Pobierz - Grupa Kęty

Transkrypt

GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A.
QSr II/2008
GRUPA KAPITAŁOWA GRUPA KĘTY S.A.
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIA FINANSOWE
ZA OKRES II KWARTAŁÓW 2008 ROKU ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2008
SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH
STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej Grupa Kęty S.A. za okres sprawozdawczy
od dnia 01.01.2008 do 30.06.2008 roku zawiera:
• Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupa Kęty S.A. za okres
sprawozdawczy od dnia 01.01.2008 do 30.06.2008 roku, oraz na dzień 30.06.2008 roku w
tym: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale
własnym, rachunek przepływów pieniężnych,
• Porównawcze dane finansowe na dzień 31.12.2007, oraz za okres 6 miesięcy 2007 roku
zakończony 30.06.2007.
• Informację dodatkową oraz inne informacje o zakresie określonym Rozporządzeniu Rady
Ministrów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych
• Skrócone finansowe sprawozdanie jednostkowe Grupy Kęty S.A. za okres sprawozdawczy od
dnia 01.01.2008 do 30.06.2008 roku zawierające: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie
zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych wraz z danymi
porównawczymi.
Emitent na podstawie § 87 ust. 1 Rozp. Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 roku nie
przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego. Kwartalny raport jednostkowy Grupy
„Kęty” S.A. przekazany jest jako uzupełnienie raportu skonsolidowanego
1
QSr II/2008
Skonsolidowany bilans na dzień 30.06.2008
30.06.2008
II kwartał
rok bieżący
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
31.12.2007
ostatni
rok obrotowy
856 899
847 004
719 180
705 707
Wartości niematerialne
72 192
73 952
Wartość firmy
21 351
17 822
Nieruchomości inwestycyjne
17 293
16 355
0
18
5 251
10 097
21 632
23 053
485 905
466 674
196 459
220 662
987
866
256 072
227 617
709
732
1 815
0
29 863
16 797
1 342 804
1 313 678
Rzeczowy majątek trwały
Pozostałe inwestycje
Zaliczki na środki trwałe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
II. Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności z tytułu podatku dochodowego
Należności handlowe i pozostałe
Inwestycje krótkoterminowe
Pochodne instrumenty finansowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Aktywa razem
2
QSr II/2008
30.06.2008
II kwartał
rok bieżący
PASYWA
I. Kapitał własny
31.12.2007
ostatni
rok obrotowy
716 933
713 952
66 964
66 964
2 505
1 746
725
(570)
(1 783)
(7 080)
655 333
658 235
(12 549)
(11 093)
711 195
708 202
5 738
5 750
100 162
200 843
44 913
145 691
Pozostałe zobowiązania
132
206
Rezerwy
148
1 752
14 473
14 473
Przychody przyszłych okresów
1 096
1 228
Rezerwa na podatek odroczony
39 400
37 493
525 709
398 883
340 618
223 650
3 716
11 376
165 581
142 207
11 634
12 764
4 016
8 742
144
144
1 342 804
1 313 678
Kapitał akcyjny
Kapitał z emisji opcji dla kadry menedżerskiej
Wynik na transakcjach zabezpieczających
przepływy pieniężne
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów
zabezpieczających
Zyski zatrzymane
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
powiązanych
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy
jednostki dominującej
Kapitały akcjonariuszy mniejszościowych
II. Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów i leasingu
finansowego
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych
III. Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów i leasingu
finansowego
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania handlowe i pozostałe
Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe
Dotacje
Pasywa razem
3
QSr II/2008
Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres 6 miesięcy 2008 roku
od 01.04.2008
do 30.06.2008
II kwartał
rok bieżący
od 01.01.2008
do 30.06.2008
2 kwartały
rok bieżący
od 01.04.2007
do 30.06.2007
II kwartały
rok poprzedni
Przychody operacyjne ogółem, w tym:
304 757
601 166
321 923
610 445
Przychody ze sprzedaży
304 588
599 342
320 664
606 799
169
1 824
1 259
3 646
(2 334)
(14 458)
5 415
31 445
659
2 177
2 124
3 810
(270 302)
(522 721)
(300 661)
(589 774)
(15 399)
(30 110)
(12 842)
(24 818)
(192 191)
(363 037)
(231 935)
(454 397)
(15 915)
(33 575)
(13 246)
(28 665)
(2 347)
(4 834)
(2 123)
(4 002)
(41 481)
(83 029)
(37 269)
(69 456)
(2 969)
(8 136)
(3 246)
(8 436)
32 780
66 164
28 801
55 926
3 110
3 733
910
5 298
(8 469)
(20 641)
(4 115)
(7 475)
27 421
49 256
25 596
53 749
(6 014)
(10 641)
(4 914)
(11 454)
21 407
38 615
20 682
42 295
(6)
(12)
87
87
21 413
38 627
20 595
42 208
Podstawowy
2,32
4,19
2,23
4,58
Rozwodniony
2,32
4,19
2,23
4,58
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
ZYSKÓW I STRAT
Pozostałe przychody operacyjne
Zmiana stanu zapasów produktów
gotowych
oraz produkcji niezakończonej
Koszt wytworzenia produktów na własne
potrzeby
Koszty operacyjne ogółem, w tym:
Amortyzacja
Materiały i energia
Usługi obce
Podatki i opłaty
Świadczenia pracownicze
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk netto z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk netto
Przypadający na Udziałowców
mniejszościowych
Przypadający na Udziałowców
jednostki dominującej
od 01.01.2007
do 30.06.2007
2 kwartały
rok poprzedni
Zysk na jedną akcję
W okresie sprawozdawczym Grupa nie zaniechała żadnej działalności
4
QSr II/2008
Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy 2008 roku
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
Wynik na
Kapitał z
Kapitał
Kapitał z
transakcjach
aktualizacji
Różnice kursowe z
własny
Kapitał własny
emisji opcji dla
Zyski
zabezpieczających
wyceny
przeliczenia jednostek akcjonariuszy
udziałowców
kadry
zatrzymane
przepływy
instrumentów
podporządkowanych
jednostki
mniejszościowych
menedżerskiej
pieniężne
zabezpieczających
dominującej
Kapitał
zakładowy
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2008
Kapitał
własny
razem
66 964
1 746
(570)
(7 080)
658 235
(11 093)
708 202
5 750
713 952
podporządkowanych
0
0
0
0
0
(1 456)
(1 456)
0
(1 456)
Rozpoznanie kosztów opcji dla kadry
menedżerskiej
0
759
0
0
0
0
759
0
759
0
570
0
0
0
570
0
570
0
0
725
5 297
0
0
6 022
0
6 022
Zysk netto
0
0
0
0
38 627
0
38 627
(12)
38 615
Suma rozpoznanych zysków i strat
0
759
1 295
5 297
38 627
(1 456)
44 522
(12)
44 510
Podział wyniku z przeznaczeniem na wypłatę
dywidendy
0
0
0
0
(41 529)
0
(41 529)
0
(41 529
66 964
2 505
725
(1 783)
655 333
(12 549)
711 195
5 738
716 933
Przeniesienie wyniku z tytułu zabezpieczeń do
rachunku zysków i strat
Zysk (strata) netto z tytułu zabezpieczeń
przepływów pieniężnych
Kapitał własny na 30 czerwca 2008
5
QSr II/2008
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
Wynik na
Kapitał z
Kapitał z
transakcjach
aktualizacji
Kapitał
emisji opcji dla
Zyski
zabezpieczających
wyceny
zakładowy
kadry
zatrzymane
przepływy
instrumentów
menedżerskiej
pieniężne
zabezpieczających
podporządkowanych
Rozpoznanie kosztów opcji dla kadry menedżerskiej
Zysk netto
