Skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał roku

Transkrypt

Zarz d spółki
IMPEL S.A.
podaje do wiadomo ci skonsolidowany raport kwartalny
za III kwartał roku obrotowego 2013
SPIS TRE CI
I.
OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJ CYCH
KONSOLIDACJI ............................................................................................................................... 3
II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL .............................. 7
III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A. .................................. 19
IV. INFORMACJE DODATKOWE ......................................................................................................... 29
V. POZOSTAŁE INFORMACJE ............................................................................................................ 34
PODPISY OSÓB REPREZENTUJ CYCH SPÓŁK ............................................................................ 52
Grupa Kapitałowa Impel
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 30 wrze nia 2013 roku
(Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)
I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL
PODLEGAJ CYCH KONSOLIDACJI
ZE
WSKAZANIEM
JEDNOSTEK
Jednostk dominuj c w Grupie Impel jest Impel S.A, która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi
spółkami nale cymi do Grupy, odpowiada za ich strategi , koordynacj działa , jak równie wiadczy
na ich rzecz usługi doradztwa biznesowego. Poza jednostk dominuj c , w skład Grupy wchodz
spółki wiadcz ce usługi dla instytucji i przedsi biorstw w nast puj cych obszarach: obsługa
nieruchomo ci, zapewnianie bezpiecze stwa, obsługa procesów biznesowych oraz zapewnianie
dostaw.
Na dzie
30 wrze nia 2013 roku Grupa Impel składała si
z podmiotu dominuj cego
Impel S.A. oraz:
- 26 spółek zale nych bezpo rednio,
- 33 spółek zale nych po rednio,
Konsolidacj obj to równie 2 spółki współzale ne oraz 1 spółk stowarzyszon .
W dniu 1 stycznia 2013 roku nast piło poł czenie Jednostki Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci z
Jednostk Biznesow 3 – Dystrybucja. Celem procesu jest obni enie kosztów zarz dzania
poł czonymi jednostkami oraz wykorzystanie synergii, zwłaszcza w obszarze handlowym.
Skład Grupy na dzie 30 wrze nia 2013 roku w podziale na Jednostki Biznesowe przedstawia poni sza
tabela:
Lp.
Nazwa jednostki ze wskazaniem
formy prawnej
Impel S.A.
Siedziba
Przedmiot
działalno ci
Charakter
powi zania
z Impel S.A.
Wrocław
nadzór i zarz dzanie
Grup Impel
jednostka
dominuj ca
Udziałowcy
Metoda
konsolidacji
38,02% PrajJa Ltd. 1)
27,27% Birmat Ltd. 2)
34,71% pozostali
akcjonariusze
pełna
99,99% Impel S.A.
0,01% Company
sp. z o.o.
pełna
66,99% Impel S.A.
33,01% osoba trzecia
pełna
jednostka
zale na
po rednio
99% Impel Cleaning
sp. z o.o.
1% Company sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
po rednio
99% Impel Cleaning
sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
po rednio
99,91% Impel Cleaning
sp. z o.o.
0,09% Solutions
sp. z o.o.
pełna
Jednostki zale ne
Jednostka Biznesowa 1 – Obsługa Nieruchomo ci
1.
Impel Cleaning sp. z o.o.
Wrocław
usługi porz dkowo czysto ciowe
2.
Impel Serviks SIA
Ryga
(Łotwa)
3.
DC System ”Company” sp. z o.o.
S.K.
4.
Impel Food Hygiene “Company”
sp. z o.o. S.K.
5.
Impel Tech Solutions sp. z o.o. 3)
usługi porz dkowo czysto ciowe (sprz tanie
Warszawa
obiektów m.in.
biurowców
i hoteli)
specjalistyczne usługi
porz dkowo Warszawa czysto ciowe na rzecz
zakładów produkcyjnych
w bran y spo ywczej
usługi technicznego
utrzymania
nieruchomo ci, monta
Warszawa
instalacji wentylacyjnych
i klimatyzacji, usługi
techniczno - in ynieryjne
6.
Hospital Service “Company”
sp. z o.o. S.K.
Wrocław
usługi porz dkowo czysto ciowe, usługi
pomocowe w słu bie
zdrowia
7.
Impel Griffin Group sp. z o.o.
Kijów
(Ukraina)
8.
Impel Airport Partner sp. z o.o.
Wrocław
usługi handlingowe
Wrocław
9.
CS ”Company” sp. z o.o. S.K.
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
sp. z o.o.
26,76% Impel Tech
Solutions sp. z o.o.
2,34% Company
sp. z o.o.
61% Impel Cleaning
sp. z o.o.
39% osoby trzecie
pełna
pełna
100% Impel Cleaning
sp. z o.o.
pełna
sp. z o.o.
0,13% Company
sp. z o.o.
pełna
3
Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz
sprawozdania finansowego.
10.
ZUH Partner-Nieruchomo ci
"Solutions" sp. z o.o. S.K.
D browa
Górnicza
techniczna obsługa
nieruchomo ci
jednostka
zale na
po rednio
11.
Partner sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie
jednostka
zale na
po rednio
12.
PP-UH Consensus sp. z o.o.
D browa
Górnicza
usługi w zakresie
przygotowywania
i dostarczania ywno ci
jednostka
zale na
po rednio
13.
Biuro Podró y ”Partner” sp. z o.o.
S.K.
D browa
Górnicza
usługi turystyczne
14.
Impel Market ”Company” sp. z o.o.
S.K.
Wrocław
15.
Wrocław
usługi outsourcingowe
16.
Company sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie
17.
Climbex S.A.
Brzezie
18.
Impel Rental “PRO” sp. z o.o. S.K.
4)
Wrocław
specjalistyczne usługi
czysto ciowe na rzecz
zakładów produkcyjnych
usługi rentalu (wynajmu
i serwisu) odzie y
i bielizny
płaskiej oraz pralnictwa
bielizny fasonowej
(odzie y roboczej)
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
99% Impel Cleaning
sp. z o.o.
1% Solutions sp. z o.o.
100% ZUH PartnerNieruchomo ci
"Solutions" sp. z o.o.
S.K.
67,16% ZUH PartnerNieruchomo ci
"Solutions" sp. z o.o.
S.K.
32,84% osoby trzecie
sp. z o.o.
1,37% Partner Sp. z o.o.
sp. z o.o.
0,1% Company sp. z o.o.
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
10% Impel S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
75% Impel Cleaning
sp. z o.o.
25% osoby trzecie
pełna
99,92% Impel S.A.
0,08% PRO sp. z o.o.
pełna
50% Impel Cleaning
sp. z o.o.
