Warszawa, 24 czerwca 2005 roku. Komisja Papierów

Transkrypt

Europejski Fundusz Hipoteczny S.A.
Warszawa Wilanów
ul. Wiertnicza 107
02-952 Warszawa
Warszawa, 24 czerwca 2005 roku.
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
Plac Powstańców Warszawy 1
Warszawa
MTS - CeTO S.A.
ul. Leszno 14
Warszawa
Polska Agencja Prasowa
Al. Jerozolimskie 7
Warszawa
Raport bieżący nr 12/2005
Podstawa prawna: art. 81 ust. 1 Ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie
papierami wartościowymi, w związku z art. 52 i art. 56 Załącznika Nr 1 do Uchwały Nr 29/01 Rady
Nadzorczej Spółki Akcyjnej Centralna Tabela Ofert z dnia 30 października 2001 r. – Regulamin
obrotu, z późniejszymi zmianami.
Zarząd Europejskiego Funduszu Hipotecznego SA przekazuje niniejszym do publicznej
wiadomości skonsolidowany raport roczny za rok 2004.
Robert Pydzik
Wiceprezes Zarządu
Zarząd:
Prezes Mirosław Wierzbowski
Wiceprezes Robert Pydzik
NIP 522-10-01-153
Regon 010721536
KRS 0000134613
tel. (48 22) 651 6334
fax (48 22) 842 2791
Skonsolidowany raport roczny dotyczący wyników grupy kapitałowej spółki Europejski
Fundusz Hipoteczny S.A. za rok 2004.
SPIS TREŚCI
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
pismo prezesa omawiające najważniejsze dokonania w roku 2004
opinia biegłego rewidenta
wprowadzenie do sprawozdania finansowego
bilans
rachunek zysków i strat
zestawienie zmian w kapitale własnym
sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych
noty objaśniające do bilansu
sprawozdanie zarządu z działalności spółki
1. Pismo Prezesa omawiające najważniejsze dokonania w roku 2004
Szanowni Państwo,
Akcjonariusze i Klienci Europejskiego Funduszu Hipotecznego S.A.
Rok 2004 był jubileuszowym, dziesiątym rokiem działalności Europejskiego Funduszu
Hipotecznego S.A. („EFH”), następcy prawnego Europejskiego Funduszu Hipotecznego Sp. z
o.o. oraz Leasing System Sp. z o.o. Rok 2004 był także istotny dla grupy podmiotów, w której
jednostką dominującą jest Europejski Fundusz Hipoteczny S.A.
Działania EFH skupiały się przede wszystkim na:
1. Odzyskaniu należności od największych dłużników Spółki.
2. Zwiększeniu wolumenu sprzedaży.
3. Przygotowaniu do akwizycji klientów z branży energetycznej.
W efekcie podjętych działań przede wszystkim:
1. Zakończono, w sposób optymalny, procesy rozliczeń EFH z największymi
dłużnikami.
2. Przeprowadzono, z wykorzystaniem spółki celowej w 100% należącej do EFH,
pionierską na polskim rynku kapitałowym niepubliczną emisję obligacji. Środki z
emisji obligacji zostały przeznaczone przez spółkę celową na zakup akcji spółki
notowanej na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie; jednocześnie suma
bilansowa Grupy Kapitałowej EFH zwiększyła się o ponad 66 mln zł.
3. Rozpoczęto prace nad transakcją dzierżawy zwrotnej nieruchomości w połączeniu z
emisją obligacji hipotecznych na rzecz jednej ze spółek z branży energetycznej.
2
Dziękując Akcjonariuszom i Klientom za okazałe zaufanie pragnę zapewnić, że Zarząd
Europejskiego Funduszu Hipotecznego będzie konsekwentnie dążyć do realizacji
nakreślonych celów, wdrażać niezbędne zmiany – niezbędne w obliczu rosnącej konkurencji
– tak aby Spółka, będąca jednostką dominującą dla grupy, oraz podmioty z grupy mogły
odnosić dalsze sukcesy na rynku oraz budować wartość dla Akcjonariuszy.
Warszawa, 23.06.2005 r.
Robert Pydzik
Wiceprezes Zarządu
2. Opinia niezależnego biegłego rewidenta dla Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej i
Zarządu Europejskiego Funduszu Hipotecznego S.A.
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania skonsolidowanego grupy kapitałowej,
w której jednostką dominującą jest Europejski Fundusz Hipoteczny S.A. z siedzibą w
Warszawie przy ul. Wiertniczej 107, na które składa się:
wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego;
skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31.12.2004 roku, który po stronie aktywów i
pasywów wykazuje sumę 167.754,8 tysięcy złotych;
skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 01.01.2004 roku do dnia 31.12.2004
roku wykazujący stratę netto w wysokości 509,6 tysięcy złotych;
zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym wykazujące wzrost kapitału
własnego o kwotę 2.490,4 tysięcy złotych;
skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych wykazujący zwiększenie stanu środków
pieniężnych netto w okresie od dnia 01.01.2004 roku do dnia 31.12.2004 roku o kwotę 318,0
tysięcy złotych;
dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie tego skonsolidowanego sprawozdania finansowego odpowiada Zarząd
jednostki dominującej.
Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności
tego sprawozdania.
Badanie to przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76,
poz. 694),
norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych
Rewidentów.
Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy
w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o
sprawozdaniu.
W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez
jednostki powiązane zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - podstaw, z których wynikają liczby i
3
informacje zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę
skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii.
Przeprowadzone badanie wykazało że:
Istotną pozycję aktywów grupy kapitałowej wykazaną w pozycji aktywów trwałych stanowi
prawo własności gruntu, autorskie prawa majątkowe jak również inne nakłady w łącznej
kwocie 17.331,6 tys. złotych poniesione w związku z planowaną inwestycją budowy obiektu
hotelu.
Według oświadczenia Zarządu spółki dominującej nie nastąpiła utrata wartości inwestycji.
Zamierzenia grupy kapitałowej dotyczące tej inwestycji są w fazie projektu, w związku
z czym biegły nie może się odnieść do możliwości uzyskania przez grupę korzyści
ekonomicznych z tytułu posiadanych aktywów, a co za tym idzie do wyceny tej pozycji
w sprawozdaniu finansowym. Nadmienić należy, że w 2005 roku spółka uzyskała pozwolenie
na budowę hotelu.
Udziały w spółce Agpol Chromapress Sp. z o.o. na 31 grudnia 2004 roku zostały wykazane w
cenie nabycia w wysokości 952,7 tys. zł. Udziały te utraciły swoją wartość i zostały sprzedane
w styczniu 2005 roku. W związku z tym na 31 grudnia 2004 roku należało objąć wartość tych
udziałów w całości odpisem aktualizującym. W ocenie Zarządu spółki dominującej, na dzień
31.12.2004 roku nie istniały przesłanki do stworzenia odpisów aktualizujących. Różnica
pomiędzy ceną nabycia, a ceną sprzedaży udziałów została zaksięgowana w ciężar rachunku
zysków i strat spółki dominującej za rok 2005.
Pomimo zaistnienia okoliczności wskazujących na utratę wartości należności
krótkoterminowych oraz długoterminowych, spółka dominująca nie utworzyła odpisów
aktualizujących wartość tych aktywów na łączną kwotę 5.281,7 tys. zł. W ocenie Zarządu
spółki dominującej wycena należności zostanie uwzględniona w rachunku zysków i strat
spółki dominującej za rok 2005, po zakończeniu postępowań dotyczących tych należności.
W związku ze stratą na sprzedaży w lutym 2005 roku środków trwałych, odpis aktualizujący
ich wartość na 31 grudnia 2004 roku jest zaniżony o 1.291,4 tys. zł. W ocenie Zarządu spółki
dominującej, na dzień 31.12.2004 roku nie istniały przesłanki do stworzenia odpisów
aktualizujących. Różnica pomiędzy ceną nabycia, a ceną sprzedaży środków trwałych została