Kapitał
własny
razem
66 964
530
1 040
52
597 180
(2 590)
663 176
9
663 185
0
0
0
0
0
(1 651))
(1 651)
0
(1 651)
0
609
0
0
0
0
0
(1 040)
0
0
0
(1 040)
0
(1 040)
0
0
250
(1 244)
0
0
(994)
0
(994)
0
0
0
0
42 208
0
42 208
87
42 295
Przeniesienie wyniku z tytułu zabezpieczeń do
rachunku zysków i strat
Zysk (strata) netto z tytułu zabezpieczeń przepływów
pieniężnych
Kapitał
Różnice kursowe z
własny
Kapitał własny
przeliczenia
akcjonariuszy udziałowców
jednostek
jednostki mniejszościowych
podporządkowanych
dominującej
609
0
609
0
609
(790)
(1 244)
42 208
(1 651)
39 132
87
39 219
Wypłata dywidendy
0
0
0
0
(36 922)
0
(36 922)
0
(36 922)
Nabycie spółek zależnych
0
0
0
0
0
0
0
5 229
5 229
66 964
1 139
250
(1 192)
602 466
(4 241))
665 386
5 325
670 711
Kapitał własny na 30 czerwca 2007
6
QSr II/2008
Skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych za okres 6 miesięcy 2008 roku
Skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych
od 01.01.2008 od 01.01.2007
do 30.06.2008 do 30.06.2007
2 kwartały
2 kwartały
rok bieżący rok poprzedni
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
49 256
53 749
Korekty:
47 359
27 172
30 110
24 818
Utworzenie / (odwrócenie) odpisów aktualizujących
(158)
(284)
Zyski z tytułu różnic kursowych netto
1 083
281
(Zysk) / strata z tytułu działalności inwestycyjnej
4 585
(3 197)
(35)
18
10 889
5 002
885
534
96 615
80 921
22 865
(6 254)
(28 747)
(24 013)
Amortyzacja
(Zysk) / strata z tytułu sprzedaży środków trwałych
Odsetki i udziały w zyskach
Pozostałe pozycje netto
Przepływy z działalności operacyjnej przed zmiana kapitału obrotowego
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności netto
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych za wyjątkiem
kredytów
(7 520)
(6 597)
(2 423)
813
(93)
89
80 697
44 959
(16 188)
(3 662)
64 509
41 297
3 764
5 176
174
323
3 590
4 440
0
413
(59 586)
(95 667)
(45 789)
(65 742)
Zakup pochodnych instrumentów finansowych
(8 524)
(1 697)
Nabycia jednostek zależnych
(5 273)
(28 183)
0
(45)
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
Środki pieniężne netto wygenerowane na działalności operacyjnej
Podatek zapłacony
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
(+) Wpływy:
Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
Sprzedaż aktywów finansowych
Pozostałe wpływy
(-) Wydatki:
Zakup wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Pozostałe wydatki
7
QSr II/2008
(55 822)
(90 491)
34 250
49 076
34 250
49 076
(27 866)
(18 335)
(19 764)
(12 778)
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
(1 216)
(575)
Odsetki
(6 730)
(4 981)
(156)
(1)
6 384
30 741
15 071
(18 453)
0
0
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
(50 379)
(15 425)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
(35 308)
(33 878)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(+) Wpływy:
Wpływy z tytułu kredytów i pożyczek
(-) Wydatki:
Spłaty kredytów i pożyczek
Inne wydatki finansowe
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
* Dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych kredyty w rachunkach bieżących pomniejszają stan
środków pieniężnych.
8
QSr II/2008
1. Oświadczenia oraz format sprawozdania finansowego
Oświadczenie o zgodności z MSSF
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) oraz zgodnie z
odpowiednimi MSSF przyjętymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane
przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz Komisję ds. Interpretacji
Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („IFRIC”).
Zgodnie z powyższymi zasadami sporządzone zostało również sprawozdanie jednostkowe Grupy Kęty
S.A. stanowiące część niniejszego raportu.
Zaprezentowane dane finansowe na dzień 30 czerwca 2008 roku oraz za okres 6 miesięcy zakończony
tą datą nie podlegały badaniu audytora. Porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2007 roku
(ostatni rok obrotowy) zawarte w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym podlegały
badaniu przez audytora.
Format sprawozdania finansowego
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu
historycznego, z wyjątkiem przeszacowania do wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych,
wyceny pochodnych instrumentów finansowych i aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży.
Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania szacunków i założeń,
które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Jakkolwiek przyjęte założenia i
szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste
wyniki mogą się różnić od przewidywanych.
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych
(„ tys. PLN”).
Oświadczenie o stosowanych zasadach rachunkowości
Przy sporządzaniu niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowano takie same zasady
rachunkowości oraz metody obliczeniowe jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
2. Podstawowe zasady księgowe (polityka rachunkowości)
Podstawowe zasady księgowe (polityka rachunkowości) zastosowane przy sporządzaniu niniejszego
sprawozdania zostały szczegółowo opisane w skonsolidowanym raporcie za rok 2007 przekazanym do
KPWiG w dniu 10 kwietnia 2008 roku.
9
3.
QSr II/2008
Skład Grupy Kapitałowej
Na dzień 30 czerwca 2008 roku Grupa Kapitałowa Grupy Kęty S.A. składa się z jednostki
dominującej oraz 22-tu jednostek zależnych. Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Grupa
Kęty S.A.
Nazwa spółki
Siedziba
Przedmiot działalności podstawowej
Nazwa
podmiotu
dominującego
Alupol Sp. z o.o.
Tychy, Polska
Działalność produkcyjna i handlowa w
zakresie opakowań z tworzyw
sztucznych
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
04/1998
Aluprof S.A.
Bielsko-Biała,
Polska
Produkcja stolarki budowlanej
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
06/1998
Alutech Sp. z o.o.
Kęty, Polska
Działalność produkcyjna, handlowa i
usługowa
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
03/1999
Dekret Sp. z o.o.
Kęty, Polska
Usługowe prowadzenie ksiąg
rachunkowych
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
09/1999
Bielsko-Biała,
Polska
Działalność produkcyjno- usługowa
Aluprof S.A..
100,00 %
09/1999
Celtech Sp. z o.o.
Kęty, Polska
Działalność usługowa
Alutech sp. z
o.o..
100,00 %
12/1999
Aluprof-Ukraina
Sp. z o.o.
Kijów,
Ukraina
Działalność handlowa
Aluprof S.A..
100,00 %
01/2000
Alu Trans System Sp. z o.o.
Zawiercie,
Polska
Działalność produkcyjna
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
04/2000
Aluprof Hungary sp. z o.o.
Budapeszt,
Węgry
Działalność handlowo-usługowa
Aluprof S.A..
100,00 %
07/2000
Bielsko-Biała,
Polska
Produkcja stolarki budowlanej
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
07/2000
Alupol LLC Sp. z o.o.
Borodianka,
Ukraina
Działalność produkcyjna w zakresie
profili aluminiowych
Grupa Kęty S.A.
100,00 %
12/2004
„Run-Pak“ Sp. z o.o.
Kęty, Polska
Produkcja opakowań
Grupa Kęty S.A.
99,88 %
02/2005
Aluprof DE GmbH
Dusseldorf,
Niemcy
Działalność handlowa – sprzedaż
systemów aluminiowych
Aluprof S.A.