50% Perfekta
Beteiligungsgesellschaft GmbH
sp. z o.o.
0,1% Company
sp. z o.o.
19.
Impel Perfekta sp. z o.o.
Chojnów
usługi pralnictwa
na rzecz
sektora szpitalnego
i hotelowego
20.
Impel Catering “Company” sp. z o.o.
S.K.
Wrocław
usługi w zakresie
przygotowywania
jednostka
zale na
po rednio
21.
Logistics sp. z o.o.
Wrocław
jednostka
zale na
po rednio
100% Impel Cleaning
sp. z o.o.
pełna
22.
Praxima Krakpol sp. z o.o.
Kraków
usługi z zakresu logistyki
dostaw, zakupów
oraz obsługi klienta
usługi pralnictwa
na rzecz
sektora szpitalnego
i hotelowego
jednostka
zale na
po rednio
sp. z o.o.
pełna
23.
Sanpro Job Service sp. z o.o.
Wrocław
usługi w zakresie pracy
czasowej
100% Impel S.A.
pełna
24.
Sanpro – PTS sp. z o.o.
Wrocław
usługi w zakresie pracy
czasowej
100% Sanpro Job
Service sp. z o.o.
pełna
25.
Impel Trading sp. z o.o.
Wrocław
usługi z zakresu logistyki
dostaw, zakupów oraz
obsługi klienta
100% Impel Cleaning
sp. z o.o.
pełna
26.
Agrobud BHP S.A. 5)
Ruszów
produkcja i sprzeda
artykułów BHP
100% Impel Cleaning
sp. z o.o.
pełna
27.
Brokers Union sp. z o.o.
Wrocław
po rednictwo
ubezpieczeniowe
51% Impel S.A.
49% osoby trzecie
pełna
28.
Synergy Platform sp. z o.o. 6)
Warszawa
100% Impel Cleaning
sp. z o.o.
pełna
29.
Rest&More „Company” sp. z o.o.
S.K.
Wrocław
usługi w zakresie
przygotowywania
jednostka
zale na
po rednio
99,99% Impel Catering
sp. z o.o.
0,01% Company sp. z
o.o.
pełna
30.
PRO sp. z o.o.
Wrocław
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
jednostka
współzale na
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
proporcjonalna
pełna
4
Jednostka Biznesowa 2 – Bezpiecze stwo
31.
Impel Security Polska sp. z o.o.
usługi fizycznej
i technicznej ochrony
mienia
usługi cash processingu
(obsługa i obróbka
gotówki)
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
Wrocław
usługi fizycznej
osób i mienia
Wrocław
32. Asekuracja Cash Handling sp. z o.o. Warszawa
33.
Impel Provider Security Partner
sp. z o.o. S.K. 7)
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel Cash
Services sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
po rednio
99,94% Impel Security
Polska sp. z o.o.
0,06% Security Partner
sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
po rednio
99,98% Impel Security
Polska sp. z o.o.
0,02% Monitoring
sp. z o.o.
pełna
34.
Impel Monitoring sp. z o.o. S.K.
Wrocław
usługi projektowania
i instalacji zabezpiecze
technicznych,
monitoring sygnałów
z systemów alarmowych
oraz wizyjnych
35.
Impel Cash Services sp. z o.o.
Warszawa
gotówki)
jednostka
zale na
po rednio
100% Impel Security
Polska sp. z o.o.
pełna
99% Impel Provider
Security Partner sp. z
o.o. S.K
1% Impel Security
Polska sp. z o.o
pełna
42% Impel Security
Polska sp. z o.o.
58% osoby trzecie
proporcjonalna
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
73,1% Impel S.A.
26,9% osoby trzecie
pełna
100% Gwarant Agencja
Ochrony S.A.
pełna
Monitoring sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie
jednostka
zale na
po rednio
37.
Gulf Impel Services Ltd.
Arabia
Saudyjska
dostawa sprz tu
i wyposa enia oraz
wsparcie przy realizacji
usług
jednostka
współzale na
38.
Security Partner sp. z o.o.
Wrocław
39.
Ad Akta S.A.
Łód
usługi archiwizacji i
digitalizacji dokumentów
40.
Gwarant Agencja Ochrony S.A.
Opole
41.
Gwarant - BIS Security sp. z o.o.
Opole
36.
42.
DefendAir Intelligent Airport Security
Warszawa
sp. z o.o. 8)
usługi fizycznej
osób i mienia
usługi fizycznej
osób i mienia
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
po rednio
usługi fizycznej
osób i mienia
jednostka
zale na
po rednio
99,75%, Gwarant
Agencja Ochrony S.A.
0,25% Gwarant-BIS
Security sp. z o.o.
pełna
43.
Impel Cash Solutions sp. z o.o.
Warszawa
gotówki)
jednostka
zale na
po rednio
100% Impel Security
Polska sp. z o.o.
pełna
44.
Impel Safety S.A.
Wrocław
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
Spółki pozostałe:
45.
OPM sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie dostawami
usług do klientów
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
46.
Impel IT sp. z o.o.
Wrocław
usługi teleinformatyczne,
konsulting w zakresie
konfigurowania
i wdra ania ZSI
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel S.A.
pełna
47.
HR for Business sp. z o.o.
Wrocław
100% Impel S.A.
pełna
48.
Tara & Co Investment B.V.
Alkmaar
(Holandia)
operacje kapitałowe na
aktywach finansowych
wybranych spółek GI
100% Impel S.A.
pełna
49.
TMSI S.a.r.l.
Luksemburg
usługi licencyjne
100% Impel S.A.
pełna
50.
TMSI Partners S.C.S.
Luksemburg
usługi licencyjne
99,97% Impel S.A.
0,03% TMSI S.a.r.l.
pełna
51.
Impel Volleyball S.A.
Wrocław
100% Impel S.A.
pełna
działalno
sportowa
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
5
52.
4 Sports sp. z o.o.
Wrocław
marketing sportowy
53.
Rent Management sp. z o.o.
Wrocław
zarz dzanie
54.
House Rent Management sp. z o.o.
S.K.A.
Wrocław
wynajem nieruchomo ci
55.
Owner ,,Rent Management”
sp. z o.o. S.K.A.
Wrocław
56.
Asset ,,Rent Management”
sp. z o.o. S.K.A.
Wrocław
57.
MarketCo sp. z o.o. 9)
Wrocław
reklama, badanie rynku
i opinii publicznej
58.
Impel Business Solutions sp. z o.o.
10)
Wrocław
usługi kadrowo –
płacowe, usługi
ksi gowe, usługi
doradztwa
w prowadzeniu
działalno ci
gospodarczej
59.
