Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1 / 2009

Transkrypt

MOSTALZAB
QSr 1/2009
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Skonsolidowany raport kwartalny QSr
1 / 2009
kwartał /
rok
(zgodnie z § 82 ust. 2 i § 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)
dla emitentów papierów wartośc iowyc h prowadząc ych działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową
za
1 kwartał roku obrotowego
2009 obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-03-31
zawierając y skróc one skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSSF/MSR
w walucie zł
oraz skróc one sprawozdanie finansowe według MSSF/MSR
w walucie zł
data przekazania: 2009-05-14
MOSTOSTAL ZABRZE HOLDING SA
(pełna nazwa emitenta)
MOSTALZAB
Budownictwo (bud)
(skróc ona nazwa emitenta)
41-800
(sektor wg klasyfikac ji GPW w Warszawie)
Zabrze
(kod poc ztowy)
(miejscowość)
Wolności
191
(ulica)
(0-32) 271 32 21
(numer)
(0-32) 271 80 11
(telefon)
[email protected]
(fax)
mostostal.zabrze.pl
(e-mail)
648-000-18-23
(www)
271590750
(NIP)
(REGON)
w tys. zł
WYBRANE DANE FINANSOWE
1 kwartał(y)
narastająco /
2009 okres od
2009-01-01 do
2009-03-31
w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastając o /
2008 okres od
2008-01-01 do
2008-03-31
1 kwartał(y)
narastając o /
2009 okres od
2009-01-01 do
2009-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2008 okres od
2008-01-01 do
2008-03-31
dane dotyczące skróc onego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
I. Przychody ze sprzedaŜy
192 981
146 591
41 958
41 207
II. Koszt sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów
164 014
128 029
35 660
35 989
18 160
14 165
3 948
3 982
-
(437)
-
(123)
V. Zysk (strata) brutto
19 143
14 082
4 162
3 959
VI. Zysk (strata) netto z działalnośc i gospodarc zej
15 472
11 790
3 364
3 314
-
-
-
-
15 472
11 790
3 364
3 314
III. Zysk (strata) na działalności operacyjnej
IV. Udział w zyskac h (stratac h) jednostek stowarzyszonyc h
VII. Zysk (strata) na działalnośc i zaniec hanej
VIII. Zysk (strata) netto za rok obrotowy
IX. Zysk (strata) przypadając y na udziały mniejszośc i
1 227
578
267
162
X. Zysk (strata) przypadając y na akc jonariuszy Spółki
14 245
11 212
3 097
3 152
XI. Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
23 243
(36 282)
5 053
(10 199)
XII. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestyc yjnej
(7 683)
81 414
(1 670)
22 886
(15 770)
3 879
(3 429)
1 090
(210)
49 011
(46)
13 777
157 437
XIII. Przepływy pienięŜne netto z działalnośc i finansowej
XIV. Przepływy pienięŜne netto, razem
XV. Aktywa, razem
641 704
555 092
136 495
XVI. Zobowiązania długoterminowe
31 672
34 753
6 737
9 857
XVII. Zobowiązania krótkoterminowe
365 731
327 744
77 794
92 956
XVIII. Kapitał własny, w tym :
244 301
192 595
51 965
54 624
XIX. - Kapitał własny przynaleŜny akcjonariuszom spółki
224 579
175 650
47 770
49 818
19 722
16 945
4 195
4 806
149 131
149 131
31 721
42 297
XX. - Udziały mniejszośc i
XXI. Kapitał akcyjny
XXII. Zysk (strata) netto (zanualizowany)
47 329
55 024
10 290
15 467
XXIII. Liczba akcji (w szt.)
149 130 538
149 130 538
149 130 538
149 130 538
XXIV. Średnia waŜona liczba akcji zwykłyc h
149 130 538
140 229 417
149 130 538
140 229 417
0,32
0,39
0,07
0,11
-
-
-
-
1,51
1,18
0,32
0,33
XXV. Zysk (strata) na jedną akc ję/udział zwykłą (w zł)
XXVI. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO)
XXVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO)
Komisja Nadzoru Finansowego
1
MOSTALZAB
QSr 1/2009
w tys. zł
1 kwartał(y)
narastająco /
2009 okres od
2009-01-01 do
2009-03-31
XXVIII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EURO)
w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastając o /
2008 okres od
2008-01-01 do
2008-03-31
-
1 kwartał(y)
narastając o /
2009 okres od
2009-01-01 do
2009-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2008 okres od
2008-01-01 do
2008-03-31
-
-
-
dane dotycząc e skróc onego sprawozdania finansowego
XXIX. Przychody ze sprzedaŜy
67 239
42 587
14 619
11 971
XXX. Koszt sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów
60 636
38 791
13 183
10 904
XXXI. Zysk (strata) na działalności operac yjnej
2 575
241
560
68
XXXII. Zysk (strata) brutto
4 274
1 985
929
558
XXXIII. Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej
4 561
1 241
992
349
-
-
-
-
4 561
1 241
992
349
XXXIV. Zysk (strata) na działalności zaniechanej
XXXV. Zysk (strata) netto
XXXVI. Przepływy pienięŜne netto z działalnośc i operacyjnej
15 457
2 620
3 361
736
XXXVII. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
(1 185)
(3 179)
(258)
(894)
(13 135)
4 180
(2 856)
1 175
1 137
3 621
247
1 018
241 376
188 094
51 342
53 348
XXXVIII. Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
XXXIX. Przepływy pienięŜne netto, razem
XL. Aktywa, razem
XLI. Zobowiązania długoterminowe
7 361
6 508
1 566
1 846
XLII. Zobowiązania krótkoterminowe
80 167
45 195
17 052
12 818
XLIII. Kapitał własny
153 848
136 391
32 725
38 684
XLIV. Kapitał akc yjny
149 131
149 131
31 721
42 297
18 947
20 711
4 119
5 822
XLVI. Liczba akcji (w szt.)
149 130 538
149 130 538
149 130 538
149 130 538
XLVII. Średnia waŜona liczba akcji zwykłych
149 130 538
140 229 417
149 130 538
140 229 417
0,13
0,15
0,03
0,04
-
-
-
-
1,03
0,91
0,22
0,26
-
-
-
-
XLV. Zysk (strata) netto zanualizowany
XLVIII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO)
XLIX. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/EURO)
L. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EURO)
LI. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EURO)
Raport powinien zostać przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartośc iowyc h w Warszawie S.A. oraz agencji
informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
Plik
Opis
Skróc one skonsolidowane sprawozdanie finansowe
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko/Funkc ja
2009-05-14
Leszek Juchniewicz
Prezes Zarządu
2009-05-14
Maria Sanocka
Wic eprezes Zarządu
2009-05-14
Jarosław Antoniak
Wic eprezes Zarządu
Podpis
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ
MOSTOSTAL ZABRZE HOLDING S.A.
ROZSZERZONE O SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
MOSTOSTAL ZABRZE HOLDING S.A.
ZA I KWARTAŁ 2009 ROKU
Zabrze, 14 maj 2009 rok
Mostostal Zabrze Holding S.A.
Bilans skonsolidowany
AKTYWA
A. Aktywa trwałe (długoterminowe)
1. Rzeczowe aktywa trwałe
2. Nieruchomości inwestycyjne
3. Wartość firmy
4. Inne wartości niematerialne
5. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
6. Długoterminowe aktywa finansowe
7. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
8. Długoterminowe naleŜności
9. Długoterminowerozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)
1. Zapasy
2. Krótkoterminowe naleŜności
3. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
4. NaleŜności z tytułu podatku dochodowego
5. Pozostałe aktywa finansowe
6. Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
C. Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy
Aktywa razem
31.03.2009
273 759
177 944
68 560
72
2 541
13 005
11 510
127
367 945
46 252
190 256
29 687
623
13 438
87 689
641 704
31.12.2008
263 638
175 393
68 707
72
855
7 343
11 132
136
362 465
39 274
193 901
27 953
581
12 118
88 638
626 103
31.03.2008
251 938
165 243
69 201
838
9 930
6 641
85
303 138
50 963
137 418
22 381
2 784
1 347
88 245
16
555 092
PASYWA
A. Kapitał własny
A1. Kapitał własny przynaleŜny udziałowcom spółki
1. Kapitał podstawowy
2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje własne ( wielkość ujemna)
4. Kapitały rezerwowe i zapasowe
5. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów
6. Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieŜącego, w tym:
- zysk/strata z lat ubiegłych
- zysk/strata okresu bieŜącego
A2. Udziały mniejszości
B. Zobowiązania długoterminowe
1. Rezerwy
2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3. Długoterminowe kredyty bankowe i poŜyczki
4. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
5. Długoterminowe zobowiązania
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
C. Zobowiązania krótkoterminowe
1. Rezerwy
2. Krótkoterminowe kredyty bankowe i poŜyczki, w tym :
31.03.2009
244 301
224 579
149 131
(7 306)
121 752
(38 998)
(53 243)
14 245
19 722
31 672
11 309
10 405
4 620
3 013
1 738
587
365 731
11 034
10 297
31.12.2008
224 383
205 776
149 131
(7 306)
121 524
(57 573)
(101 869)
44 296
18 607
34 114
11 492
12 261
4 695
3 008
2 070
588
367 606
10 000
24 786
31.03.2008
192 595
175 650
149 131
(6 628)
117 365
(84 218)
(95 430)
11 212
16 945
34 753
13 321
7 640
6 401
3 040
3 805
546
327 744
6 950
13 656
1 133
-
3 476
5 169
298 177
36 495
4 559
641 704
4 306
294 824
30 914
2 776
626 103
2 743
293 277
10 460
658
555 092
224 579
149 130 538
1,51
205 776
149 130 538
1,38
175 650
149 130 538
1,18
- Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i poŜyczek
3. Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
4. Krótkoterminowe zobowiązania
6. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji/udziałów
Wartość księgowa na jedną akcję/udział (w zł)
Rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) zwykłą
Skonsolidowane pozycje pozabilansowe
1. NaleŜności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu )
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
- wekslowe
- inne
2. Zobowiązania warunkowe
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu )
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu )
- wekslowe
- inne
3. Inne (z tytułu)
- zobowiązania wekslowe
- roszczenia sporne
- gwarancje ubezpieczeniowe dobrego wykonania
- gwarancje wystawione na zlecenie spółki
- gwarancja bankowa
- pozostałe zastaw na środkach trawłych
- limit na gwarancje naleŜytego zabezpieczenia i na wadium
- pozostałe
Skonsolidowane pozycje pozabilansowe razem
31.03.2009
7 528
7 528
7 113
415
31.12.2008
4 530
4 530
4 078
452
31.03.2008
3 091
3 091
2 538
553
331
-
1 723
-
11 790
-
331
331
1 723
941
782
11 790
8 406
3 384
157 502
729
1 000
56 371
85 793
1 316
4 031
7 493
769
(150 305)
90 195
1 152
1 000
49 082
28 753
1 543
4 031
3 350
1 284
(87 388)
65 025
30 316
26 185
4 031
4 493
(73 724)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
(wariant kalkulacyjny)
za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2009 roku w tys. zł
I.
II.
III.
IV.
V.
VI
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
Przychody ze sprzedaŜy
Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
Koszty sprzedaŜy
Koszty ogólnego zarządu
Zysk (strata) netto ze sprzedaŜy
Pozostałe przychody
Pozostałe koszty
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych
Zysk (strata) brutto
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej
Zysk/Strata na działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto za rok obrotowy , w tym
Za okres 3 m-cy
zakończony
31 marca 2009
roku
Za okres 3 m-cy
zakończony
31 marca 2008
roku
192 981
164 014
28 967
150
13 002
15 815
3 246
901
18 160
6 664
5 681
19 143
3 671
15 472
15 472
1 227
14 245
146 591
128 029
18 562
12 083
6 479
10 783
3 097
14 165
2 759
2 405
(437)
14 082
2 292
11 790
11 790
578
11 212
47 329
55 024
149 130 538
140 229 417
0,32
0,39
Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych
-
-
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
-
-
Za okres 3 m-cy
zakończony
31 marca 2009
roku
15 472
Za okres 3 m-cy
zakończony
31 marca 2008
roku
11 790
- Zysk (strata) przypadający na udziały mniejszości
- Zysk
przypadaj
(strata) netto przynaleŜny akcjonariuszom spółki
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia waŜona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję/udział zwykłą (w zł)
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH
DOCHODÓW
I.
Zysk netto
II.
Inne całkowite dochody netto
-
-
III.
Całkowite dochody netto ogółem
15 472
11 790
Przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej
14 245
11 212
1 227
578
Przypisany udziałowcom mniejszościowym
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW
PIENIĘśNYCH (metoda pośrednia)
A.
I.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
III.
B.
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
III.
Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Zysk (strata) udziałowców mniejszościowych
Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących
spółkami handlowymi jednostkach współzaleŜnych
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu róŜnic kursowych
Odsetki i udziału w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań , z wyjątkiem poŜyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Podatek bieŜący
Zapłacony podatek dochodowy
Inne korekty z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej (I+II)
Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Odsetki otrzymane
Dywidendy otrzymane od podmiotów przeznaczonych do sprzedaŜy
Dywidendy otrzymane od podmiotów konsolidowanych metodą praw własności
Wpływy ze sprzedaŜy krótkoterminowych papierów wartościowych
Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
Wpływy ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
Spłata poŜyczek krótkoterminowych podmiotom powiązanym
Pozostałe
Wydatki
Nabycie dodatkowych udziałów jednostki zaleŜnej pomniejszone o przejęte środki
pienięŜne
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Nabycie wartości niematerialnych
Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
PoŜyczki udzielone podmiotom powiązanym
Inne wydatki
Za okres 3 m-cy
zakończony
31 marca 2009
roku
Za okres 3 m-cy
zakończony
31 marca 2008
roku
14 245
8 998
1 227
11 212
(47 494)
578
-
437
4 368
(783)
27
(2 483)
(7 658)
4 490
4 919
4 906
5 793
(3 310)
(2 498)
23 243
3 827
(70)
(606)
(997)
514
(6 332)
(238)
(28 476)
(10 335)
1 860
(789)
(6 867)
(36 282)
656
587
28
41
8 339
3 451
625
2 826
(77 963)
-
(84 079)
7 590
131
142
476
4 266
124
1 513
213
Środki pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
Wpływy
Wpływy z emisji akcji zwykłych
Wpływ z emisji obligacji zamiennych na akcje
Otrzymane kredyty i poŜyczki
Zmiana stanu kredytów w rachunku bieŜącym
Inne
Wydatki
Dywidendy wypłacone
Spłata kredytów i poŜyczek
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Wykup obligacji
Pozostałe
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej (I-II)
Przepływy pienięŜne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych , w tym
- zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowych
(7 683)
81 414
(12 199)
14
(12 386)
173
3 571
2 194
194
494
689
(15 770)
(210)
(210)
-
5 482
5 409
73
1 603
908
374
321
3 879
49 011
49 011
-
F.
Środki pienięŜne na początek roku obrotowego
102 964
46 723
G.
Środki pienięŜne na koniec roku obrotowego (F+/-E), w tym
102 754
95 734
C.
I.
1.
2.
3.
4.
5.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
III.
D.