zaksięgowana w ciężar rachunku zysków i strat spółki dominującej za rok 2005.
Jedna ze spółek zależnych nie utworzyła odpisów aktualizujących wartość należności
krótkoterminowych na łączną kwotę 6.972 tys. zł. Spółka ta również nieprawidłowo wykazuje
zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów jako długoterminowe, podczas gdy powinny
być wykazane jako zobowiązania krótkoterminowe. Kontynuacja działalności tej spółki
uzależniona jest od utrzymania dotychczasowych i pozyskania nowych źródeł finansowania.
Według informacji uzyskanych od spółki dominującej, 25.04.2005 roku Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy Spółki, mając na uwadze konieczność pozyskania środków pieniężnych na
zwiększenie funduszy własnych Spółki, podjęło uchwałę o podwyższeniu kapitału
zakładowego w drodze subskrypcji prywatnej. Według informacji uzyskanych od spółki
dominującej, na dzień wydania niniejszej opinii, akcje nowej emisji zostały pokryte w całości
wkładem pieniężnym, a podwyższony kapitał został zarejestrowany w KRS.
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wykazano wartość firmy w wysokości
4.508,3 tys. zł powstałej z nabycia przez EFH S.A. w 2003 roku spółki zależnej za cenę
4
przewyższającą wartość kapitałów własnych na dzień nabycia. Na dzień podpisania opinii nie
wystąpiły okoliczności wskazujące na możliwość poprawy sytuacji ekonomicznej tej spółki,
więc istnieje niepewność co do realnej wartości wykazanej w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym wartości firmy.
W skład skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą jednostki zależne nie
podlegające obowiązkowi badania sprawozdań finansowych i nie objęte badaniem, których
sumy bilansowe stanowią łącznie 66,5% sumy bilansowej, a udział ich wyników w wyniku
grupy stanowi 75,9%. Ze względu na powyższe nie wyrażamy opinii do wyników części
skonsolidowanego sprawozdania finansowego dotyczących jednostek nie objętych badaniem.
Naszym zdaniem, za wyjątkiem zastrzeżeń opisanych powyżej zbadane skonsolidowane
sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne:
przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji
majątkowej i finansowej badanej grupy kapitałowej na dzień 31.12.2004 roku, jak też jej
wyniku finansowego za rok obrotowy od 1.01.2004 roku do 31.12.2004 roku,
sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w
powołanej wyżej ustawie, a w szczególności w rozdziale 6, zasadami (polityką)
rachunkowości oraz przepisami wydanego na jej podstawie rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez
jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek
powiązanych (Dz. U. z 2001 r. nr 152, poz. 1729),
jest zgodne z wpływającymi na treść skonsolidowanego sprawozdania finansowego
przepisami prawa obowiązującymi grupę kapitałową.
Nie zgłaszając dalszych zastrzeżeń do zbadanego sprawozdania finansowego zwracamy
uwagę na fakt, że rozliczenia podatkowe i sprawozdania finansowe jednostki mogą podlegać
kontroli organów skarbowych. Przepisy podatkowe w Polsce podlegają częstym zmianom a
także zawierają wiele niejasności, powodujących różne, czasami ze sobą sprzeczne
interpretacje tych samych przepisów zarówno przez podmioty gospodarcze jak i przez różne
organa skarbowe. Ze względu na fakt niepewności co do ostatecznej wykładni niektórych
przepisów podatkowych, kwoty ujawnione w sprawozdaniu finansowym mogą ulec zmianie
w późniejszym terminie w wyniku kontroli rozliczeń podatkowych przez organa skarbowe. Z
naszych informacji wynika, że władze skarbowe dotychczas kontrolowały rozliczenie
podatkowe spółki dominującej za lata 2001-2002 oraz jednej spółki zależnej za rok 2003. W
toku kontroli spółka dominująca przedłożyła m.in. dokumentację podatkową dotyczącą
transakcji z udziałem podmiotów powiązanych. Zgodnie z ustaleniami kontroli, nie
stwierdzono nieprawidłowości w kontrolowanych okresach.
Sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2
ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje finansowe, pochodzące ze zbadanego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.
Warszawa, dnia 17 czerwca 2005 roku.
BDO Polska Sp. z o.o.
ul. Postępu 12
02-676 Warszawa
Nr ewidencyjny 523
5
Przeprowadzający badanie
Marcin Jagodziński
Biegły Rewident
nr ident. 90042/7384
Działający w imieniu BDO Polska Sp. z o.o.
Hanna Sztuczyńska
Biegły Rewident
nr ident. 9629/6955
Członek Zarządu
3. Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2004.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje następujące podmioty:
- podmiot dominujący:
- Europejski Fundusz Hipoteczny S.A.,
- podmioty zależne, w 100% kontrolowane przez Europejski Fundusz Hipoteczny S.A.,
konsolidowane metodą pełną:
- EFH-1 Sp. z o.o.,
data nabycia udziałów 07.12.2001.,
- EFH-3 Sp. z o.o.,
- EFH-4 Sp. z o.o.,
- EFH-5 Sp. z o.o.,
- EFH-6 Sp. z o.o.,
- KA-NA GIS Sp. z o.o.,
- BWE Leasing S.A. ,
data nabycia akcji 11.03.2003.,
- podmiot zależny, w 99,2 % kontrolowany przez Europejski Fundusz Hipoteczny S.A.,
konsolidowany metodą pełną:
- Mazury Non Stop Sp. z o.o.
data nabycia udziałów 14.12.2001. oraz
31.08.2004
Konsolidacją nie objęto:
-
Spółki EFH Żurawie Wieżowe Sp. z o.o., zależnej od Europejskiego Funduszu
Hipotecznego S.A.
- Agpol Chrommapres Sp. z o.o., zależnej od Europejskiego Funduszu Hipotecznego S.A.
Europejski Fundusz Hipoteczny S.A. zmniejszył w 2004 roku udział w spółce EFH Żurawie
Wieżowe Sp. z o.o. z 74,2 % do 55,4 %. Spółka jest w trakcie przekształcania w spółkę
akcyjną. Po przekształceniu akcje podmiotu zostaną wprowadzone do obrotu publicznego.
Otrzymane akcje w zamian za dotychczasowe udziały zostaną w całości sprzedane w 2005
roku.
Udziały w spółce Agpol Chromapress Sp. z o.o., zostały sprzedane w pierwszym kwartale
2005 roku.
Stosownie do postanowień art. 57 ust. 1 pkt 1 ustawy o rachunkowości konsolidacją nie
obejmuje się podmiotów, w których udziały zostaną odsprzedane w ciągu najbliższego roku.
Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w ustawie o rachunkowości.
Amortyzacja wartości firmy z konsolidacji rozliczana jest przez okres pięciu lat w równych
kwotach rocznych.
Rok obrotowy wszystkich podmiotów pokrywa się z rokiem kalendarzowym.
6
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje:
- wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2004 rok,
- rachunek zysków i strat za okres 01.01.2004. – 31.12.2004.,
- bilans sporządzony na dzień 31.12.2004.,
- rachunek przepływów pieniężnych za okres 01.01.2004.-31.12.2004.,
- zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres 01.01.2004.31.12.2004 r.,
- informację dodatkową,
Warszawa, dn. 31.05.2005 r.
Sporządził: Robert Oleszczak
Dyrektor Finansowy
Główny Księgowy
7
4. SKONSOLIDOWANY BILANS SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31.12.2004.
AKTYWA
A.
stan na 01.01.2004
AKTYWA TRWAŁE
I
Wartości niematerialne i prawne
stan na 31.12.2004
74 111 164,46
2 622 920,33
137 588 168,56
2 621 388,89
2 622 920,33
2 621 388,89
5 968 586,50
5 968 586,50
18 403 247,94
17 853 415,89
14 862 000,00
817 996,44
1 687 050,96
300 308,39
186 060,10
549 832,05
4 532 586,17
4 532 586,17
28 866 868,83
28 757 791,44
26 147 557,16
2 372 089,40
19 462,91
115 424,42
103 257,55
109 077,39
24 202 976,40
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1. Wartość firmy - jednostki zależne
