Plik źródłowy - Urząd Marszałkowski Województwa Lubelskiego w

Lublin, 7 stycznia 2016 r.
KA-I.1711.28.2015.JS
Pan
Alfred Furlepa
Dyrektor
Samodzielnej Publicznej Stacji
Pogotowia Ratunkowego
i Transportu Sanitarnego w Zamościu
WYSTĄPIENIE POKONTROLNE
Na podstawie § 25 rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 20 grudnia 2012 r.
w sprawie sposobu i trybu przeprowadzania kontroli podmiotów leczniczych (Dz. U. z 2015 r.
poz. 1331), w związku z art. 121 i 122 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności
leczniczej (Dz. U. z 2015 r. poz. 618, z późn. zm.) oraz planu kontroli sprawdzających na rok
2015 po kontrolach przeprowadzonych w latach 2013/2014, będącego załącznikiem
Nr 5 do uchwały Nr VII/73/2014 Zarządu Województwa Lubelskiego z dnia 22 grudnia
2014 r. zmienionej uchwałą Nr XLVI/882/2015 z dnia 21 lipca 2015 r., przekazuje się
wystąpienie pokontrolne oparte na ocenach oraz ustaleniach dokonanych w trakcie kontroli
sprawdzającej, przeprowadzonej od 4 do 14 sierpnia 2015 r. na podstawie upoważnienia
Nr 61/2015 z 30 lipca 2015 r. (KA-I.087.61.2015.JS) przez pracowników Departamentu
Kontroli i Audytu Wewnętrznego Urzędu Marszałkowskiego Województwa Lubelskiego
w Lublinie.
Zakresem kontroli objęto realizację zaleceń pokontrolnych ujętych w wystąpieniu
pokontrolnym z 22 lipca 2014 r. (KA-I.1711.73.2013.MRS).
(Akta kontroli str. 1-4)
O przeprowadzeniu kontroli dokonano wpisu w Książce kontroli SP SPRiTS pod nr 53.
Oceny i ustalenia kontroli
Dyrektorem Samodzielnej Publicznej Stacji Pogotowia Ratunkowego i Transportu
Sanitarnego w Zamościu jest Pan Alfred Furlepa, powołany na stanowisko dyrektora przez
Zarząd Województwa Lubelskiego w Lublinie uchwałą Nr CCLXXIII/3534/09 z dnia
17 listopada 2009 r. na czas nieokreślony, od 19 listopada 2009 r.
Głównym księgowym jest Pani Dorota Kusy, zatrudniona od 1 sierpnia 2010 r. na
stanowisku głównego księgowego na czas nieokreślony, w pełnym wymiarze czasu pracy.
Na podstawie akt osobowych stwierdzono, że Główny Księgowy spełnia wymagania art. 54
ustawy o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z późn. zm.).
Pan Alfred Furlepa, dyrektor Samodzielnej Publicznej Stacji Pogotowia Ratunkowego
i Transportu Sanitarnego w Zamościu, pismem NE.KD.3110/15/1501/2014 z dnia 25 sierpnia
2014 r. (terminowo) poinformował o podjętych działaniach na rzecz realizacji zaleceń
pokontrolnych.
Realizację zaleceń pokontrolnych sprawdzono na podstawie dokumentacji
prowadzonej w SP SPRiTS w Zamościu, po dacie przyjęcia zaleceń pokontrolnych do
realizacji, czyli od 1 września 2014 r.
Zalecenie 1
Środki zakładowego funduszu świadczeń socjalnych wydatkować zgodnie z zatwierdzonym
przez Dyrektora planem funduszu.
W obszarze działalności, która została skontrolowana a przeprowadzone dowody
udokumentowane w aktach kontroli (akta kontroli str. 5-12) - ocena pozytywna.