E.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH
za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2008 roku
Udziały
mniejszości
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
NaleŜne wpłaty
na kapitał
Akcje własne
zakładowy
(wielkość
ujemna)
149 131
(4 003)
Kapitał
podstawowy
Saldo na dzień 01 stycznia 2008 roku
Zysk za okres
Całkowite dochody netto
Emisja akcji
Rozszerzenie grupy kapitałowej
Korekta przynaleŜnych udziałowcom mniejszościowym części kapitałów oraz
inne korekty konsolidacyjne
Objęcie przez spółki zaleŜne akcji jednostki dominującej/ konwersja
Pozostałe zmiany
Stan na dzień 31.03.2008 roku
Kapitały
rezerwowe i
zapasowe
Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
aktywów
Zysk/ strata z lat Zysk/ strata z
ubiegłych
roku bieŜącego
106 034
-
-
(13)
11 344
-
16 129
578
(238)
(238)
238
-
(349)
(95 430)
(2 625)
(349)
175 650
16 945
(2 625)
(349)
192 595
-
11 212
(23 458)
(2 625)
149 131
-
(6 628)
117 365
-
Razem
179 777
11 212
11 212
(13)
(12 114)
(71 385)
11 212
-
Kapitał własny
ogółem
11 212
578
195 906
11 790
11 790
(13)
(12 114)
za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2008 roku
Zysk za okres
Koszty emisji akcji
Eliminacja objętych przez spółki zaleŜne akcji spółki dominującej
Rozszerzenie grupy kapitałowej
Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy
Pokrycie kapitałem zapasowym straty z lat ubiegłych
Korekta przynaleŜnych udziałowcom mniejszościowym części kapitałów
Wypłata dywidendy
Zapłacony podatek zagranicą
Pozostałe
Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale
własnym
NaleŜne wpłaty
Kapitał
Kapitały
na kapitał
rezerwowy z
Kapitał
Akcje własne
rezerwowe i
zakładowy
aktualizacji
podstawowy
ubiegłych
roku bieŜącego
zapasowe
(wielkość
wyceny
ujemna)
aktywów
149 131
(4 003)
105 243
(66 713)
44 296
-
-
-
(52)
-
-
44 296
(3 303)
30 420
27 093
(57 991)
16 811
(45 981)
(27 093)
57 991
(14 166)
(978)
(537)
1 075
(5 467)
149 131
-
(7 306)
121 524
-
(101 869)
Razem
183 658
44 296
44 296
(52)
(3 303)
(15 561)
2 645
(978)
(537)
1 075
Udziały
mniejszości
16 185
3 792
3 792
(1 370)
(5 467)
44 296
205 776
Kapitał własny
ogółem
199 843
48 088
48 088
(52)
(3 303)
(15 561)
1 275
(978)
(537)
1 075
(5 467)
18 607
224 383
Zysk za okres
Połączenie spółek zaleŜnych z jednostką dominującą
Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy
Pokrycie kapitałem zapasowym straty z lat ubiegłych
Korekta przynaleŜnych udziałowcom mniejszościowym części kapitałów
NaleŜne wpłaty
Kapitał
Kapitały
na kapitał
rezerwowy z
Kapitał
Akcje własne
rezerwowe i
zakładowy
aktualizacji
podstawowy
ubiegłych
roku bieŜącego
zapasowe
(wielkość
wyceny
ujemna)
aktywów
149 131
(7 306)
121 524
(57 573)
14 245
-
-
-
149 131
-
(7 306)
443
312
(639)
112
121 752
-
4 003
(312)
639
14 245
-
(53 243)
14 245
Razem
205 776
14 245
14 245
4 446
112
224 579
Udziały
mniejszości
18 607
1 227
1 227
(112)
19 722
Kapitał własny
ogółem
224 383
15 472
15 472
4 446
244 301
Bilans jednostkowy
AKTYWA
A. Aktywa trwałe (długoterminowe)
1. Rzeczowe aktywa trwałe
2. Nieruchomości inwestycyjne
3. Wartość firmy
4. Inne wartości niematerialne
5. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw
własności
6. Inwestycje dostępne do sprzedaŜy
7. Długoterminowe aktywa finansowe
8. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
9. Długoterminowe naleŜności
B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)
1. Zapasy
2. Krótkoterminowe naleŜności
4. NaleŜności z tytułu podatku dochodowego
5. Pozostałe aktywa finansowe
6. Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
C.. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy
Aktywa razem
31.03.2009
115 432
25 706
45 429
1 749
31.12.2008
114 500
24 728
45 992
60
31.03.2008
111 947
25 398
42 980
83
-
-
-
38 939
3 609
125 944
3 937
94 820
5 177
177
12 134
9 699
241 376
41 576
2 144
114 381
647
79 175
14 397
177
12 056
7 929
228 881
42 221
1 265
76 131
65
47 040
11 480
2 201
1 643
13 702
16
188 094
PASYWA
A. Kapitał własny
1. Kapitał podstawowy
2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje własne ( wielkość ujemna)
4. Kapitały rezerwowe i zapasowe
5. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów
6. Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieŜącego, w tym:
- zysk/strata z lat ubiegłych
- zysk/strata okresu bieŜącego
B. Zobowiązania długoterminowe
1. Rezerwy
2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
3. Długoterminowe kredyty bankowe i poŜyczki
4. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
5. Długoterminowe zobowiązania
C. Zobowiązania krótkoterminowe
1. Rezerwy
2. Krótkoterminowe kredyty bankowe i poŜyczki, w tym :
- Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów
bankowych i poŜyczek
3. Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
4. Krótkoterminowe zobowiązania
6. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Pasywa razem
31.03.2009
153 848
149 131
82 450
(77 733)
(82 294)
4 561
7 361
1 527
5 101
42
154
537
80 167
853
9 159
31.12.2008
150 199
149 131
81 957
(80 889)
(96 516)
15 627
9 181
952
7 369
45
278
537
69 501
527
21 546
31.03.2008
136 391
149 131
81 997
(94 737)
(95 978)
1 241
6 508
1 083
3 768
122
1 043
492
45 195
362
8 527
-
-
-
2 269
46 974
17 694
3 218
241 376
1 166
38 619
7 643
228 881
120
35 521
665
188 094
153 848
149 130 538
1,03
150 199
149 130 538
1,01
136 391
149 130 538
0,91
Wartość księgowa
Liczba akcji/udziałów
Wartość księgowa na jedną akcję/udział (w zł)
Rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) zwykłą
Pozycje pozabilansowe
1. NaleŜności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- pozostałe
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu )
- wekslowe
2. Zobowiązania warunkowe
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu )
- wekslowe
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu )
3. Inne (z tytułu)
- roszczenia sporne
- gwarancje wystawione na zlecenie spółki
- inne roszczenia
- pozostałe
Pozycje pozabilansowe razem
31.03.2009
5 419
386
31.12.2008
4 379
887
31.03.2008
2 899
886
386
5 033
4 707
326
3 450
3 450
3 450
887
3 492
3 166
326
4 377
4 377
4 377
-
-
886
2 013
1 687
326
2 007
2 007
2 007
-
86 793
1 000
85 793
29 753
1 000
28 753
(84 824)
(29 751)
24 977
24 977
(24 085)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I.
II.
III.
IV.
V.
VI
VII.
VIII.
IX.
X.
XI
Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
Koszty sprzedaŜy
Zysk (strata) netto ze sprzedaŜy
Pozostałe koszty
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk (strata) brutto
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej
Zysk/Strata na działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia waŜona liczba akcji zwykłych
III.
42 587
60 636
38 791
6 603
3 796
-
-
3 895
2 767
2 708
1 029
117
1 474
250
2 262
2 575
241
4 907
2 036
3 208
292
4 274
1 985
(287)
744
4 561
1 241
-
-
4 561
1 241
18 947
20 711
149 130 538
140 229 417
0,13
0,15
-
-
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
-
-
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
I.
67 239
Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję/udział zwykłą (w zł)
II.
Za okres 3 m-cy
Za okres 3 m-cy
zakończony
zakończony
31 marca 2009 roku 31 marca 2008 roku
Zysk netto
Całkowite dochody netto ogółem
Za okres 3 m-cy
Za okres 3 m-cy
zakończony
zakończony
31 marca 2009 roku 31 marca 2008 roku
4 561
1 241
-
-
4 561
1 241
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH (metoda
pośrednia)
A.
I.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
III.
B.
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
II.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
2.
3.
4.
Środki pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
Wpływy
Wpływy z emisji akcji zwykłych
Wpływ z emisji obligacji zamiennych na akcje
Otrzymane kredyty i poŜyczki
Zmiana stanu kredytów w rachunku bieŜącym
III.
C.
I.
II.
1.
2.
3.
4.
III.
F.
G.
Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Odsetki otrzymane
Dywidendy otrzymane od podmiotów przeznaczonych do sprzedaŜy
Dywidendy otrzymane od podmiotów konsolidowanych metodą praw
własności
Wpływy ze sprzedaŜy krótkoterminowych papierów wartościowych
Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych do
Wpływy ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
Spłata poŜyczek krótkoterminowych podmiotom powiązanym
Wydatki
Nabycie dodatkowych udziałów w jednostce zaleŜnej pomniejszone o
przejęte środki pienięŜne
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Nabycie wartości niematerialnych
Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
PoŜyczki udzielone podmiotom powiązanym
Inne wydatki
1.
D.
E.
Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i
będących spółkami handlowymi jednostkach współzaleŜnych
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu róŜnic kursowych
Odsetki i udziału w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem poŜyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Podatek wykazany w rachunku zysków i strat
Zapłacony podatek dochodowy
Inne korekty z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej (I+II)
Wydatki
Dywidendy wypłacone
Spłata kredytów i poŜyczek
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Pozostałe
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej (I-II)
Przepływy pienięŜne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych , w tym
- zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowych
Środki pienięŜne na początek roku obrotowego
Środki pienięŜne na koniec roku obrotowego (F+/-E)
Za okres 3 m-cy
zakończony
31 marca 2009
roku
Za okres 3 m-cy
zakończony
31 marca 2008
roku
4 561
10 896
1 241
1 379
1 936
(3)
(2 832)
(3 290)
(15 645)
9 381
19 108
3 234
(993)
15 457
1 597
(41)
(41)
(849)
491
1 060
6 933
(1 602)
(5 993)
(176)
2 620
3
2 688
13
3
2 675
1 188
5 867
2 990
1 188
2 858
19
(1 185)
(3 179)
(12 387)
4 435
4 435
-
(12 387)
748
64
684
(13 135)
1 137
1 137
255
24
231
4 180
3 621
3 621
21 628
22 765
16 753
20 374
Zmiana stanu kapitału własnego :
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH
Zysk za okres
Koszty emisji akcji
Inne korekty - zapłacony podatek za granicą
Przypadający na akcjonariuszy jednostki
Kapitał
NaleŜne wpłaty
Kapitały
rezerwowy z
na kapitał
Kapitał
Akcje własne
rezerwowe i
aktualizacji
zakładowy
podstawowy
zapasowe
wyceny
(wielkość
ujemna)
aktywów
149 131
82 010
Zysk/ strata z Zysk/ strata z
lat ubiegłych roku bieŜącego
(95 629)
1 241
-
-
-
(13)
-
-
1 241
149 131
-
-
81 997
-
(349)
(95 978)
1 241
za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2008 roku
Kapitał własny
ogółem
135 512
1 241
1 241
(13)
(349)
136 391
Zmiana stanu kapitału własnego :
Zysk za okres
Koszty emisji akcji
Zapłacony podatek za granicą
NaleŜne wpłaty
Kapitał
na kapitał
Kapitały
rezerwowy z
Kapitał
zakładowy
Akcje własne
rezerwowe i
aktualizacji
podstawowy
(wielkość
zapasowe
wyceny
ujemna)
aktywów
149 131
82 009
-
-
-
-
(95 978)
-
-
-
(538)
(96 516)
15 627
135 162
(590)
-
15 627
15 627
15 627
(52)
(538)
150 199
(52)
149 131
-
-
81 957
Kapitał własny
ogółem
Zysk za okres
Połączenie spółek zaleŜnych z jednostką dominującą
NaleŜne wpłaty
Kapitał
Kapitały
rezerwowy z
na kapitał
Kapitał
Akcje własne
rezerwowe i
aktualizacji
zakładowy
podstawowy
zapasowe
wyceny
(wielkość
ujemna)
aktywów
149 131
81 957
(80 889)
4 561
-
-
-
149 131
-
-
493
82 450
-
(1 405)
(82 294)
4 561
4 561
Kapitał własny
ogółem
150 199
4 561
4 561
(912)
153 848
INFORMACJA DODATKOWA
DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ
MOSTOSTAL ZABRZE – HOLDING S.A.
ZA I KWARTAŁ 2009 ROKU
1.
NAZWA, SIEDZIBA I PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA
2.
STWIERDZENIE CZY SPRAWOZDANIE FINANSOWE DOTYCZY POJEDYNCZEJ JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ CZY
GRUPY KAPITAŁOWEJ
4
3.
WSKAZANIE CZASU TRWANIA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA I SPÓŁEK GRUPY KAPITAŁOWEJ
4.
WSKAZANIE OKRESÓW, ZA KTÓRE PREZENTOWANE JEST SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I
PORÓWNYWALNE DANE FINANSOWE
5
5.
WSKAZANIE CZY SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I PORÓWNYWALNE DANE FINANSOWE
ZAWIERAJĄ DANE ŁĄCZNE – JEśELI W SKŁAD PRZEDSIĘBIORSTWA EMITENTA WCHODZĄ WEWNĘTRZNE
JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE SPORZĄDZAJĄCE SAMODZIELNIE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
5
6.
W PRZYPADKU SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES, W
CZASIE KTÓREGO NASTĄPIŁO POŁĄCZENIE – WSKAZANIE, śE JEST TO SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE SPORZĄDZONE PO POŁĄCZENIU SPÓŁEK, ORAZ WSKAZANIE ZASTOSOWANEJ METODY
ROZLICZENIA POŁĄCZENIA
5
7.
WSKAZANIE CZY SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZOSTAŁO SPORZĄDZONE PRZY ZAŁOśENIU
KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ PRZEZ EMITENTA I PRZEZ JEDNOSTKI GRUPY
KAPITAŁOWEJ W DAJĄCEJ SIĘ PRZEWIDZIEĆ PRZYSZŁOŚCI ORAZ CZY ISTNIEJĄ OKOLICZNOŚCI WSKAZUJĄCE
NA ZAGROśENIA KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI
6
8.
ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU KWARTALNEGO
8.1.
8.2.
4
5
6
ZASADY ZASTOSOWANEJ POLITYKI RACHUNKOWOŚCI.................................................................................. 6
INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH, W TYM O KOREKTACH,
REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO, DOKONANYCH
ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ SKŁADNIKÓW AKTYWÓW ........................................................... 17
9.
NOTY DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
18
10.
DANE LICZBOWE DOTYCZĄCE SPÓŁEK POWIĄZANYCH KAPITAŁOWO
20
11.
OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM
NAJWAśNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH
22
12.
OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
13.
OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM
OKRESIE
24
14.
INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU, SPŁATY DŁUśNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW
WARTOŚCIOWYCH
23
24
15.
INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA
JEDNĄ AKCJĘ Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE
24
16.
WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU A
MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA
24
17.
INFORMACJA O ZMIANACH W AKTYWACH I ZOBOWIĄZANIACH WARUNKOWYCH
26
18.
26
19.
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH
KONSOLIDACJI
26
2
20.
WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA
JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAZY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA,
INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI
28
21.
STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W
ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW
PROGNOZOWANYCH
28
22.
AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO, CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY
GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA ORAZ ZNACZĄCE ZMIANY W AKCJONARIACIE EMITENTA
28
23.
STAN POSIADANIA AKCJI LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZADZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ
PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE ICH POSIADANIA
29
24.
WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM
25.
TRANSAKCJE ZAWARTE PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
30
26.