Accounting Audyt Partner sp. z o.o.
S.K. 11)
Wrocław
usługi rewizji finansowej
60.
BPO sp. z o.o. 12)
Wrocław
61.
Impel Doha Services Ltd. 13)
Katar
Brzezie
k/Opola
usługi porz dkowo czysto ciowe,
zarz dzanie
nieruchomo ciami
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
100% Impel Volleyball
S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
100% Impel S.A.
pełna
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
jednostka
zale na
bezpo rednio
98% Impel S.A.
2% Rent Management
sp. z o.o.
98% Impel S.A.
2% Rent Management
sp. z o.o.
100% Impel S.A.
pełna
jednostka
zale na
bezpo rednio
99,9% Impel S.A.
0,1% BPO
sp. z o.o.
pełna
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
zale na
po rednio
jednostka
stowarzyszona
bezpo rednio
99,3% Impel Business
0,7% osoby trzecie
99% Impel Cleaning
sp. z o.o.
1% PRO sp. z o.o.
jednostka
stowarzyszona
po rednio
sp. z o.o.
praw własno ci
49% Impel S.A.
51% osoba trzecia
pełna
pełna
pełna
pełna
pełna
Spółki stowarzyszone
62.
Elkom sp. z o.o.
1) podmiot kontrolowany przez Grzegorza Dzika,
2) podmiot kontrolowany przez Józefa Biegaja,
3) w dniu 7 sierpnia 2013 roku na mocy postanowienia S du uległa zmianie struktura udziałów w spółce Impel Tech Solution
sp. z o.o.– obecna struktura kształtuje si nast puj co: 99,91% Impel Cleaning sp. z o.o., 0,09% Solutions sp. z o.o.,
4) w dniu 2 wrze nia 2013 roku postanowieniem S du spółka funkcjonuj ca pod nazw Impel Rental sp. z o.o. zmieniła forme
prawn ze sp. z o.o. na spółk komandytow oraz nazw na Impel Rental PRO sp. z o.o. S.K.,
5) na podstawie postanowienia S du z dnia 22 sierpnia 2013 roku nast piło poł czenie spółki Agrobug BHP S.A. ze spółk
Agrobug sp. z o.o.,
6) w dniu 31 lipca 2013 roku na podstawie umowy sprzeda y udziałów uległa zmianie struktura udziałów w spółce Synergy
Platform sp. z o.o. Obecnie jedynym wspólnikiem spółki jest Impel Cleaning sp. z o.o.,
7) w dniu 1 sierpnia 2013 roku postanowieniem S du spółka funkcjonuj ca pod nazw Impel Security Provider sp. z o.o.
zmieniła form prawn ze sp. z o.o. na spółk komandytow oraz nazw na Impel Provider Security Partner sp. z o.o. S.K.,
8) w dniu 24 czerwca 2013 roku podj to uchwał w sprawie przekształcenia spółki DefendAir Intelligent Airport Security
sp. z o.o. w spółk komandytow i zmiany jej nazwy na Gwarant-Bis Security sp. z o.o. S.K. Wkłady w spółce zostały obj te
przez: Gwarant Agencja Ochrony S.A. 99,75%, Gwarant-Bis Security sp. z o.o. 0,25%. Przekształcenie jest w trakcie
rejestracji przez S d,
9) spółka zawi zana w dniu 26 lipca 2013 roku,
10) w dniu 3 wrze nia 2013 na mocy uchwały Zarz du Impel S.A. nast piło przeniesienie spółki Impel Business Solutions
sp. z o.o. z Jednostki Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci do grupy Spółek pozostałych
11) w dniu 3 wrze nia 2013 na mocy uchwały Zarz du Impel S.A. nast piło przeniesienie spółki Accounting Audyt Partner
sp. z o.o. S.K. z Jednostki Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci do grupy Spółek pozostałych
12) w dniu 3 wrze nia 2013 na mocy uchwały Zarz du Impel S.A. nast piło przeniesienie spółki BPO sp. z o.o. z Jednostki
Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci do grupy Spółek pozostałych,
13) w wyniku zmiany umowy spółki, Grupa Impel obj ła kontrol nad spółk Impel Doha Services Ltd.
6
II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL
1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY IMPEL
AKTYWA
I.
Nota
Aktywa trwałe (suma 1-7)
1. Warto firmy
30.09.2013
(niebadane)
312 361
48 408
304 489
48 408
2. Pozostałe warto ci niematerialne
1
44 151
47 265
3. Rzeczowe aktywa trwałe
2
167 188
156 451
4. Nieruchomo ci inwestycyjne
0
5. Aktywa finansowe (5a+5b+5c+5d+5e):
5a. Aktywa finansowe wyceniane w warto ci godziwej przez wynik finansowy
5b. Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci
10 365
6 647
3 824
9 108
45
45
-
5c. Po yczki i nale no ci (5c1+5c2):
5c1. Po yczki
-
3 538
5c2. Nale no ci długoterminowe
5d. Udziały i akcje w jednostkach zale nych
7. Aktywa na podatek odroczony
2c1. Po yczki
6 097
2 774
241
192
1 666
1 854
36 759
34 756
476 339
418 043
1. Zapasy
2a. Aktywa finansowe wyceniane w warto ci godziwej przez wynik finansowy
732
2 806
-
4.1.2.
Aktywa obrotowe (suma 1-4)
8 871
-
5e. Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y
6. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metod praw
własno ci
II.
31.12.2012
28 178
30 365
431 644
380 322
-
-
-
-
389 928
339 964
10 416
4 459
2c2. Nale no ci krótkoterminowe (a+b+c+d):
a) Nale no ci z tytułu dostaw i usług
379 512
335 505
331 890
301 685
b) Nale no ci publiczno-prawne, w tym:
23 928
26 297
- Nale no ci z tytułu podatku bie
cego
1 400
3 287
c) Nale no ci z tytułu leasingu finansowego
790
384
22 904
7 139
d) Nale no ci pozostałe
2d. Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y
941
897
40 775
39 461
16 010
6 941
507
415
788 700
722 532
2e. rodki pieni ne i ich ekwiwalenty
3. Rozliczenia mi dzyokresowe
4. Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzeda y
Aktywa razem – suma I+II
7
KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWI ZANIA
I.