100,00%
02/2005
Aluprof System Romania
Bukareszt,
Rumunia
Aluprof S.A.
100,00%
05/2005
Ostrawa,
Czechy
stolarki okienno-drzwiowej z
aluminium i PCV
Aluprof S.A.
100,00%
05/2005
Impet sp. z o.o.
Bielsko-Biała,
Polska
systemów stalowych
Aluprof S.A.
100,00%
06/2005
Aluprof UK Ltd.
Hale, Wielka
Brytania
Aluprof S.A.
100,00%
05/2006
ALUPROF RUS Ltd.
Moskwa,
Rosja
Aluprof S.A.
100,00%
07/2006
Aluform Czech s.r.o.
Czeski
Cieszyn,
Czechy
Działalność handlowa – obrót złomem
aluminiowycm
Grupa Kęty S.A.
100,00%
10/2006
Metalplast KARO Złotów S.A.
Złotów,
Polska
Działalność produkcyjno- usługowa
Aluprof S.A.
87,51%
04/2007
ALUPROF ALG
Algier,
Algieria
Działalność handlowa- sprzedaż
Aluprof S.A.
100,00%
04/2007
ROLLOTRADE LLC
Kijów,
Ukraina
Działalność produkcyjno- handlowa
Aluprof Ukraina
100,00%
04/2008
Metalplast Karo Sp. z o.o.
Metalplast-Stolarka sp. z o.o.
Aluprof System Czech
10
Udziały w kapitale
Data objęcia
podstawowym
kontroli przez
oraz ogólnej
Grupę KĘTY S.A.
liczbie głosów
QSr II/2008
4. Wybrane dane finansowe
dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego wg MSSF
w tys. zł
WYBRANE DANE FINANSOWE
30.06.2008
w tys. EUR
30.06.2007
30.06.2008
30.06.2007
599 342
606 799
172 344
157 667
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
66 164
55 926
19 026
14 532
III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem
49 256
53 749
14 164
13 966
IV. Zysk (strata) netto
38 615
42 295
11 104
10 990
V. Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej
38 627
42 208
11 107
10 967
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
64 509
41 297
18 550
10 730
-55 822
-90 491
-16 052
-23 513
6 384
30 741
1 836
7 988
I. Przychody netto ze sprzedaży
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
15 071
-18 453
4 334
-4 795
1 342 804
1 256 354
400 335
333 622
XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
625 871
585 643
186 593
155 516
XII. Zobowiązania długoterminowe
100 162
223 820
29 862
59 435
XIII. Zobowiązania krótkoterminowe
525 709
361 823
156 732
96 081
XIV. Kapitał własny udziałowców jednostki dominującej
711 195
665 386
212 031
176 692
66 964
66 964
19 964
17 782
9 225 663
9 225 663
9 225 663
9 225 663
XVII. Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej na jedną akcję
zwykłą (w zł / EUR)
4,19
4,58
1,20
1,19
XVIII. Rozwodniony zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej na
jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
4,19
4,58
1,20
1,19
XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
77,09
72,12
22,98
19,15
XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
77,09
72,12
22,98
19,15
4,50
4,00
1,34
1,06
30.06.2008
30.06.2007
102 684
107 673
IX. Przepływy pieniężne netto, razem
X. Aktywa razem
XV. Kapitał akcyjny
XVI. Liczba akcji
XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
dane dotyczące skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego wg MSSF
WYBRANE DANE FINANSOWE
30.06.2008
30.06.2007
357 093
414 389
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
26 714
24 430
7 682
6 348
III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem
52 212
49 560
15 014
12 877
IV. Zysk (strata) netto
48 533
44 440
13 956
11 547
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
36 153
20 096
10 396
5 222
-34 754
-28 908
-9 994
-7 511
I. Przychody netto ze sprzedaży
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
8 134
-2 932
2 339
-762
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
9 533
-11 744
2 741
-3 051
IX. Aktywa razem
965 092
934 687
287 726
248 204
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
425 887
422 430
126 971
112 175
53 132
170 123
15 840
45 176
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
372 755
252 307
111 131
67 000
XIII. Kapitał własny
539 205
512 257
160 755
136 029
66 964
66 964
19 964
17 782
XI. Zobowiazania długoterminowe
XIV. Kapitał zakładowy
11
XV. Liczba akcji
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
QSr II/2008
9 225 663
9 225 663
9 225 663
9 225 663
5,26
4,82
1,51
1,25
5,26
4,82
1,51
1,25
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
58,45
55,53
17,42
14,74
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR
58,45
55,53
17,42
14,74
4,50
4,00
1,34
1,06
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
a) przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności
operacyjnej, zysk brutto i zysk netto oraz przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej,
przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej i przepływy pieniężne netto razem za 2 kwartały 2008 roku, obliczono
przyjmując średni kurs EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich
kursów NBP na ostatni dzień poszczególnych miesięcy pierwszych dwóch kwartałów 2008
roku, tj.: 3,4776 PLN
b) przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności
operacyjnej, zysk brutto i zysk netto oraz przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej,
przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej i przepływy pieniężne netto razem za 2 kwartały 2007 roku, obliczono
przyjmując średni kurs EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich
kursów NBP na ostatni dzień poszczególnych miesięcy pierwszych dwóch kwartałów 2007
roku, tj.: 3,8486 PLN
c) aktywa razem, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, zobowiązania długoterminowe,
zobowiązania krótkoterminowe, kapitał własny oraz kapitał zakładowy na 30.06.2008 roku
obliczono przyjmując średni kurs EURO obowiązujący na dzień 30.06.2008 roku, tj.: 3,3542
PLN
d) aktywa razem, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, zobowiązania długoterminowe,
zobowiązania krótkoterminowe, kapitał własny oraz kapitał zakładowy na 30.06.2007 roku
obliczono przyjmując średni kurs EURO na dzień 30.06.2007 roku, tj.: 3,7658 PLN
W okresie sprawozdawczym tj. od 01.01.2008 do 30.06.2008 kurs minimalny i maksymalny
kształtował się odpowiednio na poziomie 3,3542 w dniu 30-ego czerwca 2008 roku oraz 3,6577 w
dniu 22-ego stycznia 2008 roku.
5
Przy ustalaniu skonsolidowanego wyniku finansowego za okres 2 kwartałów 2008 roku
uwzględniono następujące zdarzenia:
Skorygowano wynik z tytułu zmiany stanu aktywa/rezerwy z tytułu podatku odroczonego o (2.200)
tys. zł (pogorszenie wyniku).
Ponadto przy ustalaniu wyniku za 2 kwartały 2008 roku uwzględniono następujące zdarzenia:
Przy ustalaniu wyniku za 2 kwartały 2008 roku obniżono wynik o zawiązanie
( w tys. zł):
-rezerwy na urlopy
1.782
-rezerwy na nagrody jubileuszowe oraz świadczenia emerytalne
84
- rezerwy na premie roczne
147
- pozostałych rezerw na koszty
689
12
- odpisu aktualizującego zapasy
- odpisu aktualizującego należności
QSr II/2008
1.561
175
Przy ustalaniu wyniku za 2 kwartały 2008 roku podwyższono wynik o rozwiązanie
( w tys. zł):
- rezerwy na nagrody i odprawy emerytalne
453
- rezerwy na koszty premii rocznej
7.276
- pozostałych rezerw
807
- rezerw na naprawy gwarancyjne
19
- odpisu aktualizującego zapasy
681
- odpisu aktualizującego należności
1.982
6.
Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie drugiego kwartału
2008 wraz z wykazem najważniejszych wydarzeń ich dotyczących.