III
Rzeczowe aktywa trwałe
1. Środki trwałe
a) Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania)
b) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
c) Urządzenia techniczne i maszyny
d) Środki transportu
e) Inne środki trwałe
2. Środki trwałe w budowie
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
IV
38 245 302,89
Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
V
Inwestycje długoterminowe
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe
a)
w jednostkach zależnych i niebędących sp. handl. współzal.
nie wycenianych metodą konsolidacji pełnej lub
proporcjonalnej
- udziały lub akcje
- inne papiery wartościowe
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach zależnych, współ. i stowarz. wycenianych
b) metodą praw własności
c) w pozostałych jednostkach
38 245 302,89
6 913 372,22
1 789 145,90
4 219 595,24
24 202 976,40
76 427 700,55
4 116 615,24
4 116 615,24
-
4 219 345,88
4 219 345,88
-
75 426 070,88
102 980,00
102 980,00
-
71 206 725,00
71 206 725,00
-
904 631,08
1 957 734,58
1 933 618,00
24 116,58
40 963 853,49
-
1 001 629,67
936 647,72
728 705,45
207 942,27
30 166 658,96
589 843,20
4. Inne inwestycje długoterminowe
VI
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B.
AKTYWA OBROTOWE
I
Zapasy
8
1. Materiały
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
589 843,20
4. Towary
5. Zaliczki na poczet dostaw
II
Należności krótkoterminowe
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
38 191 225,40
2 634 014,93
28 695 748,78
1 568 987,97
875 713,68
875 713,68
875 949,17
415 774,64
460 174,53
693 038,80
27 126 760,81
19 637 560,41
12 777 472,12
6 860 088,29
- powyżej 12 miesięcy
1 758 301,25
35 557 210,47
34 908 090,21
34 908 090,21
-
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń
235,25
635 464,89
13 420,12
2 259 355,74
2 259 355,74
c) inne
d) dochodzone na drodze sądowej
III.
Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a)
w jednostkach zależnych i niebędących sp. hadl. współzal.
nie wycenianych metodą konsolidacji pełnej lub
proporcjonalnej
421 331,96
7 067 868,44
508 571,35
508 571,35
2 068 810,15
2 068 810,15
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
-
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
SUMA AKTYWÓW
PASYWA
A.
Stan na 01.01.2004
KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
42 755 790,99
40 122 000,00
I
Kapitał (fundusz) podstawowy
II
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość
ujemna)
III
Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV
Kapitał (fundusz) zapasowy
V
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
VII
Zysk (strata) z lat ubiegłych
190 545,59
190 545,59
513 272,35
115 075 017,95
9
3 023 302,78
131 070,00
(38 176,21)
508 571,35
508 571,35
372 495,63
167 754 827,52
Stan na 31.12.2004
45 246 160,13
43 122 000,00
3 423 879,22
131 070,00
(921 158,24)
(482 405,58)
VIII
Zysk (strat) netto
IX
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
(wielkość ujemna)
B.
-
REZERWY I ZOBOWIĄZANIA
I
Rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku doch.
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
- długoterminowa
- krótkoterminowa
3. Pozostałe rezerwy
- długoterminowe
- krótkoterminowe
II
Zobowiązania długoterminowe
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) inne
III
Zobowiązania krótkoterminowe
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
b) inne
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezp. i innych świadczeń
h) z tytułu wynagrodzeń
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV
Rozliczenia międzyokresowe
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
- długoterminowe
- krótkoterminowe
SUMA PASYWÓW
Dyrektor Finansowy, Główny Księgowy
10
72 319 226,96
5 219 633,84
776 044,51
4 443 589,33
4 443 589,33
39 751 063,43
741 989,00
39 009 074,43
23 280 293,23
15 360 000,00
368 781,20
27 108 296,94
1 771 306,45
1 626,31
1 626,31
1 769 680,14
25 336 502,24
10 375 549,77
640 000,00
8 500 202,43
1 153 903,89
1 153 903,89
75 280,00
1 200 175,09
3 391 391,06
488,25
240 232,75
240 232,75
240 232,75
(509 630,85)
128 927,48
122 379 739,91
2 829 974,34
66 688,66
2 763 285,68
80 000,00
2 683 285,68
101 621 950,81
656 250,00
100 965 700,81
13 279 822,40
82 823 745,00
4 862 133,41
10 696 029,06
195 114,00
195 114,00
10 500 426,81
6 962 453,83
640 000,00
1 566 630,35
1 566 630,35
745 633,60
426 511,85
2 932,95
156 264,23
488,25
7 231 785,70
7 231 785,70
7 016 885,48
214 900,22
5. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SPORZĄDZONY ZA OKRES 01.01.200431.12.2004.
2003
8 019 471,39
2004
7 298 863,19
7 386 753,48
6 122 392,45
III. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
B. Koszty działalności operacyjnej
632 717,91
6 565 206,06
1 176 470,74
6 988 525,72
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty, w tym:
- podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C. Zysk/Strata ze sprzedaży (A-B)
283 733,17
263 915,03
2 628 843,22
378 645,95
1 522 560,56
219 849,11
627 126,50
640 532,52
1 454 265,33
346 461,99
346 993,55
2 404 922,01
588 234,96
10 610 395,99
17 296 382,24
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Pozostałe przychody operacyjne
E. Pozostałe koszty operacyjne
858 634,10
9 751 761,89
9 639 716,43
17 296 382,24
13 320 372,05
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
I. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
II. Pozostałe koszty operacyjne
F. Zysk/Strata z działalności operacyjnej (C+D-E)
3 413,70
9 636 302,73
2 424 944,89
177 612,70
13 142 759,35
4 286 347,66
G. Przychody finansowe
1 719 152,16
1 907 639,72
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
II. Odsetki, w tym:
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
V. Pozostałe
H. Koszty finansowe
1 287 755,72
355 968,36
431 396,44
3 367 986,32
1 551 671,36
5 199 195,56
I. Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Pozostałe
2 674 296,43
495 820,04
197 869,85
2 880 286,85
2 318 908,71
J. Zysk/Strata brutto z działalności gospodarczej
(F+G+H)
776 110,73
994 791,82
K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
(27 190,07)
Treść
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia zmniejszenie
- wartość ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
D. Pozostałe przychody operacyjne
2 003 651,02
221 090,70
703 683,71
373 487,78
310 337,47
I. Zysk/strata na sprzedaży całości lub części udziałów
jednostek podporządkowanych
11
38 505,18
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
L. Odpis wartości firmy
1 198 790,00
73 689,01
35 183,83
1 435 999,93
I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne
M. Zysk/Strata brutto (I+J-K)
1 198 790,00
(449 869,34)
1 435 999,93
(402 702,93)
N. Podatek dochodowy
32 536,24
O. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
107 000,05
-
P. Zysk/Strata z udziałów w jednostkach
podporządkowanych wycenianych metodą praw
własności
R. Zyski/Straty mniejszości
S. Zysk/Strata netto (M-N)
(482 405,58)
-
(72,13)
(509 630,85)
6. SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM sporządzone za okres
01.01.2004 - 31.12.2004.
2003
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
-korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- wydania udziałów (emisji akcji)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- umorzenia udziałów (akcji)