Nota
Razem kapitał własny (1+2)
1. Kapitał własny jednostki dominuj cej (suma 1a-1j)
30.09.2013
(niebadane)
280 249
278 883
269 124
268 461
64 326
64 326
1a. Kapitał akcyjny
1b. Akcje własne
-
1c. Kapitał zapasowy
128 070
1d. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
54 858
1f. Kapitał z tytułu ró nic kursowych w konsolidacji
47 208
(812)
1g. Pozostałe kapitały
(507)
-
-
1h. Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
2 444
25 834
1i. Wynik finansowy za rok obrotowy
20 238
28 156
1j. Odpis z zysku netto w ci gu roku obrotowego
-
2. Kapitały przypadaj ce udziałowcom niesprawuj cym kontroli
Zobowi zania długoterminowe (suma 1-7)
1. Rezerwa na podatek odroczony
-
11 125
10 422
98 067
94 916
4.1.2.
2 618
4 477
4.1.4.
1 445
2 581
4.1.3.
42
12
4. Długoterminowe po yczki i kredyty bankowe
5. Zobowi zania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego
38 553
28 806
34 243
36 213
6. Przychody przyszłych okresów
7. Pozostałe zobowi zania długoterminowe
11 975
11 237
9 191
11 590
Zobowi zania krótkoterminowe (suma 1-9)
410 384
348 733
187 601
143 748
93 186
84 561
47 736
42 192
2. Zobowi zania z tytułu wiadcze pracowniczych
3. Rezerwy długoterminowe
III.
103 444
-
1e. Kapitały rezerwowe
II.
31.12.2012
1. Krótkoterminowe po yczki i kredyty bankowe
2. Zobowi zania z tytułu dostaw i usług
3. Zobowi zania publiczno-prawne, w tym:
3a. Zobowi zania z tytułu podatku bie cego
5. Zobowi zania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego
4.1.4.
7. Zobowi zania pozostałe
8. Rezerwy krótkoterminowe
9. Zobowi zania zwi zane bezpo rednio z aktywami klasyfikowanymi jako
przeznaczone do sprzeda y
Pasywa razem – suma I+II+III
4.1.3.
2 780
440
49 459
50 039
14 970
15 522
2 084
2 845
12 789
8 947
2 559
879
-
788 700
-
722 532
8
WARTO
Warto
KSI GOWA NA JEDN AKCJ
ksi gowa w tys. zł
Liczba akcji w szt.
Warto
30.09.2013
(niebadane)
31.12.2012
269 124
268 461
12 865 177
12 865 177
20,92
20,87
ksi gowa na jedn akcj (w zł)
9
2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GRUPY IMPEL
Nota
I.
Przychody ze sprzeda y i z dotacji (suma 1-2):
1. Przychody ze sprzeda y, w tym:
a) Przychody ze sprzeda y usług i produktów
b) Przychody ze sprzeda y materiałów i towarów
2. Pozostałe przychody - dotacje
II.
Koszty działalno ci operacyjnej (suma 1-8):
1. Amortyzacja
01.07.2013 30.09.2013
(niebadane)
Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia
4.
pracownicze
5. Pozostałe koszty rodzajowe
6. Koszty sprzeda y materiałów i towarów
7. Zmiana stanu produktów
1 181 731
366 985
1 072 211
358 213
1 047 311
387 993
1 100 624
342 347
997 084
18 089
48 949
15 866
50 227
9 229
32 158
8 772
4
3. Odpis warto ci firmy z konsolidacji (warto
(31 407)
(8 991)
(26 530)
(34 636)
(111 884)
(164 556)
(461 674)
(139 434)
(390 587)
(156 918)
(468 048)
(147 913)
(451 044)
(8 361)
(25 714)
(6 048)
(19 928)
(11 356)
(30 854)
(10 744)
(32 016)
22
-
-
35
-
40 894
19 241
40 257
3 949
13 758
3 359
9 666
359
543
65
810
485
1 639
536
2 319
(5 809)
(16 105)
(2 965)
(98)
(128)
(88)
(101)
(1 885)
(4 804)
(1 164)
(3 281)
-
-
17 386
38 547
(8 052)
-
-
19 635
41 871
I. Przychody finansowe, w tym:
398
1 419
470
2 231
1. Odsetki
II. Koszty finansowe, w tym:
355
1 121
470
2 164
1. Odsetki
2. Aktualizacja warto ci inwestycji
C. Zysk (strata) brutto (B+I+II)
I. Podatek dochodowy
(4 306)
(12 927)
(3 962)
(10 808)
(3 009)
(9 780)
(3 229)
(8 559)
5
Zysk netto (C+I+D)
-
-
-
13 478
27 039
16 143
33 294
(2 452)
(5 254)
(2 882)
(5 626)
(73)
(188)
Udział w zysku (stracie) jednostki wycenionej metod praw
D.
własno ci
E.
453
19 246
ujemna)
B. Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej (A+I+II)
(1 031 954)
(123 593)
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Odpisy aktualizuj ce aktywa
24 900
(347 744)
(44 183)
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Odwrócenie si odpisów aktualizuj cych aktywa
II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:
(1 140 837)
(10 694)
3
30.09.2012
(niebadane)
1 149 573
3
Zysk (strata) ze sprzeda y (I+II)
I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym:
01.01.2012 -
30.09.2012
(niebadane)
415 311
8. Koszt wytworzenia produktów na potrzeby własne jednostki
A.
01.07.2012 -
406 082
(396 065)
2. Zu ycie materiałów i energii
3. Usługi obce
01.01.2013 30.09.2013
(niebadane)
10 953
21 597
-
-
13 261
27 668
Inne całkowite dochody
Ró nice kursowe z przeliczenia jednostek gospodarczych
(464)
(335)
(654)
(747)
Całkowite dochody ogółem
10 489
21 262
12 607
26 921
Zysk/strata netto
10 953
21 597
13 261
27 668
10 640
20 238
12 956
27 357
313
1 359
305
311
10 275
19 933
12 395
26 737
214
1 329
212
184
10 640
20 238
12 956
27 357
przypadaj cy na akcjonariuszy podmiotu dominuj cego
przypadaj cy na udziałowców niesprawuj cych kontroli
przypadaj ce na akcjonariuszy podmiotu dominuj cego
przypadaj ce na udziałowców niesprawuj cych kontroli
Zysk netto przypadaj cy na akcjonariuszy podmiotu dominuj cego
Podstawowy zysk (strata) na jedn akcj
0,82
1,57
1,07
2,25
Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj
0,82
1,57
1,07
2,25
10
-
-
- zysk netto
- ró nice z przeliczenia jednostek zagranicznych
Transakcje z wła cicielami:
- dywidenda
- zmiana kapitałów przypadaj cych na udziały
niekontroluj ce zwi zane z nabyciem oraz sprzeda
spółek
- przeniesienie niepodzielonego wyniku na kapitał
zapasowy i rezerwowy
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Akcje własne
128 070
24 598
28
-
24 626
-
-
-
103 444
Kapitał
zapasowy
54 858
7 650
-
-
7 650
-
-
-
47 208
Kapitały
rezerwowe
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Po zostałe
kapitały
(812)
-
-
-
-
(305)
-
(305)
(507)
Kap itał z tytułu
ró nic kursowych
w ko nsolidacji
2 444
(32 248)
-
(19 298)
(51 546)
-
-
-
53 990
Niepo dzielony
wynik
finansowy*
20 238
-
-
-
-
-
20 238
20 238
-
Wynik n etto
269 124
-
28
(19 298)
(19 270)
(305)
20 238
19 933
268 461
RAZEM
11 125
-
187
(813)
(626)
(30)
1 359
1 329
10 422
Udziały
niekontroluj ce
280 249
-
215
(20 111)
(19 896)
(335)
21 597
21 262
278 883
RAZEM
11
* Na niepodzielony wynik finansowy na dzie 01.01.2013 roku w kwocie 53 990 tys. zł składa si wynik netto roku 2012 w kwocie 28 156 tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzie 31.12.2012 roku
w kwocie 25 834 tys. zł.
