GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr I/2007 1

GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPA KĘTY S.A.
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIA FINANSOWE
ZA OKRES I KWARTAŁU 2007 ROKU ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2007
SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH
STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej Grupa Kęty S.A. za okres sprawozdawczy
od dnia 01.01.2007 do 31.03.2007 roku zawiera:
• Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupa Kęty S.A. za okres
sprawozdawczy od dnia 01.01.2007 do 31.03.2007 roku, oraz na dzień 31.03.2007 roku w
tym: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale
własnym, rachunek przepływów pieniężnych,
• Porównawcze dane finansowe na dzień 31.12.2006, oraz za okres 3 miesięcy 2006 roku
zakończony 31.03.2006.
• Informację dodatkową oraz inne informacje o zakresie określonym Rozporządzeniu Rady
Ministrów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
• Skrócone finansowe sprawozdanie jednostkowe Grupy Kęty S.A. za okres sprawozdawczy od
dnia 01.01.2007 do 31.03.2007 roku zawierające: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie
zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych wraz z danymi
porównawczymi.
Emitent na podstawie § 87 ust. 1 Rozp. Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 roku nie
przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego. Kwartalny raport jednostkowy Grupy
„Kęty” S.A. przekazany jest jako uzupełnienie raportu skonsolidowanego
1
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
Skonsolidowany bilans na dzień 31.03.2007
31.03.2007
31.12.2006
I kwartał rok bieżący ostatni rok obrotowy
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
Rzeczowy majątek trwały
735 521
599 932
720 669
584 408
Wartości niematerialne
88 542
89 635
Nieruchomości inwestycyjne
Pozostałe inwestycje
Zaliczki na środki trwałe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
14 481
714
9 068
22 784
14 489
747
7 238
24 152
451 523
198 273
472
222 027
3 649
27 102
428 912
176 485
1 146
212 451
3 360
35 470
1 187 044
1 149 581
II. Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności z tytułu podatku dochodowego
Należności handlowe i pozostałe
Pochodne instrumenty finansowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Aktywa razem
31.03.2007
31.12.2006
I kwartał rok bieżący ostatni rok obrotowy
PASYWA
I. Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał z emisji opcji dla kadry menedżerskiej
685 050
66 964
839
663 185
66 964
530
914
1 040
158
52
Zyski zatrzymane
618 793
597 180
Róznice kursowe z przeliczenia jednostek powiązanych
(2 627)
(2 590)
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki
dominującej
685 041
663 176
9
9
232 815
182 250
1 020
205 253
154 693
1 872
14 774
451
34 320
14 574
407
33 707
Wynik na transakcjach zabezpieczających przepływy
pieniężne
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających
Kapitały akcjonariuszy mniejszościowych
II. Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów i leasingu finansowego
Rezerwy
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
Dotacje
Rezerwa na podatek odroczony
III. Zobowiązania krótkoterminowe
269 179
281 143
Zobowiązania z tytułu kredytów
126 719
3 145
118 388
18 366
2 536
25
137 881
686
125 496
13 425
3 622
33
1 187 044
1 149 581
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania handlowe i pozostałe
Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe
Pochodne instrumenty finansowe
Dotacje
Pasywa razem
2
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres 3 miesięcy 2007 roku
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
od 01.01.2007
do 31.03.2007
1 kwartał rok
bieżący
od 01.01.2006
do 31.03.2006
1 kwartał rok
poprzedni
Przychody operacyjne ogółem, w tym:
288 522
228 019
Przychody ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
286 135
224 144
2 387
3 875
42 899
24 945
1 686
1 574
Koszty operacyjne ogółem, w tym:
(305 982)
(243 138)
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
(11 976)
(10 930)
(239 331)
(178 415)
(15 419)
(13 626)
(1 879)
(1 899)
(32 187)
(24 775)
(5 190)
(13 493)
27 125
11 400
Zmiana stanu zapasów produktów gotowych oraz produkcji niezakończonej
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
Usługi obce
Podatki i opłaty
Świadczenia pracownicze
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk netto z działalności operacyjnej
4 388
2 018
(3 360)
(3 187)
28 153
10 231
(6 540)
(940)
Zysk netto
21 613
9 291
Przypadający na Udziałowców mniejszościowych
Przypadający na Udziałowców jednostki dominującej
0
21 613
91
9 200
2,34
2,34
1,00
1,00
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk na jedną akcję
Podstawowy
Rozwodniony
3
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 3 miesięcy 2007 roku
4
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
Skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych za okres 3 miesięcy 2007 roku
Skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych
od 01.01.2007
do 31.03.2007
1 kwartał
rok bieżący
od 01.01.2006
do 31.03.2006
1 kwartał
rok poprzedni
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem
Korekty:
Amortyzacja
Utworzenie / (odwrócenie) odpisów aktualizujacych
Zyski z tytułu różnic kursowych netto
(Zysk) / strata z tytułu działalności inwestycyjnej
(Zysk) / strata z tytułu sprzedaży środków trwałych
Odsetki i udziały w zyskach
Pozostałe pozycje netto
Przepływy z działalności operacyjnej przed zmiana kapitału obrotowego
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności netto
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych za wyjątkiem kredytów
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
Środki pieniężne netto wygenerowane na działalnosci operacyjnej
Podatek zapłacony
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
28 153
12 256
11 976
(928)
194
(1 446)
22
2 320
118
10 231
18 114
10 930
534
(218)
67
(302)
1 410
5 693
40 409
28 345
(21 788)
(11 404)
(7 074)
4 291
44
6 157
35 364
(38 661)
2 897
(6)
4 478
34 096
(1 455)
(6 465)
3 023
27 631
2 765
156
2 609
694
98
596
(29 693)
(29 367)
(319)
0
(7)
(112 717)
(16 051)
(663)
(96 003)
0
(26 928)
(112 023)
6 104
6 104
96 166
96 166
(4 420)
(3 134)
(224)
(1 062)
(12 889)
(11 284)
(197)
(1 408)
1 684
83 277
(22 221)
(1 115)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
(+) Wpływy:
Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Sprzedaż aktywów finansowych
(-) Wydatki:
Zakup wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zakup pochodnych instrumentów finansowych
Nabycia jednostek zależnych
Pozostałe wydatki
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(+) Wpływy:
Wpływy z tytułu kredytów i pożyczek
(-) Wydatki:
Spłaty kredytów i pożyczek
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Odsetki
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem:
0
(17)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
(15 425)
12 714
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
(37 646)
11 582
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
* Dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych kredyty w rachunkach bieżących pomniejszają stan
środków pieniężnych.