UDZIELONE PORĘCZENIA KREDYTU, POśYCZKI ORAZ GWARANCJE PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD
NIEGO ZALEśNĄ
`
32
27.
INNE INFORMACJE, KTÓRE W OPINII EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ,
FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SA ISTOTNE DLA OCENY
MOśLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA
32
28.
CZYNNIKI, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W
PERSPEKTYWIE, CO NAJMNIEJ JEDNEGO KWARTAŁU
29.
30
32
PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJĄCE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY BRANśOWE LUB GEOGRAFICZNE 33
3
1.
NAZWA, SIEDZIBA I PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA
Firma:
Siedziba oraz główne
miejsce prowadzenia działalności:
Numer telefonu:
Numer telefaksu:
e-mail:
Adres internetowy:
Mostostal Zabrze Holding Spółka Akcyjna
41-800 Zabrze, ul. Wolności 191
(+48 32) 37 34 444
(+48 32) 271 50 47
[email protected]
www.mostostal.zabrze.pl
Mostostal Zabrze Holding S.A. jest Spółką Akcyjną utworzoną i działającą w oparciu o przepisy
Kodeksu spółek handlowych. Emitent został zarejestrowany w dniu 30 października 1992 roku w Sądzie
Rejestrowym w Katowicach pod numerem RHB 8652, natomiast w dniu 04 października 2001 r. Sąd
Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji
Spółki w Krajowym Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS:0000049844. Ponadto, od dnia 5
października 1994 r. Spółka jest notowana na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów
Wartościowych (GPW) w Warszawie.
Podstawowym zakresem działalności gospodarczej Emitenta i Spółek Grupy Kapitałowej, według
Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD), jest:
- pozostałe specjalistyczne roboty budowlane gdzie indziej niesklasyfikowane (dział 43.99Z).;
Na dzień 31 marca 2009 r. w skład Zarządu Spółki wchodzili:
Prezes Zarządu
– Leszek Juchniewicz
Wiceprezes Zarządu
– Maria Sanocka
Wiceprezes Zarządu
– Jarosław Antoniak
Do dnia sporządzenia niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie.
Na dzień 31 marca 2009 r. skład Rady Nadzorczej Mostostal Zabrze-Holding S.A. przedstawiał się
następująco:
Przewodniczący Rady Nadzorczej
– Zbigniew Opach
Członek Rady Nadzorczej
– prof. Marek Wierzbowski
– Andrzej Tabor
– Jarosław Chałas
– Jan Duda
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej Emitenta nie uległ zmianie.
Pełen opis organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta wraz ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji znajduje się w punkcie 19.
2.
STWIERDZENIE
CZY
SPRAWOZDANIE
FINANSOWE
DOTYCZY
POJEDYNCZEJ JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ CZY GRUPY KAPITAŁOWEJ
Prezentowane sprawozdanie jest skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem grupy kapitałowej
Mostostal Zabrze Holding S.A. w Zabrzu.
4
3.
WSKAZANIE CZASU TRWANIA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA I SPÓŁEK GRUPY
KAPITAŁOWEJ
Czas trwania Emitenta i Spółek Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
4.
WSKAZANIE
OKRESÓW,
ZA
KTÓRE
PREZENTOWANE
JEST
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I PORÓWNYWALNE
DANE FINANSOWE
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje:
− skonsolidowany bilans według stanów na dzień 31.03.2009 rok, dane za kwartał bezpośrednio
poprzedzający, tj. na dzień 31.12.2008 rok, dane na dzień 31.03.2008 rok ,
− zmiany stanu skonsolidowanego kapitału własnego na dzień 31.03.2009 rok, dane za kwartał
bezpośrednio poprzedzający, tj. na dzień 31.12.2008 rok, dane na dzień 31.03.2008 rok,
− skonsolidowany rachunek zysków i strat obejmujący dane za I kwartał 2009 roku oraz dane
porównywalne za I kwartał 2008 roku,
− skonsolidowany rachunek przepływów pienięŜnych obejmujący dane za I kwartał 2009 roku
oraz dane porównywalne za I kwartał 2008 roku.
5.
WSKAZANIE CZY SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I
PORÓWNYWALNE DANE FINANSOWE ZAWIERAJĄ DANE ŁĄCZNE – JEśELI
W SKŁAD PRZEDSIĘBIORSTWA EMITENTA WCHODZĄ WEWNĘTRZNE
JEDNOSTKI
ORGANIZACYJNE
SPORZĄDZAJĄCE
SAMODZIELNIE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Emitent ani Ŝadna z jednostek Grupy Kapitałowej nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych
sporządzających samodzielnie sprawozdanie finansowe.
6.
W PRZYPADKU SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SPORZĄDZONEGO ZA OKRES, W CZASIE KTÓREGO NASTĄPIŁO
POŁĄCZENIE – WSKAZANIE, śE JEST TO SKONSOLIDOWANE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE PO POŁĄCZENIU SPÓŁEK,
ORAZ WSKAZANIE ZASTOSOWANEJ METODY ROZLICZENIA POŁĄCZENIA
W bieŜącym okresie sprawozdawczym w dniu 22.01.2009 roku postanowieniem Sądu Rejonowego w
Gliwicach dokonano wpisu w Krajowym Rejestrze Sądowym – Rejestr przedsiębiorstw o połączeniu
dwóch spółek zaleŜnych z jednostką dominującą, w których Emitent posiadał 100% udziałów.
Rozliczenie połączenia nastąpiło wg metody „łączenia udziałów”.
5
7.
WSKAZANIE CZY SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZOSTAŁO SPORZĄDZONE PRZY ZAŁOśENIU KONTYNUOWANIA
DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ PRZEZ EMITENTA I PRZEZ JEDNOSTKI
GRUPY KAPITAŁOWEJ W DAJĄCEJ SIĘ PRZEWIDZIEĆ PRZYSZŁOŚCI ORAZ
CZY ISTNIEJĄ OKOLICZNOŚCI WSKAZUJĄCE NA ZAGROśENIA
KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI
Prezentowane skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy załoŜeniu
kontynuowania działalności gospodarczej Grupy Kapitałowej. Nie stwierdza się istnienia okoliczności
wskazujących na zagroŜenia kontynuowania działalności gospodarczej Grupy Kapitałowej w dającej się
przewidzieć przyszłości.
8.
ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU KWARTALNEGO
8.1. ZASADY ZASTOSOWANEJ POLITYKI RACHUNKOWOŚCI
Księgi rachunkowe Emitent prowadzi według MSR/MSSF od 01.01.2005 roku zgodnie z uchwałą
podjętą na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Mostostal Zabrze Holding S.A. w
dniu 6 kwietnia 2005 roku.
Jedna ze spółek zaleŜnych Przedsiębiorstwo Robót InŜynieryjnych S.A. - Holding w Katowicach (PRInŜ
S.A.), prowadzi swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określonymi
przez Ustawę o Rachunkowości. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korektę
nie ujętą w księgach rachunkowych tej spółki wprowadzoną w celu doprowadzenia tego sprawozdania
finansowego do zgodności z MSR/MSSF.
Pozostałe spółki zaleŜne wchodzące w skład Grupy Kapitałowej prowadzą swoje księgi rachunkowe
według MSR/MSSF od 01.01.2005 roku w związku z czym niniejsze skonsolidowane sprawozdanie
finansowe zostało sporządzone według tych samych zasad.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
Rzeczowe aktywa trwałe wykazywane są według ceny nabycia / kosztu wytworzenia pomniejszonej o
zakumulowaną amortyzację oraz o zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości. Na
dzień przejścia na MSSF Emitent oraz Spółki zaleŜne przyjęły, Ŝe pozycje rzeczowych aktywów
trwałych, które podlegały aktualizacji wyceny zgodnie z wcześniej stosowanymi standardami
rachunkowości, wycenia w wartości godziwej i przyjmuje tę wartość godziwą za zakładany koszt
składnika rzeczowych aktywów trwałych na dzień 1 stycznia 2004 r.
Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się metodą liniową i jest ona weryfikowana, co najmniej na koniec
roku obrotowego.
RóŜnice powstałe z wyceny odnosi się w cięŜar niepodzielonego wyniku finansowego z lat ubiegłych,
zwiększając lub zmniejszając kapitał własny.
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym ujęto w aktywach trwałych notę konsolidacyjną
doprowadzającą wielkości składników majątku trwałego, budynków budowli, gruntów, prawa
wieczystego uŜytkowania gruntów do wartości godziwych-rynkowych w wysokości 34.855 tys. zł., z
czego kwota 13.328 tys. zł dotyczy rzeczowych aktywów trwałych, a kwota 21.527 tys. zł dotyczy
nieruchomości inwestycyjnych.
W okresie sprawozdawczym Grupa Kapitałowa poniosła wydatki na zakup inwestycji rzeczowych i
wartości niematerialnych w wysokości 7.912 tys. zł, z czego Emitent 1.188 tys. zł.
6
NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE
Nieruchomości inwestycyjne na dzień nabycia (powstania) wycenia się według ceny nabycia lub kosztu
wytworzenia. Po początkowym ujęciu (według ceny nabycia, zakupu na dzień nabycia/kosztu
wytworzenia) nieruchomości inwestycyjne wycenia się w wartości godziwej pomniejszonej o
zakumulowaną amortyzację oraz o zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości.
Na dzień przejścia na MSSF nieruchomości inwestycyjne u Emitenta zostały ujęte według zakładanego
kosztu będącego wartością godziwą.
Nieruchomości inwestycyjne w Spółkach zaleŜnych zostały ujęte według wartości godziwej. Taki model
wyceny stosowany jest aŜ do czasu zbycia nieruchomości inwestycyjnych.
WARTOŚCI NIEMATERIALNE
Wartości niematerialne wykazywane są według ceny nabycia / kosztu wytworzenia pomniejszonej
o umorzenie i łączną kwotę odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości.
Odpisów amortyzacyjnych do wartości niematerialnych dokonuje się metodą liniową.
ZAPASY
Zapasy wycenia się według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia nie wyŜszym od cen sprzedaŜy netto.
Rozchód zapasów ustala się według metody FIFO.
INNE AKTYWA FINANSOWE
Inne aktywa finansowe ujęte w bilansie w aktywach trwałych i obrotowych obejmują :
-
udziały w spółkach zaleŜnych i stowarzyszonych oraz inne,
-
lokaty długoterminowe w banku za granicą pod gwarancje dobrego wykonania kontraktów,
-
lokaty krótkoterminowe i długoterminowe w kraju ,
-
instrumenty finansowe zabezpieczające ryzyko kursowe - opcje.
Udziały w jednostkach podporządkowanych wycenia się według ceny nabycia (lub ceny rynkowej)
pomniejszonej o odpisy z tytułu utraty ich wartości. Skutki z tego tytułu odnoszone są w rachunek
zysków i strat (przychody lub koszty finansowe).
NALEśNOŚCI, ZOBOWIĄZANIA, REZERWY
NaleŜności handlowe, krótkoterminowe ujmuje się według kwot pierwotnie zafakturowanych z
uwzględnieniem odpisów aktualizujących na naleŜności nieściągalne. Odpisy na naleŜności obciąŜają
pozostałe koszty w rachunku zysków i strat.
Zobowiązania wycenia się w wartości równej kwocie środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów, która
byłaby w chwili obecnej wymagana do uregulowania obowiązku.
Rezerwy są zobowiązaniami, których kwota lub termin zapłaty są niepewne.
Tworzy się je tylko wtedy, gdy:
-
ciąŜy obecny obowiązek ze zdarzeń przeszłych,
-
wypełnienie obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków finansowych,
-
moŜna dokonać wiarygodnego szacunku kwoty.
7
ŚRODKI PIENIĘśNE I ICH EKWIWALENTY
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty obejmują środki pienięŜne w kasie, depozyty bankowe płatne na
Ŝądanie, inne krótkoterminowe inwestycje o duŜej płynności o pierwotnym terminie wymagalności do 3ch miesięcy. Środki pienięŜne wycenia się według wartości nominalnej. WyraŜone w walutach obcych,
środki pienięŜne wycenia się na dzień bilansowy po kursie ustalonym przez NBP. RóŜnice kursowe
zalicza się do przychodów lub kosztów finansowych.
KAPITAŁ WŁASNY
Kapitał własny obejmuje:
− Kapitał akcyjny,
− Akcje własne,
− Kapitał zapasowy i rezerwowy,
− Zysk/strata lat ubiegłych,
− Zysk/strata okresu bieŜącego,
− Kapitały przypadające udziałowcom mniejszościowym.
Kapitały własne tworzone są w spółkach zgodnie z obowiązującym prawem, tj. właściwymi ustawami
oraz statutami. Do kapitałów własnych zalicza się równieŜ zyski bieŜącego roku oraz niepodzielone
zyski i niepokryte straty z lat ubiegłych.
Kapitałem podstawowym Grupy Kapitałowej jest kapitał podstawowy jednostki dominującej. Kapitał
akcyjny Spółki Dominującej wykazywany jest w wysokości zgodnej ze statutem Spółki oraz wpisem do
rejestru handlowego według wartości nominalnej.
Akcje własne są to akcje Emitenta będące w posiadaniu Spółek Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze
Holding S.A.
Kapitał zapasowy oraz rezerwowy tworzony jest na podstawie i zgodnie ze statutem Spółek.
Kapitał przypadający udziałowcom mniejszościowym stanowi część aktywów netto jednostki zaleŜnej,
która naleŜy do udziałowców spoza Grupy Kapitałowej. Kapitał mniejszości w spółkach posiadających
ujemne kapitały własne zostały przeniesione na kapitał zapasowy jednostki dominującej. Kapitał
mniejszości wyceniono zgodnie z posiadanym przez nich procentowym udziałem na dzień bilansowy.
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO
Umowy leasingu finansowego, to umowy na mocy, których przenoszone jest zasadniczo całe ryzyko
oraz całe potencjalne korzyści na leasingobiorcę. Wszystkie pozostałe rodzaje leasingu są traktowane
jak leasing operacyjny.
UŜytkowane na podstawie umów leasingu finansowego aktywa są traktowane na równi z aktywami
Grupy i są wyceniane w momencie rozpoczęcia umowy leasingu według niŜszej z następujących dwóch
wartości: wartości godziwej składnika majątku stanowiącego przedmiot leasingu lub wartości bieŜącej
minimalnych opłat leasingowych. Płatności leasingowe dzielone są na część odsetkową oraz część
kapitałową przy zastosowaniu stałej efektywnej stopy procentowej.
Opłaty leasingowe z tytułu leasingu operacyjnego są odnoszone w rachunek zysków i strat metodą
liniową przez okres trwania leasingu.
8
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW
Rozliczenia międzyokresowe kosztów obejmują koszty, których czas rozliczania jest dłuŜszy niŜ
12 miesięcy (długoterminowe), jak równieŜ koszty, których czas rozliczenia jest w okresie 12 miesięcy
do dnia bilansowego (krótkoterminowe).
Główne pozycje rozliczeń międzyokresowych kosztów to:
- opłaty za wieczyste uŜytkowanie gruntu,
- poniesione koszty rozliczane w czasie,
- rozliczanie długoterminowych umów budowlanych,
- przewidywane, nie zafakturowane koszty dotyczące robót na kontraktach budowlanych,
- koszty z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty/usługi
prawdopodobne do poniesienia w następnych okresach sprawozdawczych.
ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE
Grupa Kapitałowa tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze:
- odprawy emerytalne, rentowe, nagrody jubileuszowe, niewykorzystane urlopy.
Wycena dokonana jest metodą aktuarialną.
ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY
Emitent oraz Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej tworzą aktywa i rezerwę na odroczony
podatek dochodowy z tytułu róŜnic przejściowych:
- aktywa z tytułu odroczonego PDOP występują z uwagi na ujemne róŜnice przejściowe,
- rezerwa z tytułu odroczonego PDOP występuje z uwagi na dodatnie róŜnice przejściowe,
- aktywa z tytułu PDOP są to kwoty przewidziane w przyszłości do odliczenia od podatku,
- rezerwa z tytułu PDOP jest to kwota podatku wymagająca zapłaty w przyszłych okresach.
UMOWY O BUDOWĘ
Wycena umów o budowę dokonywana jest w oparciu o metodę stopnia zaawansowania polegająca na
ustaleniu przychodu i związanego z nim kosztu wytworzenia z niezakończonej usługi budowlanej
proporcjonalnie do stopnia zaawansowania prac. Stopień zaawansowania mierzony jest stosunkiem
kosztów poniesionych do wszystkich kosztów, jakie mają być poniesione. Tak obliczony współczynnik
odnoszony jest do umownej wartości sprzedaŜy. JeŜeli przychód według współczynnika jest większy od
zafakturowanej sprzedaŜy następuje doszacowanie przychodu w przypadku odwrotnym następuje
korekta przychodu.
W spółkach Grupy Kapitałowej Emitenta poza wyŜej stosowaną metodą wyceny kontraktów stosuje się
jeszcze metodę stopnia zaawansowania na podstawie obmiaru wykonanych prac. Metoda ta stosowana
jest w spółce zaleŜnej Gliwickie Przedsiębiorstw Budownictwa Przemysłowego S.A. Polega ona na
ustaleniu przychodów związanych z realizacją całej umowy i poniesionych w tym celu kosztów
wytworzenia w proporcji do „stopnia zaawansowania” realizacji umowy.
PRZYCHODY, KOSZTY, WYNIK FINANSOWY
9
Za przychody ujęte w rachunku zysków i strat Spółki uznają zwiększenie przyszłych korzyści
ekonomicznych lub zmniejszenie stanu zobowiązań. Wysokość przychodu ustala się według wartości
godziwej zapłaty otrzymanej bądź naleŜnej po uwzględnianiu rabatów.
Za koszty ujęte w rachunku zysków i strat Spółki uznają zmniejszenie przyszłych korzyści
ekonomicznych lub zwiększenie stanu zobowiązań.
Koszty operacyjne ujmuje się w okresie, którego dotyczą.
Koszty finansowe ujmowane są w momencie ich poniesienia.
Koszty finansowania zewnętrznego ujmowane są jako koszty w okresie, w którym je poniesiono według
„podejścia wzorowego” ujętego w MSR-23. Koszty finansowania zewnętrznego obejmują odsetki oraz
inne koszty poniesione w związku z poŜyczeniem środków pienięŜnych.
Skonsolidowany wynik finansowy obejmuje:
−
Zysk/stratę z działalności operacyjnej,
−
Przychody/koszty finansowe,
−
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych,
−
Podatek dochodowy bieŜący i odroczony – część odroczona stanowi róŜnicę pomiędzy stanem
rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i na początek okresu
sprawozdawczego,
−
Zysk/strata przypadająca udziałowcom mniejszościowym.
Rachunek zysków i strat Grupa Kapitałowa sporządza według wariantu porównawczego
i kalkulacyjnego.
SPRAWOZDAWCZOŚĆ DOTYCZĄCA SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI
Dla celów sprawozdawczości wydzielono w Grupie Kapitałowej 4 segmenty branŜowe:
-
Działalność montaŜowo – produkcyjną,
-
Działalność w zakresie drogownictwa,
-
Działalność w zakresie budownictwa ogólnego,
-
Pozostałe usługi .
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
Rachunek przepływów pienięŜnych sporządza się według metody pośredniej, tj. poprzez skorygowanie
zysku lub straty działalności operacyjnej o: zmiany stanu zapasów, naleŜności i zobowiązań, pozycje
bezgotówkowe: jak amortyzacja, rezerwy oraz o inne pozycje, które dotyczą przepływów pienięŜnych z
działalności inwestycyjnej i finansowej.
METODY KONSOLIDACJI
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe Emitenta
oraz sprawozdania finansowe spółek zaleŜnych sporządzone za ten sam okres sprawozdawczy oraz
według tych samych przyjętych zasad.
10
Jednostki zaleŜne zostały włączone do sprawozdania skonsolidowanego metodą konsolidacji pełnej,
natomiast jednostki stowarzyszone zostały włączone metodą praw własności, dokonując odpowiednich
korekt i wyłączeń konsolidacyjnych zgodnie z obowiązującymi przepisami, w szczególności
przeprowadzono:
-
wyłączenie posiadanych przez jednostkę dominującą udziałów z kapitałem własnym jednostek
zaleŜnych w części w jakiej stanowi on własność jednostki dominującej;
-
wyłączenie wzajemnych rozrachunków oraz obrotów wewnętrznych jednostek objętych
konsolidacją. Do wymagających wyłączenia wzajemnych naleŜności i zobowiązań jednostek
objętych konsolidacją zaliczono wszelkie rozrachunki między tymi jednostkami.
Przy sporządzaniu skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego dokonano takŜe
wyłączeń przychodów i kosztów dotyczących operacji dokonanych między jednostkami objętymi
konsolidacją;
-
wyłączenie wyników nie zrealizowanych przez jednostki objęte konsolidacją, zawartych
w wartości aktywów. Nie zrealizowane z punktu widzenia Grupy Kapitałowej zyski i straty
(po cenach innych niŜ ich wartość księgowa netto) podlegają wyłączeniu ze skonsolidowanego
bilansu w powiązaniu z rachunkiem zysków i strat jednostki sprzedającej. W przypadku,
gdy dotyczy to środka trwałego naleŜy dodatkowo skorygować jego amortyzację w taki sposób,
aby była ona obliczona od zaktualizowanej pierwotnej ceny nabycia (kosztu wytworzenia) środka
trwałego;
-
wyłączenie przychodów finansowych z tytułu dywidend otrzymanych od Spółek zaleŜnych;
-
korekty wyniku finansowego Grupy Kapitałowej z tytułu:
odpisów wartości firmy oraz ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
odrębnie dla kaŜdego podmiotu,
udziału udziałowców mniejszościowych w wynikach Spółek zaleŜnych,
udziału w zyskach jednostek stowarzyszonych
POLITYKA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM
W okresie sprawozdawczym w Grupie kapitałowej występowały następujące ryzyka związane z bieŜącą
działalnością.:
• ryzyko kursowe,
• ryzyko kredytowe,
• ryzyko związane z płynnością finansową,
• ryzyko stopy procentowej.
Wpływ wymienionych wyŜej ryzyk na działalność i wyniki przedstawia się następująco:
Ryzyko kursowe
Spółka część swojej sprzedaŜy realizuje na rynkach zagranicznych. Kontrakty zawierane są w obcych
walutach, głównie w EUR. W 2008 roku Spółka zawarła znaczący kontrakt z klientem z RPA, który
wyraŜony jest w randach (ZAR). Przepływy pienięŜne z powyŜszych kontraktów naraŜone są na
wahania spowodowane zmiennością kursów walutowych. Analiza wraŜliwości ryzyka walutowego
wykazała istotny wpływ wahań kursów walut na wynik finansowy brutto. Ograniczenie ewentualności
negatywnego wpływu róŜnic kursowych następuje poprzez dokonywanie duŜej części wydatków w tej
samej walucie, co wpływy z kontraktów.
11
W celu ograniczenia ryzyka kursowego, związanego z realizowanymi kontraktami zagranicznymi, w
okresie 2008 roku Spółka zawarła szereg transakcji zabezpieczających. Transakcje te zostały zawarte z
dwoma bankami: BRE Bank S.A. Deutsche Bank Polska S.A. Ogółem zawarto 12 transakcji
zabezpieczających, z czego 5 w styczniu 2008, 3 w marcu 2008, oraz po jednej w czerwcu, lipcu,
sierpniu i wrześniu 2008.
Spółka stosuje zasady ujmowania, wyceny i ujawniania wyŜej opisanych instrumentów finansowych
zgodnie z odpowiednimi standardami sprawozdawczości finansowej, tj. MSR 32, MSR 39 oraz MSSF 7.
Spółka nie stosowała natomiast w 2008 r. i w I kwartale 2009 r. rachunkowości zabezpieczeń na
podstawie par. 88 MSR 39.
Zabezpieczanie przepływów walutowych dokonywane było przy zachowaniu zasady ostroŜności i
wyłącznie na część zakontraktowanych przychodów. Do zabezpieczania planowanych przychodów
Spółki, naraŜonych na ryzyko walutowe, wykorzystywane były transakcje forward, opcje kosztowe (z
zapłaconą premią) oraz bezkosztowe strategie opcyjnie.
Łączna wartość zawartych w 2008 roku kontraktów zabezpieczających ryzyko kursowe wyniosła:
- PUT EUR CALL PLN
z czego:
2 forwardy
4 opcje kosztowe (z zapłacona premią)
2 struktury opcyjnie (korytarze)
- PUT GBP CALL PLN (3 forwardy)
- PUT ZAR CALL EUR (forward)
8.366.500,00 EUR
300.000,00 EUR
5.641.500,00 EUR
2.425.000,00 EUR
800.000,00 GBP
13.193.168,78 EUR
Na dzień 01.01.2009 r. pozostawały do rozliczenia następujące transakcje zabezpieczające:
- PUT EUR
2.547.250,00 (CALL PLN)
z czego:
3 opcje kosztowe (z zapłacona premią)
2 struktury opcyjnie (korytarze)
- CALL EUR
1.432.250,00 EUR
1.115.000,00 EUR
2.698.602,69 (PUT ZAR)
W 2009 roku Spółka nie zawierała Ŝadnych nowych kontraktów zabezpieczających ryzyko kursowe.
W dniu 30.03.2009 r. Spółka dokonała jedynie przesunięcia terminu rozliczenia kwoty 150.000 EUR
(PUT EUR CALL PLN) z daty 01.04.2009 r. na datę 02.12.2009 r. PowyŜsza zmiana wynikała z
przesunięcia terminu planowanego wpływu z zawieszonego kontraktu a koszt przesunięcia rozliczenia
transakcji zobowiązał pokryć Klient.
12
Na dzień 31.03.2009 r. pozostają do rozliczenia następujące transakcje zabezpieczające:
W BRE Bank S.A. - PUT EUR CALL
PLN:
- na 30-04-2009
- na 30-04-2009
- na 30-06-2009
- na 02-12-2009
- razem
50 000 EUR
60 000
150 000
150 000
410 000
EUR
EUR
EUR
EUR
(opcja walutowa z zapłaconą
premią)
(struktura opcyjna, tzw
korytarz)
(struktura opcyjna, tzw. mewa)
(struktura opcyjna, tzw. mewa)
Kurs realizacji opcji walutowej wynosi 3,68 PLN za EUR.
Struktura opcyjna (tzw. korytarz) została zakontraktowana na przedział 3,60 PLN za EUR – 3,64 PLN za
EUR.
Struktura opcyjna (tzw. mewa) została zakontraktowana na przedział 3,37 PLN za EUR – 3,40 PLN za
EUR.
Jednocześnie Spółka, na podstawie zawartych umów z Klientami zagranicznymi, posiada
zakontraktowaną sprzedaŜ w EUR, z której pozostaje do zafakturowania 20 757 478,61 EUR. Udział
pozostających do rozliczenia transakcji zabezpieczających stanowi mniej niŜ 2% przyszłych wpływów z
kontraktów.
W Deutsche Bank Polska S.A. - PUT ZAR CALL EUR FORWARD
Kontrakt jest wykonywany w Konsorcjum z Firmą Hightex Niemcy.
Łączna wartość netto kontraktu wynosi
Łączna wartość brutto kontraktu wynosi
LP
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Data
rozliczenia
29-05-2009
30-06-2009
31-07-2009
31-08-2009
30-09-2009
30-10-2009
30-11-2009
31-12-2009
29-12-2010
Razem
Kwota w
EUR
ZAR
ZAR
172 410 728,00
196 548 229,79
Kwota w
ZAR
359 582,23
437 630,69
524 165,44
147 811,83
120 191,58
120 191,58
120 191,58
119 225,90
749 611,86
4 272 196,53
5 226 185,69
6 292 606,11
1 784 532,21
1 458 524,88
1 465 856,57
1 474 750,75
1 470 770,68
9 778 686,76
33 224
2 698 602,69
110,18
Transakcje zabezpieczające wymienione w poz. 1-8 obejmują planowane na ustalone terminy wpływy z
kontraktu, natomiast transakcja z datą rozliczenia na 29.12.2010 r. dotyczy zaplanowaną datę zwrotu
kaucji.
Kwoty zabezpieczonych przepływów obejmują zarówno sprzedaŜ Spółki jak teŜ sprzedaŜ Konsorcjanta, z
którym, proporcjonalnie do udziału w kontrakcie, zostaną rozliczone rzeczywiste róŜnice kursowe.
13
Wycena transakcji zabezpieczających ryzyko kursowe na dzień 31.03.2009 r.:
LP
Bank
1.
BRE Bank SA
Deutsche
Bank
Razem
2.
Wycena na
31.03.2009
r.
-700 608,77 -447 461,20
Wycena na
31.12.2008 r.
1 389 113,23
688 504,46
RóŜnica
253 147,57
992 807,00 -396 306,23
545 345,80 -143 158,66
Podsumowanie
W okresie od dnia 01.01.2009 r. do dnia 31.03.2009 r. zostały rozliczone transakcje zabezpieczające na
łączną kwotę 2.137.250,00 EUR. W tym samym okresie Spółka osiągnęła wpływy z kontraktów
zagranicznych w wysokości 8.368.139,79 EUR, czyli prawie 4 – krotnie więcej niŜ rozliczone transakcje
zabezpieczające. NaleŜy więc uznać, Ŝe wzrost kursów EUR w I kwartale 2009 r. w porównaniu do
kursów z rozliczonych w tym okresie transakcji zabezpieczających, odegrał w Spółce pozytywny wpływ.
W okresie od dnia 01.01.2009 r. do dnia 31.03.2009 r. nie zostały rozliczone Ŝadne transakcje
zabezpieczające zawarte w parze walut ZAR/EUR.
Analiza wraŜliwości ryzyka walutowego
Stan na 31.03.2009 rok
USD
EUR
GBP
CZK
SEK
NOK
DKK
ZAR
Razem
Stan zobowiązań w walutach
w tys.
0
8 771
39
2
429
1 416
0
0
x
Stan naleŜności w walutach
w tys.
0
15 518
1 927
2 504
511
636
0
179
x
Stan środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów w walutach
w tys.
Kursy walut na 31.03.2009 rok
1
769
15
802
203
3
2
0
x
3,5416
4,7013
5,0546
0,1708
0,4281
0,5273
0,6312
3,1001
x
Kwota zobowiązań walutowych przeliczona na PLN
w tys.
0
41 235
197
0
184
747
0
0
42 363
Kwota naleŜności walutowych przeliczona na PLN
w tys.
0
72 955
9 740
428
219
335
0
555
84 232
Stan środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów w walutach
przeliczona na PLN
w tys.
4
3 615
76
137
87
2
1
0
3 921
3,8958
5,1714
5,5601
0,1879
0,4709
0,5800
0,6943
3,4101
0
50 375
1 624
302
1 568
45 993
0
34
Kursy walut uwzględniające wzrost o 10%
uwzględniająca zmianę kursu
w tys.
w tys.