Sprzedaż
Znaczna aprecjacja złotówki doprowadziła w II kwartale 2008 roku do nieznacznego spadku
przychodów ze sprzedaży. Osiągnięta wartość 304 588 tys. złotych jest o 5% niższa od sprzedaży
osiągniętej w II kwartale ubiegłego roku. Z pośród segmentów biznesowych Grupy Kapitałowej tylko
jeden zanotował znaczący spadek przychodów - Segment Wyrobów Wyciskanych (SWW) z 20%
spadkiem wartości sprzedaży. W pozostałych segmentach osiągnięto sprzedaż zbliżoną do 2007 roku,
np. Segment Systemów Aluminiowych (SSA) lub wyższą nawet o 60%, jak to miało miejsce w
Segmencie Usług Budowlanych (SUB).
Zysk z działalności operacyjnej
Zysk z działalności operacyjnej wyniósł 32 780 tys. złotych co oznacza 14% wzrost w stosunku do
roku ubiegłego. Powodem takiej sytuacji jest głównie spadek cen surowców wynikający z silnej
aprecjacji złotówki oraz EURO w stosunku do USD. Czynnik ten skompensował wyższe koszty
energii oraz wynagrodzeń zanotowane w 2008 roku
Zysk netto
Skonsolidowany zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł w okresie
sprawozdawczym 27 413 tys. zł. W porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego zysk
netto wzrósł o 4% pomimo wyższych kosztów odsetek od kredytów. Jednym z powodów był dodatni
wynik na zrealizowanych w II kwartale transakcjach zabezpieczających
Ponadto w zakresie wydarzeń korporacyjnych miejsce miały następujące zdarzenia:
W dniu 7 kwietnia 2008 roku spółka Aluprof Ukraine z siedzibą w Kijowie w 100% zależna od
ALUPROF S.A. (w 100% zależnej od Grupy Kęty S.A.) oraz spółka ALUPOL LLC z siedzibą w
Borodiance w 100% zależna od Grupy Kęty S.A. nabyły od osoby fizycznej -obywatela Ukrainy
łączne 100% udziałów w spółce Rollotrade LLC z siedzibą w Kijowie o kapitale zakładowym
wynoszącym 4.067.250,00 UAH i reprezentujących 100% głosów na walnym zgromadzeniu spółki
Rollotrade Sp. z o.o.. Nabycie udziałów w spółce Rollotrade Sp. LLC nastąpiło na skutek zawarcia
przez Aluprof Ukraine umowy na nabycie 99,98% udziałów za cenę w UAH stanowiącą
równowartość 1,512,273 EUR oraz zawarcia umowy przez ALUPOL LLC na nabycie 0,02% udziałów
za cenę w UAH stanowiącą równowartość 200 EUR. Cena zakupu zostanie zapłacona w trzech ratach
do dnia 10 grudnia 2008. Transakcje finansowane będą ze środków własnych nabywców.
Spółka Rollotrade LLC jest dystrybutorem rolet sprzedawanych pod marką ALUPROF i liczącym się
producentem gotowych rolet na Ukrainie. Wejście Aluprofu w finalny etap procesu dystrybucji
podyktowany jest zamiarem głębszej penetracji atrakcyjnego rynku ukraińskiego. Rollotrade jest
trzecią spółką zależną należącą do Grupy Kapitałowej Kęty S.A. zlokalizowaną na obszarze Ukrainy.
13
QSr II/2008
Zakup spółki Rollotrade jest kolejnym krokiem Grupy Kęty S.A. na drodze rozwoju działalności
segmentów grupy na tym rynku.
W dniu 30 kwietnia 2008 Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK (CU OFE)
poinformował o zmniejszeniu - w wyniku transakcji zbycia akcji Spółki Grupy Kęty SA rozliczonych
w dniu 23 kwietnia 2008 roku - udziału w ogólnej liczbie głosów poniżej 5%. Przed wyżej
wymienionymi transakcjami na dzień 22 kwietnia 2008 roku CU OFE posiadał 473.243 sztuk akcji
Spółki, stanowiące 5,13% kapitału zakładowego Spółki i uprawniające do 473.243 głosów na Walnym
Zgromadzeniu, co stanowiło 5,13 % ogólnej liczby głosów. Po dokonaniu transakcji, o których mowa
powyżej, na dzień 23 kwietnia 2008 roku CU OFE posiadał 460.188 sztuk akcji Spółki, stanowiących
4,99% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do 460.188 głosów na Walnym Zgromadzeniu,
co stanowi 4,99% ogólnej liczby głosów.
W dniu 3 czerwca 2008 roku, Walne Zgromadzenie Spółki powołało Radę Nadzorczą Grupy Kęty SA
na kolejną kadencję w następującym składzie: Krzysztof Głogowski, Tadeusz Iwanowski, Maciej
Matusiak, Szczepan Strublewski, Jerzy Surma. Wszystkie osoby powołane w skład Rady Nadzorczej
Spółki złożyły oświadczenia, że są członkami niezależnymi.
W dniu 18.06.2008 r. spółka Alu Trans System Sp. z o.o. poinformowała o zarejestrowaniu przez Sąd
Rejonowy w Częstochowie XVII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego na
posiedzeniu w dniu 13 czerwca 2008 roku zmian dotyczących podwyższenia kapitału zakładowego
spółki Alu Trans System Sp. z o.o. z kwoty 2 mln do kwoty 7 mln PLN, to jest o kwotę 5 mln PLN.
Równocześnie z powyższym Sąd zarejestrował podwyższenie liczby udziałów przypadających Alu
Trans System Sp. z o.o. z 4 000 udziałów do 14 000 udziałów o wartości nominalnej 500 PLN każdy.
Zgodnie z zarejestrowaną zmianą Grupa Kęty SA posiada 100% udziałów i 100% głosów na
zgromadzeniu wspólników w spółce Alu Trans System Sp.
7.
Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący
wpływ na osiągnięte wyniki finansowe w okresie drugiego kwartału 2008 roku.
W okresie drugiego kwartału 2008 nie wystąpiły czynniki czy też zdarzenia, w szczególności o
nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
8.
Nabycia spółek zależnych
W dniu 7 kwietnia 2008 roku spółka Aluprof Ukraine z siedzibą w Kijowie w 100% zależna od
ALUPROF S.A. (w 100% zależnej od Grupy Kęty S.A.) oraz spółka ALUPOL LLC z siedzibą w
Borodiance w 100% zależna od Grupy Kęty S.A. nabyły od osoby fizycznej -obywatela Ukrainy
łącznie 100% udziałów w spółce Rollotrade LLC z siedzibą w Kijowie o kapitale zakładowym
wynoszącym 4.067.250,00 UAH i reprezentujących 100% głosów na walnym zgromadzeniu spółki
Rollotrade Sp.zo.o.
Nabycie udziałów w spółce Rollotrade Sp. LLC nastąpiło na skutek zawarcia przez Aluprof Ukraine
umowy na nabycie 99,98% udziałów za cenę w UAH stanowiącą równowartość 1,512,273 EUR oraz
zawarcia umowy przez ALUPOL LLC na nabycie 0,02% udziałów za cenę w UAH stanowiącą
równowartość 200 EUR. Cena zakupu zostanie zapłacona w trzech ratach do dnia 10 grudnia 2008.
Transakcje finansowane będą ze środków własnych nabywców.