5
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
1. Oświadczenia oraz format sprawozdania finansowego
Oświadczenie o zgodności z MSSF
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) oraz zgodnie z
odpowiednimi MSSF przyjętymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane
przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz Komisję ds. Interpretacji
Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („IFRIC”).
Zgodnie z powyższymi zasadami sporządzone zostało również sprawozdanie jednostkowe Grupy Kęty
S.A. stanowiące część niniejszego raportu.
Zaprezentowane dane finansowe na dzień 31 marca 2007 roku oraz za okres trzech miesięcy
zakończony tą datą nie podlegały badaniu audytora. Porównywalne dane finansowe na dzień 31
grudnia 2006 roku (ostatni rok obrotowy) zawarte w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym podlegały badaniu przez audytora.
Format sprawozdania finansowego
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu
historycznego, z wyjątkiem przeszacowania do wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych,
wyceny pochodnych instrumentów finansowych i aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży.
Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania szacunków i założeń,
które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Jakkolwiek przyjęte założenia i
szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste
wyniki mogą się różnić od przewidywanych.
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych
(„ tys. PLN”).
Oświadczenie o stosowanych zasadach rachunkowości
Przy sporządzaniu niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowano takie same zasady
rachunkowości oraz metody obliczeniowe jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
2. Podstawowe zasady księgowe (polityka rachunkowości)
Podstawowe zasady księgowe (polityka rachunkowości) zastosowane przy sporządzaniu niniejszego
sprawozdania zostały szczegółowo opisane w skonsolidowanym raporcie rocznym za
2006 rok
przekazanym do KPWiG w dniu 12 kwietnia 2007 roku.
6
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
3.
QSr I/2007
Skład Grupy Kapitałowej
Na dzień 31 marca 2007 roku Grupa Kapitałowa Grupy Kęty S.A. składa się z jednostki dominującej
oraz 19-tu jednostek zależnych. Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Grupa Kęty S.A.
Nazwa spółki
Siedziba
Przedmiot działalności
podstawowej
Nazwa podmiotu
dominującego
Udziały w kapitale
podstawowym oraz
ogólnej liczbie głosów
Data objęcia
kontroli przez
Grupę KĘTY
S.A.
Alupol Sp. z o.o.
Tychy, Polska
Działalność produkcyjna
i handlowa w zakresie
opakowań z tworzyw
sztucznych
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
04/1998
Aluprof S.A.
Bielsko-Biała,
Polska
Produkcja stolarki
budowlanej
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
06/1998
Alutech Sp. z o.o.
Kęty, Polska
Działalność
produkcyjna, handlowa i
usługowa
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
03/1999
Dekret Sp. z o.o.
Kęty, Polska
Usługowe prowadzenie
ksiąg rachunkowych
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
09/1999
Metalplast Karo
Sp. z o.o.
Bielsko-Biała,
Polska
Działalność
produkcyjno- usługowa
Aluprof S.A..
100,00 %
09/1999
Celtech Sp. z o.o.
Kęty, Polska
Działalność usługowa
Alutech sp. z o.o..
100,00 %
12/1999
Aluprof-Ukraina
Sp. z o.o.
Kijów, Ukraina
Działalność handlowa
Aluprof S.A..
100,00 %
01/2000
Aluform Sp. z o.o.
Kęty, Polska
Działalność produkcyjna
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
04/2000
Aluprof Hungary
sp. z o.o.
Budapeszt, Węgry
Działalność handlowousługowa
Aluprof S.A..
100,00 %
07/2000
Metalplast-Stolarka
sp. z o.o.
Bielsko-Biała,
Polska
Produkcja stolarki
budowlanej
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
07/2000
Alupol LLC Sp. z
o.o.
Borodianka,
Ukraina
Działalność produkcyjna
w zakresie profili
aluminiowych
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
12/2004
„Run-Pak“ Sp. z
o.o.
Kęty, Polska
Produkcja opakowań
Grupa Kęty S.A.
99,88 %
02/2005
Aluprof DE GmbH
Dusseldorf,
Niemcy
Działalność handlowa –
sprzedaż systemów
aluminiowych
Aluprof S.A.
100,00
02/2005
Aluprof System
Romania
Bukareszt,
Rumunia
Działalność handlowa –
sprzedaż systemów
aluminiowych
Aluprof S.A.
100,00%
05/2005
Aluprof System
Czech
Ostrawa, Czechy
Działalność handlowa –
sprzedaż stolarki
okienno-drzwiowej z
aluminium i PCV
Aluprof S.A.