Kwota środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów przeliczona
na PLN uwzględniajaca zmianę kursu
w tys.
Wpływ zmiany kursu na wynik finansowy brutto
w tys.
x
99 895
4 219
88 912
10 981
1 638
1 894
8
1
38
107 690
8
19 538
395
1 118
104
1
1
48
21 211
Kursy walut uwzględniające zmniejszenie o 10%
1 013
11 219
2 225
408
81
-12 386
0
46
3,1874
4,2312
4,5491
0,1537
0,3853
0,4746
0,5681
2,7901
0
41 216
1 328
247
1 283
37 630
0
28
w tys.
w tys.
Kwota środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów przeliczona
na PLN uwzględniajaca zmianę kursu
w tys.
6
15 985
323
914
85
1
1
39
Wpływ zmiany kursu na wynik finansowy brutto
w tys.
-1 013
-11 219
-2 225
-408
-81
12 386
0
-46
2 608
x
81 732
3 452
72 747
8 985
1 340
1 550
6
1
31
88 110
17 355
Tabela 1. Ryzyko kursowe.
14
-2 608
Ryzyko kredytowe
Ryzyko kredytowe występuje w związku z koniecznością finansowania przez Emtenta kosztów
poniesionych na realizację kontraktów. Wpływy od klientów następują zgodnie z indywidualnymi
warunkami zawartych umów. Ograniczenie tego ryzyka następuje poprzez działania spółki zmierzające
do:
- przyśpieszenia fakturowania,
- skrócenia terminów płatności przez klientów,
- wprowadzenia płatności zaliczkowych.
Ponadto Emitent prowadzi okresowy monitoring kondycji ekonomiczno-finansowej głównych klientów
oraz korzysta przy ocenie ich sytuacji prawnej i ekonomicznej z wyspecjalizowanych firm
wywiadowczych. Uzyskane informacje dotyczące oceny finansowej klientów wykorzystywane są w
trakcie prowadzonej współpracy gospodarczej.
W celu ograniczenia negatywnych skutków ewentualnego pogorszenia się kondycji ekonomicznofinansowej klientów spółki, przedłuŜono polisę ubezpieczeniową, obejmującą znaczącą część
naleŜności pienięŜnych z tytułu realizowanych kontraktów.
Analiza przeterminowanych naleŜności handlowych brutto według dat zapadalności na podstawie
niezdyskontowanych wartości
LP
Wyszczególnienie
Według stanu na dzień
31.03.2009
1.
do 1 miesiąca
13 679,00
2.
powyŜej 1 miesiąca do 3 miesięcy
3 734,00
3.
9 630,00
4.
powyŜej 6 miesięcy do12 miesięcy
6 176,00
5.
powyŜej 1 roku
61 966,00
6.
Razem brutto
95 185,00
7.
Odpisy aktualizujące wartość naleŜności (wartość ujemna)
-65 816,00
8.
Razem netto
29 369,00
Analiza naleŜności handlowych brutto przed terminem płatności według dat zapadalności na podstawie
niezdyskontowanych wartości
LP
Wyszczególnienie
Według stanu na dzień
31.03.2009
1.
do 1 miesiąca
69 313,00
2.
33 232,00
3.
1 321,00
4.
powyŜej 6 miesięcy do12 miesięcy
3 691,00
5.
powyŜej 1 roku
25 491,00
6.
Razem brutto
133 048,00
7.
Odpisy aktualizujące wartość naleŜności (wartość ujemna)
8.
Razem netto
-658,00
132 390,00
15
Tabela 2. Ryzyko kredytowe.
Ryzyko związane z płynnością finansową
Ryzyko związane z utratą płynności wynika z występowania negatywnych dysproporcji pomiędzy
wpływami ze sprzedaŜy a niezbędnymi wydatkami na osiągnięcie tej sprzedaŜy. Ograniczenie tego
ryzyka następuje poprzez wsparcie się spółki zewnętrznymi źródłami finansowania. Udostępnione
spółce przez banki środki pienięŜne pochodzące z krótkoterminowych kredytów obrotowych pozwalają
na realizowanie bieŜących płatności wydatków przed otrzymanymi wpływami ze sprzedaŜy. Koszty
zewnętrznego finansowania spółka uwzględnia w cenach ofertowych.
Ponadto Zarząd Mostostalu Zabrze Holding S.A. oświadcza, Ŝe w I kwartale 2009 nie zawierał Ŝadnych
umów kredytowych w walutach obcych jak równieŜ w spółkach zaleŜnych takich umów nie zawarto.
Analiza zobowiązań według dat zapadalności na podstawie niezdyskontowanych płatności w tys. zł
Według stanu na 31.03.2009 roku
powyŜej 1
miesiąca do 3
miesięcy
Do 1 miesiąca
Kredyty i poŜyczki
powyŜej 3
miesiąca do 6
miesięcy
powyŜej 6
miesięcy do 12
miesięcy
powyŜej 1 roku
przeterminowane
104
322
354
9 601
4 536
0
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług
47 802
13 613
5 997
1 452
4 276
26 280
Pozostałe zobowiązania
36 655
3 291
3 774
5 659
6 360
149 315
Razem
84 561
17 226
10 125
16 712
15 172
175 595
Tabela 3. Ryzyko związane z płynnością finansową.
Ryzyko stopy procentowej
Korzystanie z kredytów bankowych powoduje powstanie ryzyka wzrostu przewidywanych kosztów
finansowych w związku ze wzrostem stóp procentowych. Analiza wraŜliwości stopy procentowej
wskazała na niewielki wpływ wzrostu stopy procentowej na wynik finansowy netto. Pomimo tego
Emitent na bieŜąco monitoruje poziom stóp procentowych oraz analizuje tendencje ich kształtowania w
przyszłości. Dane te wykorzystywane są w trakcie ustalania cen ofertowych w nowo pozyskiwanych
kontraktach. Ponadto częściowo ryzyko stopy procentowej ograniczone jest wzrostem oprocentowania
depozytów bankowych posiadanych przez Emitenta.
Emitent jak równieŜ spółki zaleŜne nie zawierały Ŝadnych transakcji zabezpieczających zmiany stóp
procentowych.
Analiza wraŜliwości stopy procentowej
Za I kwartał 2009 roku
Przeciętny stan zadłuŜenia kredytowego
Zapłacone odsetki od kredytów
Przeciętna stopa procentowa
Stopa procentowa skorygowana
Wartość odsetek od kredytów uwzględniająca zwiększoną stopę
procentową
Zwiększenie stopy
procentowej o 0,5 punktu
Zwiększenie stopy
procentowej o 1,0 punkt
15 716
tys. zł
15 716
tys. zł
327
2,1
tys. zł
%
327
2,1
tys. zł
%
2,6
pkt
3,1
pkt
406
tys. zł
484
tys. zł
16
Wpływ podwyŜszenia stopy na wynik finansowy brutto
79
tys. zł
157
tys. zł
Podatek dochodowy
15
tys. zł
30
tys. zł
Wpływ podwyŜszenia stopy na wynik finansowy netto
64
tys. zł
127
tys. zł
Tabela 4. Ryzyko stopy procentowej.
8.2. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH, W
TYM O KOREKTACH, REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO
PODATKU DOCHODOWEGO, DOKONANYCH ODPISACH
AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ SKŁADNIKÓW AKTYWÓW
AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO ORAZ REZERWA Z TYTUŁU
ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO.
W 2009 roku Grupa Kapitałowa utworzyła na przejściowe róŜnice aktywa oraz rezerwy z tytułu
odroczonego podatku dochodowego w wysokości:
-
Aktywa
Rezerwę
6.732 tys. zł,
4.839 tys. zł,
oraz rozwiązała aktywa i rezerwy w wysokości :
-
Aktywa
Rezerwę
6.141 tys. zł,
6.694 tys. zł .
Stan aktywów i rezerw wykazany w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym z tytułu podatku
dochodowego na dzień 31.03.2009 rok wynosi:
-
BO Aktywa
BO Rezerwy
11.132 tys. zł,
12.261 tys. zł,
-
Aktywa
Rezerwy
11.510 tys. zł
10.405 tys. zł
W tym, w okresie sprawozdawczym Emitent utworzył na przejściowe róŜnice aktywa i rezerwy z tytułu
odroczonego podatku dochodowego w wysokości:
- Aktywa
- Rezerwy
3.359 tys. zł
3.898 tys. zł
oraz rozwiązano aktywa i rezerwy w wysokości :
- Aktywa
- Rezerwy
1.893 tys. zł
6.167 tys. zł
Stan aktywów i rezerw wykazany w sprawozdaniu finansowym Emitenta wynosi:
- Aktywa
3.609 tys. zł
- Rezerwy
5.101 tys. zł
17
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ NALEśNOŚCI I ZAPASÓW
W okresie sprawozdawczym u Emitenta oraz w Spółkach Grupy Kapitałowej utworzono odpisy
aktualizujące wartość naleŜności oraz powiększono odpisy na kwotę ogółem 3.052 tys. zł, tj.:
- Emitent z tytułu wyceny na kwotę 3.013 tys. zł,
- Spółki Grupy kapitałowej na kwotę
39 tys. zł.
Kwota 39 tys. zł obciąŜa koszty operacyjne okresu sprawozdawczego, natomiast kwota 3.013 tys. zł
dotyczy wyceny odpisów na naleŜności,
Odwrócono odpisy aktualizujące z przychodami operacyjnymi i finansowymi w kwocie 641 tys. zł, w tym:
- Emitent na kwotę 249 tys. zł,
- Spółki Grupy kapitałowej na kwotę 392 tys. zł.
oraz wykorzystano odpisy w kwocie 1.328 tys. zł bez wpływu na wynik finansowy okresu
sprawozdawczego.
Stan odpisów aktualizujących wartość naleŜności z tytułu dostaw, robót i usług na
- 01.01.2009 r. wynosił 60.821 tys. zł,
- 31.03.2009 r. wynosi 61.904 tys. zł.
Stan odpisów aktualizujących wartość pozostałych naleŜności na
- 01.01.2009 r. wynosił 22.188 tys. zł,
- 31.03.2009 r. wynosi 22.188 tys. zł.
W spółkach zaleŜnych dokonano odpisu aktualizującego wartość zapasów w wysokości 6 tys. zł.
REZERWY DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE
ORAZ POZOSTAŁE REZERWY
Grupa Kapitałowa :
- utworzyła rezerwy na świadczenia pracownicze w kwocie
- rozwiązała rezerwę na świadczenia pracownicze, w kwocie
- wykorzystała rezerwę na świadczenia pracownicze, w kwocie
- utworzyła rezerwy na przewidywane koszty, w kwocie
- rozwiązała rezerwę, w kwocie
- wykorzystała rezerwę, w kwocie
9.
+ 839 tys. zł,
- 1.309 tys. zł,
30 tys. zł,
+ 3.599 tys. zł,
- 282 tys. zł,
- 2.801 tys. zł.
NOTY DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
9.1 Rzeczowe aktywa trwałe
Grunty, prawo wieczystego uŜytkowania
Budynki i budowle
Urządzenia techniczne i maszyny
Środki transportu
Inne rzeczowe aktywa trwałe
RAZEM
36 591
86.707
39.779
12.056
2.909
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
178.042 tys. zł.
18
9.2 Nieruchomości inwestycyjne
Grunty, prawo wieczystego uŜytkowania gruntów
Budynki, budowle, lokale
45.848 tys. zł,
22.712 tys. zł,
RAZEM
68.560 tys. zł.
9.3 Wartości niematerialne
Koszty zakończonych prac rozwojowych
Licencje, oprogramowanie
Pozostałe
263 tys. zł,
2.136 tys. zł,
142 tys. zł,
RAZEM
2.541 tys. zł.
9.4 Zapasy
Materiały
Produkcja w toku
Wyroby gotowe
Towary
23.558
20.544
2.148
2
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
RAZEM
46.252 tys. zł.
9.5 NaleŜności krótkoterminowe
NaleŜności z tytułu dostaw, robót i usług
NaleŜności pozostałe
RAZEM
161.760 tys. zł,
28.496 tys. zł,
190.256 tys. zł.
9.6 Rezerwy długoterminowe
Rezerwy na świadczenia pracownicze
Rezerwy na zobowiązania układowe
RAZEM
9.320 tys. zł,
1.989 tys. zł,
11.309 tys. zł.
9.7 Rezerwy krótkoterminowe
Rezerwa na świadczenia pracownicze
Rezerwa na zobowiązania układowe
Rezerwy na przewidywane koszty
3.816 tys. zł,
1 172 tys. zł,
6.046 tys. zł,
RAZEM
11.034 tys. zł.
9.8 Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Rozwiązane odpisy aktualizujące wartość naleŜności, zapasów
Rozwiązane rezerwy na świadczenia pracownicze
21 tys. zł,
369 tys. zł,
1.309 tys. zł,
19
Rozwiązane pozostałe rezerwy
Przedawnione, umorzone zobowiązania układowe
Przychody z nieruchomości inwestycyjnych
Przychody z tyt. otrzymanych odszkodowań i kosztów sądowych
283
263
463
349
162
RAZEM
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
3.246 tys. zł.
9.9 Pozostałe koszty operacyjne
Utworzenie odpisów aktualizujących na naleŜności, zapasy
Koszty nieruchomości inwestycyjnych
Odszkodowania, opłaty i koszty sądowe, koszty zdarzeń losowych
Pozostałe koszty
40
474
276
111
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
RAZEM
901 tys. zł.
9.10 Przychody finansowe
Z tytułu odsetek bankowych i lokat oraz pozostałych odsetek
Z tytułu instrumentów finansowych
Z tytułu róŜnic kursowych
Inne
1.149
681
4.736
98
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
RAZEM
6.664 tys. zł.
9.11 Koszty finansowe
Z tytułu odsetek od kredytów i inne
Z tytułu instrumentów finansowych
Z tytułu utworzonych rezerw na przewidywane koszty
Z tytułu róŜnic kursowych
Inne
330
1.610
1.400
1.945
396
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
tys. zł,
RAZEM
5.681 tys. zł.
10. DANE LICZBOWE DOTYCZĄCE SPÓŁEK POWIĄZANYCH KAPITAŁOWO
Wzajemne naleŜności, zobowiązania, przychody i koszty występujące pomiędzy spółkami Grupy
Kapitałowej Mostostal Zabrze Holding S.A.
Nazwa spółki
Stopień
powiązania
Mostostal Zabrze
spółka
Holding S.A.
dominująca
ZMP Czechowice
Sp. z o.o.
PoŜyczki
udzielone
PoŜyczki
otrzymane
4 147
13 131
0
0
zaleŜna
1 676
120
0
0
zaleŜna
1
376
0
0
Sp. z o.o.
ZMP Częstochowa
NaleŜności brutto Zobowiązania na
na 31.03.2009r.
31.03.2009r.
20
ZMP Katowice
zaleŜna
2 818
1 645
0
0
zaleŜna
704
852
0
320
zaleŜna
560
1 814
0
0
zaleŜna
785
6
320
0
zaleŜna
108
467
0
0
GPBP S.A.
zaleŜna
671
142
0
0
PRINś Holding S.A.
zaleŜna
0
401
0
0
Biprohut Sp. z o.o.
zaleŜna
9 038
1 556
0
0
Sp. z o.o.
Mostostal Kędzierzyn S. A.
Grupa Kapitałowa
Mostostal Zabrze
ZMP Pokój
Sp. z o.o.
Ocynkownia Met
Sp. z o.o.
ZPK Zabrze
Sp. z o.o.
20 510
20 510
320
320
Tabela 5. Wzajemne naleŜności i zobowiązania pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze – Holding S.A.