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
- akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (statutowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość)
- pokrycia straty
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
12
2004
35 878 196,57
42 755 790,99
32 762 000,00
32 762 000,00
7 360 000,00
7 360 000,00
7 360 000,00
42 755 790,99
40 122 000,00
3 000 000,00
3 000 000,00
3 000 000,00
40 122 000,00
43 122 000,00
2 355 878,12
667 424,66
667 424,66
3 023 302,78
400 576,44
400 576,44
667 424,66
400 576,44
-
3 023 302,78
3 423 879,22
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- zbycia środków trwałych
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
6.2.Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
- korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresy, po korektach
- podziału zysku z lat ubiegłych
b) zmniejszenie (przeznaczone na kapitał zapasowy)
- przeznaczone za kapitał zapasowy
131 070,00
131 070,00
131 070,00
629 248,45
131 070,00
-
629 248,45
-
667 424,66
667 424,66
400 576,44
400 576,44
(400
576,44)
(520
581,79)
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
- korekty błędów podstawowych
(520
581,79)
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu po korektach
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
(38
176,21)
(38
176,21)
(482
405,58)
(520
581,79)
(921
158,24)
(509
630,85)
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
(482
405,58)
(509
630,85)
42 755 790,99
45 246 160,13
III. Kapitał (fundusz własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
42 755 790,99
45 246 160,13
7.
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH sporządzony za okres
01.01.2004.-31.12.2004.
2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja w tym odpisy wartości firmy
13
(482 405,58)
5 385 638,47
482 523,17
2004
(509 630,85)
5 647 831,91
346 461,99
3 923 520,54
1 724 907,86
499 233,74
3 956
595,61
21 915,02
(1 748 661,40)
(2 075 140,62)
(589 843,20)
12 711 576,70
(4 324 371,12)
(261 813,63)
111 788,68
4 903 232,89
(12 733 642,04)
7 450 288,65
(258 337,01)
5 138 201,06
1 609 286,60
13 962 671,76
1 590 748,70
11 729 762,48
18 537,90
2 232 909,28
18 537,90
18 537,90
2 232 909,28
550 000,00
- dywidendy i udziały w zyskach
-
-
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
-
1 682 909,28
- odsetki
-
-
- inne wpływy z aktywów finansowych
-
-
2 140 079,12
67 187 435,59
223 279,12
3 638 740,23
1 916 800,00
1 916 800,00
63 548 695,36
-
-
63 548 695,36
- nabycie aktywów finansowych
-
62 963 473,29
- udzielone pożyczki długoterminowe
-
585 222,07
(530 792,52)
(53 224 763,83)
29 969 648,51
66 644 578,42
7 360 000,00
4 970 763,04
16 000 000,00
3 129 000,00
3 714 491,40
59 511 675,67
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężna netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężna netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
14
167 323,25
498 913,65
130 230,54
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1 638 885,47
35 400 976,07
289 411,35
18 239 988,91
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
-
-
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu
podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
-
-
26 318 915,62
15 800 484,73
4 300 737,09
640 000,00
-
1 969 728,51
2 811 594,85
(5 431 327,56)
(1 058 887,19)
(1 058 887,19)
1 799 504,18
48 404 589,51
318 026,74
318 026,74
1 249 432,77
190 545,58
190 545,59
508 572,33
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
8. Noty objaśniające do informacji dodatkowej.
Nota 1. Struktura rzeczowa i terytorialna
Nota 2. Koszty działalności (bez pozostałych kosztów operacyjnych) nie stanowiące kosztów uzyskania
przychodów
Nota 3. Pozostałe koszty operacyjne (PLN)
Nota 4. Pozostałe przychody operacyjne (PLN)
Nota 5. Przychody finansowe (PLN)
Nota 6. Koszty finansowe (PLN)
Nota 7. Zyski i straty nadzwyczajne (PLN)
Nota 8a. Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Nota 8b. Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Nota 9a. Zmiany w innych wartościach niematerialnych i prawnych w okresie 01.01.- 31.12.2003. (PLN)
Nota 9b. Wartości niematerialne i prawne - wartość firmy jednostek podporządkowanych
Nota 9c. Amortyzacja wartości firmy
Nota 10. Zmiany w środkach trwałych w okresie 01.01.2003 - 31.12.2003 (PLN)
Nota 11. Wartość nie amortyzowanych (umarzanych) przez jednostkę środków trwałych, używanych
na podstawie umów najmu, dzierżawy lub innych umów (PLN)
Nota 12. Zmiany w inwestycjach długoterminowych (PLN)
Nota 13a. Zmiany w należnościach długoterminowych (PLN) na podstawie umów najmu, dzierżawy lub
innych umów
Nota 13b. Zmiany w inwestycjach krótkoterminowych (PLN)
15
Nota 14. Struktura należności krótkoterminowych (nota dowolna) (PLN)
Nota 15. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych (PLN)
Nota 16. Stan rezerw (PLN)
Nota 16a. Odpisy aktualizujące wartość aktywów (PLN)
Nota 17. Zobowiązania długoterminowe - struktura czasowa (PLN)
Nota 17a. Należności długoterminowe - struktura czasowa (PLN)
Nota 18. Struktura zobowiązań krótkoterminowych ( poza funduszami specjalnymi) (nota dowolna) (PLN)
Nota 19. Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki (PLN)
Nota 20. Zobowiązania warunkowe (PLN)
Nota 21. Transakcje ze spółkami powiązanymi kapitałowo, które nie są objęte skonsolidowanym
sprawozdaniem finansowym
Nota 22. Udziały w podmiotach zależnych i stowarzyszonych nie objętych konsolidacją
Nota 23. Udziały w pozostałych podmiotach
Nota 24. Wzajemne należności i zobowiązania krótkoterminowe w spółkach objętych konsolidacją
Nota 24a. Wzajemne należności i zobowiązania długoterminowe w spółkach objętych konsolidacją
Nota 25. Wzajemne inwestycje długo i krótkoterminowe w spółkach objętych konsolidacją
Nota 26. Wzajemne przychody i koszty w spółkach objętych konsolidacją
Nota 27. Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych
Nota 28. Wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłacone członkom zarządu
i organów nadzorczych spółek kapitałowych (PLN)
Nota 1.
Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży towarów i produktów (PLN)
Wyszczególnienie
31.12.2003.
1. Sprzedaż produktów /działalność leasingowa/
31.12.2004.
6 510 209,88
4 144 559,19
3 780,74
1 176 470,74
3. Sprzedaż towarów
628 937,17
-
4. Sprzedaż usług ubezpieczeniowych
414 463,87
59 347,70
5. Inne przychody ze sprzedaży
462 079,73
1 918 485,56
2. Sprzedaż materiałów
RAZEM
8 019 471,39
7 298 863,19
w tym:
Sprzedaż dla odbiorców krajowych
8 019 471,39
7 298 863,19
Sprzedaż eksportowa
Nota 2. Koszty działalności (bez pozostałych kosztów operacyjnych) nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów
(według tytułów) (PLN)
Wyszczególnienie
01.01.2003-31.12.2003 01.01.2004-31.12.2004
1. Odpisy amortyzacyjne przekraczające limit podatkowy
2. Koszty reklamy i reprezentacji przekraczające limit 0,25%
3. Korekty kosztów z lat ubiegłych
4. Koszty ubezpieczenia samochodów
16
73 043,15
7 754,76
-
2 235,54
1 093,67
-
przekraczające limit podatkowy
26 100,11
715,40
86 172,29
86 172,29
zmiana rezerwy na badanie sprawozdania finansowego
51 000,00
60 000,00
podatek od nieruchomości za 2003 /nieuregulowane zobowiązanie/
17 870,50
5. Inne
w tym:
paliwo do samochodu używanego członka zarządu
8 686,85
3 590,73
199,72
817,89