Wartość godziwa zidentyfikowanych aktywów i pasywów na dzień objęcia kontroli nad
przedsiębiorstwem przedstawiała się następująco:
14
Składniki aktywów i pasywów
QSr II/2008
Wartość godziwa przejętych
aktywów i pasywów)
(w tys. złotych)
82
1.367
293
44
(17)
1.769
Rzeczowe aktywa trwałe
Zapasy
Należności
Środki pieniężne
Zobowiązania i rezerwy
Nabyte aktywa netto
Udział Grupy w Nabytych aktywach netto
(100%)
Ogółem cena nabycia
Pomniejszona o nabyte środki pieniężne
Wydatki na nabycie
1.769
Wartość firmy powstała w wyniku przejęcia
3.529
5.298
44
5.254
Zaprezentowane rozliczenie transakcji przejęcia kontroli na Spółka Rolotrade LLC zostało dokonane
prowizorycznie i zgodnie z MMSF 3 pkt 62 może ulec zmianie.
Grupa przyjęła nieokreślony okres ekonomicznej użyteczności dla znaku towarowego.
W wyniku przejęcia kontroli nad spółką Rolotrade LLC przychody grupy za 2 kwartały 2008 roku
wzrosły o kwotę 4.799 tys. zł, a wynik grupy wzrósł o kwotę 83 tys. zł.
Gdyby Spółka Rolotrade LLC należała do Grupy Kapitałowej od początku roku przychody Grupy
byłyby większe o 175 tys. zł a jej wynik netto były gorszy o 22 tys. zł.
9.Czynniki mające istotny wpływ na wyniki uzyskane w okresie drugiego kwartału 2008 roku:
Poziom popytu na produkty spółki
W drugim kwartale 2008 roku zgodnie z sygnalizowanymi wcześniej prognozami widoczny był ok.
7% wzrost popytu na produkty Segmentu Wyrobów Wyciskanych w stosunku do kwartału pierwszego
kwartału br. Niestety nie był to wynik wystarczający aby osiągnąć sprzedaż ilościowym na poziomie
wyższym niż w II kwartale 2007 roku. Sytuacja w pozostałych segmentach była znacznie lepsza, co
pozwoliło na zbliżenie się do wyników II kwartału 2007 lub osiągnięcie w stosunku do niego znacznej
dynamiki. Szczególnie jest to widoczne w Segmencie Usług Budowlanych, który dzięki realizacji
znacznych kontraktów eksportowych osiągnął 60% przyrost przychodów ze sprzedaży. Ponad 10%
wzrost eksportu realizowany jest również w Segmencie Opakowań Giętkich. W pozostałych
segmentach sprzedaż eksportowa spadła jako efekt silnej złotówki oraz osłabienia koniunktury na
niektórych rynkach europejskich
Kursy walutowe
Wg szacunków spółki ok. 35% sprzedaży jest realizowane w złotówkach natomiast ok. 60% stanowi
sprzedaż denominowana w EURO. Pozostałe 5% stanowi sprzedaż rozliczana w walucie
amerykańskiej (USD). Po stronie kosztowej ok. 45% kosztów to koszty ponoszone w USD, 25% to
15
QSr II/2008
koszty denominowane w EURO oraz ok. 35% kosztów to koszty złotówkowe. Biorąc powyższe pod
uwagę trend umacniania się złotego w stosunku do EURO ( z 3,47 do 3,31) negatywnie wpłynął na
wyniki Grupy. Czynnik ten kompensowany był częściowo przez korzystną dla spółki relację
EUR/USD, która w pierwszym kwartale pozostała na wysokim poziomie osiągając średnią w
wysokości 1,56
Ceny podstawowych surowców
Podstawowym surowcem w Grupie Kapitałowej stanowiącym ok. 45-50 % całkowitych kosztów i ok.
65 – 70% kosztów surowców i materiałów jest aluminium, złom aluminiowy, oraz taśma aluminiowa
do produkcji folii. Spółka jest zatem narażona na ryzyko wzrostu cen tego surowca zwłaszcza, iż nie
posiada żadnego wpływu na kształtowanie się cen na Londyńskiej Giełdzie Metali (LME), które
stanowią bazę cenową do zawieranych przez spółkę kontraktów na dostawy aluminium. W
pierwszym kwartale notowania aluminium były na stabilnym poziomie ok. 3000 USD/t) co było
sytuacją korzystną dla spółki.
10. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez
niego wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału
Poziom popytu na produkty spółki
Zarząd spółki spodziewa się, iż w III kwartale 2008 roku popyt na produkty spółki będzie na
zbliżonym do II kwartału br poziomie.
Kursy walutowe
Dalsze umocnienie waluty krajowej w stosunku do EURO będzie oddziaływać negatywnie na wyniki
spółki natomiast wzmocnienie EURO w stosunku do USD będzie miało pozytywny wpływ na
osiągane przez spółkę marże.
Ceny podstawowych surowców
Spółka zabezpieczyła ok. 25 – 30% swojej pozycji na III kwartał. jednakże gwałtowny wzrost cen
aluminium na LME może wpłynąć na przejściowe pogorszenie rentowności ze względu na fakt iż
podwyżki cen są wprowadzane na rynek z jedno- dwumiesięcznym opóźnieniem w stosunku do
ruchów cen aluminium na Londyńskiej Giełdzie Metali.
11.
Informacja o przychodach i wynikach przypadają na poszczególne segmenty branżowe
Działalność Grupy Kapitałowej zorganizowana jest w pięć podstawowych dziedzin działalności i
dzieli się na:
- Segment Wyrobów Wyciskanych i Ciągnionych (SWW)
- Segment Opakowań Giętkich (SOG)
- Segment Systemów Aluminiowych (SSA)
-Segment Akcesoriów Budowlanych (SAB)
-Segment Usług Budowlanych (SUB)
Szczegółowy opis rodzajów segmentów działalności, przypisania spółek do segmentów oraz
informacja o podstawowych wielkościach ekonomicznych dla poszczególnych segmentów znajduje
się w punkcie II Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta opublikowanego 10
kwietnia 2008 roku..