100,00%
05/2005
Impet sp. z o.o.
Bielsko-Biała,
Polska
Działalność handlowa –
sprzedaż systemów
stalowych
Aluprof S.A..
100,00%
06/2005
Aluprof UK Ltd.
Hale, Wielka
Brytania
Działalność handlowa –
sprzedaż systemów
aluminiowych
Aluprof S.A..
100%,00
05/2006
ALUPROF RUS
Ltd.
Moskwa, Rosja
Działalność handlowa –
sprzedaż systemów
aluminiowych
Aluprof S.A..
100%
07/2006
Aluform Czech
s.r.o.
Czeski Cieszyn,
Czechy
Działalność handlowa –
obrót złomem
aluminiowycm
Grupa Kęty S.A..
100%
10/2006
7
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
4. Wybrane dane finansowe
dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finasowego wg MSSF
w tys. zł
WYBRANE DANE FINANSOWE
31.03.2007
I. Przychody netto ze sprzedaży
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem
IV. Zysk (strata) netto
V. Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
IX. Przepływy pieniężne netto, razem
X. Aktywa razem
XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XII. Zobowiazania długoterminowe
XIII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIV. Kapitał własny udziałowców jednostki dominujacej
XV. Kapitał akcyjny
XVI. Liczba akcji
XVII. Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą (w
zł / EUR)
XVIII. Rozwodniony zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującejna na jedną
akcję zwykłą (w zł / EUR)
XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
31.03.2006
w tys. EUR
31.03.2007
31.03.2006
286 135
27 125
224 144
11 400
73 250
6 944
58 286
2 964
28 153
10 231
7 207
2 660
21 613
21 613
3 023
-26 928
9 291
9 200
27 631
-112 023
5 533
5 533
774
-6 893
2 416
2 392
7 185
-29 130
1 684
83 277
431
21 655
-22 221
1 187 044
501 994
232 815
269 179
685 041
66 964
9 225 663
-1 115
988 171
364 521
58 303
306 218
621 622
66 964
9 225 663
-5 689
306 769
129 731
60 167
69 564
177 036
17 306
9 225 663
-290
251 079
92 619
14 814
77 805
157 944
17 015
9 225 663
2,34
1,00
0,60
0,26
2,34
74,25
74,25
4,00
1,00
67,38
67,38
4,00
0,60
19,19
19,19
1,03
0,26
17,12
17,12
1,02
dane dotyczące skróconego jednostkowego sprawozdania finasowego wg MSSF
WYBRANE DANE FINANSOWE
31.03.2007
I. Przychody netto ze sprzedaży
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem
IV. Zysk (strata) netto
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
IX. Aktywa razem
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiazania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
XV. Liczba akcji
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
196 017
10 580
12 141
8 944
-6 226
-14 054
4 479
-15 801
904 226
389 054
185 183
203 871
515 172
66 964
9 225 663
0,97
0,97
55,84
55,84
4,00
31.03.2006
169 158
-1 374
8 085
8 619
18 801
-101 750
85 378
2 429
782 575
300 394
29 996
270 398
482 181
66 964
9 225 663
0,93
0,93
52,27
52,27
4,00
31.03.2007
50 180
2 708
3 108
2 290
-1 594
-3 598
1 147
-4 045
233 680
100 544
47 857
52 687
133 137
17 306
9 225 663
0,25
0,25
14,43
14,43
1,03
31.03.2006
43 987
-357
2 102
2 241
4 889
-26 459
22 201
632
198 840
76 325
7 622
68 704
122 515
17 015
9 225 663
0,24
0,24
13,28
13,28
1,02
a) przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności
operacyjnej, zysk brutto i zysk netto oraz przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej,
przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej i przepływy pieniężne netto razem za pierwszy kwartał 2007 roku,
obliczono przyjmując średni kurs EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną
średnich kursów NBP na ostatni dzień poszczególnych miesięcy I kwartału 2007 roku, tj. :
3,9063 PLN
b) przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności
operacyjnej, zysk brutto i zysk netto oraz przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej,
8
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej i przepływy pieniężne netto razem za pierwszy kwartał 2006 roku,
obliczono przyjmując średni kurs EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną
średnich kursów NBP na ostatni dzień poszczególnych miesięcy I kwartału 2006 roku, tj. :
3,8456 PLN
c) aktywa razem, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, zobowiązania długoterminowe,
zobowiązania krótkoterminowe, kapitał własny oraz kapitał zakładowy na 31.03.2007 roku
obliczono przyjmując średni kurs EURO obowiązujący na dzień 31.03.2007 roku, tj.: 3,8695
PLN
d) aktywa razem, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, zobowiązania długoterminowe,
zobowiązania krótkoterminowe, kapitał własny oraz kapitał zakładowy na 31.03.2006 roku
obliczono przyjmując średni kurs EURO na dzień 31.03.2006 roku, tj.: 3,9357 PLN
W okresie sprawozdawczym tj. od 01.01.2007 do 31.03.2007 kurs minimalny i maksymalny
ukształtował się odpowiednio na poziomie 3,8270 w dniu 3-ego stycznia 2007 roku oraz 3,9385 w
dniu 30-ego stycznia 2007 roku.
5
Przy ustalaniu skonsolidowanego wyniku finansowego za okres pierwszego kwartału
2007 roku uwzględniono następujące zdarzenia:
Skorygowano wynik z tytułu zmiany stanu aktywa/rezerwy z tytułu podatku odroczonego o 2.130
tys. zł (pogorszenie wyniku).