4 056,55
16 214,41
-
-
VAT naliczony nie ujęty w deklaracji VAT
delegacja członka zarządu (pełni funkcję)
-
opłata wstępna rozwiązanej przed terminem umowy najmu
pozostałe koszty
144 939,41
808,33
spotkania z klientami (usługi gastronomiczne)
RAZEM
3 550,34
3 159,40
186 409,22
96 877,99
Nota 3. Pozostałe koszty operacyjne (PLN)
01.01.2004. - 31.12.2004.
nie stanowiące
stanowiące koszt
kosztu
uzyskania
Razem 2004
uzyskania
przychodu
przychodu
Wyszczególnienie
31.12.2003.
I. Wartość sprzedanych składników majątku trwałego
II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:
1. Nieplanowane odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe)
3 413,70
177 612,70
9 636 302,73
1 734 103,39
177 612,70
11 408 655,96
13 142 759,35
-
-
-
9 194,33
-
-
3 062 812,86
2 034 185,03
2 034 185,03
8 592 069,33
8 695 222,22
-
-
2. Odpisy aktualizujące wartość zapasów, o których
mowa w art. 35 Ustawy
3. Utworzone rezerwy na należności
4. Utworzone rezerwy na przewidywane straty
5. Rezerwy na p.d. od niezreal. przych. z tyt. odsetek z
wyp. umów
103 152,89
6. Odpisane należności z tyt. rat kapit. inw. leasingowej
7. Rezerwa na skł. rzeczowe m. trwał. obc. zast.
sądowym na ewentualną utratę ich wartości
8. Wypłacone odszkodowania
9. Pozostałe
76 674,55
1 735 004,77
-
-
-
881 268,61
-
652 181,37
652 181,37
-
-
2 608 584,56
1 400 000,00
RAZEM
1 400 000,00
Nota 4. Pozostałe przychody operacyjne (PLN)
31.12.2003.
17
01.01.2004. - 31.12.2004
Wyszczególnienie
stanowiące nie stanowiące
przychód
przychodu
podatkowy podatkowego
I. Przychody ze sprzedaży niefinansowych aktywów
trwałych
858 634,10
Razem 2004
-
-
II. Dotacje
9 751 761,89 1 443 045,00 15 853 337,24
III. Inne przychody operacyjne, w tym:
17 296 382,24
442 567,92
7 258 396,78
7 258 396,78
2. rozwiązane rezerwy na przewidywane straty
-
-
-
3. zwrócone, umorzone podatki
-
4. otrzymane zwroty kosztów postępowania spornego
5. przedawnione zobowiązania
-
63 254,51
63 254,51
6. z tytułu różnic inwentaryzacyjnych
-
219,62
219,62
1. rozwiązane odpisy aktualizacyjne na należności
56 009,30
56 009,30
340 914,42 8 592 069,33
7. sprzedaż oprogramowania
8. odszkodowania i kary z tytułu wypowiedzianych
umów leasingowych
9. Zwrot przedawnionych należności i podatku od
środków transportu
8 932 983,75
-
RAZEM
-
9 206 995,69
666 061,62
-
666 061,62
102 198,28
-
-
-
Nota 5. Przychody finansowe (PLN)
01.01.2004 - 31.12.2004
31.12.2003
Wyszczególnienie
stanowiące przychód
podlegający
opodatkowaniu
Zyski z tytułu udziału w innych
jednostkach
nie stanowiące
przychodu
podlegającego
opodatkowaniu
-
Odsetki
Różnice kursowe
RAZEM
-
1 287 755,72
323 821,50
32 146,86
355 968,36
195 435,33
8 407,72
406 910,10
415 317,82
-
-
-
-
-
-
235 961,11
1 136 353,54
1 136 353,54
1 719 152,16
1 468 582,76
Przychody ze sprzedaży papierów
wartościowych
Przychody ze sprzedaży
nieruchomości stan. inwest.
długoter.
Pozostałe przychody finansowe
Razem
439 056,96
Nota 6. Koszty finansowe (PLN)
01.01.2004 - 31.12.2004
31.12.2003
18
1 907 639,72
Wyszczególnienie
stanowiące koszty
uzyskania przychodu
Różnice kursowe
Odsetki od kredytów
Odsetki od nieterminowej
regulacji zobowiązań
budżetowych
Pozostałe odsetki
Prowizja od kredytów
Strata ze zbycia inwestycji
RAZEM
Razem
-
23 772,59
2 095 122,95
2 541 360,35
25 245,06
-
127 992,07
127 992,07
580 751,15
178 756,31
32 178,12
210 934,43
46 807,24
25 846,73
25 846,73
495 820,04
-
-
-
-
-
-
124 239,88
1 793 407,35
1 506,20
1 794 913,55
3 367 986,32
4 563 143,33
636 052,23
5 199 195,56
Aktualizacja wartości inwestycji
Pozostałe koszty finansowe
nie stanowiące
kosztów uzyskania
przychodów
474 375,84
498 148,43
2 541 360,35
Nota 7. Zyski i straty nadzwyczajne (PLN)
Wyszczególnienie
01.01.2004 31.12.2004
31.12.2003
1. Zyski losowe
190 509,60
73 689,01
190 509,60
73 689,01
217 699,67
35 183,83
217 699,67
35 183,83
2. Pozostałe zyski
Razem zyski nadzwyczajne
w tym: nie zaliczane do przychodów podatkowych
1. Straty losowe
2. Pozostałe straty
Razem straty nadzwyczajne
w tym: nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów
Nota 8a. Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
początek okresu, w tym:
1 933 618,00
1 933 618,00
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi (z tytułu)
- aktualizacji wartości składników majątkowych
- kosztów okresu sprawozdawczego w ujęciu
stanowiących koszty w 2004r.
209 754,00
209 754,00
40 130,19
podatkowym
19
- różnicy zobowiązań walutowych w ujęciu bilansowym i ujęciu
podatkowym
- zwiększenia różnicy pomiędzy należnościami z tyt.rat kapitałowych a
wartością podatkową przedmiotów leasingu
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową (z tytułu)
169 623,81
-
- pozostała do odliczenia strata za poprzedni rok obrotowy
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z
tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi (z tytułu)
- zmniejszenia różnicy pomiędzy należnościami z tyt. rat kapitał. a
wart. podatk. przedm. leas.
- zmiany stawki podatku dochod. - aktualizacja wartości składników
majątku
- kosztów poprzedniego roku sprawozd. w ujęciu podatk. stan. koszty
bież. roku podatkowego
1 414 666,55
827 597,82
17 511,41
- aktualizacji wartości składników majątkowych
810 086,41
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
587 068,73
- pozostała do odliczenia strata za poprzedni rok obrotowy
587 068,73
c) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
d) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
e) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z
tytułu)
f) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem, w tym:
-
-
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Nota 8b. Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
776 044,51
776 044,51
a) odniesionej na wynik finansowy
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia
20
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych
-
- należnych odsetek od nietermin. regulacji należności nie zapłacone do 31.12.2003 r.
- odszkodowań i kar umownych niezapłaconych do 31.12.2003.
- należności z tyt. niespłaconego kapitału / wartość podatkowa środków trwałych
- dodatnich różnic kursowych z wyceny bilansowej należności walutowych
- pozostałe
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
709 355,85
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi
(z tytułu)
709 355,85
356 438,37
- wyceny zobowiązań walutowych
- odszkodowań i kar umownych niezapłaconych do 31.12.2004.
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w
tym:
352 917,48
66 688,66
66 688,66
a) odniesionej na wynik finansowy
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
21
Nota 9a. Zmiany w innych wartościach niematerialnych i prawnych w okresie 01.01.2004. - 31.12.2004. (PLN)
Koszty organizacji poniesione
Koszty prac
przy założeniu lub
rozwojowych
późniejszym rozszerzeniu
spółki akcyjnej
Wyszczególnienie
Koncesje,
patenty,
licencje
Wartość
firmy
Inne wartości
niematerialne i
prawne
Oprogramowanie
komputerów
Wartość początkowa brutto
Razem
-
Stan na 01.01.2004
-
+ zwiększenia
-
-
- zmniejszenia
-
-
Wartość brutto na 31.12.2004
-
-
128 993,90
2 620 000,00
-
-
128 993,90
-
2 748 993,90
-
-
-
-
2 620 000,00
2 748 993,90
Umorzenia
Umorzenia na 01.01.2004
-
Umorzenia za okres 01.01.2004 - 31.12.2004
-
zmniejszenia /sprzedaż/
-
-
Razem umorzenia na 31.12.2004r.
-
-