64 326
-
Stan na 30.09.2013
64 326
Kapitał
akcyjny
Całkowite docho dy
01.01.2013 - 30.09.2013
(niebadane)
Kapitał przypadaj cy na akcjonariuszy jednostki dominuj c ej
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
Stan na 01.01.2013
3.
-
- zysk (strata) netto
- ró nice z przeliczenia jednostek zagranicznych
- dywidenda
- obni enie kapitałów w zwi zku z podziałem
Impel S.A.
- wykup udziałów niekontroluj cych
- przeniesienie niepodzielonego wyniku na kapitał
zapasowy i rezerwowy
- uj cie wyceny opcji na nabycie udziałów
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Akcje własne
98 292
513
1 130
315
(64 635)
-
(62 677)
-
-
-
160 969
Kapitał
zapasowy
47 208
-
11 243
-
(19 039)
-
(7 796)
-
-
-
55 004
Kapitały
rezerwowe
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Po zostałe
kapitały
(607)
-
-
-
-
-
-
(620)
-
(620)
13
Kap itał z tytułu
ró nic kursowych
w ko nsolidacji
25 834
-
(12 373)
-
-
(18 228)
(30 601)
-
-
-
56 435
Niepo dzielony
wynik
finansowy*
27 357
-
-
-
-
-
-
-
27 357
27 357
-
Wynik n etto
258 841
513
-
315
(83 674)
(18 228)
(101 074)
(620)
27 357
26 737
333 178
RAZEM
5 268
-
-
(315)
-
(1 138)
(1 453)
(127)
311
184
6 537
Udziały
niekontroluj ce
264 109
513
-
-
(83 674)
(19 366)
(102 527)
(747)
27 668
26 921
339 715
RAZEM
12
*Na niepodzielony wynik finansowy na dzie 01.01.2012 roku w kwocie 56 435 tys. zł składa si wynik netto roku 2011 w kwocie 58 976 tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzie 31.12.2011 roku
w kwocie (2 541) tys. zł.
60 757
-
Stan na 30.09.2012
60 757
Całkowite docho dy
Kapitał
akcyjny
Stan na 01.01.2012
01.01.2012 - 30.09.2012
(niebadane)
Kapitał przypadaj cy na akcjonariuszy jednostki dominuj c ej
4.
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENI
NYCH GRUPY IMPEL
01.01.2013 30.09.2013
(niebadane)
A.
Przepływy rodków pieni
I. Zysk netto
nych z działalno ci operacyjnej
II. Korekty razem
1. Zyski (straty) mniejszo ci
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu ró nic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z tytułu działalno ci inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu nale no ci
9. Zmiana stanu zobowi za , z wyj tkiem po yczek i kredytów, w tym:
B.
9.a. Zmiana stanu zobowi za z tytułu podatku bie cego
10. Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pieni ne netto z działalno ci operacyjnej (I+II)
Przepływy rodków pieni nych z działalno ci inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie warto ci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powi zanych
b) w pozostałych jednostkach
- spłata udzielonych po yczek
- odsetki
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie warto ci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne
C.
D.
E.
F.
G.
01.01.2012 30.09.2012
przekształcone
(niebadane)
3. Na aktywa finansowe, w tym:
- nabycie udziałów
- udzielone po yczki
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszo ci
III. Przepływy pieni ne netto z działalno ci inwestycyjnej (I+II)
Przepływy rodków pieni nych z działalno ci finansowej
I. Wpływy
1. Zaci gni cie kredytów i po yczek
2. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz wła cicieli
2. Spłaty kredytów i po yczek
3. Płatno ci zobowi za z tytułu umów leasingu finansowego
4. Odsetki
5. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieni ne netto z działalno ci finansowej (I+II)
Przepływy pieni ne netto, razem (A.III+B.III+C.III)
Bilansowa zmiana stanu rodków pieni nych
rodki pieni ne na pocz tek okresu
rodki pieni ne na koniec okresu (F+D)
20 238
567
1 359
31 407
(227)
8 659
(415)
(291)
2 225
(38 354)
8 291
2 340
(8 849)
(3 238)
20 805
27 357
(13 653)
311
26 530
(140)
5 792
(709)
1 334
1 397
(69 312)
23 949
(364)
(3 468)
663
13 704
6 289
2 596
5 817
2 284
330
3 363
3 363
2 598
765
(28 751)
(20 543)
2 930
127
2 803
1 731
1 072
603
(37 951)
(14 983)
(1 950)
(5 445)
(3 773)
(2 913)
(860)
(1 672)
(1 672)
(813)
(22 462)
(21 830)
(13 141)
(11 643)
(1 498)
(8 689)
(8 689)
(1 138)
(32 134)
51 745
51 745
(48 774)
(19 298)
(4 950)
(14 928)
(9 598)
2 971
1 314
1 314
39 461
40 775
64 834
64 834
(48 950)
(18 228)
(9 270)
(11 485)
(8 389)
(1 578)
15 884
(2 546)
(2 546)
38 181
35 635
13
WYBRANE NOTY OBJA NIAJ CE
NOTA 1
POZOSTAŁE WARTO CI NIEMATERIALNE
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne
30.09.2013
31.12.2012
39 059
40 817
4 539
5 477
553
971
b) inne warto ci niematerialne
c) warto ci niematerialne w toku wytwarzania
Pozostałe warto ci niematerialne razem
44 151
47 265
Na dzie 30 wrze nia 2013 roku spółki z Grupy nie zawierały umów zobowi zuj cych je do zakupu warto ci niematerialnych
i prawnych.