Ponadto przy ustalaniu wyniku za 1 kwartał 2007 roku uwzględniono następujące zdarzenia:
Przy ustalaniu wyniku za 1 kwartał 2007 roku obniżono wynik o zawiązanie
( w tys. zł):
- rezerwy na koszty premii kwartalnej
66
- rezerwy na koszty napraw gwarancyjnych
548
- rezerwy na koszty ochrony środowiska
9
-rezerwy na urlopy
503
-rezerwy na nagrody jubileuszowe oraz świadczenia emerytalne
745
- rezerwy na premie roczne
3.726
- pozostałych rezerw
327
- odpisu aktualizującego zapasy
129
- odpisu aktualizującego należności
454
Przy ustalaniu wyniku za 1 kwartał 2007 roku podwyższono wynik o rozwiązanie
( w tys. zł):
- rezerwy na nagrody i odprawy emerytalne
7
- rezerwy na koszty urlopów
573
- rezerwy na koszty ochrony środowiska
92
- rezerwy na koszty premii rocznej
1.889
- rezerwy na koszty premii kwartalnej
250
- pozostałych rezerw
19
- rezerw na naprawy gwarancyjne
624
- odpisu aktualizującego zapasy
82
- odpisu aktualizującego należności
899
9
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
6.
QSr I/2007
Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie I kwartału 2007 wraz
z wykazem najważniejszych wydarzeń ich dotyczących.
Sprzedaż
Skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły w czwartym kwartale 286 135 tys. złotych i były
wyższe od porównywalnego okresu ubiegłego roku o 28%. Tak wysoka dynamika była możliwa
dzięki znacznemu wzrostowi sprzedaży krajowej, istotnemu zwiększeniu poziomu eksportu (40% w
Segmencie Wyrobów Wyciskanych oraz ponad 100% w Segmencie Systemów Aluminiowych).
Wzrost sprzedaży krajowej w skali grupy kapitałowej wynika z dużego popytu klientów SSA na
produkty segmentu oraz istotnemu zwiększeniu sprzedaży krajowej w Segmencie Opakowań Giętkich
wynikającemu z pozyskania szeregu nowych wzorów graficznych do druku.
Zysk z działalności operacyjnej
Zysk z działalności operacyjnej wyniósł 27 125 tys. złotych i był ponad dwukrotnie wyższy od wyniku
osiągniętego w roku 2006, który to wynik zawierał straty wynikające z pożaru. Zgodnie z szacunkami
Zarządu wynik oczyszczony z tych strat w 2006 roku wynosił ok. 20 mln zł co oznacza, iż pierwszy
kwartał 2007 przyniósł ponad 30% poprawę wyniku. Jedną z głównych przyczyn mających wpływ na
tak istotny wzrost zysku operacyjnego było osiągnięcie znacznie wyższej sprzedaży.
Zysk netto
Skonsolidowany zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł w okresie
sprawozdawczym 21 613 tys. zł. W porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego zysk
netto zwiększył się również dwukrotnie z przyczyn opisanych powyżej. Pozytywny wpływ na zys miał
dodatni wynik na działalności finansowej, który osiągnięto dzięki dodatniej wycenie instrumentów
zabezpieczających.
Ponadto w zakresie wydarzeń korporacyjnych miejsce miały następujące zdarzenia:
12.02.2007 - Zarząd Grupy Kęty S.A. informuje, że Spółka w dniu 12 lutego 2007 roku objęła 300
udziałów o wartości 500 zł każdy w podwyższonym kapitale zakładowym ALUFORM Sp. z o.o.
(spółka w 100 proc. zależna od Grupy Kęty). Wartość objętych udziałów wynosi 150 000 zł. W
związku z tym Grupa Kęty posiada 400 udziałów o łącznej wartości 200 000 zł, co stanowi 100%
kapitału zakładowego spółki. Docelowo Grupa Kęty zamierza podwyższyć kapitał zakładowy spółki
do 3 000 000 zł. Aktem notarialnym zmieniono także nazwę spółki z ALUFORM Sp. z o.o. na Alu
Trans System Sp. z o.o. z siedzibą w Zawierciu przy ul. Obrońców Poczty Gdańskiej 95.
Spółka Alu Trans System będzie się zajmować tworzeniem, produkcją i dystrybucją systemów
aluminiowych dla branży transportowej na bazie kształtowników zakupionych w Segmencie
Wyrobów Wyciskanych Grupy Kęty . Oferta firmy skierowana będzie głównie do producentów
naczep, przyczep i wywrotek oraz innych zabudów samochodowych. Alu Trans System Sp. z o.o.
zajmie się obsługą średnich i drobnych odbiorców wykorzystujących systemy zabudów
samochodowych.
W 2007 roku Alu Trans System Sp. z o.o. zamierza wygenerować ok. 20 mln zł przychodów ze
sprzedaży. W 2008 roku spółka planuje osiągnąć 30 mln zł sprzedaży i wypracować ok. 1,2 mln zysku
netto. W perspektywie 3-4 lat marża operacyjna kształtować się będzie na poziomie 10-12 procent.
Firma zatrudni docelowo około 20 osób.
Powołanie spółki Alu Trans System jest efektem realizowanej przez Grupę Kęty strategii zwiększania
wartości dodanej oferowanych produktów oraz wynika z chęci wykorzystania doskonałej koniunktury
na rynku transportowym, wynikającej m.in. z inwestycji drogowych w Polsce, co wymusza wzrost
potrzeb związanych z tworzeniem i wymianą taboru transportu kołowego w postaci naczep i innych
zabudów samochodowych.