Ustalenia, na których oparto ocenę pozytywną:
Regulamin ZFŚS wraz z załącznikami ustalony został przez Dyrektora SP SPRiTS
w Zamościu zarządzeniem nr 7/11 z dnia 15 marca 2011 r.; w kolejnych latach następowała
aktualizacja załączników do Regulaminu w zakresie modyfikacji kwoty dofinansowania
i wysokości dochodu na członka rodziny uprawniającego do świadczeń określonej
wysokości. W jednostce powołana jest Dwustronna Komisja Socjalna ds. przyznawania
świadczeń socjalnych pracownikom, składająca się z przedstawicieli pracodawcy
powołanych zarządzeniem Dyrektora Stacji spośród pracowników oraz reprezentantów
zakładowych organizacji związków zawodowych (reprezentacja wspólna).
Plan rzeczowo-finansowy środków funduszu świadczeń socjalnych na rok 2014
przedstawiony został na spotkaniu Dyrektora Stacji i przedstawicieli działających w zakładzie
organizacji związków zawodowych w dniu 28 lutego 2014 r. i zatwierdzony przez Dyrektora
tego samego dnia. Dnia 18 listopada 2014 r. na spotkaniu j. w. ustalono zmiany do planu
rzeczowo-finansowego w zakresie dochodów i wydatków, które zostały zatwierdzone przez
Dyrektora Stacji. Sprawozdanie z wykonania planu dochodów i wydatków zfśs za rok 2014
przedstawione zostało przez Główną Księgową na zebraniu pracowników (protokół zebrania
z 26 lutego 2015 r.).
Wydatki funduszu zaplanowano i realizowano w następujących tytułach: dopłaty do
wypoczynku (w tym tzw. wczasy pod gruszą), zapomogi, pożyczki mieszkaniowe. Nie
wystąpiły przekroczenia planu wydatków.
Zalecenie zostało zrealizowane.
Zalecenie 2
Przekazywać do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Lubelskiego w Lublinie
sprawozdania kwartalne Rb-Z i Rb-N w terminie określonym w załączniku nr 8 do
rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 4 marca 2010 r. w sprawie sprawozdań jednostek
Wystąpienie pokontrolne do SPSPR i TS w Zamościu (KA-I.1711.28.2015.JS)
Strona 2 z 4
sektora finansów publicznych w zakresie operacji finansowych (Dz. U. Nr 43, poz. 247), tj.
„po upływie okresu sprawozdawczego nie później niż 14 dni”.
W obszarze działalności, która została skontrolowana a przeprowadzone dowody
udokumentowane w aktach kontroli (akta kontroli str. 13-14) - ocena pozytywna.
Ustalenia, na których oparto ocenę pozytywną:
Zgodnie z art. 41 ust. 1 i art. 3 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych, SP SPRiTS
w Zamościu jako jednostka sektora finansów publicznych posiadająca osobowość prawną
sporządzała sprawozdania z wykonania procesów związanych z gromadzeniem dochodów.
Terminy przekazywania przedmiotowych sprawozdań określa załącznik nr 8 do
rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 4 marca 2010 r. w sprawie sprawozdań jednostek
sektora finansów publicznych w zakresie operacji finansowych (Dz. U. Nr 43, poz. 247
z późn. zm. – obecnie Dz. U. z 2014 r. poz. 1773) następująco: tj. dla sprawozdań Rb-Z i RbN za I, II i III kwartał – nie później niż 14 dni po upływie okresu sprawozdawczego, a dla
sprawozdań Rb-Z i Rb-N za IV kwartał oraz dla sprawozdań rocznych Rb-UZ i Rb-UN – nie
później niż 37 dni po upływie okresu sprawozdawczego.
Kontrolujący sprawdzili daty wysłanej poczty elektronicznej dotyczącej przekazanych
w/w sprawozdań do UMWL oraz w księdze korespondencji za 2014 r. i 2015 r. wpisy dat
wysłania korespondencji do UMWL dotyczącej w/w sprawozdań. Nieprawidłowości nie
stwierdzono.