Razem
-
Nazwa spółki
Stopień
powiązania
Mostostal Zabrze
spółka
Holding S.A.
dominująca
Przychody z
Zakup
tytułu sprzedaŜy
produktów,
produktów,
towarów i usług
towarów i usług
Przychody
finansowe
Koszty
finansowe
1 884
11 658
0
0
zaleŜna
1 326
120
0
0
zaleŜna
5
295
0
0
zaleŜna
2 472
157
0
0
zaleŜna
311
337
0
0
zaleŜna
192
1 376
0
0
zaleŜna
43
18
0
0
zaleŜna
224
871
0
0
GPBP S.A.
zaleŜna
99
59
0
0
PRINś Holding S.A.
zaleŜna
0
0
0
0
Biprohut Sp. z o.o.
zaleŜna
8 336
0
0
0
14 892
14 892
0
0
ZMP Czechowice
Sp. z o.o.
ZMP Częstochowa
Sp. z o.o.
ZMP Katowice
Sp. z o.o.
Mostostal Kędzierzyn S. A.
Grupa Kapitałowa
Mostostal Zabrze
ZMP Pokój
Sp. z o.o.
Ocynkownia Met
Sp. z o.o.
ZPK Zabrze
Sp. z o.o.
Razem
-
21
Tabela 6. Przychody i koszty występujące pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze Holding S.A.
11. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE, KTÓREGO
DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAśNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH
DOTYCZĄCYCH
Kontrakty budowlane zawarte w okresie sprawozdawczym 01.01.2009 r. - 31.03.2009 r. przez
Emitenta oraz spółki Grupy Kapitałowej. /wartości umów podano według wartości netto/:
Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo -Produkcyjny "Katowice" Sp. o.o. umowa z firmą KEM Sp. z o.o. z
siedzibą w Dąbrowie Górniczej na dostawę 1.200 Mg konstrukcji stalowej dla budowy Centrum
Naukowego Kopernik w Warszawie. Wartość umowy wynosi 16.410 tys. zł.
PRZEDSIĘBIORSTWO ROBÓT DROGOWYCH I MOSTOWYCH S.A. z siedzibą w Kędzierzynie Koźlu
(PRDiM – spółka zaleŜna od Przedsiębiorstwa Robót InŜynieryjnych S.A. Holding - podmiotu Grupy
Kapitałowej Emitenta) - umowa z Generalną Dyrekcją Dróg Krajowych i Autostrad Oddział Opole na
remont nawierzchni drogi krajowej nr 40 na odcinku: Lubrza-Nowy Browiniec km 24+400 – km 30+500.
Wartość umowy wynosi 7.950 tys. zł.
Gliwickie Przedsiębiorstwo Budownictwa Przemysłowego S.A. - umowa z Millenium Inwestycje Sp. z o.
o. z siedzibą w Katowicach na realizację zadania inwestycyjnego pn.: "Wykonanie stanu surowego
budynków wielorodzinnych 1A,1B,1C na Osiedlu BaŜantów w Katowicach przy
ul. BaŜantów/Zabłockiego". Wartość umowy wynosi 3.326 tys. zł.
(PRDiM – spółka zaleŜna od PRInŜ) umowa z Powiatem Strzeleckim na przebudowę i rozbudowę ciągu
komunikacyjnego północnego obejścia i komunikacji gospodarczej miasta Strzelce Opolskie – Etap II i
Etap III". Wartość umowy wynosi 3.747 tys. zł.
(PRDiM – spółka zaleŜna od Przedsiębiorstwa Robót InŜynieryjnych S.A. Holding - podmiotu Grupy
Kapitałowej Emitenta) w konsorcjum z Polimex - Mostostal S.A. z siedzibą w Warszawie (Liderem
Konsorcjum), Doprastav a.s. z siedzibą w Bratislava (Słowacja), Eurovia Polska S.A. z siedzibą we
Wrocławiu - umowa z Generalną Dyrekcję Dróg Krajowych i Autostrad na budowę odcinka autostrady A1 od węzła "Sośnica" do węzła "Maciejów" (z węzłem) w ramach zadania: Budowa węzła "Sośnica" na
skrzyŜowaniu autostrad A-1 i A-4 wraz z odcinkiem autostrady A-1 "Sośnica - Maciejów" (z węzłem) od
km 510+530 do km 518+734,34. Wartość umowy to 899.574 tys. zł z czego udział PRDiM wynosi
69.087 tys. zł.
Gliwickie Przedsiębiorstwo Budownictwa Przemysłowego S.A. - umowa z Gminą Zabrze na realizację
zadania pn.: "Utworzenie bazy dydaktyczno-sportowej Wydziału AWF– przebudowa części pomieszczeń
Hali Sportowej "Pogoń" przy ulicy Wolności 406 na potrzeby AWF". Wartość umowy wynosi 4.408 tys. zł.
Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo -Produkcyjny "Częstochowa" Sp. o.o. - umowa z CMC Zawiercie
S.A. - na realizację prac związanych z zadaniem inwestycyjnym pn.: "Kompletny montaŜ mechaniczny
urządzeń całej linii walcowniczej Danieli" w CMC Zawiercie S.A. (dawniej: Huta Zawiercie S.A.). Wartość
umowy wynosi 3.500 tys. zł.
PRZEDSIĘBIORSTWO ROBÓT DROGOWYCH i MOSTOWYCH S.A. z siedzibą w Kędzierzynie Koźlu
(PRDiM S.A.- spółka zaleŜna od Przedsiębiorstwa Robót InŜynieryjnych S.A. – Holding) - umowa z
Miejskim Zarządem Gospodarki Komunalnej w Czeladzi na przebudowę układu drogowego ulic 1-go
Maja – Szpitalna w centrum Czeladzi. Wartość umowy wynosi 2.786 tys. zł.
22
Inne umowy zawarte w okresie sprawozdawczym 01.01.2009 r. - 31.03.2009 r.
Emitent zawarł z Bankiem Ochrony Środowiska S.A. (Bank) umowę o udzieleniu gwarancji. Wartość
umowy wynosi 7.635 tys. zł. Gwarancja została udzielona w związku z zabezpieczeniem naleŜytego
wykonania kontraktu na generalne wykonawstwo w systemie "pod klucz" inwestycji obejmującej
rozbudowę istniejącej instalacji współspalania biomasy w ELECTRABEL POLSKA S.A.
Emitent zawarł z ING Bankiem Śląskim S.A. umowę regwarancji dla gwarancji zwrotu zaliczki w związku
z realizacją kontraktu pn: "Wykonanie i montaŜ konstrukcji stalowej i membrany fasady stadionu GREEN
PIONT STADIUM w Kapsztadzie (Cape Town RPA). Wartość umowy regwarancji wynosi 120.686 tys.
rand RPA (ZAR) co stanowiło ok. 40.104 tys zł.
Emitent zawarł aneks do umowy kredytowej zawartej z BRE Bank S.A. (Bank), zmniejszający wartość
kredytu odnawialnego od dnia 24 stycznia 2009 r. do wysokości 13.480.349,25 zł. Emitent spłacił
przedmiotowy kredyt w dniu 09 lutego 2009 r.
W dniu 19 lutego 2009 r. Emitent zawarł umowę z firmą „Inwestycje II” Sp z o. o. z siedzibą w
Warszawie (podmiot zaleŜy od Przewodniczącego Rady Nadzorczej i głównego akcjonariusza
Emitenta Pana Zbigniewa Opacha) której przedmiotem jest zakup wierzytelności (zobowiązania
spółki PRInŜ S.A - Holding pierwotnie przysługujące TUiR Warta S.A. ) o łącznej wartości
18.653,5 tys zł. PowyŜsza wierzytelność jest na liście zobowiązań układowych w ramach
toczącego się postępowania upadłościowego z moŜliwością zawarcia układu PRInŜ S.A. –
Holding (PRInŜ). Emitent nabył przedmiotową wierzytelności za ok. 40 % jej wartości.
12. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA
OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
Skonsolidowane przychody ze sprzedaŜy za I kwartał 2009 r. wyniosły 192.981 tys. zł i były
o 46.390 tys. zł tj. o 31,65% wyŜsze niŜ przychody ze sprzedaŜy uzyskane w I kwartale ubiegłego roku.
Skonsolidowane wyniki finansowe na poszczególnych poziomach uzyskane przez Grupę Kapitałową
Mostostal Zabrze w I kwartale 2009 r. w porównaniu z wynikami za I kwartał 2008 r. przedstawia
poniŜsza tabela.
w tys. zł
Wykonanie
Dynamika
Wyszczególnienie
I kwartał 2008
I kwartał 2009
I kwartał 2009/
I kwartał 2008
1.
2.
3.
4=3/2
146 591
192 981
131,65%
Wynik brutto ze sprzedaŜy
18 562
28 967
156,06%
12 083
13 002
107,61%
Wynik na sprzedaŜy
6 479
15 815
244,10%
Wynik z działalności operacyjnej
14 165
18 160
128,20%
Wynik brutto
14 082
19 143
135,94%
23
Wynik netto przypadający na
11 212
14 245
127,05%
akcjonariuszy Spółki
Tabela 7. Zestawienie wyników finansowych Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze za I kwartał 2008 i 2009 r.
Zysk brutto ze sprzedaŜy uzyskany przez Grupę Kapitałową w I kwartale 2009 r. wyniósł 28.967 tys. zł i
jest wyŜszy o 10.405 tys. zł niŜ osiągnięty w analogicznym okresie roku ubiegłego. MarŜa brutto na
sprzedaŜy osiągnęła poziom 15% i była wyŜsza od marŜy brutto na sprzedaŜy uzyskanej w I kwartale
2008 r., która wyniosła 12,7%.
Po pokryciu kosztów ogólnego zarządu, które wyniosły 13.002 tys. zł, Grupa Kapitałowa Mostostal
Zabrze zanotowała w I kwartale 2009 r. zysk na sprzedaŜy na poziomie 15.815 tys. zł będący o 9.336
tys. zł wyŜszy niŜ uzyskany w analogicznym okresie roku ubiegłego. MarŜa na sprzedaŜy wyniosła
8,2%, natomiast w I kwartale 2008 r. równała się 4,4%.
W I kwartale 2009 r. skonsolidowany zysk netto przynaleŜny akcjonariuszom Spółki wyniósł 14.245 tys.
zł i był wyŜszy o 3.033 tys. zł od uzyskanego w I kwartale 2008 r.
13. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI
DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE
SprzedaŜ w branŜy budowlanej w miesiącach zimowych ze względu na warunki atmosferyczne jest
niŜsza niŜ w okresie letnim i jesiennym, co przekłada się na obniŜoną aktywność działania firm z tego
sektora.
W Grupie Kapitałowej Mostostal Zabrze część spółek wchodzących w skład Grupy wytwarzających
konstrukcje stalowe jest w mniejszym stopniu naraŜona na wpływ czynników atmosferycznych i w ten
sposób częściowo niwelowany jest wpływ sezonowości sprzedaŜy w Grupie.
14. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU, SPŁATY DŁUśNYCH I
KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
W omawianym okresie sprawozdawczym nie podjęto decyzji oraz nie przeprowadzono emisji akcji,
obligacji, innych papierów dłuŜnych oraz kapitałowych papierów wartościowych.
15. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ
DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ Z PODZIAŁEM
NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE
W prezentowanym okresie Emitent nie wypłacał dywidendy oraz nie podjął decyzji o jej wypłaceniu.
16. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM
NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY
SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA
Grupa Kapitałowa Mostostal Zabrze zawarła po dniu bilansowym następujące umowy, które będą mieć
wpływ na przyszłe wyniki finansowe /wartości umów podano według wartości netto/:
24
Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo -Produkcyjny „Częstochowa” Sp. o.o. („MZ ZMP Częstochowa”) z
CMC Zawiercie S.A. - umowa z CMC Zawiercie S.A. na wykonanie, montaŜ i demontaŜ konstrukcji
stalowej, montaŜ obudowy w ramach modernizacji Hali Walcowni w CMC Zawiercie S.A. (dawniej: Huta
Zawiercie S.A. ). Wartość umowy wynosi ok. 9.000 tys. zł.
(PRDiM – spółka zaleŜna od Przedsiębiorstwa Robót InŜynieryjnych S.A. Holding z siedzibą w
Katowicach) zawarło umowę z Generalną Dyrekcją Dróg Krajowych i Autostrad Oddział w Opolu na
budowę południowej obwodnicy m. Kędzierzyn – Koźle w ciągu drogi krajowej nr 40 – część A od km
0+999,40 do km 2+460,15". Wartość umowy wynosi 25.066 tys. zł.
Gliwickie Przedsiębiorstwo Budownictwa Przemysłowego S.A. (GPBP) podpisała umowę z firmą SEGO
Sp. z o. o. z siedzibą w Rybniku na realizację zadania inwestycyjnego pn.: "Budowa obiektu
budowlanego: "Zakład Przerobu Odpadów Komunalnych w Rybniku". Wartość umowy wynosi: 4.428 tys.
zł.
(PRDiM – spółka zaleŜna od Przedsiębiorstwa Robót InŜynieryjnych S.A. - Holding) zawarło umowę z
Zarządem Dróg Wojewódzkich w Opolu na przebudowę drogi wojewódzkiej nr 405 z budową ścieŜki
pieszo-rowerowej w m. Wydrowice". Wartość umowy wynosi:2.975 tys. zł.
Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo-Produkcyjny "Pokój" Sp. z o.o. ("MZ ZMP Pokój") umowy z firmą
Kromiss-Bis Sp. z o.o. z siedzibą w Częstochowie na budowę hali produkcyjno- magazynowej w
Chrzanowie. Wartość umowy wynosi 3.400 tys. zł.
(PRDiM S.A.- spółkę zaleŜną od Przedsiębiorstwa Robót InŜynieryjnych S.A. – Holding) w konsorcjum z:
PRO-TRA BULDING Sp. z o.o. (lider konsorcjum), PP JUMARPOL P. Traczewski, M. Kasperek SJ oraz
P.P.H.U. BUDREN umowy z Gminą Wrocław – Zarządem Dróg i Utrzymania Miasta na budowę
połączenia Obwodnicy Śródmiejskiej z Portem Lotniczym we Wrocławiu – Etap II. Wartość umowy:
46.811.402,50 zł. Udział PRDiM S.A. w konsorcjum stanowi 29% i wynosi 13.575.tys.zł.
(PRDiM S.A.- spółka zaleŜna od Przedsiębiorstwa Robót InŜynieryjnych S.A. – Holding) zawarła umowę
z Przedsiębiorstwem Budownictwa Wodnego i Ochrony Środowiska "Buskopol" Sp. z o.o. na budowę,
przebudowę i modernizację systemu odprowadzania ścieków deszczowych na terenie Gminy Miasta
Kędzierzyn-Koźle. Wartość umowy 1.067 tys. Euro co stanowiło równowartość 4.686 tys. zł ).
Emitent – zlecenie z firmą AE&E Lentjes UK Limited na wykonanie prac montaŜowych na
terenie elektrowni Rugeley Wielka Brytania w tym montaŜu stacji doładowczej
i absorberów. Wartość zlecenia netto: 1.765 tys. GBP (co stanowiło równowartość 8.786 tys. zł
netto).W okresie ostatnich 12 miesięcy Spółka otrzymała szereg zleceń od firmy AE&E Lentjes
UK Limited na łączną wartość 5.275 tys. GBP (co stanowiło równowartość 26.259 tys. zł ).
Oprócz podpisania powyŜszych umów nie wystąpiły inne zdarzenia, które nie byłyby ujęte w
sprawozdaniu za I kwartałe 2009 r. i które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki
finansowe.