10
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
19.03.2007 - spółka przedstawiła wstępną prognozę wyników skonsolidowanych za I kwartał 2007
7.
Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący
wpływ na osiągnięte wyniki finansowe w okresie I kwartału 2007 roku.
W pierwszym kwartale 2007 roku nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające
znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
8.
Nabycia spółek zależnych
W okresie sprawozdawczym Grupa nie przejmowała nowych Spółek. Po dniu bilansowym (11
kwietnia 2007 roku). Jednostka zależna Aluprof S.A. nabyła od Skarbu Państwa 85% akcji w spółce
Metalplast Złotów S.A. Więcej na temat nabycia Metalplast Złotów opisano w nocie 25.
9. Czynniki mające istotny wpływ na wyniki uzyskane w okresie I kwartału 2007 roku:
Poziom popytu na produkty spółki
W I kwartale 2007 roku nadal zanotowano wysoki popyt na produkty spółki. W ujęciu wartościowym
przychody ze sprzedaży wzrosły o prawie 30%, przy czym wzrost zaobserwowano zarówno na rynku
krajowym jak i rynkach zagranicznych. Potwierdzeniem tendencji obserwowanych wśród klientów
spółki są bardzo dobre dane makroekonomiczne dotyczące rozwoju gospodarczego kraju.
Kursy walutowe
Wg szacunków spółki ok. 45% sprzedaży jest realizowane w złotówkach natomiast ok. 50% stanowi
sprzedaż denominowana w EURO. Pozostałe 5% stanowi sprzedaż rozliczana w walucie
amerykańskiej (USD). Po stronie kosztowej ok. 45% kosztów to koszty ponoszone w złotówkach,
35% to koszty denominowane w dolarach amerykańskich oraz ok. 20% kosztów to koszty
denominowane w EURO. Biorąc powyższe pod uwagę tendencja mająca miejsce w I kwartale
(umacnianie się złotego w stosunku do EURO z poziomu ok. 3,95 do poziomu 3,83 złotego za EURO)
negatywnie wpływała na spółkę. Czynnik ten częściowo kompensowany był przez korzystną dla
spółki relację EUR/USD, która w I kwartale zmieniała się na korzyść EURO (umocnienie z poziomu
1,29 do poziomu ok. 1,34).
Ceny podstawowych surowców
Podstawowym surowcem w Grupie Kapitałowej stanowiącym ok. 45-50 % całkowitych kosztów i ok.
65 – 70% kosztów surowców i materiałów jest aluminium, złom aluminiowy oraz taśma aluminiowa
do produkcji folii. Spółka jest zatem narażona na ryzyko wzrostu cen tego surowca zwłaszcza, iż nie
posiada żadnego wpływu na kształtowanie się cen na Londyńskiej Giełdzie Metali (LME), które
stanowią bazę cenową do zawieranych przez spółkę kontraktów na dostawy aluminium. W
pierwszym kwartale notowania aluminium podlegały dużym wahaniom w paśmie pomiędzy 2600 a
2900 USD za tonę.
10. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez
niego wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału
Poziom popytu na produkty spółki
Zarząd spółki spodziewa się, iż w II kwartale 2007 roku utrzyma się pozytywna tendencja w zakresie
popytu na produkty spółki. Potwierdza to portfel zamówień jaki spółka posiada na miesiące kwiecień
i maj.
11
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
Kursy walutowe
Zarząd przewiduje, iż w kolejnych kwartałach 2007 roku struktura walutowa przychodów i kosztów
będzie zbliżona do pierwszego kwartału 2007 roku. Biorąc powyższe pod uwagę ewentualne dalsze
umocnienie waluty krajowej w stosunku do EURO będzie oddziaływać negatywnie na wyniki spółki
natomiast wzmocnienie EURO w stosunku do USD będzie miało pozytywny wpływ na osiągane przez
spółkę marże.
Ceny podstawowych surowców
Spółka zabezpieczyła ok. 30% swojej pozycji na II kwartał jednakże gwałtowny wzrost cen zbliżony
do sytuacji z maja 2006 może w przyszłości wpłynąć na przejściowe pogorszenie rentowności ze
względu na fakt iż podwyżki cen są wprowadzane na rynek z dwu, trzy miesięcznym opóźnieniem w
stosunku do ruchów cen aluminium na Londyńskiej Giełdzie Metali.
11.
Informacja o przychodach i wynikach przypadają na poszczególne segmenty branżowe
Działalność Grupy Kapitałowej zorganizowana jest w trzy podstawowe dziedziny działalności i dzieli
się na:
- Segment Wyrobów Wyciskanych i Ciągnionych (SWW)
- Segment Opakowań Giętkich (SOG)
- Segment Systemów Aluminiowych (SSA)
Szczegółowy opis rodzajów segmentów działalności, przypisania spółek do segmentów oraz
informacja o podstawowych wielkościach ekonomicznych dla poszczególnych segmentów znajduje
się w punkcie II Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta opublikowanego 12
kwietnia 2007 wraz z raportem rocznym za 2006 rok.