Podstawowe informacje ekonomiczne dotyczące segmentów działalności Emitenta:
16
QSr II/2008
2 kwartały 2008 roku:
Segmenty branżowe Grupy
SOG
SWW
SSA
SAB
SUB
Inne
Wyłączenia
Razem
Rachunek zysków i strat
Sprzedaż
Zysk z działalności
operacyjnej
139 265
248 257
200 978
35 426
43 134
27 283
(95 001)
599 342
11 300
32 356
22 987
1 442
3 132
(8 889)
(2 346)
59 982
9 234
12 191
2 307
1 817
521
2 576
1 464
30 110
354 853
579 924
292 712
65 622
46 077
155 894
(152 278)
1 342 804
22 121
10 059
57 620
11 305
11 826
Amortyzacja
Bilans
Aktywa razem
Zobowiązania segmentu
Nieprzypisane
zobowiązania (wspólne)
8 231
(38 818)
82 344
571 461
(27 934)
543 527
22 121
10 059
57 620
11 305
11 826
579 692
(66 752)
625 871
Środki pieniężne netto z
działalności operacyjnej
23 154
47 994
16 342
712
(536)
(33 854)
10 697
64 509
działalności inwestycyjnej
(19 802)
(15 481)
(17 569)
(2 905)
(2 403)
(438)
2 776
(55 822)
działalności finansowej
(5 951)
(23 309)
(3 114)
0
3 188
42 100
(6 530)
6 384
30 850
20 807
7 838
2 272
13 711
6 428
(322)
81 584
Zobowiązania razem
Pozostałe
Nakłady na środki trwale
2 kwartały 2007 roku:
Segmenty branżowe Grupy
SOG
SWW
SSA
SAB
SUB
Inne
Wyłączenia
Razem
Rachunek zysków i strat
Sprzedaż
Zysk z działalności operacyjnej
Amortyzacja
130 535
299 713
195 025
22 790
10 449
29 429
22 133
1 585
8 402
10 234
1 646
1 083
340 160
596 561
320 633
50 448
21 660
28 547
49 409
5 475
33 669
25 430
(100 363)
606 799
1 755 (10 184)
689
55 856
2 864
423
24 818
26 644 112 606
(190 698)
1 256 354
166
Bilans
Aktywa razem
Zobowiązania segmentu
14 244
Nieprzypisane zobowiązania
(wspólne)
7 641
(38 421)
88 555
505 179
(8 091)
497 088
21 660
28 547
49 409
5 475
14 244 512 820
(46 512)
585 643
działalności operacyjnej
(11 435)
(11 063)
16 316
5 170
(5 544)
78 300
(30 447)
41 297
działalności inwestycyjnej
(32 131)
(19 618)
(42 563)
(1 287)
213
4 238
656
(90 491)
działalności finansowej
(35 853)
5 498
27 309
(3 418)
2 592
48 742
(14 130)
30 741
44 903
28 668
4 885
1 282
96
19 945
(38 386)
61 393
Zobowiązania razem
Pozostałe
Nakłady na środki trwale
- pozycja „Inne” zawiera dane tzw. Centrum czyli komórek odpowiedzialnych za obszary zarządzane
centralnie (IT, finanse, PR i IR, zarządzanie ryzykiem, inwestycje kapitałowe, HR) oraz dane spółek
nie zgrupowanych organizacyjnie w podstawowych segmentach biznesowych takich jak Alu trans
System Sp. z o.o. oraz spółki wykonujące działalność pomocniczą nie związaną bezpośrednio z
podstawową działalnością poszczególnych segmentów, w tym spółki Alutech Sp.z o.o.i Dekret Sp. z
o.o.
17
QSr II/2008
- pozycja „Wyłączenia” zawiera sprzedaż występującą pomiędzy segmentami. W głównej mierze
dotyczy to sprzedaży kształtowników aluminiowych z SWW do SSA.
Wszystkie powyższe transakcje odbywają się na warunkach rynkowych.
12.
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki
Ze względu na występujący podział wg segmentów obsługujących różne rynki odbiorców można
zauważyć następujące wahania sezonowe:
- SOG odnotowuje zwiększony popyt przed głównymi świętami tzn. Wielkanocą i Bożym
Narodzeniem
- SWW, SSA, SUB i SAB największą sprzedaż realizują w drugim półroczu co związane jest z
cyklem prac w budownictwie, który stanowi znaczący udział obsługiwanych rynków
odbiorców w tych Segmentach
13.
Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów
wartościowych
W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała tego typu transakcji.
14.
Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej w Grupie Kęty S.A. dywidendy,
łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
W dniu 3 czerwca 2008 roku Walne Zgromadzeniu Akcjonariuszy podjęło uchwałę wypłaty
dywidendy z zysku za rok 2007 w wysokości 41.515 tys. zł (4,50 zł na akcję).
Ustalenie prawa do dywidendy nastąpiło 15 lipca 2008 roku, wypłata dywidendy nastąpi 5 sierpnia
2008 roku.
Wypłata dywidendy jest konsekwencją prowadzonej polityki Spółki zakładającej wypłatę dla
Akcjonariuszy około 40-50% skonsolidowanego zysku netto. Taka polityka będzie kontynuowana w
przyszłości.
15.
Zdarzenia po końcu okresu sprawozdawczego nie ujęte w bilansie i w rachunku zysków i
strat
W okresie od zakończenia drugiego kwartału 2008 do dnia 31.07.2008r tj. do dnia opublikowania
niniejszego sprawozdania nie miały miejsca znaczące zdarzenia, które nie zostały ujęte, a które
należałoby ująć w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
16.
Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w niniejszym sprawozdaniu finansowym
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie miały miejsca znaczące zdarzenia
dotyczące lat ubiegłych, które należałoby ująć w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
17.
Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy, inwestycji
długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły żadne zmiany organizacyjne mające istotny wpływ na
działalność Grupy.
18.
Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które
nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego kwartału.
18
Pozycje pozabilansowe:
Tytuł
QSr II/2008
30.06.2008
31.12.2007
23.500
23.500
Indos weksli
Poręczenie dla Ministerstwa Skarbu Państwa
Poręczenie dla Ministerstwa Skarbu Państwa dotyczy wykonania przez Aluprof S.A.
zobowiązań wynikających z umowy nabycia 85% akcji Metalplast Złotów.
19.
Stanowisko Zarządu Emitenta odnośnie realizacji prognozowanego zysku na rok 2008.
W związku z silną aprecjacją złotówki oraz obserwowanym spowolnieniem popytu zarówno na rynku
krajowym jak i niektórych rynkach europejskich Zarząd Grupy Kęty S.A. podjął decyzję o korekcie
prognozy wyników 2008 roku opublikowanej w raporcie bieżącym 4/2008 w dniu 7-ego lutego 2008
roku.
Sprzedaż (mln zł)
EBITDA (mln zł)
Marża EBITDA
EBIT (mln zł)
Zysk netto (mln zł)
20.
pierwotna prognoza
1 518
208
13,7%
146
100,7
prognoza po korekcie
1 280
187
14,6%
127
85,0
zmiana
-16%
-10%
-13%
-16%
Wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA wg
stanu na dzień przekazania raportu kwartalnego, tj. na dzień 31.07.2008 r.
31-07-2008
Ilość
akcji/głosów
ING Nationale-Nederlanden Polska OFE
Pioneer Pekao Investment Management
S.A.
Julius Baer Investment
Management LLC
Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG
31-07-2008
% udziałów
29-04-2008
Ilość
akcji/głosów
29-04-2008
% udziałów
1.009.881
10,95%
1.009.881
10,95%
542.906
5,88%
542.906
5,88%
542.188
5,88%
542.188
5,88%
529.320
5,74%
529.320
5,74%
21.
Wykaz akcji będących w posiadaniu grupy osób zarządzających i nadzorujących Spółkę
według stanu na dzień 31.07.2008 r.
31.07.2008
29.04.2008
ilość akcji
ilość akcji
Prezes Zarządu
73 000
73 000
Członek Zarządu
0
0
Ponadto na podstawie uchwały nr 14/06 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Grupy Kęty S.A. z dnia
11 maja 2006 roku oraz na podstawie uchwały Rady Nadzorcze spółki nr VI/18/06 z dnia 21 czerwca
2006 roku w sprawie zatwierdzenia regulaminu przeprowadzania programu opcji menedżerskich w
spółce Grupa Kęty S.A. w latach 2006-2014, Rada Nadzorcza w dniu 31 lipca 2006 roku przyznała
członkom zarządu spółki prawo do nabycia 20 200 szt. obligacji serii B z prawem pierwszeństwa do
nabycia akcji zwykłych na okaziciela serii E , w tym
Prezesowi Zarządu – 14 200 szt
19
QSr II/2008
Członkowi Zarządu - 6 000 szt
Ponadto Rada Nadzorcza w dniu 24 sierpnia 2007 roku przyznała członkom zarządu spółki prawo do
nabycia 26 800 szt. obligacji serii C z prawem pierwszeństwa do nabycia akcji zwykłych na okaziciela
serii E , w tym
Prezesowi Zarządu – 17 500 szt
Członkowi Zarządu - 9 300 szt
Członkowie Zarządu mogą, w ramach realizacji Opcji, nabyć obligacje w liczbie przyznanej jej przez
Radę Nadzorczą, a następnie wykonać wynikające z nabytych Obligacji prawo pierwszeństwa objęcia
Akcji Spółki, jeżeli od daty przyznania tej osobie Opcji upłynął co najmniej trzyletni okres
pozostawania tej osoby w stosunku pracy lub pełnienia funkcji w Spółce, spółce zależnej lub Spółce
stowarzyszonej, oraz ziściły się wszystkie warunki finansowe realizacji Opcji, określone w
regulaminie przeprowadzania programu opcji menedżerskich w spółce Grupa Kęty S.A. w latach
2006-2014 opublikowanym przez spółkę w raporcie bieżącym nr 37/2006 z dnia 22 czerwca 2006
roku.
