Protokół kontroli

Łobez.22.03.2007 r.
Protokół kontroli
Na podstawie upoważnienia Starosty Łobeskiego (KW.JB/114- 15/07),
przeprowadzono kontrolę następczą w Państwowej Straży Pożarnej w Łobzie.
Jednostka kontrolowana:
Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej
73-150 Łobez
ul. Przemysłowa 2
Tematyka kontroli:
1. Gospodarka finansowa w 2006 roku.
a. Plan finansowy jednostki i wydatki w 2006 roku.
b. Terminowość regulowań zobowiązań finansowych.
Termin przeprowadzenia kontroli:
21 marzec 2007 roku.
Informacji udzielali i byli obecni:
Główna księgowa _______________________ Teresa Jaremko;
Kontrolę przeprowadził:
Inspektor ds. kontroli zewnętrznej i wewnętrznej_________________ Józef Błyszko;
W wyniku czynności kontrolnych ustalono:
I.
Gospodarka finansowa w 2006 roku.
Sprawdzono następujące dokumenty dotyczące gospodarki finansowej
Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej:
A. W paragrafie 42601. faktura VAT nr 3/06/01/8103 z dn. 31.01.2006______________ 8026,88 zł;
2. faktura VAT nr 3/06/02/8103 z dn. 28.02.2006______________ 4097,50 zł;
3. faktura VAT nr 3/06/03/8103 z dn. 31.03.2006______________ 3862,36 zł;
1
4. faktura VAT nr 3/06/04/8103 z dn. 30.04.2006_____________ 1881,75 zł;
5. faktura VAT nr 3/06/11/8103 z dn. 30.11.2006_____________ 1725,54 zł;
6. faktura VAT nr 3/06/12/8103 z dn. 20.12.2006_____________ 5141,51 zł;
Razem___________ 24735,54 zł;
B. W paragrafie 42101. faktura VAT nr 03073/06 z dn. 27.12.2006_______________ 2086,50 zł;
2. faktura VAT nr 3/12/2006 z dn. 28.12.2006______________ 6783,20 zł;
3. faktura VAT nr 3711/2006 z dn. 27.12.2006______________ 1372,81 zł;
4. faktura VAT nr F/005715/06 z dn. 28.12.2006____________ 4702,78 zł;
5. faktura VAT nr 3263/8/2006 z dn. 27.12.2006____________ 4080,98 zł;
6. faktura VAT nr 3148/S/2006 z dn. 15.12.2006___________ 20703,43 zł;
7. faktura VAT nr 3145/S/2006 z dn. 15.12.2006___________ 2408,57 zł;
8. faktura VAT nr FV/119/2006 z dn. 04.12.2006___________ 11770,00 zł;
9. faktura VAT nr 1944/2006 z dn. 19.12.2006______________ 1593,78 zł;
10. faktura VAT nr 3254 z dn. 21.12.2006__________________ 3279,55 zł;
11. faktura VAT nr 00893/06 z dn. 15.12.2006______________ 5152,05 zł;
12. faktura VAT nr 1134/0/06 z dn. 12.12.2006______________ 3638,00 zł;
Razem_______________ 67571,65 zł;
C. W paragrafie 43001. faktura VAT nr 0063/06/FVS z dn. 03.04.2006______________ 4643,32 zł;
D. W paragrafie 60501. faktura VAT nr DH/235/12/06 z dn. 20.12.2006___________ 39633,00 zł;
E. W paragrafie 60601. faktura VAT nr 5744/01 z dn. 01.12.2006_________________ 7933,01 zł;
Skontrolowana kwota wydatków w 2006 roku- Razem_________ 144516,52zł.
Analizując wydatki w skontrolowanych paragrafach stwierdzam:
- dokumenty kasowe i bankowe wydatków prawidłowo zakwalifikowano do odpowiednich
podziałek klasyfikacji budżetowej i zaopatrzono w symbolikę kont;
- sprawdzono pod względemmerytorycznym, formalnym i rachunkowym;
- wydatki były zgodne z planem wydatków;
- wszystkie skontrolowane faktury były zapłacone w terminie;
- wydatki dokonano przestrzegając ustawy o zamówieniach publicznych;
Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej w Łobzie wykorzystała wg
wykonania planu wydatków (Rb- 28S) w 2006 roku kwotę w wysokości 2044570,89 zł.
Zgodnie z Ustawą z dnia 30czerwca 2005 roku o finansach publicznych- Art.187,
2
skontrolowano wydatki na kwotę 144516,52 zł, co stanowi 7,07% skontrolowanych wydatków
w 2006 roku.
Zmiany w planie finansowym jednostki były dokonywane zgodnie z
Uchwałami Zarządu Powiatu Łobeskiego i decyzją Komendanta jednostki, który posiada
stosowne upoważnienie Zarządu Powiatu Łobeskiego- Uchwała Nr 480/06 z 13.01.2006 r.
Kontrola została wpisana w ,,Książce kontroli”- PO-097/1/2003.
Kontrolowany może w ciągu 7 dni od otrzymaniawnieść zastrzeżenia do protokołu.
Inspektor ds. kontroli zewnętrznej i wewnętrznej
Starostwa Łobeskiego
Józef Błyszko_______________________________
Główna księgowa Komendy Powiatowej
Państwowej Straży Pożarnej w Łobzie
Teresa Jaremko________________________________
Protokół został sporządzony w 3 egzemplarzach jest do wglądu w
- Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej w Łobzie;
- Starostwie Łobeskim;
- Inspektora ds. kontroli;
3