Wartość księgowa netto na 31.12.2004
-
-
-
-
-
-
-
-
126 073,57
-
126 073,57
1 531,44
-
1 531,44
-
-
-
127 605,01
-
127 605,01
1 388,89
2 620 000,00
Nota 9b. Wartości niematerialne i prawne - wartość firmy jednostek podporządkowanych
Lp.
1.
2.
3.
4.
% posiadanych przez
Europejski Fundusz Hipoteczny
Spółki objęte konsolidacją
S.A. udziałów i akcji w kapitale
podmiotów
KA-NA GIS Sp. z o.o.
EFH-1 Sp. z o.o.
Mazury Non Stop Sp. z
o.o.
BWE Leasing S.A.
Razem
100%
100%
99,22%
100%
Data nabycia
akcji/udziałów
Wartość aktywów netto na
dzień objęcia kontroli*)
Cena nabycia udziałów i
akcji
Wartość firmy
01.10.2001.
07.12.2001.
14.12.2001.oraz
31.08.2004
11.03.2003.
5 045,14
50 000,00
10 000,00
52 910,00
4 954,86
2 910,00
16 330 000,00
229 251,64
16 155 793,50
16 383 498,00
6 889 300,00
23 335 708,00
53 498,00
7 118 551,64
7 179 914,50
22
2 621 388,89
Nota 9c. Amortyzacja wartości firmy
Lp.
nazwa firmy
rok 2001
rok 2002
rok 2003
rok 2004
Wartość firmy z konsolidacją
Razem
01.01.2004.
1. KA-NA GIS Sp. z o.o.
248,00
990,00
990,00
990,00
-
600,00
3. o.o.
-
10 700,00
4. BWE Leasing S.A.
-
-
248,00
12 290,00
600,00
10
700,00
1 186
500,00
1 198
790,00
600,00
10
699,60
1 423
709,93
1 435
999,53
2. EFH-1 Sp. z o.o.
Mazury Non Stop Sp. z
Razem
3
218,00
1
800,00
32
099,60
2 610
209,93
2 647
327,53
31.12.2004.
2 726,86
1 736,86
1 710,00
1 110,00
32 098,00
21 398,40
5 932 051,64
4 508 341,71
5 968 586,50
4 532 586,97
Nota 10. Zmiany w środkach trwałych w okresie 01.01.2003 - 31.12.2003 (PLN)
Wyszczególnienie
Grunty własne
Budynki i budowle
Urządzenia techniczne,
maszyny
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
Wartość brutto
-
Stan na 01.01.2004
14 862 000,00
1 527 366,00
6 196 275,54
1 032 880,77
+ zwiększenie
11 876 711,11
2 274 028,14
11 524,03
45 000,00
2 129 259,33
. sprzedaż
591 153,95
1 393 000,00
5 659 194,82
658 915,55
1 599 916,47
9 902 180,79
200 000,00
1 393 000,00
5 659 194,82
602 264,63
1 599 916,47
9 454 375,92
-
391 153,95
. Utrata
. inne
Stan na 31.12.2004
25 747 781,64
14 207 263,28
w tym przejęte z inwestycji leasingowych
- zmniejszenie, w tym:
Razem
-
-
391 153,95
-
26 147 557,16
56 650,92
-
2 408 394,14
548 604,75
56 650,92
418 965,22
529 342,86
30 052 864,13
Umorzenia
Stan na 01.01.2004
Zwiększenia
Umorzenia bieżące
-
709 369,56
4 509 224,58
732 572,38
1 943 199,23
7 894 365,75
126 492,61
32 527,52
101 408,87
82 802,55
343 231,55
126 492,61
32 527,52
101 408,87
82 802,55
343 231,55
23
w tym przejęte z inwestycji leasingowych
-
Zmniejszenia, w tym:
-
. z tytułu sprzedanych środków trwałych
799 557,43
4 012 610,26
530 440,45
1 599 916,47
6 942 524,61
799 557,43
4 012 610,26
485 119,81
1 599 916,47
6 897 203,97
. z tytułu korekty środków trwałych (utrata)
45 320,64
Stan na 31.12.2004
Wartość księgowa netto na 31.12.2004
Stopień zużycia od wartości początkowej (%)
45 320,64
-
36 304,74
529 141,84
303 540,80
426 085,31
1 295 072,69
26 147 557,16
2 372 089,40
19 462,91
115 424,42
103 257,55
28 757 791,44
0,00%
1,51%
96,45%
72,45%
80,49%
4,31%
Nota 11. Wartość nie amortyzowanych (umarzanych) przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy, lub innych umów
(PLN)
Rodzaj umowy
Stan na 01.01.2004
Zmiany w ciągu roku
zwiększenia
84 000,00
Najem
Stan na 31.12.2004
zmniejszenia
-
84 000,00
5 585 000,00
Dzierżawa
915 000,00
4 670 000,00
-
105 000,00
-
105 000,00
5 669 000,00
105 000,00
999 000,00
4 775 000,00
O innym charakterze
Razem
-
Nota 12. Zmiany w inwestycjach długoterminowych (PLN)
Wyszczególnienie
2. Wartości
niematerialne i
prawne
1. Nieruchomości
a) w jednostkach
powiązanych, w
tym:
3. Długoterminowe
aktywa finansowe
4 219 595,24
4 116 615,24
-
-
71 206 475,64
-
71 206 475,64
-
- korekty aktualizujące wartość
-
-
- przemieszczenie wewnętrzne
-
a) stan na początek okresu
1 789 145,90
w tym w cenie nabycia
b) zwiększenia w tym:
- nabycie
-
-
-
24
- inne papiery
wartościowe
- udzielone
pożyczki
- inne długoterminowe
aktywa finansowe
4 116 615,24
-
-
-
-
c) zmniejszenia
1 789 145,90
- sprzedaż
1 789 145,90
-
-
-
-
-
-
-
-
-
75 426 070,88
4 116 615,24
-
d) stan na koniec okresu
-
-
4 116 615,24
-
-
-
-
-
-
Wyszczególnienie
-
b) w pozostałych
jednostkach, w tym:
102 980,00
-
71 206 475,64
71 206 475,64
- nabycie
71 206 475,64
71 206 475,64
-
-
c) zmniejszenia
102 730,64
- inne długoterminowe 4. Inne inwestycje
aktywa finansowe
długoterminowe
102 980,00
- przeszacowanie
- inne papiery
wartościowe
-
-
-
96 998,59
71 303 474,23
96 998,59
71 303 474,23
-
102 730,64
-
-
-
-
-
-
1 789 145,90
-
1 789 145,90
-
- przeszacowanie
6 913 372,22
-
-
- sprzedaż
904 631,08
Inwestycje długoterminowe razem
102 730,64
102 730,64
-
-
71 206 725,00 71 206 725,00
-
-
-
1 001 629,67
-
76 427 700,55
-
Nota 13a. Zmiany w należnościach długoterminowych (PLN), stan na 31.12.2004r.
Należności brutto
Odpis aktualizujący
1. Od jednostek powiązanych
25
Należności netto
Stan na początek roku obrotowego
-
Stan na koniec okresu, w tym:
-
a) z tytułu rat kapitałowych z um. leasing.
-
-
b) inne /kaucje/
-
-
-
-
2. Od pozostałych jednostek
Stan na początek roku obrotowego
38 245 302,89
Stan na koniec okresu, w tym:
24 202 976,40
a) z tytułu rat kapitałowych z um. leasing.
24 202 976,40
38 245 302,89
-
24 202 976,40
24 202 976,40
b) inne /kaucje/
-
Razem na koniec roku obrotowego
24 202 976,40
-
24 202 976,40
Nota 13b. Zmiany w inwestycjach krótkoterminowych (PLN)
Wyszczególnienie
- nabycie
c) zmniejszenia
- sprzedaż
1. Krótkoterminowe
aktywa finansowe
2 068 810,15
2 068 810,15
2 068 810,15
-
a) w jednostkach
powiązanych, w - udziały lub akcje
tym:
-
- inne papiery
wartościowe
-
-
26
- inne
b) w pozostałych
- udziały lub
krótkoterminowe
jednostkach, w tym:
akcje
aktywa finansowe
- udzielone
pożyczki
-
-
2 068 810,15
2 068 810,15
2 068 810,15
-
-
Wyszczególnienie
- inne papiery
wartościowe
- udzielone
pożyczki
- inne
2. Inne inwestycje
krótkoterminowe
krótkoterminowe
aktywa finansowe
2 068 810,15
Razem
-
-
-
Środki pieniężne, w
tym:
190 545,59
508 571,35
-
- środki pieniężne w
kasie i na rach.
190 545,59
508 571,35
-
- inne środki pien.
-
- nabycie
c) zmniejszenia
-
2 068 810,15
-
-
2 068 810,15
- sprzedaż
-
-
-
-
31.12.2004
2 068 810,15
01.01.2004
- inne aktywa pien.
w tym:
2 068 810,15
środki pieniężne o
ogranicz. możliwości
dysponowania
2 068 810,15
-
Nota 14 - Struktura należności krótkoterminowych (nota dowolna) (PLN)
Należności krótkoterminowe
1.Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług
do 12 miesięcy brutto
Stan na pierwszy dzień
roku obrotowego
Nieprzeterminowane
do 1miesiąca
powyżej 1 m-ca do powyżej 3 m-cy
3 m-cy
do 6 m-cy
2 634 014,93
875 713,68
875 713,68
754 494,04
61 455,24
61 455,24
18 021,91
18 021,91
18 021,91
35 848,75
35 848,75
35 848,75
280 661,80
280 661,80
280 661,80
19 786,94
19 786,94
19 786,94
-
875 713,68
61 455,24
18 021,91
35 848,75
280 661,80
19 786,94
odpisy aktualizujące
należności netto
powyżej 12 miesiecy brutto
powyżej 6 m-cy
do 1 roku
-
27
powyżej 1 roku
460 174,53
460 174,53
460 174,53
Razem
1 568 987,97
875 949,17
415 774,64
415 774,64
460 174,53
należności netto
b) inne brutto
1 758 301,25
693 038,80
-
-
-
-
460 174,53
1 758 301,25
693 038,80
-
-
-
35 543 626,47
34 908 090,21
38 534 464,68
3 626 374,47
34 908 090,21
5 208 896,86
5 102 795,88
5 102 795,88
243 830,58
243 830,58
243 830,58
829 821,25
384 897,61
384 897,61
5 102 795,88
243 830,58