Podstawowe informacje ekonomiczne dotyczące segmentów działalności Emitenta:
1 kwartał 2007 roku:
Segmenty branżowe Grupy
Rachunek zysków i strat
Sprzedaż
Zysk z działalności operacyjnej
Amortyzacja
Bilans
Aktywa segmentu
Nieprzypisane aktywa (wspólne)
Aktywa razem
Zobowiązania segmentu
Nieprzypisane zobowiązania (wspólne)
Zobowiązania razem
Pozostałe
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
SOG
SWW
SSA
Inne
Wyłączenia
Razem
63 887
4 942
4 119
142 443
12 931
5 171
87 381
10 558
773
32 439
(2 990)
1 312
(40 015)
1 684
601
286 135
27 125
11 976
308 008
440 079
185 867
102 689
42 084
308 008
440 079
185 867
102 689
150 400
1 078 727
108 316
1 187 043
23 719
20 801
47 728
22 876
(32 559)
23 719
20 801
47 728
22 876
386 869
82 565
419 428
501 993
(35 352)
(7 441)
(23 952)
(41 594)
(8 451)
5 442
8 137
(4 083)
2 180
72 800
(9 312)
31 376
(969)
2 359
(13 361)
3 023
(26 928)
1 684
12
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
1 kwartał 2006 roku:
Segmenty branżowe Grupy
Rachunek zysków i strat
Sprzedaż
Zysk z działalności operacyjnej
Amortyzacja
Bilans
Aktywa segmentu
Nieprzypisane aktywa (wspólne)
Aktywa razem
Zobowiązania segmentu
Nieprzypisane zobowiązania (wspólne)
Zobowiązania razem
Pozostałe
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
SOG
SWW
SSA
Inne
Wyłączenia
Razem
55 440
(3 803)
3 608
126 326
12 114
5 459
51 273
6 512
592
22 066
(2 690)
1 271
(30 960)
(734)
0
224 144
11 400
10 930
249 302
384 713
110 582
72 177
67 170
883 944
249 302
384 713
110 582
72 177
67 170
883 944
26 920
20 265
21 146
16 100
(14 652)
69 779
26 920
20 265
21 146
16 100
(14 652)
69 779
(494)
(8 855)
(4 256)
26 915
(9 385)
(2 713)
(2 203)
(793)
4 576
(17 212)
(84 125)
95 402
20 608
(8 864)
(9 733)
27 614
(112 023)
83 277
- pozostała działalność dotyczy działalności pomocniczej nie związanej bezpośrednio z podstawową
działalnością poszczególnych segmentów, w tym spółki Alutech.
- sprzedaż pomiędzy segmentami w głównej mierze dotyczy sprzedaży kształtowników aluminiowych
z SWW do SSA oraz sprzedaży usług lakierowania i anodowania przez SSA do SWW.
Wszystkie powyższe transakcje odbywają się na warunkach rynkowych
12.
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki
Ze względu na występujący podział wg segmentów obsługujących różne rynki odbiorców można
zauważyć następujące wahania sezonowe:
- Segment Opakowań Giętkich – 2 razy do roku większa sprzedaż przed głównymi świętami
tzn. Wielkanocą i Bożym Narodzeniem
- Segmenty Wyrobów Wyciskanych i Systemów Aluminiowych największą sprzedaż realizują
w okresie jesiennym co związane jest z cyklem prac w budownictwie, który stanowi znaczący
udział obsługiwanych rynków odbiorców w tych Segmentach
13.
Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów
wartościowych
W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała tego typu transakcji.
14.
Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej w Grupie Kęty S.A. dywidendy,
łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
W dniu 4 kwietnia 2007 roku. Zarząd podjął uchwałę w sprawie propozycji wypłaty dywidendy za
2006 rok. Zarząd zaproponuje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Grupy Kęty SA, po uzyskaniu
akceptacji Rady Nadzorczej wypłatę dywidendy za rok 2006 w wysokości 4 zł na jedną akcję.
Zadeklarowana wypłata dywidendy jest konsekwencją prowadzonej polityki Spółki zakładającej
wypłatę dla Akcjonariuszy około 40-50% skonsolidowanego zysku netto. Taka polityka będzie
kontynuowana w przyszłości.
13
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
15.
QSr I/2007
Zdarzenia po końcu okresu sprawozdawczego nie ujęte w bilansie i w rachunku zysków i
strat
W okresie od zakończenia I kwartał 2007 do dnia 26.04.2007 tj. do dnia opublikowania niniejszego
sprawozdania nie miały miejsca znaczące zdarzenia, które należałoby ująć w sprawozdaniu
finansowym za bieżący okres.
16.
Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w niniejszym sprawozdaniu finansowym
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie miały miejsca znaczące zdarzenia
dotyczące lat ubiegłych, które należałoby ująć w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
17.
Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy, inwestycji
długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca tego typu zdarzenia.
18.
Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które
nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego kwartału.
Pozycje pozabilansowe:
Tytuł
31.03.2007
31.12.2006
31.03.2006
Indos weksli
400 tys. zł
980 tys. zł
600 tys. zł
Zobowiązania pozabilansowe z tytułu weksli dotyczą weksli przekazanych do inkasa przyjętych jako
zapłata za wyroby i usługi sprzedawane przez Grupę.
19.
Stanowisko Zarządu Emitenta odnośnie realizacji prognozowanego zysku na rok 2007.
Zarząd Grupy Kęty S.A. podtrzymuje prognozę opublikowaną w raporcie bieżącym 68/2006 w dniu
15 grudnia 2006 roku.
20.
Wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA wg
stanu na dzień przekazania raportu kwartalnego, tj. na dzień 26.04.2007 r.
26-04-2007
Ilość akcji równa
liczbie głosów
ING Nationale-Nederlanden Polska
OFE
Commercial Union OFE BPH CU
WBK
Pioneer Pekao Investment Management
S.A.