25
17. INFORMACJA O
WARUNKOWYCH
ZMIANACH
W
AKTYWACH
I
ZOBOWIĄZANIACH
Spółka Dominująca
Wg stanu na 31.03.2009 r. naleŜności warunkowe u Emitenta wynoszą 5.419 tys. zł i w porównaniu ze
stanem na 31.12.2008 r. uległy zwiększeniu o 1.040 tys. zł.
Zobowiązania warunkowe wg stanu na 31.03.2009 r. wynoszą 90.243 tys. zł i obejmują:
- udzielone przez Emitenta gwarancje i poręczenia
3.450 tys. zł (opisane w pkt. 26),
- gwarancje wystawione na zlecenie Emitenta
85.793 tys. zł,
- roszczenia sporne
1.000 tys. zł.
Spółki zaleŜne
Wg stanu na 31.03.2009 r. naleŜności warunkowe spółek Grupy Kapitałowej wynoszą 2.495 tys. zł
i w porównaniu ze stanem na 31.12.2008 r. i zwiększyły się o 1.457 tys. zł.
Zobowiązania warunkowe spółek zaleŜnych wg stanu na 31.03.2009 r. wynoszą 71.040 tys. zł i w
porównaniu ze stanem na dzień 31.12.2008 r. zwiększyły się o 8.875 tys. zł. Zobowiązania te obejmują
głównie gwarancje ubezpieczeniowe dobrego wykonania wystawione na kwotę 56.371 tys. zł, które
związane są przede wszystkim z realizacją kontraktów Grupy Kapitałowej PRInŜ.
18. WYBRANE DANE FINANSOWE
Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze-Holding S.A. zostały zaprezentowane w
części finansowej niniejszego raportu.
19. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM
JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Mostostal Zabrze Holding S.A. jest Spółką Dominującą Grupy Kapitałowej, w skład której, według stanu
na dzień 31.03.2009 r. wchodziło 11 spółek zaleŜnych, w tym jedna w trakcie postępowania
upadłościowego z moŜliwością zawarcia układu oraz jedna w likwidacji.
W dniu 22 stycznia 2009 r. Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy KRS zarejestrował
połączenie spółki Mostostal Zabrze-Holding S.A. z Mostostalem Zabrze Zakład Transportu
Samochodowego, Spedycji i Usług Serwisowych Sp. z o.o. z siedzibą w Zabrzu oraz z SMS Pro Sp. z
o.o. z siedzibą w Zabrzu. Skutki zmian w strukturze Grupy Kapitałowej wynikłe z połączenia
powyŜszych spółek z Emitentem omówiono w pkt 20 niniejszej Informacji dodatkowej.
W związku z przekształceniem spółki Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo-Produkcyjny Kędzierzyn Sp.
z o.o. w spółkę akcyjną o nazwie Mostostal Kędzierzyn Spółka Akcyjna Grupa Kapitałowa Mostostal
Zabrze, nieobjęte akcje w kapitale zakładowym w ilości 48 sztuk przydzielono Mostostalowi Zabrze
Holding S.A. jako Wspólnikowi większościowemu na mocy uchwały nr 1/2009 Zarządu spółki Mostostal
Zabrze Zakład MontaŜowo-Produkcyjny Kędzierzyn Sp. z o.o. 05.01.2009 r.
26
PoniŜej podano aktualny udział spółki dominującej w podmiotach bezpośrednio zaleŜnych wraz z
uwzględnieniem zmian w tych udziałach w poszczególnych okresach.
Udział Spółki
Dominującej na
ZW/WZA na
dzień
31.03.2009 r.
(%)
Aktualny udział
Spółki
Dominującej w
kapitale
zakładowym
(%)
Nazwa spółki
1.
Mostostal Zabrze – Zakład Produkcji
Konstrukcji Stalowych i Urządzeń
Przemysłowych Sp. z o.o.
ZPK
2 300 000
2 300 000
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
2.
Mostostal Zabrze Zakład
MontaŜowo- Produkcyjny
"Czechowice" Sp. z o.o.
ZMP
Czechowice
1 569 600
1 569 600
99,64%
99,64%
99,64%
99,64%
3.
Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo
-Produkcyjny "Katowice" Sp. z o.o.
ZMP
Katowice
1 864 400
1 864 400
99,55%
99,55%
99,55%
99,55%
1 250 897
1 250 897
99,45%
99,45%
99,45%
99,45%
5.
6.
Kapitał zakładowy
na dzień
31.03.2009 r. w zł
Udział Spółki
Dominującej w
kapitale
zakładowym na
dzień
31.03.2009 r.
(%)
Lp.
4.
Kapitał zakładowy
na dzień
01.01.2009 r. w zł
Udział Spółki
Dominującej w
kapitale
zakładowym na
dzień
01.01.2009 r.
(%)
Skrócona
nazwa
Spółki uŜyta
w raporcie
Przedsiębiorstwo Robót
InŜynieryjnych Spółka Akcyjna –
Holding w Katowicach – Grupa
Kapitałowa
w upadłości z moŜliwością zawarcia
układu )*
Ocynkownia "Mostostal MET" Sp. z
o.o.
Ocynkownia
8 600 000
8 600 000
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
Mostostal Kędzierzyn Spółka Akcyjna
Grupa Kapitałowa Mostostal Zabrze
***
ZMP
Kędzierzyn
4 600 000
4 600 000
94,35%
94,45%
94,45%
94,45 %
PRInŜ
7.
Gliwickie Przedsiębiorstwo
Budownictwa Przemysłowego S.A.
GPBP
2 282 000
2 282 000
85,35%
85,35%
85,35%
85,35%
8.
Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo
- Produkcyjny "Pokój " Sp. z o.o.
ZMP Pokój
1 220 000
1 220 000
76,64%
76,64%
76,64%
76,64%
9.
Mostostal Zabrze - Zakład
MontaŜowo Produkcyjny
„Częstochowa” Sp. z o.o.
ZMP
Częstochow
a
1 511 900
1 511 900
70,57%
70,57%
70,57%
70,57%
Przedsiębiorstwo InŜynieryjne
Biprohut Sp. z o.o. )**
Mostostal Zabrze EKO Sp. z o. o. w
likwidacji
Biprohut
3 300 900
3 300 900
62,12%
62,15%
51,42%
62,15%
1 406 000x
1 406 000x
99,41%
99,41%
99,41%
99,41%
10.
11.
EKO
Tabela 8. Zestawienie spółek Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze-Holding S.A.
* - w skład Grupy Kapitałowej PRInŜ wchodzą następujące spółki:
Przedsiębiorstwo Robót Drogowych i Mostowych S.A. z siedzibą w Kędzierzynie-Koźlu (PRDiM, spółka zaleŜna),
Przedsiębiorstwo Robót InŜynieryjnych DP Autostrada Śląska Sp. z o.o. (spółka stowarzyszona).
** - w skład Grupy Kapitałowej spółki Biprohut Sp. z o.o wchodzi spółka
Biprohut Nieruchomości Sp. z o.o. w Gliwicach (spółka zaleŜna).
*** w dniu 16.02.2009 r. Sąd Rejestrowy dokonał rejestracji zmiany formy prawnej oraz nowej nazwy spółki.
Spółki zaleŜne z pozycji 1-10 podlegają konsolidacji pełnej. Spółka EKO nie podlega konsolidacji z
uwagi na postępowanie likwidacyjne w Spółce.
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, w skład Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze wchodzi 11
spółek zaleŜnych, w tym jedna w trakcie postępowania upadłościowego z moŜliwością zawarcia układu
oraz jedna w likwidacji.
27
20. WSKAZANIE
SKUTKÓW
ZMIAN
W
STRUKTURZE
JEDNOSTKI
GOSPODARCZEJ W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK
GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAZY JEDNOSTEK GRUPY
KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU,
RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI
W dniu 04 listopada 2008 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta podjęło
uchwały dotyczące połączenia spółek SMS Pro Sp. z o.o. (SMS) i Mostostal Zabrze Zakład Transportu
Samochodowego, Spedycji i Usług Serwisowych Sp. z o.o. (ZTS) z Mostostal Zabrze-Holding S.A. oraz
zatwierdziło Plan połączenia spółek zaleŜnych z Emitentem podpisany trójstronnie w dniu 26 sierpnia
2008 r. (raport bieŜący 115/2008 z dnia 05 listopada 2008 r.).
W tym samym dniu odbyły się Nadzwyczajne Zgromadzenia Wspólników spółek SMS i ZTS, które
podjęły uchwały zatwierdzające połączenie spółek z Emitentem oraz zatwierdzające powyŜszy Plan
połączenia.
W dniu 22 stycznia 2009 r. Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy KRS zarejestrował
połączenie spółki Mostostal Zabrze-Holding S.A. z Mostostalem Zabrze Zakład Transportu
Samochodowego, Spedycji i Usług Serwisowych Sp. z o.o. z siedzibą w Zabrzu (MZ ZTS) oraz z SMS
Pro Sp. z o.o. z siedzibą w Zabrzu (SMS).
Połączenie spółek zostało przeprowadzone w trybie art. 492 §1 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych
(KSH), tj. poprzez przeniesienie całego majątku spółek przyjmowanych MZ ZTS i SMS na Mostostal
Zabrze-Holding S.A. S.A.(jako spółkę przejmującą) bez podwyŜszania kapitału zakładowego Emitenta i
bez wydawania akcji Emitenta wspólnikom spółek przejmowanych oraz z zastosowaniem procedury
uproszczonej wynikającej z art. 516 § 6 KSH.
Dniem połączenia powyŜszych jednostek gospodarczych jest dzień 22 stycznia 2009 r.
PowyŜsze spółki zostały włączone w strukturę organizacyjną Emitenta jako:
1. Ośrodek Usług Dźwigowych, Napraw i Kontroli Pojazdów,
2. Ośrodek Produkcji i Usług MontaŜowych.
21. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH
PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW
ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO
WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH
Zarząd Mostostal Zabrze-Holding S.A. nie publikował prognoz wyników na 2009 rok.
22. AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO, CO
NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
EMITENTA ORAZ ZNACZĄCE ZMIANY W AKCJONARIACIE EMITENTA
Kapitał zakładowy Emitenta wynosi 149.130.538 zł i dzieli się na 149.130.538 akcji w tym:
−
149.113.288 akcji zwykłych na okaziciela,
−
17.250 akcji zwykłych imiennych.
28
Podmiot lub
imię i nazwisko
Liczba
posiadanych
akcji na dzień
przekazania
poprzedniego
raportu
kwartalnego
Zbigniew
74.407.730
Opach wraz z
podmiotem
powiazanym
ING Otwarty
8.900.000
Fundusz
Emerytalny
BZ WBK AIB
7.668.268
Asset
Managment
S.A.
Udział w
kapitale
zakładowym /w
%/ na dzień
przekazania
raportu za I
kwartał 2009 r.
Liczba głosów na
WZA
wynikających ze
Liczba głosów na
stanu
WZA wynikających ze
posiadanych
stanu posiadanych
akcji na dzień
akcji na dzień
przekazania
przekazania raportu
poprzedniego
za I kwartał 2009 r.
raportu
kwartalnego
Udział w
ogólnej liczbie
głosów na
WZA /w %/ na
dzień
przekazania
poprzedniego
raportu
kwartalnego
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZA /w %/ na
dzień przekazania
raportu
kwartalnego za I
kwartał 2009 r.
49,89
50,23
74.407.730
74.908.546
50,23
50,23
8.900.000
5,97
5,97
8.900.000
8.900.000
5,97
5,97
7.594.910
5,142
5,093
7.668.268
7.594.910
5,142
5,093
Udział w
kapitale
zakładowym /w
%/ na dzień
przekazania
poprzedniego
raportu
kwartalnego
74..908.546
Liczba
posiadanych
akcji na dzień
przekazania
raportu za I
kwartał 2009 r.
Tabela.9. Wykaz akcjonariuszy posiadających powyŜej 5% ogólnej liczby głosów na WZA na dzień sporządzenia niniejszego raportu
W okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu kwartalnego nie nastąpiły zmiany w strukturze
własności znacznych pakietów akcji Emitenta.
23. STAN POSIADANIA AKCJI LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY
ZARZADZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU
KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE ICH POSIADANIA
Imię i nazwisko
Sprawowana funkcja
Stan posiadania akcji na
dzień przekazania
poprzedniego raportu
Data transakcji
Rodzaj transakcji
Liczba akcji
Stan posiadania
akcji na dzień
przekazania
raportu za I kwartał
2009r.
RADA NADZORCZA
Zbigniew Opach /wraz z Przewodniczący Rady
podmiotem powiązanym/
Nadzorczej
Jan Duda
ZARZĄD
Leszek Juchniewicz
Prezes Zarządu
Maria Sanocka /wraz z Wiceprezes Zarządu
osobą blisko związaną/
74.407.730
27.02.2009 r.
Zakup akcji od
podmiotu
powiązanego
2.000.000
02-07.03.2009 r.
Zakup akcji
430.469
13.03.2009 r.
Zakup akcji
70.347
74..908.546
65.000
65.000
7.200
7.200
25.800
25.800
Tabela. 10. Akcje Emitenta w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień przekazania niniejszego raportu
wraz ze wskazaniem zmian w stanie ich posiadania
Pozostali członkowie Zarządu, Rady Nadzorczej oraz Prokurenci nie posiadają akcji Emitenta.
29
24. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM
W okresie sprawozdawczym Emitent uczestniczył w postępowaniach o łącznej wartości przedmiotu
sporu ok. 90.000 tys. zł, która przekracza 10% kapitału własnego Emitenta. Dochodzone wierzytelności
stanowiły kwotę ok. 86.000 tys. zł, natomiast łączna wartość przedmiotu sporu w postępowaniach
dotyczących zobowiązań Emitenta nie przekracza kwoty 10% kapitału własnego Spółki.
Data
wszczęcia
postępowania
Pozwany
Wartość
przedmiotu sporu
(w tys. zł)
Przedmiot sporu
Stanowisko Emitenta
Postępowania sądowe Emitenta:
27.03.2006 r.
Kredyt Bank S.A. w
Warszawie,
Silesia Real Estate Sp.
z o.o. w Warszawie
(obecnie Wibo Silesia
Sp. z o.o. w Gliwicach)
07.04.2006 r.
Silesia Real Estate Sp.
z o.o. w Gliwicach
(obecnie Wibo Silesia
Sp. z o.o. w Gliwicach)
14.08.2007 r.
03.12.2007 r.
Reliz Sp. z o.o. w
Warszawie
Business Center 2000
w Gliwicach
14.137
ustalenie nieistnienia wierzytelności z
tytułu zawartej w dniu 08 czerwca 2001
r. Umowy Wsparcia Projektu
(poręczenia) podpisanej przez
Mostostal jako jednego z zabezpieczeń
kredytu konsorcjalnego udzielonego
przez Kredyt Bank S.A. na rzecz
Business Center 2000 sp. z o.o. z
siedzibą w Katowicach
Emitent zaspokoił wierzyciela spłacając cała kwotę
wierzytelności i następstwem tego, zdaniem
Emitenta, winno być wykreślenie zastawów
rejestrowych na majątku Spółki słuŜących
wierzycielowi. Sąd Okręgowy w Warszawie wydał
20 maja 2008 r. nieprawomocny wyrok
uwzględniający, co do zasady powództwo Emitenta.
Prawomocnym wyrokiem z dnia 17 kwietnia 2009 r.
Sąd Apelacyjny w Warszawie oddalił apelację Wibo
Silesia Sp. z o.o. w Gliwicach.