384 897,61
-
-
-
-
778 188,95 5 767 853,97 14 298 169,20 27 126 760,81
778 188,95 5 767 853,97 7 359 993,42 19 637 560,41
778 188,95 7 920 784,03
499 905,13 14 930 402,18
2 152 930,06
2 152 930,06
778 188,95 5 767 853,97
499 905,13 12 777 472,12
7 679 063,92 7 679 063,92
818 975,63
818 975,63
- 6 860 088,29 6 860 088,29
235,25
9 904,73
411 427,23
421 331,96
należności netto
2.Nalezności od pozostałych jednostek
a) z tytułu dostaw i usług
do 12 miesięcy brutto
należności netto
powyżej 12 miesięcy brutto
należności netto
b) należności z tyt. podatków, dotacji i
ubezpieczeń społ.
-
należności netto
c) Inne należności
należności netto
460 174,53
693 038,80
693 038,80
235,25
635 464,89
13 584,00
621 880,89
9 904,73
-
96 196,25
411 427,23
-
-
33 496,41
96 196,25
-
33 496,41
-
-
6 938 175,78
6 938 175,78
421 331,96
7 067 868,44
7 067 868,44
d) Należności dochodzone na drodze
sądowej
13 420,12
-
13 420,12
-
należności netto
-
-
-
-
-
Razem należności i roszczenia brutto
Razem odpisy aktualizujące
Razem należności i roszczenia netto
28
-
31 667 654,47
2 971 905,69
28 695 748,78
Nota 15. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych (PLN)
Stan na
Treść
1.01.2004
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- dyskonto od sprzedanych wierzytelności
- wyposażenie
31.12.2004
1 957 734,58
1 933 618,00
24 116,58
24 116,58
936 647,72
728 705,45
207 942,27
207 942,27
-
513 272,35
372 495,63
23 495,57
36 312,00
92 859,00
52 500,00
40 000,00
268 105,78
240 232,75
16 372,28
20 136,00
90 473,90
185 876,42
15 283,66
40 000,00
4 353,37
7 231 785,70
240 232,75
-
214 900,22
-
Krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe, w tym:
- rezerwa na wynagrodzenia
- rezerwa na prace bad. rozw.
- ubezpieczenia
- fundusz socjalny
- opłata wstępna za dzierżawę budynku
- opłata za dopuszczenie obligacji na rynek CETO
- doradztwo finansowe przy publicznej emisji
- opłata wstępna do um leas zaw. 2004
- dyskonto od sprzedanych wierzytelności
- wynajem powierzchni biurowej /2003-2005/
- pozostałe
Rozliczenia międzyokresowe (pasywa), w tym:
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
a) długoterminowe, w tym:
b) krótkoterminowe, w tym:
- rezerwa na niewykorzystane urlopy
- rezerwa - opłata z tyt. wiecz. użytkowania
- rezerwa na usługi obce /badanie sprawozdania finansowego/
29
- rezerwa na koszty finansowe
- inne
3. Rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym:
a) długoterminowe
- środki z tytułu przyszłych świadczeń
- środki pieniężne otrzymane na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia
środków trwałych, prac rozwojowych
- przychody przyszłych okresów
- inne
240 232,75
9 222,23
50 000,00
83 000,00
214 900,22
104 859,00
50 000,00
60 000,00
97 969,72
-
40,80
-
41,22
7 016 885,48
7 016 885,48
b) krótkoterminowe
Nota 16. Stan rezerw (PLN)
Rezerwy
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Na świadczenia emerytalne, w tym:
a) długoterminowa
b)krótkoterminowa
3. Pozostałe rezerwy, w tym:
a) długoterminowe, w tym:
roku obrotowego
Zwiększenia
Wykorzystanie
Rozwiązanie
Stan na koniec okresu
776 044,51
4 443 589,33
-
-
-
709 355,85
-
80 000,00
80 000,00
-
1 760 303,65
-
66 688,66
2 763 285,68
80 000,00
4 443 589,33
-
-
1 760 303,65
2 683 285,68
b)krótkoterminowa, w tym:
- rezerwa na podatek dochodowy z tyt.
odszkodowań z rozw. umów / odszkodowanie
nieotrzymane/
- rezerwa na rzeczowe skł. majątku trwałego
obciążone zastawem sądowym
- pozostałe
Razem
30
Nota 16a. Odpisy aktualizujące wartość aktywów (PLN)
Odpisy
wartości niematerialne i prawne
rzeczowe aktywa trwałe
inwestycje długoterminowe
zapasy
należności krótkoterminowe
inne
Razem
roku obrotowego
9 910,01
153 679,00
9 194,33
23 558 356,63
23 731 139,97
Zwiększenia
Wykorzystanie
650 000,00
-
650 000,00
-
Rozwiązanie
13 419 319,12
13 419 319,12
Stan na koniec okresu
9 910,01
153 679,00
9 194,33
10 789 037,51
10 961 820,85
Nota 17. Zobowiązania długoterminowe - struktura czasowa (PLN)
Okres spłaty
Zobowiązania długoterminowe
od 1 roku do 5 lat
początek okresu
2. Wobec pozostałych jednostek, w tym:
a) z tytułu kredytów i pożyczek
b) z tytułu emisji papierów
wartościowych
d) z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych o nieokreślonym
terminie wykupu
e) inne
Razem
koniec okresu
Razem
ponad 5 lat
początek okresu
O nieokreślonym terminie
koniec okresu
początek okresu
koniec okresu
początek okresu
koniec okresu
741 989,00 656 250,00
18 829 094,88 15 475 693,75 20 179 979,55
15 900 313,68 8 053 560,34 7 379 979,55
17 386 262,06
5 226 262,06
741 989,00
656 250,00
- 68 103 745,00 39 009 074,43 100 965 700,81
23 280 293,23 13 279 822,40
2 560 000,00 2 560 000,00 12 800 000,00
12 160 000,00
15 360 000,00 14 720 000,00
368 781,20 4 862 133,41
-
-
368 781,20
- 68 103 745,00
19 571 083,88 16 131 943,75 20 179 979,55
31
17 386 262,06
4 862 133,41
- 68 103 745,00
- 68 103 745,00 39 751 063,43 101 621 950,81
Nota 17a. Należności długoterminowe - struktura czasowa (PLN)
Wyszczególnienie
do 1 roku
od 1-5 lat
powyżej 5 lat
razem
koniec okresu
koniec okresu
koniec okresu
koniec okresu
-
Od jednostek powiązanych
- z tytułu rat kapitałowych
- z tytułu kaucji
Od pozostałych jednostek
- z tytułu rat kapitałowych z umów leasingowych
- z tytułu kaucji
5 429 669,67
5 429 669,67
5 429 669,67
-
Razem
18 773 306,73
17 178 306,73
1 595 000,00
18 773 306,73
24 202 976,40
22 607 976,40
1 595 000,00
24 202 976,40
Nota 18 - Struktura zobowiązań krótkoterminowych ( poza funduszami specjalnymi) (nota dowolna) (PLN)
Okres
zalegania
Zobowiązania krótkoterminowe
na 31.12.2003r.
Stan na początek
nieprzeterminowane przeterminowane
roku obrotowego
powyżej 1 m-ca do powyżej 3 m-cy powyżej 6 m3m-cy
do 6 m-cy
cy do 1 roku
do 1miesiąca
195 114,00
-
-
195 114,00
9 567 964,04
6 962 453,83
932 462,77
-
640 000,00
640 000,00
-
640 000,00
8 500 202,43
-
-
-
d) z tytułu dostaw i usług
1 153 903,89
634 167,58
932 462,77
416 521,02
205 022,96
228 311,01 82 607,78
- 1 566 630,35
do 12 miesięcy
1 153 903,89
634 167,58
932 462,77
416 521,02
205 022,96
228 311,01 82 607,78
- 1 566 630,35
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
b) pozostałe
b) z tytułu emisji dłużnych
papierów wartościowych
416 521,02
-
32
-
205 022,96
-
-
Razem
1 771 306,45
1 626,31
1 626,31
1 769 680,14
25 336 502,24
10 375 549,77
-
powyżej 1 roku
228 311,01 82 607,78
-
195 114,00
195 114,00
- 10 500 426,81
6 962 453,83
-
powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na poczet
dostaw
75 280,00
745 633,60
-
745 633,60
-
-
f) zobowiązania wekslowe
-
g) z tytułu podatków, ceł,
ubezpieczeń społecznych
h) z tytułu wynagrodzeń
1 200 175,09
426 511,85
-
3 391 391,06
27 107 808,69
2 932,95
156 264,23
9 763 078,04
932 462,77
i) inne
Razem
-
-
426 511,85
416 521,02
2 932,95
156 264,23
- 10 695 540,81
205 022,96
228 311,01 82 607,78
Nota 19. Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki (PLN)
Rodzaj zobowiązania (kredyt, pożyczka)
Kwota zabezpieczenia
w tym:
. hipotecznie
. hipotecznie
kredyt
obligacje publiczne
10 579 756,88
15 360 000,00
kredyt
6 302 485,39
. zastaw towarów
. zastaw rzeczowych aktywów trwałych
. z tytułu ustanowienia sekwestru (tj. oddania majątku pod zarząd osobie
trzeciej do czasu rozstrzygnięcia sporu przez sąd)
kredyt
zobowiązanie z tyt. wyemitowanych obligacji
-
. inne
Ogółem
4 021 722,17
68 103 745,00
104 367 709,44