Osoby nadzorujące nie posiadały akcji Grupy Kęty S.A.
22.
Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
Względem Emitenta i jednostek od niego zależnych nie wszczęto przed sądami ani organami
administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności Emitenta lub
jednostek od niego zależnych, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych
Emitenta.
23.
Transakcje z podmiotami powiązanymi
W okresie drugiego kwartału 2008 roku miały miejsce transakcje z podmiotami powiązanymi,
których wartość w okresie od początku roku obrotowego przekroczyła wyrażoną w złotych
równowartość kwoty 500.000 EUR, były to jednak transakcje o charakterze typowym i rutynowym,
których charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez Emitenta
i jednostki od niego zależne.
24.
Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń
kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji w drugim kwartale 2008r.
Emitent i jednostki od niego zależne nie udzielały w drugim kwartale 2008 roku poręczeń kredytu,
pożyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których
łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
25.
Informacja o ważniejszych wydarzeniach po dacie bilansu.
W dniu 1 lipca 2008 roku spółka zależna Aluprof SA nabyła w drodze emisji 300 000 akcji
imiennych serii C w spółce Metalplast Złotów w Złotowie SA o cenie emisyjnej równej wartości
nominalnej wynoszącej 10 zł. Aluprof SA zapłacił za objęte akcje 3 mln zł. Po podwyższeniu kapitał
zakładowy Metalplast Złotów SA wynosi 20 900 000 zł i dzieli na 2 090 000 akcji o wartości
nominalnej 10 zł każda. Aluprof SA posiada w podwyższonym kapitale zakładowym 1 866 500 akcji,
stanowiących 89,3% kapitału zakładowego i reprezentujących 89,3% głosów na walnym
zgromadzeniu.
Podwyższenie kapitału zakładowego Metalplast Złotów SA jest kolejnym krokiem w realizacji
20
QSr II/2008
zobowiązań spółki Aluprof S.A. wynikających z umowy zawartej ze Skarbem Państwa i służy
realizacji programu inwestycyjnego.
Objęcie
akcji
sfinansowane
zostało
ze
środków
własnych
Aluprof
SA.
Opracowana strategia rozwoju Grupy Kęty SA zakłada osiągnięcie w 2008 r. przez Segment
Akcesoriów Budowlanych, który tworzą obecnie dwa podmioty - Metalplast Karo z siedzibą w
Bielsku-Białej i Metalplast Złotów z siedzibą w Złotowie, przychodów ze sprzedaży na poziomie ok.
75 mln zł. Oferta produktowa SAB skierowana jest do branży stolarki aluminiowej, drewnianej i PCV.
Dzięki inwestycjom w nowe technologie i rozwój produktów, a także zbudowanie sieci sprzedaży,
SAB stanie się jednym z największych polskich producentów okuć budowlanych i akcesorii
systemowych dla klientów krajowych i zagranicznych.
Spółka podpisała pięć umów z Hydro Aluminium na zakup i dostawę surowców aluminiowych.
Łączna wartość zawartych umów wynosi około 86 mln zł i została ustalona w oparciu o aktualne
notowania aluminium na LME. Umowa o największej wartości została podpisana z Hydro
Aluminium w dniu 1.07.2008 r. i dotyczyła zakupu surowców aluminiowych w 2008 roku o wartości
około 26 mln zł.
W dniu 3 lipca 2008 roku Grupa Kęty SA wraz ze spółkami zależnymi: Aluprof SA, Alupol Sp. z o.o.,
Alutrans System Sp. z o.o., Metalplast Karo Sp. z o.o. podpisała z Bankiem PKO BP SA wielostronną
Umowę Kredytu w rachunku bieżącym oraz rachunkach dewizowych. Umowa ta zastąpi
dotychczasowe umowy kredytów obrotowych podpisane indywidualnie przez poszczególne spółki.
Łączny limit zadłużenia dla ww. spółek z tytułu umowy wynosi 120.000.000,00 PLN. Okres spłaty
kredytu - dwanaście miesięcy. Oprocentowanie kredytu jest zmienne i równe stawce bazowej dla
danej waluty podwyższonej o marżę banku (stawka bazowa tj. Wibor 1 miesięczny dla waluty PLN,
EURIBOR 1 M dla waluty EUR, Libor 1 M dla waluty USD).
W dniu 8 lipca 2008 r. ,,ALUPROF" S.A. w Bielsku-Białej poinformował o rejestracji i objęciu w
dniu 8 lipca 2008 r. udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym spółki na prawie ukraińskim
,,ALUPROF-UKRAINA" z siedzibą w Kijowie o łącznej wartości 817.640 USD. W wyniku
podwyższenia kapitał spółki wzrósł z 1.160.000 USD do 1.977.640 USD. Nabyte udziały stanowią
równowartość 1 718 270 PLN wg. kursu NBP z dn. 08.07.2008 r. Po podwyższeniu kapitału spółka
ALUPROF SA będzie posiadać 100% udziałów oraz 100% głosów na zgromadzeniu wspólników.
Nabycie udziałów nastąpiło ze środków własnych nabywcy.
Środki z podwyższenia kapitału w spółce ALUPROF UKRAINA przeznaczone zostaną na
sfinalizowanie transakcji nabycia udziałów w spółce Rollotrade LLC (raport bieżący 9/2008).
26.
Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne
dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta
Za wyjątkiem informacji podanych w niniejszym raporcie brak jest innych istotnych informacji które
zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku
finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
przez Emitenta.