Stan na 30.09.2013
ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTO CI
NIEMATERIALNYCH WEDŁUG GRUP
RODZAJOWYCH
(poza warto ciami niematerialnymi w toku
wytwarzania)
a) warto brutto warto ci niematerialnych
na pocz tek okresu
b) zwi kszenia
- nabycie
- inne
- zwi zane z nabyciem spółek
c) zmniejszenia
- zbycie
- likwidacja
- inne
d) warto brutto warto ci
niematerialnych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja na pocz tek
okresu
f) amortyzacja za okres:
- zwi kszenia
- amortyzacja okresu bie
cego
- inne
- zmniejszenia
nabyte koncesje,
patenty, licencje
i podobne
warto ci
- inne
g) skumulowana amortyzacja na koniec
okresu
h) odpisy z tytułu utraty warto ci
na pocz tek okresu
Warto ci
niematerialne
razem
58 493
19 940
78 433
1 978
417
2 395
1 252
417
1 669
90
-
90
636
-
636
(211)
(353)
(564)
(24)
-
(24)
(187)
(263)
(450)
-
(90)
(90)
60 260
20 004
80 264
17 676
13 930
31 606
3 525
1 026
4 551
3 695
1 217
4 912
3 639
1 217
4 856
56
-
56
(170)
(191)
(361)
(8)
- zbycie
- likwidacja
inne warto ci
niematerialne
-
(8)
(162)
(135)
(297)
-
(56)
(56)
21 201
-
14 956
(533)
36 157
(533)
- zwi kszenia
-
-
-
- wykorzystanie
-
24
24
-
-
-
-
(509)
(509)
- rozwi zanie
i) odpisy z tytułu utraty warto ci na koniec
okresu
j) warto netto pozostałych warto ci
39 059
4 539
43 598
14
Stan na 30.09.2012
NIEMATERIALNYCH WEDŁUG GRUP
RODZAJOWYCH
wytwarzania)
na pocz tek okresu
b) zwi kszenia
- nabycie
c) zmniejszenia
- zbycie
- likwidacja
d) warto brutto warto ci
e) skumulowana amortyzacja na pocz tek
okresu
- zwi kszenia
cego
- zmniejszenia
- zbycie
- likwidacja
g) skumulowana amortyzacja na koniec
okresu
na pocz tek okresu
i) odpisy z tytułu utraty warto ci na koniec
okresu
nabyte koncesje,
patenty, licencje
i podobne
warto ci
56 382
inne warto ci
niematerialne
Warto ci
niematerialne
razem
19 222
75 604
1 661
667
2 328
1 661
667
2 328
(40)
(442)
(18)
-
(482)
(18)
(22)
(442)
(464)
58 003
19 447
77 450
13 170
13 266
26 436
3 369
1 309
4 678
3 401
1 355
4 756
3 401
1 355
4 756
(32)
(46)
(78)
(14)
-
(14)
(18)
(46)
(64)
16 539
14 575
31 114
-
-
-
-
-
-
41 464
4 872
46 336
15
NOTA 2
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
30.09.2013
31.12.2012
164 624
151 676
a) rodki trwałe, w tym:
6 712
6 712
- budynki i budowle
49 283
46 758
- urz dzenia techniczne i maszyny
64 639
48 873
- rodki transportu
37 114
42 051
6 876
7 282
- grunty
- inne rodki trwałe, w tym: wyposa enie do wiadczenia usług
b) rodki trwałe w budowie
2 564
4 775
Rzeczowe aktywa trwałe
167 188
156 451
Na dzie 30 wrze nia 2013 roku spółki z Grupy zawarły umowy na ł czn kwot 1 155 tys. zł zobowi zuj ce je do zakupu
rodków trwałych.
Stan na 30.09.2013
ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH WEDŁUG
GRUP RODZAJOWYCH
(poza rodkami trwałymi w budowie)
a) warto brutto rodków trwałych
na pocz tek okresu
b) zwi kszenia
urz dzenia
techniczne
i maszyny
budynki
i budowle
grunty
6 712
rodki
transportu
inne rodki
trwałe
rodki trwałe
razem
60 522
131 486
67 208
21 513
287 441
-
4 968
29 595
3 725
2 265
40 553
- nabycie
-
652
25 770
2 545
1 619
30 586
-
4 316
3 825
1 180
646
9 967
(6 016)
(3 026)
(893)
(10 497)
c) zmniejszenia
-
- zbycie
- likwidacja
d) warto brutto rodków trwałych
na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na pocz tek okresu
- zwi kszenia
cego
(562)
-
(19)
(1 126)
(1 155)
(242)
(2 542)
-
(543)
(4 890)
(1 871)
(651)
(7 955)
6 712
64 928
155 065
67 907
22 885
317 497
-
12 024
82 394
25 157
14 228
133 803
-
1 954
7 793
5 636
1 778
17 161
-
2 269
13 358
8 117
2 570
26 314
-
2 269
13 358
8 117
2 570
26 314
- zmniejszenia
- zbycie
-
(315)
(5 565)
(2 481)
(792)
-
(6)
(889)
(926)
(173)
(1 994)
- likwidacja
-
(309)
(4 676)
(1 555)
(619)
(7 159)
90 187
30 793
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
na pocz tek okresu
- zwi kszenia
-
13 978
16 006
-
(1 740)
(219)
-
(3)
(9 153)
150 964
(1 962)
-
(140)
(20)
-
-
(160)
- wykorzystanie
-
213
-
-
-
213
- rozwi zanie
-
-
-
-
-
-
(239)
-
(3)
i) odpisy z tytułu utraty warto ci
na koniec okresu
j) warto netto rodków trwałych
na koniec okresu
6 712
(1 667)
49 283
64 639
37 114
6 876
(1 909)
164 624
16
Stan na 30.09.2012
ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH WEDŁUG
GRUP RODZAJOWYCH
na pocz tek okresu
b) zwi kszenia
c) zmniejszenia
- zbycie
- likwidacja
- zmiana kwalifikacji umów leasingu
na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na pocz tek okresu
- zwi kszenia
cego
rodki
transportu
inne rodki
trwałe
26 823
115 117
1 500
30 142
13 415
3 879
3 740
52 676
1 393
13 415
3 879
3 740
22 427
1 500
-
30 249
(3 213)
(8 694)
(899)
(13 571)
-
(4)
(647)
(1 209)
(80)
(1 940)
-
(761)
(2 566)
(1 546)
(819)
(5 692)
-
-
(5 939)
-
(5 939)
-
-
213 038
(765)
-
-
17 923
-
5 705
28 749
48 970
rodki trwałe,
razem
4 205
-
- nabycie
urz dzenia
techniczne
i maszyny
budynki
i budowle