Julius Baer Investment
Management LLC
Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG
26-04-2007
% udziałów
01-02-2007
Ilość akcji równa
liczbie głosów
01-02-2007
% udziałów
1.009.881
10,95%
1.009.881
10,95%
866.743
9,39%
866.743
9,39%
542.906
5,88%
542.906
5,88%
542.188
5,88%
542.188
5,88%
529.320
5,74%
529.320
5,74%
14
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
21. Wykaz akcji będących w posiadaniu grupy osób zarządzających i nadzorujących Spółkę
według stanu na dzień 26.04.2007 r.
Prezes Zarządu
Członek Zarządu
26.04.2007
ilość akcji
73 000
0
01.02.2007
ilość akcji
73 000
0
Ponadto na podstawie uchwały nr 14/06 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Grupy Kęty S.A. z dnia
11 maja 2006 roku oraz na podstawie uchwały Rady Nadzorcze spółki nr VI/18/06 z dnia 21 czerwca
2006 roku w sprawie zatwierdzenia regulaminu przeprowadzania programu opcji menedżerskich w
spółce Grupa Kęty S.A. w latach 2006-2014, Rada Nadzorcza w dniu 31 lipca 2006 roku przyznała
członkom zarządu spółki prawo do nabycia 20 200 szt. obligacji serii B z prawem pierwszeństwa do
nabycia akcji zwykłych na okaziciela serii E , w tym
Prezesowi Zarządu – 14 200 szt
Członkowi Zarządu - 6 000 szt
Członkowie Zarządu mogą, w ramach realizacji Opcji, nabyć obligacje w liczbie przyznanej jej przez
Radę Nadzorczą, a następnie wykonać wynikające z nabytych Obligacji prawo pierwszeństwa objęcia
Akcji Spółki, jeżeli od daty przyznania tej osobie Opcji upłynął co najmniej trzyletni okres
pozostawania tej osoby w stosunku pracy lub pełnienia funkcji w Spółce, spółce zależnej lub Spółce
stowarzyszonej, oraz ziściły się wszystkie warunki finansowe realizacji Opcji, określone w
regulaminie przeprowadzania programu opcji menedżerskich w spółce Grupa Kęty S.A. w latach
2006-2014 opublikowanym przez spółkę w raporcie bieżącym nr 37/2006 z dnia 22 czerwca 2006
roku.
Osoby nadzorujące nie posiadały akcji Grupy Kęty S.A.
22.
Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
Względem emitenta i jednostek od niego zależnych nie wszczęto przed sądami ani organami
administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności emitenta lub
jednostek od niego zależnych, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych
emitenta.
23.
Transakcje z podmiotami powiązanymi
W okresie pierwszego kwartału 2007 roku miały miejsce transakcje z podmiotami powiązanymi,
których wartość w okresie od początku roku obrotowego przekroczyła wyrażoną w złotych
równowartość kwoty 500.000 EUR, były to jednak transakcje o charakterze typowym i rutynowym,
których charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez Emitenta
i jednostki od niego zależne.
15
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
24.
QSr I/2007
Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń
kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji w I kwartale 2007r.
Emitent i jednostki od niego zależne nie udzielały w I kwartale 2007 roku poręczeń kredytu,
pożyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których
łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
25.
Informacja o ważniejszych wydarzeniach po dacie bilansu.
11.04.2007 - spółka zależna Aluprof SA nabyła od Skarbu Państwa 85% akcji, tj. 1 266 500 akcji
spółki Fabryki Elementów Wyposażenia Budownictwa "Metalplast Złotów" w Złotowie Spółka
Akcyjna, stanowiących 85% kapitału zakładowego spółki i reprezentujących 85% głosów na walnym
zgromadzeniu "Metalplast Złotów" SA w Złotowie. Wartość nominalna jednej akcji wynosi 10 zł.
Nabycie akcji FEWB "Metalplast Złotów" w Złotowie Spółka Akcyjna nastąpiło na skutek zawarcia
przez Aluprof SA i Skarb Państwa umowy w następstwie rokowań przeprowadzonych na podstawie
publicznego zaproszenia wystosowanego przez Skarb Państwa RP reprezentowanego przez Ministra
Skarbu Państwa.
Aluprof SA nabył powyższe akcje za cenę kupna 23,20 zł za akcję, co daje łącznie kwotę 29 382 800
zł. Nabycie akcji sfinalizowane zostało z kredytów i środków własnych Aluprof SA.
Nie istnieją powiązania pomiędzy Aluprof SA, jej osobami zarządzającymi i nadzorującymi a
sprzedającym udziały. "Metalplast Złotów" SA w 2006 roku osiągnął 36,5 mln zł przychodów ze
sprzedaży, zysk EBITDA wyniósł 3,8 mln zł a zysk netto 0,7 mln zł. Wartość aktywów spółki na
dzień 31.12.2006 roku wyniosła 31 mln zł.
Zakup spółki Metalplast Złotów S.A. jest kolejnym krokiem Grupy Kęty na drodze budowania
nowego biznesu - Segmentu Akcesoriów Budowlanych, który tworzyć będą dwa podmioty Metalplast Karo z siedzibą w Bielsku-Białej i Metalplast Złotów z siedzibą w Złotowie. Opracowana
strategia rozwoju Grupy Kęty SA zakłada osiągnięcie przez spółki tworzące SAB w 2007 roku
przychodów ze sprzedaży na poziomie 60 mln zł, a ciągu najbliższych trzech lat do 100 mln zł. W celu
realizacji powyższych założeń Aluprof SA zamierza zainwestować w tym okresie minimum 11 mln zł
w rozwój Segmentu. Oferta produktowa SAB skierowana jest do branży stolarki aluminiowej,
rewnianej i PCV. Dzięki inwestycjom w nowe technologie i rozwój produktów, a także zbudowanie
sieci sprzedaży, SAB stanie się jednym z największych polskich producentów okuć budowlanych i
akcesorii systemowych dla klientów krajowych i zagranicznych.