Sprawozdania kwartalne Rb-Z i Rb-N za I, II, III i IV kwartał 2014 r. oraz za I i II
kwartał 2015 r., przekazano do UMWL w formie dokumentu i elektronicznie w terminach
określonych w załączniku nr 8 do rozporządzenia Ministra Finansów.
Kierowanie całokształtem spraw finansowo-księgowych Stacji oraz sporządzanie
sprawozdawczości finansowej należało do p. Doroty Kusy – zatrudnionej na stanowisku
głównej księgowej.
Zgodnie z przepisami ww. rozporządzeń Ministra Finansów sprawozdania
sporządzano w sposób czytelny i trwały, a podpisy na wszystkich sprawozdaniach
sporządzonych w postaci papierowej składał odręcznie Dyrektor. Pod podpisem
umieszczano pieczątkę z imieniem i nazwiskiem osoby podpisującej.
Zalecenie zostało zrealizowane.
Zalecenie 3
Przeprowadzać postępowania o udzielenie zamówień publicznych zgodnie z przepisami
ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. – Prawo zamówień publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 907,
z późn. zm.).
W obszarze działalności, która została skontrolowana a przeprowadzone dowody
udokumentowane w aktach kontroli (akta kontroli str. 15-22) – ocena pozytywna.
Ustalenia, na których oparto ocenę pozytywną:
Na podstawie rejestrów przeprowadzonych postępowań o udzielenie zamówień
publicznych o wartości netto powyżej 30 000 euro ustalono, że postępowania takie
Wystąpienie pokontrolne do SPSPR i TS w Zamościu (KA-I.1711.28.2015.JS)
Strona 3 z 4
prowadzone były przed datą udzielenia odpowiedzi Dyrektora Stacji na wystąpienie
pokontrolne.
Po dniu 1 września 2014 r. przeprowadzono postępowanie i udzielono zamówienia
na dostawę defibrylatora i respiratora (2 zadania) w trybie przetargu nieograniczonego.
Ogłoszenie o zamówieniu zamieszczono z datą 17 października 2014 r. w Biuletynie
Zamówień Publicznych, zgodnie z art. 11 ust. 5 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo
zamówień publicznych (Dz. U. 2013 r. poz. 907 z późn. zm.). Wartość udzielonego
zamówienia wg zawartych umów: zadanie 1 – 71 034,75 zł, zadanie 2 – 22 752,28 zł.
Zastosowano tryb przetargu nieograniczonego pomimo wartości jednostkowej zadań poniżej
30 000 euro w celu uniknięcia zarzutu podziału zamówienia na dostawę wyrobów
medycznych, jakie realizowane były w kwietniu i sierpniu 2014 r.
W roku 2015 przeprowadzono postępowanie na roboty budowlane – remont placu
manewrowego w Zamościu i Biłgoraju, (wartość brutto 251 000,00 zł - 2 zadania).
Ogłoszenie, zgodnie z art. 11 ust. 1 pkt. 1 ustawy Pzp, zamieszczono 14 lipca 2015 r.
w Biuletynie Zamówień Publicznych. Przedmiot zamówienia opisano za pomocą kodów CPV,
stosownie do art. 30 ust. 7 ustawy Pzp. Warunkiem udziału w postępowaniu było m.in.
wniesienie wadium, którego wartość określono zgodnie z art. 45 ust. 4 ustawy Pzp.
Postępowanie zostało unieważnione na podstawie art. 93 ust. 1 pkt 4 ustawy Pzp, bowiem
wartość ofert przewyższała kwotę, którą zamawiający zamierzał przeznaczyć na
sfinansowanie poszczególnych zadań zamówienia.
Przeprowadzone procedury były zgodne z ustawą Prawo zamówień publicznych.
Zalecenie zostało zrealizowane.
Wystąpienie pokontrolne sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach.
z up. MARSZAŁKA WOJEWÓDZTWA
/-/ Arkadiusz Bratkowski
Członek Zarządu
Wystąpienie pokontrolne do SPSPR i TS w Zamościu (KA-I.1711.28.2015.JS)
Strona 4 z 4