grunty
56 200
125 319
44 155
20 764
252 143
12 047
73 209
18 750
12 057
116 063
-
694
8 161
5 203
1 612
15 670
-
1 436
10 989
6 786
2 356
21 567
-
1 436
2 356
21 567
10 989
6 786
- zmniejszenia
- zbycie
-
(742)
(2 828)
(1 583)
(744)
-
(3)
(518)
(1 062)
(24)
(1 607)
- likwidacja
-
(739)
(2 310)
(521)
(720)
(4 290)
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
na pocz tek okresu
na koniec okresu
na koniec okresu
-
12 741
-
(1 525)
(216)
-
(2)
(1 743)
-
(1 525)
(216)
-
(2)
(1 743)
41 934
43 733
7 093
118 667
5 705
81 370
23 953
20 202
13 669
(5 897)
131 733
17
NOTA 3
Pozostałe przychody operacyjne
01.01.2013 30.09.2013
01.01.2012 30.09.2012
543
810
1 639
2 319
Rozwi zanie rezerw z tytułu roszcze spornych wobec spółek
594
1 034
Rozwi zanie rezerw z tytułu roszcze cywilnych
148
29
Otrzymane odszkodowania i kary
1 058
672
Odsetki otrzymane od kontrahentów
2 638
1 398
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odwrócenie si odpisów aktualizuj cych aktywa
436
653
4 226
709
Zwrot kosztów s dowych i procesowych
Wynik rozpoznany na obj ciu kontroli nad spółkami zale nymi
Wynagrodzenia płatnika za składki PIT4
356
-
Ró nice kursowe
240
64
675
Rozwi zanie rezerwy restrukturyzacyjnej
Inne
Pozostałe przychody operacyjne, razem
-
1 205
1 978
13 758
9 666
NOTA 4
Pozostałe koszty operacyjne
01.01.2013 30.09.2013
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
01.01.2012 30.09.2012
128
101
4 804
3 281
Utworzenie rezerw z tytułu roszcze spornych wobec spółek
355
637
Utworzenie rezerw z tytułu roszcze cywilnych
293
76
Kary, grzywny, odszkodowania
3 099
1 878
Korekta rozlicze publiczno-prawnych za lata ubiegłe
1 687
Odpisy aktualizuj ce aktywa
-
Opłaty do Urz du Zamówie Publicznych
179
Darowizny
446
40
Warto
437
784
netto zlikwidowanych rodków trwałych i WNiP
Zawi zanie rezerwy restrukturyzacyjnej
2 326
589
Koszty s dowe i procesowe
Inne
Pozostałe koszty operacyjne, razem
307
364
1 762
584
16 105
8 052
NOTA 5
PODATEK DOCHODOWY
1. Podatek bie
cy od dochodów roku obrotowego
01.01.2013 30.09.2013
(7 076)
-
2. Korekty dotycz ce lat ubiegłych
Podatek bie
cy razem
1. Powstanie i odwrócenie ró nic przej ciowych
(7 076)
1 822
-
2. Wpływ zmiany stawki podatkowej
Podatek odroczony razem
1 822
Podatek dochodowy razem
(5 254)
01.01.2012 30.09.2012
(5 022)
(5 022)
(604)
(604)
(5 626)
18
III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A.
1.
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ IMPEL S.A.
AKTYWA
I.
Nota
Aktywa trwałe (suma 1-7)
1. Warto firmy
155 583
102 756
-
2. Pozostałe warto ci niematerialne
1 818
2
2 497
2 892
3 267
3 766
146 734
93 883
5d. Udziały i akcje w jednostkach zale nych
4.2.2.
14 231
1 522
10 164
4 148
4 067
141 064
79 652
-
-
-
-
1 267
111 674
1
1
52 727
111 029
-
a) Nale no ci z tytułu dostaw i usług
-
49 332
2c2. Nale no ci krótkoterminowe (a+b+c+d)
-
54 307
2c1. Po yczki
-
5 670
5e. Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y
2a. Aktywa finansowe wyceniane w warto ci godziwej przez wynik
finansowy
-
-
5c2. Nale no ci długoterminowe
Aktywa obrotowe (suma 1-4)
1. Zapasy
2 215
-
5c1. Po yczki
6. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
7. Aktywa na podatek odroczony
-
1
4. Nieruchomo ci inwestycyjne
5a. Aktywa finansowe wyceniane w warto ci godziwej przez wynik
finansowy
II.
31.12.2012
30.09.2013
(niebadane)
106 872
991
49 724
48 341
57 148
32 354
39 933
b) Nale no ci publiczno-prawne, w tym:
442
378
- Nale no ci z tytułu podatku bie
105
-
-
-
cego
c) Nale no ci z tytułu leasingu finansowego
d) Nale no ci pozostałe
2d. Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y
2e. rodki pieni ne i ich ekwiwalenty
4. Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzeda y
Aktywa razem – suma I+II
15 545
-
16 837
-
3 395
4 157
1 579
644
209 890
214 430
19
KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWI ZANIA
I.
Nota
Kapitał własny (suma 1-9)
1. Kapitał akcyjny
150 947
158 439
64 326
64 326
2. Akcje własne
3. Kapitał zapasowy
34 050
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Kapitały rezerwowe
45 498
-
34 050
-
6. Pozostałe kapitały
7. Niepodzielony wynik z lat ubiegłych
8. Wynik finansowy za rok obrotowy
32 205
-
-
(4 733)
(4 733)
11 806
32 591
9. Odpis z zysku netto w ci gu roku obrotowego
II.
31.12.2012
30.09.2013
(niebadane)
-
Zobowi zania długoterminowe (suma 1-7)
14 691
6 281
1. Rezerwa na podatek odroczony
4.2.2.
-
-
4.2.4.
291
344
3. Rezerwy długoterminowe
4.2.3.
4. Długoterminowe po yczki i kredyty bankowe
-
5. Zobowi zania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego
530
-
7. Pozostałe zobowi zania długoterminowe
III. Zobowi zania krótkoterminowe (suma 1-9)
1. Krótkoterminowe po yczki i kredyty bankowe
2. Zobowi zania z tytułu dostaw i usług
3. Zobowi zania publiczno-prawne, w tym:
3a. Zobowi zania z tytułu podatku bie
4.2.4.