21
QSr II/2008
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE JEDNOSTKOWE GRUPY KĘTY SA
Bilans na dzień 30.06.2008
30.06.2008
II kwartał
rok bieżący
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
31.12.2007
ostatni
rok obrotowy
709 755
692 434
365 260
353 167
7 359
7 994
Pozostałe inwestycje
333 606
325 952
Należności pozostałe
3 530
5 321
255 337
244 862
73 269
102 331
172 012
140 618
265
259
1 295
0
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
8 496
1 654
965 092
937 296
Rzeczowy majątek trwały
Wartości niematerialne
II. Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności handlowe i pozostałe
Inwestycje krótkoterminowe
Aktywa razem
22
PASYWA
I. Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał z emisji opcji dla kadry kierowniczej
Wynik na transakcjach zabezpieczających
przepływy pieniężne
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów
zabezpieczających
QSr II/2008
30.06.2008
II kwartał
rok bieżący
31.12.2007
ostatni
rok obrotowy
539 205
527 553
66 964
66 964
1 725
1 200
725
(570)
(1 068)
(3 896)
470 859
463 855
53 132
148 498
24 348
120 348
7 171
7 381
436
509
21 177
20 260
372 755
261 245
269 814
158 607
1 539
7 875
94 943
82 866
Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe
3 701
6 943
2 614
4 810
144
144
965 092
937 296
Zyski zatrzymane
II. Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek i
innych instrumentów dłużnych
Zobowiązania z tytułu świadczeń
pracowniczych
Dotacje
Rezerwa na podatek odroczony
III. Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania handlowe i pozostałe
Dotacje
Pasywa razem
23
QSr II/2008
Rachunek zysków i strat za okres 6 miesięcy 2008 roku
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.01.2008
01.01.2007
01.04.2008
01.01.2007
do 30.06.2008 do 30.06.2008 do 30.06.2007 do 30.06.2007
II kwartał
2 kwartały
II kwartał
2 kwartały
rok bieżący
rok bieżący rok poprzedni rok poprzedni
Przychody operacyjne ogółem, w tym:
176 858
359 139
218 764
415 975
175 586
357 093
218 372
414 389
1 272
2 046
392
1 586
474
(7 148)
(6 444)
9 357
(106)
1 127
1 469
2 765
(165 970)
(326 404)
(199 939)
(403 667)
(7 591)
(14 742)
(6 642)
(13 226)
(121 731)
(237 100)
(155 117)
(315 491)
(12 291)
(27 111)
(17 039)
(32 718)
(1 197)
(2 609)
(1 023)
(1 954)
(19 800)
(40 346)
(18 847)
(37 643)
(3 360)
(4 496)
(1 271)
(2 635)
11 256
26 714
13 850
24 430
Przychody finansowe
36 400
36 620
27 572
32 002
Koszty finansowe
(4 169)
(11 122)
(4 003)
(6 872)
43 487
52 212
37 419
49 560
(1 906)
(3 679)
(1 923)
(5 120)
41 581
48 533
35 496
44 440
4,51
5,26
3,85
4,82
4,51
5,26
3,85
4,82
Przychody ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Zmiana stanu zapasów produktów gotowych
oraz produkcji niezakończonej
Koszt wytworzenia produktów na własne
potrzeby
Koszty operacyjne ogółem, w tym:
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Świadczenia pracownicze
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk netto z działalności operacyjnej
Podatek dochodowy
Zysk netto
Zysk za okres przypadający na jedną
akcję
Podstawowy
Rozwodniony
W okresie sprawozdawczym Spółka nie zaniechała żadnej działalności.
24
QSr II/2008
Zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy 2008 roku
Kapitał z emisji
opcji dla kadry
menedżerskiej
Kapitał
zakładowy
Kapitał z aktualizacji
Wynik na
transakcjach
wyceny
zabezpieczających
instrumentów
przepływy pieniężne zabezpieczających
Zyski
zatrzymane
Kapitał własny
razem
66 964
1 200
(570)
(3 896)
463 855
527 553
0
0
0
2 828
0
2 828
Wycena opcji menedżerskiej
0
525
0
0
0
525
Wynik na transakcjach zabezpieczających przepływy pieniężne
0
0
725
0
0
725
0
0
570
0
0
570
Zysk netto
0
0
0
0
48 533
48 533
0
525
1 295
2 828
48 533
53 181
(41 529)
(41 529)
470 859
539 205
Wartość godziwa instrumentów zabezpieczających przepływy
pieniężne
Przeniesienie wyniku z tytułu zabezpieczeń do rachunku
zysków i strat
Podział zysku z przeznaczeniem wypłatę dywidendy
Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2008
66 964
1 725
25
725
(1 068)
QSr II/2008
Kapitał z emisji
opcji dla kadry
menedżerskiej
Wynik na
transakcjach
zabezpieczających
przepływyw
pieniężne
66 964
350
1 040
1 236
436 905
506 495
0
0
0
(1 387)
0
(1 387)
Wycena opcji menedżerskiej
0
421
0
0
0
421
Wynik na transakcjach zabezpieczających przepływy pieniężne
0
0
250
0
0
250
0
0
(1 040)
0
0
(1 040)
Zysk netto
0
0
0
0
44 440
44 440
0
421
(790)
(1 387)
44 440
42 684
Podział zysku z przeznaczeniem na wypłatę dywidendy
0
0
66 964
771
Kapitał
zakładowy
Wartość godziwa instrumentów zabezpieczających przepływy
pieniężne
Przeniesienie wyniku z tytułu zabezpieczeń do rachunku
zysków i strat
Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2007
26
Kapitał z
aktualizacji wyceny
instrumentów
zabezpieczających
0
250
0
(151)
Zyski
zatrzymane
Kapitał
własny razem
(36 922)
(36 922)
444 423
512 257
QSr II/2008
Rachunek przepływu środków pieniężnych za okres 6 miesięcy 2008 roku
Rachunek przepływu środków pieniężnych
od 01.01.2008 od 01.01.2007
do 30.06.2008 do 30.06.2007
2 kwartały
2 kwartały
rok bieżący rok poprzedni
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk za okres przed opodatkowaniem
52 212
49 560
Korekty:
(7 730)
(13 221)
14 742
13 226
0
(213)
(Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych netto
1 558
283
(Zysk) / strata z tytułu działalności inwestycyjnej
1 561
(5 187)
24
46
(26 293)
(22 022)
678
646
44 482
36 339
29 062
(9 251)
3 106
(7 286)
(27 262)
972
Zmiana stanu rezerw
(3 452)
(574)
Zmiana stanu dotacji
(73)
89
45 863
20 289
(9 710)
(193)
36 153
20 096
4 058
14 726
47
1 663
3 590
4 440
Amortyzacja
Utworzenie / (odwrócenie) odpisów aktualizujących
(Zysk) / strata z tytułu sprzedaży środków trwałych
Odsetki i udziały w zyskach
Pozostałe pozycje netto
Przepływy z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału
obrotowego
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności netto
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych za wyjątkiem
kredytów
Środki pieniężne netto wygenerowane na działalności operacyjnej
Podatek zapłacony
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
(+) Wpływy:
Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
Sprzedaż aktywów finansowych
27
QSr II/2008
421
8 623
(38 812)
(43 634)
(26 726)
(30 578)
Zakup aktywów finansowych
(12 086)
(13 056)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(34 754)
(28 908)
25 553
7 607
25 553
7 607
(17 419)
(10 539))
(12 957)
(6 380)
(4 462)
(4 159)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
8 134
(2 932)
Przepływy pieniężne netto, razem:
9 533
(11 744)
(44 429)
(15 195)
(34 896)
(26 939)
Dywidendy otrzymane
(-) Wydatki:
Zakup wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(+) Wpływy:
Wpływy z tytułu kredytów i pożyczek
(-) Wydatki:
Spłaty kredytów i pożyczek
Odsetki zapłacone
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
28
Dariusz Mańko
Prezes Zarządu
QSr II/2008
Adam Piela
Członek Zarządu
………………………………………….
………………………………
Kęty, 31 lipca 2008 r.
Podpisy , osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Andrzej Stempak
Prezes Zarządu
Dekret Centrum Rachunkowe sp. z o.o.
………………………………………….
Kęty, 31 lipca 2008 r.
29

Pobierz - Grupa Kęty

Transkrypt

Podobne dokumenty

ofertapracy - Metalplast

Kierownik Projektu - Metalplast

ofertapracy - Metalplast

Sponsorzy Dnia Dziecka i Sportu w 2008/2009 r.

Dariusz Mańko - życiorys zawodowy

Nota 42 - Przepływy pieniężne netto z działalności

Pakowacz w Zakładzie Stopów Miękkich

Powołanie - Budżet Obywatelski Gminy Kęty

Program szkolenia MB-SOFT (LogiKal)