Nota 20. Zobowiązania warunkowe (PLN)
Wyszczególnienie
1. Gwarancje
Kwota
kredyt spółki zależnej
2. Poręczenia (także wekslowe)
3. Kaucje i wadia
4. Zobowiązania z tytułu towarów przyjętych w komis
33
6 975 645,04
6 382 213,54
5. Nie uznane przez jednostkę roszczenia skierowane przez kontrahentów na
drogę spornego postępowania i podatki
6. Z tytułu zawartych, ale jeszcze nie wykonanych umów
7. Pozostałe zobowiązania warunkowe
13 357 858,58
Ogółem
Nota 21. Transakcje ze spółkami powiązanymi kapitałowo, które nie są objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym
EFH ŻURAWIE
WIEŻOWE
Nazwa spółki
1. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
2. Przychody ze sprzedaży produktów
Razem
-
22 592,12
Razem przychody ze sprzedaży towarów i produktów
22 592,12
22 592,12
22 592,12
1. Przychody ze sprzedaży składników majątku trwałego
-
2. Dotacje
-
3. Pozostałe przychody operacyjne
-
Razem przychody operacyjne
-
1. Otrzymane dywidendy
-
2. Odsetki uzyskane
-
3. Pozostałe przychody finansowe
-
Razem przychody finansowe
-
Zyski nadzwyczajne
Nota 22. Udziały w podmiotach zależnych i stowarzyszonych nie objętych konsolidacją
Nazwa spółki i jej forma prawna
Agpol Chromapress (udziały
sprzedane w I kw. 2005 roku)
Wartość udziałów
952 730,64
% posiadanych
udziałów / akcji w
kapitale podmiotu
% ilość głosów
59,00%
59,00%
34
Kapitał udziałowy /
akcyjny Spółki
1 614 700,00
Kapitał własny spółki na
dzień 31.12.2004
brak danych
Wynik netto na dzień
31.12 2004
brak danych
EFH Żurawie Wieżowe Sp. z o.o.
3 266 615,24
Razem:
4 219 345,88
55,39%
55,39%
5 877 500,00
5 530 750,51
7 492 200,00
5 530 750,51
-
77 743,42
-
77 743,42
Nota 23. Udziały w pozostałych podmiotach
Wartość udziałów PLN % posiadanych udziałów, akcji w
kapitale podmiotu
Nazwa spółki i jej forma prawna
Wschodni Bank Cukrownictwa S.A.
Netia S.A.
Polskie Towarzystwo Reasekuracyjne S.A.
Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A.
Razem
100 000,00
2 980,00
3 000 000,00
68 103 745,00
71 206 725,00
brak danych
brak danych
brak danych
brak danych
-
Nota 24. Wzajemne należności i zobowiązania krótkoterminowe w spółkach objętych konsolidacją
Zobowiązania
Rozrachunki 2004
Należności
EFH
KA-NA GIS
EFH
EFH-1
Mazury NON STOP
3 387,44
BWE Leasing
EFH-3
EFH-4
EFH-5
EFH-6 Razem
7 455,34
4 067,90
KA-NA GIS
EFH -1
2 041,00
2 041,00
Mazury NON STOP *)
BWE Leasing
227 070,31
227 070,31
EFH-3
-
EFH-4
402,50
402,50
EFH-5
1 500,00
1 500,00
EFH-6
1 500,00
1 500,00
Razem
232 513,81
-
3 387,44
-
35
4 067,90
-
-
-
-
239 969,15
Zobowiązania
Rozrachunki 2003
EFH
EFH
KA-NA GIS
EFH -1
Mazury NON STOP *)
BWE Leasing
Razem
Należności
KA-NA GIS
EFH-1
3 387,44
Mazury NON STOP
183 272,33
91 359,04
7 232,96
281 864,33
-
3 387,44
-
BWE Leasing Razem
500 610,00
503 997,44
183 272,33
157 682,99
66 323,95
7 232,960
566 933,95
852 185,72
Nota 24a. Wzajemne należności i zobowiązania długoterminowe w spółkach objętych konsolidacją
Zobowiązania
Rozrachunki 2004
Należności
EFH
EFH
EFH-3
2 553 675,24
Razem
2 553 675,24
Nota 25. Wzajemne inwestycje długo i krótkoterminowe w spółkach objętych konsolidacją
Zobowiązania
Inwestycje 2004
EFH
EFH
KA-NA GIS
EFH -1
Mazury NON STOP
BWE Leasing
EFH -3
EFH -4
Razem
Inwestycje długo i krótkoterminowe
KA-NA GIS
EFH-1
Mazury NON STOP
BWE Leasing EFH-3
21 000,00
128 000,00
427 572,82
15 732 560,00
EFH-4
17 000,00
70 929,25
90 062,50
15 822 622,50
21 000,00
-
128 000,00
36
498 502,07
-
17 000,00
Razem
593 572,82
15 803 489,25
90 062,50
16 487 124,57
Zobowiązania
Inwestycje 2003
EFH
EFH
KA-NA GIS
EFH -1
Mazury NON STOP
BWE Leasing
Razem
Inwestycje długo i krótkoterminowe
KA-NA GIS
EFH-1
Mazury NON STOP
BWE Leasing
46 871,10
16 000 000,00
10,00
16 000 010,00
-
-
-
46 871,10
Nota 26. Wzajemne przychody i koszty w spółkach objętych konsolidacją
Koszty
Przychody i koszty
2004
Przychody
EFH
EFH
KA-NA GIS
EFH -1
Mazury NON STOP
BWE Leasing
EFH-3
EFH-4
Razem koszty
318 136,05
1 576 280,00
183 551,15
41 672,20
175 708,42
2 295 347,82
Koszty
Przychody i koszty
2003
-
EFH-1
Mazury NON
STOP
-
-
BWE Leasing
161 289,02
161 289,02
EFH-3
-
Przychody
EFH
EFH
KA-NA GIS
EFH -1
Mazury NON STOP
KA-NA GIS
KA-NA GIS
340 876,67
EFH-1
83 444,00
Mazury NON
STOP
344 228,17
83 444,00
-
37
BWE Leasing Razem przychody
138 143,64
562 464,31
344 228,17
83 444,00
-
EFH-4 Razem przychody
161 289,02
318 136,05
1 576 280,00
183 551,15
41 672,20
175 708,42
2 456 636,84
BWE Leasing
Razem koszty
138 143,64
565 815,81
340 876,67
83 444,00
-
138 143,64
138 143,64
1 128 280,12
Nota 27. Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych
Wyszczególnienie
Przeciętna liczba
zatrudnionych w roku
poprzedzającym
Przeciętna liczba
zatrudnionych w roku
obrotowym
24
28
20
2
22
4
2
2
Ogółem
z tego:
. pracownicy umysłowi (na stan. nierobotniczych)
. pracownicy fizyczni (na stan. robotniczych)
. uczniowie
. osoby wykonujące pracę nakładczą
. osoby korzystające z urlopów wychowawczych lub bezpłatnych
Nota 28. Wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłacone członkom zarządu i organów nadzorczych
spółek kapitałowych (PLN)
Wyszczególnienie
31.12.2004.
669 626,40
52 300,00
Wynagrodzenie Zarządu
Wynagrodzenie Rady Nadzorczej
38
9. Sprawozdanie Zarządu Europejskiego Funduszu Hipotecznego z działalności
w 2004 r. - ujęcie skonsolidowane
Rok 2004 był jubileuszowym, dziesiątym rokiem działalności Europejskiego Funduszu
Hipotecznego S.A. („EFH”), następcy prawnego Europejskiego Funduszu Hipotecznego Sp. z
o.o. oraz Leasing System Sp. z o.o. – podmiotu dominującego w grupie kapitałowej EFH.
Działania Zarządu EFH skupiały się przede wszystkim na:
4. Odzyskaniu należności od największych dłużników.
5. Zwiększeniu wolumenu sprzedaży.
6. Przygotowaniu do akwizycji klientów z branży energetycznej.
7. Kreowaniu nowych obszarów działania.
W efekcie podjętych działań Zarządu:
4. Zakończono, w sposób optymalny, procesy rozliczeń EFH z największymi
dłużnikami.
5. Przeprowadzono, z wykorzystaniem spółki celowej w 100% należącej do EFH,
pionierską na polskim rynku kapitałowym niepubliczną emisję obligacji. Środki z
emisji obligacji zostały przeznaczone przez spółkę celową na zakup akcji spółki
notowanej na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie; jednocześnie suma
bilansowa Grupy Kapitałowej EFH zwiększyła się o ponad 68 mln zł.
6. Rozpoczęto prace nad transakcją dzierżawy zwrotnej nieruchomości w połączeniu z
emisją obligacji hipotecznych na kwotę ca 650 mln zł, na rzecz jednej z największych
spółek z branży energetycznej.
7. Kontynuowano prace przygotowujące EFH do debiutu w roli spółki publicznej i / lub
pozyskania partnera strategicznego.
Rok obrotowy 2004 grupa kapitałowa EFH zamknęła wynikiem finansowym w wysokości
–509 tys. zł, wartość aktywów wyniosła 167.755 tys. zł.
Warszawa, 17.06.2005 r.
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Mirosław Wierzbowski
Robert Pydzik

Warszawa, 24 czerwca 2005 roku. Komisja Papierów

Transkrypt

Podobne dokumenty

projektodawcy

Składniki pasywów wykazywane w więcej niż

Jarmark rymów - spis treści

Bilans za lata 2010 do 2014

Wokół filozofii i teorii sztuki

X PRZEGLĄD NA HAFT I KORONKĘ - Powiatu

(miejscowość i data) (nazwa i adres firmy wystawiającej notę) (imię i

DW/640/KAM4 - Key Account Manager

wyniki 8_konk dziewczyny

Dane finansowe klienta prowadzącego uproszczoną księgowość w