26.
Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne
dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta
Za wyjątkiem informacji podanych w niniejszym raporcie brak jest innych istotnych informacji które
zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku
finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
przez emitenta.
16
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE JEDNOSTKOWE GRUPY KĘTY SA
Bilans na dzień 31.03.2007
31.03.2007
I kwartał
rok bieżący
AKTYWA
31.12.2006
ostatni
rok obrotowy
I. Aktywa trwałe
Rzeczowy majątek trwały
Wartości niematerialne
Akcje i udziały
Zaliczki na środki trwałe
634 811
327 051
6 911
300 574
275
624 256
322 230
7 128
294 610
288
II. Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności z tytułu podatku dochodowego
Należności handlowe i pozostałe
Pochodne instrumenty finansowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
269 415
104 184
0
156 154
3 637
5 440
260 080
83 652
859
154 902
3 360
17 307
Aktywa razem
904 226
884 336
31.03.2007
I kwartał
rok bieżący
PASYWA
I. Kapitał własny
Kapitał akcyjny
31.12.2006
ostatni
rok obrotowy
515 172
66 964
506 495
66 964
Kapitał z emisji opcji dla kadry menedżerskiej
561
350
Wynik na transakcjach zabezpieczających przepływy pieniężne
914
1 040
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających
Zyski zatrzymane
II. Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
Dotacje
Rezerwa na podatek odroczony
III. Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania handlowe i pozostałe
Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe
Pochodne instrumenty finansowe
Dotacje
884
445 849
185 183
153 610
11 347
451
19 775
203 871
114 796
1 786
76 844
8 796
1 624
25
1 236
436 905
176 900
146 252
10 856
407
19 385
200 941
111 684
0
79 957
7 439
1 836
25
Pasywa razem
904 226
884 336
17
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
Rachunek zysków i strat za okres 3 miesięcy 2007 roku
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Przychody operacyjne ogółem, w tym:
Przychody ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Zmiana stanu zapasów produktów gotowych oraz produkcji
niezakończonej
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
Koszty operacyjne ogółem, w tym:
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Świadczenia pracownicze
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk netto z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk netto
Zysk za okres przypadający na jedną akcję
od 01.01.2007
do 31.03.2007
1 kwartał
rok bieżący
197 211
196 017
1 194
170 504
169 158
1 346
15 801
1 296
4 679
1 368
(203 728)
(6 584)
(160 374)
(15 679)
(931)
(18 796)
(1 364)
(177 925)
(6 258)
(130 260)
(16 222)
(1 050)
(14 429)
(9 706)
10 580
(1 374)
4 430
(2 869)
12 177
(2 718)
12 141
8 085
(3 197)
534
8 944
8 619
0,97
Podstawowy
Rozwodniony
0,97
0,97
18
od 01.01.2006
do 31.03.2006
1 kwartał
rok poprzedni
0,93
0,93
0,93
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
Zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 3 miesięcy 2007 roku
19
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr I/2007
Rachunek przepływu środków pieniężnych za okres 3 miesięcy 2007 roku
Rachunek przepływu środków pieniężnych
od 01.01.2007
do 31.03.2007
1 kwartał
rok bieżący
od 01.01.2006
do 31.03.2006
1 kwartał
rok poprzedni
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
12 141
5 223
6 584
(928)
112
(1 663)
30
1 919
(831)
8 085
2 900
6 258
534
(235)
67
(303)
(9 842)
6 421
Przepływy z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału obrotowego
17 364
10 985
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności netto
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych za wyjątkiem kredytów
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu dotacji
(20 531)
(1 757)
(3 113)
1 848
44
25 752
(10 099)
(6 758)
1 897
(6)
Zysk za okres przed opodatkowaniem
Korekty:
Amortyzacja
Utworzenie / (odwrócenie) odpisów aktualizujacych
(Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych netto
(Zysk) / strata z tytułu działalności inwestycyjnej
(Zysk) / strata z tytułu sprzedaży środków trwałych
Odsetki i udziały w zyskach
Pozostałe pozycje netto
Środki pieniężne netto wygenerowane na działalności operacyjnej
(6 145)
21 771
(81)
(2 970)
(6 226)
18 801
3 173
59
2 609
505
11 906
310
596
11 000
(17 227)
(11 258)
(5 969)
(113 656)
(14 853)
(98 803)
(14 054)
(101 750)
6 100
6 100
96 536
96 536
(1 621)
(960)
(661)
(11 158)
(10 000)
(1 158)
4 479
85 378
Przepływy pieniężne netto, razem:
(15 801)
2 429
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
(15 195)
(5 936)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
(30 996)
(3 507)
Podatek zapłacony
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
(+) Wpływy:
Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Sprzedaż aktywów finansowych
Dywidendy otrzymane
(-) Wydatki:
Zakup wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zakup aktywów finansowych
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(+) Wpływy:
Wpływy z tytułu kredytów i pożyczek
(-) Wydatki:
Spłaty kredytów i pożyczek
Odsetki zapłacone
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
20
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
Dariusz Mańko
Prezes Zarządu
QSr I/2007
Adam Piela
Członek Zarządu
………………………………………….
………………………………
Kęty, 26 kwietnia 2007 r.
Podpisy , osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Andrzej Stempak
Prezes Zarządu
Dekret Centrum Rachunkowe sp. z o.o.
………………………………………….
Kęty, 26 kwietnia 2007 r.
21