2.300
ustalenie, Ŝe Silesia Real Estate Sp. z
o.o. nie jest wspólnikiem w
zabrzańskiej spółce zaleŜnej ZPK
Zdaniem Emitenta pozwany nigdy skutecznie nie
został wspólnikiem spółki zaleŜnej Emitenta.
Sąd Okręgowy w Gliwicach wyrokiem z dnia 30
grudnia 2008 r. ustalił, Ŝe Wibo Silesia Sp. z
o.o. nie jest wspólnikiem ZPK. W dniu 04 lutego
2009 r. Wibo Silesia sp. z o.o. złoŜył apelację
od powyŜszego wyroku. Sprawa w toku.
45.981
o uznanie, Ŝe czynność sprzedaŜy
przez Business Center 2000 Sp. z o.o.
w Gliwicach na rzecz Reliz Sp. z o.o. w
Warszawie budynku biurowo-hotelowousługowego „Altus” w Katowicach
dokonana w dniu 10 lipca 2003 r. za
kwotę (netto) 200.100.000,00 PLN jest
bezskuteczna wobec Spółki
Zdaniem Emitenta cena sprzedaŜy budynku była w
duŜym stopniu zaniŜona, co doprowadziło do
pokrzywdzenia Spółki. Sąd w dniu 21.08.2007 r. na
wniosek Emitenta zabezpieczył powództwo.
Postępowanie jest w toku.
o zapłatę z tytułu niezwróconych
poŜyczek i zwrotu zatrzymanych kaucji
gwarancyjnych oraz skapitalizowanych
odsetek
Emitent dochodzi zapłaty naleŜnych i wymagalnych
kwot wynikających z budowy budynku biurowohotelowo-usługowego „Altus” w Katowicach. Sąd
Okręgowy w Gliwicach wyrokiem zaocznym z dnia
23 października 2008 r. zasądził od Business
Center 2000 Sp. z o.o. w Gliwicach na rzecz
Emitenta kwotę 7.066.347,94 PLN. Został jednak
wniesiony sprzeciw od wyroku. Wyrokiem z dnia 30
kwietnia 2009 r. Sąd Okręgowy w Gliwicach
utrzymał w mocy dotychczasowy wyrok.
20.484
Postępowania sądowe w Grupie Kapitałowej:
14.12.2007 r.
Przedsiębiorstwo Robót
InŜynieryjnych S.A. –
Holding (PRInŜ)
w Katowicach
Sąd Rejonowy w Katowicach wydał
postanowienie o zmianie
postanowienia dotyczącego upadłości
PRInŜ obejmującej likwidację majątku
spółki na postanowienie o upadłości z
moŜliwością zawarcia układu.
Jednocześnie postanowieniem sądu
został ustanowiony zarząd własny, co
do całości majątku
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu
oczekiwane jest zatwierdzenie listy wierzytelności
mających być objętych postępowaniem układowym.
Tabela 11. Postępowania o najwyŜszej wartości przedmiotu sporu w ramach Grupy Kapitałowej.
25. TRANSAKCJE ZAWARTE PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO
ZALEśNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
W I kwartale 2009 r. Emitent oraz jednostki od niego zaleŜne nie zawarły Ŝadnych transakcji z
podmiotami powiązanymi na warunkach innych niŜ rynkowe.
30
PoniŜej zestawiono transakcje zawarte w ramach Grupy Kapitałowej w toku bieŜącej działalności
budowlano-montaŜowej.
Podmiot
transakcji
Mostostal ZabrzeHolding S.A.
Strona transakcji
ZMP "Katowice"
Sp. z o.o
ZMP "Czechowice"
Sp. z o.o.
ZMP "Czechowice"
Sp. z o.o.
PI "BIPROHUT"
Sp. z o.o
Data
zawarcia
umowy
Przedmiot
transakcji
Warunki
finansowe
transakcji
21.01.2009 r.
Wykonanie,
dostawa i montaŜ
konstrukcji
stalowej oraz
montaŜ urządzeń i
izolacji elektrofiltru
w Elektrowni
Bełchatów
3 610 000,00 EUR
26.02.2009 r.
Wykonanie i
dostawa zakotwień
dla 10 szt.
Zbiorników
biomasy dla
zadania
"Rozbudowa
instalacji
współspalania
biomasy w
elektrowni
Połaniec”
523 763,00 PLN
10.04.2009 r.
MontaŜ konstrukcji
stalowej dla
zadania
"Rozbudowa
instalacji
współspalania
biomasy w
elektrowni
Połaniec”
Wykonanie i
dostawa
konstrukcji
stalowej dla
budowy fasady
zewn. stadionu
Green Point 2010
w Kapsztadzie w
RPA.
12 615 770,00
PLN
08.04.2009 r.
24 206 682,
00PLN
i 450 152,00 EUR
Data realizacji
umowy
31.03.2010 r.
30.04.2009 r.
30.10.2009 r.
15.07.2009 r.
Tabela 12. Zestawienie transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi zawartych w okresie sprawozdawczym oraz po dniu
bilansowym.
W zestawieniu z transakcjami z podmiotami powiązanymi opisanymi w ostatnim sprawozdaniu rocznym
nie zaistniały istotne zmiany, które miałyby wpływ na sytuację majątkową, finansową oraz wynik
finansowy Emitenta.
Pozostałe transakcje z podmiotami powiązanymi z uwzględnieniem wzajemnych naleŜności i
zobowiązań a takŜe przychodów i kosztów pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej zestawiono w pkt. 10
Dane liczbowe dotyczące spółek powiązanych kapitałowo.
31
26. UDZIELONE PORĘCZENIA KREDYTU, POśYCZKI ORAZ GWARANCJE PRZEZ
EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ
W okresie sprawozdawczym Emitent oraz jednostki od niego zaleŜne nie udzieliły poręczeń kredytu lub
poŜyczki oraz nie udzielił gwarancji łącznie jednemu podmiotowi, których równowartość stanowiła 10%
kapitałów własnych Emitenta.
Stan udzielonych poręczeń kredytu, poŜyczek oraz gwarancji przedstawia się następująco:
Spółka Dominująca
Wg stanu na 31.03.2009 r. udzielone przez Spółkę Dominującą poręczenia trzem podmiotom, będącym
spółkami zaleŜnymi, wynoszą łącznie 3.450 tys. zł. W porównaniu ze stanem na 31.12.2008 r. wartość
udzielonych poręczeń zmniejszyła się o 927 tys. zł. Zmniejszenie łącznej sumy poręczeń udzielonych
przez Emitenta spółkom zaleŜnym jest efektem włączenia w strukturę Spółki Dominującej jednej ze
spółek, której Emitent udzielił poręczenia.
Spółki zaleŜne
Wg stanu na 31.03.2009 r. poręczenia udzielone przez spółki Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze
wynosiły 331 tys. zł i zmniejszyły się w porównaniu ze stanem na dzień 31.12.2008 r. o 610 tys. zł.
27. INNE INFORMACJE, KTÓRE W OPINII EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY
SYTUACJI
KADROWEJ,
MAJĄTKOWEJ,
FINANSOWEJ,
WYNIKU
FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SA ISTOTNE DLA
OCENY MOśLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA
Po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nie wystąpiły zdarzenia
nieujęte w tym sprawozdaniu a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
Emitenta.
28. CZYNNIKI, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA
OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE, CO NAJMNIEJ
JEDNEGO KWARTAŁU
W perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału w wyniku rejestracji przez sąd połączenia spółek
Mostostal Zabrze-Holding S.A. z Mostostalem Zabrze Zakład Transportu Samochodowego, Spedycji i
Usług Serwisowych Sp. z o.o. z siedzibą w Zabrzu oraz z SMS Pro Sp. z o.o. z siedzibą w Zabrzu z
Emitentem przewiduje się, iŜ zmniejszeniu ulegną koszty ogólnego zarządu w skonsolidowanym
rachunku zysków i strat.
Wśród czynników makroekonomicznych, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągane wyniki
finansowe są: skutki kryzysu finansowego w tym m.in. wstrzymanie lub przesunięcie w czasie realizacji
inwestycji, spadek cen usług budowlano – montaŜowych, a takŜe wzrost konkurencji. Z uwagi na
przewagę kontraktów eksportowych w portfelu zleceń, wahania kursów walutowych mogą mieć wpływ
na wynik finansowy w perspektywie kolejnych kwartałów. Istotny wpływ na wynik finansowy będą miały
równieŜ czynniki koniunkturalne, w tym organizacja w Polsce Mistrzostw Europy w Piłce NoŜnej "EURO
2012",a takŜe tempo wykorzystania środków pomocowych Unii Europejskiej.
32
29. PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJĄCE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY
BRANśOWE LUB GEOGRAFICZNE
Grupa prowadzi działalność w ramach następujących segmentów branŜowych:
− Działalność montaŜowo-produkcyjna,
− Działalność w zakresie drogownictwa,
− Działalność w zakresie budownictwa ogólnego,
− Pozostałe usługi.
Działalność montaŜowo-produkcyjna obejmuje szeroko rozumiane usługi montaŜowo- produkcyjne,
łącznie z projektowaniem, wykonywane w kraju i zagranicą i jest prowadzona przez następujące spółki
wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze:
− Mostostal Zabrze Holding S.A.,
− Zakład MontaŜowo- Produkcyjny "Czechowice" Sp. z o.o.,
− Zakład MontaŜowo -Produkcyjny "Katowice" Sp. z o.o.,
− Mostostal Kędzierzyn S.A. Grupa Kapitałowa Mostostal Zabrze,
− Zakład MontaŜowo Produkcyjny „Częstochowa” Sp. z o.o.,
− Zakład MontaŜowo - Produkcyjny "Pokój " Sp. z o.o.,
− Zakład Produkcji Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Przemysłowych Sp. z o.o.,
− Przedsiębiorstwo InŜynieryjne Biprohut Sp. z o.o.,
Działalność w zakresie drogownictwa obejmuje usługi budowlane w zakresie robót ziemnych,
drogowych-nawierzchniowych oraz roboty inŜynieryjne w zakresie budowy kanalizacji, wodociągów itp.
Działalność ta prowadzona jest przez Grupę Kapitałową PRInŜ.
Działalność w zakresie budownictwa ogólnego realizowana przez Gliwickie Przedsiębiorstwo
Budownictwa Przemysłowego S.A obejmuje świadczenie szeroko rozumianych usług budowlanych
głównie w zakresie obiektów uŜyteczności publicznej.
Pozostałe usługi dotyczą usług sprzętowych, transportowych oraz usług cynkowania. Działalność ta
realizowana jest przez następujące spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze:
−
Ocynkownia "Mostostal MET" Sp. z o.o.,
Przychody ze sprzedaŜy oraz wyniki poszczególnych segmentów za I kwartał 2009 oraz I kwartał 2008
przedstawiają się następująco:
Dane w tysiącach złotych za okres od 01.01.2009r do 31.03.2009r.
Przychody ze sprzedaŜy produktów, towarów i
materiałów ogółem :
SprzedaŜ na zewnątrz
SprzedaŜ między segmentami
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów
C. Zysk/strata brutto ze sprzedaŜy (A–B)
MontaŜowo
Budownictwo
Drogownictwo
ogólne
produkcyjna
Pozostałe
usługi
Wyłączenia
Skonsolidowane
dane finansowe
(8 968)
192 981
151 764
20 780
25 812
3 593
142 937
20 780
25 713
3 551
8 827
-
99
42
(8 968)
127 738
19 856
22 153
2 825
(8 558)
164 014
24 026
924
3 659
768
(410)
28 967
192 981
33
-
150
-
-
-
150
9 930
1 618
1 435
497
(478)
13 002
14 096
(844)
2 224
271
68
15 815
G. Pozostałe przychody
989
1 606
615
41
(5)
3 246
H. Pozostałe koszty
696
186
381
2
(364)
901
14 389
576
2 458
310
427
18 160
J. Przychody finansowe
5 232
769
631
32
6 664
K. Koszty finansowe
5 305
298
74
4
5 681
-
-
-
-
-
-
14 316
1 047
3 015
338
427
19 143
1 648
1 412
562
49
-
3 671
12 668
(365)
2 453
289
427
15 472
-
-
-
-
1 227
1 227
12 668
(365)
2 453
289
(800)
14 245
D. Koszty sprzedaŜy
E. Koszty ogólnego zarządu
F. Zysk/strata netto ze sprzedaŜy (C-D-E)
I. Zysk/strata z działalności operacyjnej (F+G-H)
L. Udział w zyskach/stratach netto jednostek
stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć
rozliczanych metodą praw własności
M. Zysk/strata brutto (I+J-K+L)
N. Podatek dochodowy
- przypadający na udziały mniejszości
- przypadający na akcjonariuszy Spółki
Tabela 13. Zestawienie przychodów i wyników z podziałem na segmenty - I kwartał 2009 r.
Przychody ze sprzedaŜy produktów, towarów i
materiałów ogółem :
Dane w tysiącach złotych za okres od 01.01.2008r do 31.03.2008r.
MontaŜowo
Budownictwo Pozostałe
Skonsolidowane
Drogownictwo
Wyłączenia
dane finansowe
ogólne
usługi
produkcyjna
108 280
12 311
25 533
9 783
101 150
12 311
23 705
9 425
7 130
-
1 828
358
(9 316)
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów
95 211
11 983
21 953
8 196
(9 314)
128 029
C. Zysk/strata brutto ze sprzedaŜy (A–B)
13 069
328
3 580
1 587
(2)
18 562
-
-
-
-
-
-
E. Koszty ogólnego zarządu
8 094
1 502
1 679
958
(150)
12 083
F. Zysk/strata netto ze sprzedaŜy (C-D-E)
4 975
(1 174)
1 901
629
148
6 479
G. Pozostałe przychody
2 206
2 386
552
238
5 401
10 783
H. Pozostałe koszty
I. Zysk/strata z działalności operacyjnej (F+GH)
J. Przychody finansowe
2 453
78
413
51
102
3 097
4 728
1 134
2 040
816
5 447
14 165
2 353
739
197
52
(582)
2 759
823
1 461
109
45
(33)
2 405
-
(437)
-
-
-
(437)
M. Zysk/strata brutto (I+J-K+L)
6 258
(25)
2 128
823
4 898
14 082
N. Podatek dochodowy
1 649
(45)
536
152
-
2 292
4 609
20
1 592
671
4 898
11 790
-
(3)
-
-
581
578
4 609
23
1 592
671
4 317
11 212
SprzedaŜ na zewnątrz
SprzedaŜ między segmentami
D. Koszty sprzedaŜy
K. Koszty finansowe
L. Udział w zyskach/stratach netto jednostek
stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć
rozliczanych metodą praw własności
- przypadający na udziały mniejszości
- przypadający na akcjonariuszy Spółki
(9 316)
146 591
146 591
Tabela 14. Zestawienie przychodów i wyników z podziałem na segmenty - I kwartał 2008 r.
34

Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1 / 2009

Transkrypt

Podobne dokumenty

Oświadczenie Alvaro Javier De Rojas Rodriguez.rtf

WBG_Oswiadczenie Zarzadu-2014 (RS)

Materialy informacyjne - TELE POLSKA Holding SA

Pomosty technologiczne w hali A

oświadczenie zarządu

"Brazil Iguassu" Restauracja, Zabrze, Wolnosci 225

Dariusz Demidziuk – Członek Rady Nadzorczej Urodzony w 1975

Zmiany w składzie Rady Nadzorczej

27/2015 Uzupełnienie informacji w Sprawozdaniu