7. Zobowi zania pozostałe
8. Rezerwy krótkoterminowe
9. Zobowi zania zwi zane bezpo rednio z aktywami klasyfikowanymi
jako przeznaczone do sprzeda y
Pasywa razem – suma I+II+III
775
821
4 577
4 341
44 252
49 710
31 702
35 615
2 784
3 887
1 755
1 310
cego
3b. Zobowi zania z tytułu rezerw na dotacje
5. Zobowi zania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego
-
9 293
-
-
-
-
3 319
4 164
400
381
856
90
3 376
4 128
60
135
-
-
4.2.3.
209 890
214 430
20
WARTO
Warto
KSI GOWA NA JEDN AKCJ
ksi gowa w tys. zł
Liczba akcji w szt.
Warto
ksi gowa na jedn akcj (w zł)
30.09.2013
(niebadane)
31.12.2012
150 947
158 439
12 865 177
12 865 177
11,73
12,32
21
2.
I.
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW IMPEL S.A.
Przychody ze sprzeda y i z dotacji (suma 1-2):
- od jednostek powi zanych
1. Przychody ze sprzeda y, w tym:
a) Przychody ze sprzeda y usług i produktów
b) Przychody ze sprzeda y materiałów i towarów
2. Pozostałe przychody - dotacje
II.
Koszty działalno ci operacyjnej (suma 1-8):
1. Amortyzacja
2. Zu ycie materiałów i energii
3. Usługi obce
4. Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia
pracownicze
5. Pozostałe koszty rodzajowe
6. Koszty sprzeda y materiałów i towarów
7. Zmiana stanu produktów
8. Koszt wytworzenia produktów na potrzeby własne jednostki
A.
Zysk (strata) ze sprzeda y (I+II)
I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym:
01.07.2013 -
01.01.2013 -
01.07.2012 -
01.01.2012 -
30.09.2013
30.09.2013
(niebadane)
(niebadane)
30.09.2012
przekształcone
(niebadane)
30.09.2012
przekształcone
(niebadane)
11 855
35 397
11 060
10 674
31 976
9 769
30 046
11 312
33 734
10 470
31 463
11 202
33 623
10 470
31 430
110
111
543
(12 196)
32 759
-
1 663
33
590
1 296
(37 761)
(11 961)
(36 252)
(1 243)
(367)
(1 103)
(440)
(307)
(1 056)
(288)
(964)
(5 471)
(16 046)
(4 891)
(14 521)
(4 237)
(13 594)
(4 622)
(13 281)
(1 796)
(5 944)
(1 720)
(6 240)
(18)
(18)
-
(3)
-
-
-
-
(341)
(2 364)
-
-
(901)
(3 493)
2 812
10 539
2 482
1. Dywidendy i udziały w zyskach
2 780
10 153
2 402
31 954
- od jednostek powi zanych
2 780
10 153
2 402
31 954
2. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
3. Odwrócenie si odpisów aktualizuj cych aktywa
4. Inne przychody operacyjne
II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym:
6
-
9
39
32 090
-
1
7
46
26
338
73
89
(351)
(574)
(237)
(629)
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
(80)
(80)
-
-
2. Odpisy aktualizuj ce aktywa
(23)
(129)
(169)
(485)
3. Odpis warto ci firmy
4. Inne koszty operacyjne
B. Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej (A+I+II)
I. Przychody finansowe, w tym:
1. Odsetki
2. Inne
II. Koszty finansowe, w tym:
1. Odsetki
2. Inne
C. Zysk (strata) brutto (B+I+II)
I. Podatek dochodowy
1. Cz
bie
-
-
-
-
(248)
(365)
(68)
(144)
2 120
7 601
1 344
27 968
1 397
5 207
1 826
6 709
486
2 660
998
4 334
911
2 547
828
2 375
(537)
(2 269)
(740)
(1 832)
(360)
(1 425)
(615)
(1 236)
(177)
ca
(844)
2 980
10 539
1 391
1 267
-
-
(125)
(596)
2 430
32 845
(69)
(574)
-
-
2. Cz
odroczona
D. Zysk (strata) netto (C+I)
1 391
4 371
1 267
11 806
(69)
2 361
(574)
32 271
4 371
11 806
2 361
32 271
Zwykły zysk na jedn akcj
0,34
-
Z działalnosci zaniechanej
0,34
Z działalnosci kontynuowanej
Rozwodniony zysk na jedn akcj
0,34
0,92
0,92
0,92
0,19
-
2,66
-
0,19
2,66
0,19
2,66
22
-
- inne
-
-
- inne
-
-
-
-
-
20 252
-
(80 533)
-
-
(80 533)
-
-
-
100 785
Kapitał
zapasowy
34 050
-
-
-
-
-
-
-
34 050
Kapitał
zapasowy
60 757
-
- obni enie kapitału w zwi zku z podziałem spółki
Stan na 30.09.2012
-
- przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy
-
- dywidenda
-
-
- inne całkowite dochody
-
-
-
-
-
-
60 757
Kapitał akcyjny Akcje własne
-
-
-
Całkowite dochody ogółem, w tym:
Stan na 01.01.2012
01.01.2012 - 30.09.2012
(niebadane)
64 326
-
- przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy
Stan na 30.09.2013
-
- dywidenda
-
-
-
- inne całkowite dochody
-
-
-
-
64 326
Kapitał akcyjny Akcje własne
Całkowite dochody ogółem, w tym:
Stan na 01.01.2013
01.01.2013 - 30.09.2013
(niebadane)
3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM IMPEL S.A.
Pozostałe
kapitały
Pozostałe
kapitały
32 205
-
(19 039)
11 243
-
(7 796)
-
-
-
40 001
Kapitały
rezerwowe
45 498
-
13 293
-
13 293
-
-
-
32 205
Kapitały
rezerwowe
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(4 733)
-
-
(11 243)
(18 228)
(29 471)
-
-
-
32 271
-
-
-
-
-
-
32 271
32 271
-
Wynik netto
Niepodzielony
wynik
finansowy
24 738
11 806
-
-
-
-
-
11 806
11 806
-
Wynik netto
(4 733)
-
(13 293)
(19 298)
(32 591)
-
-
-
27 858
Niepodzielony
wynik
finansowy
140 752
-
(99 572)
-
(18 228)
(117 800)
-
32 271
32 271
226 281
RAZEM
150 947
-
-
(19 298)
(19 298)
-
11 806
11 806
158 439
RAZEM
23
4.
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENI
NYCH IMPEL S.A.
01.01.2012 30.09.2012
(niebadane)
01.01.2013 30.09.2013
(niebadane)
A. Przepływy rodków pieni
I. Zysk netto
nych z działalno ci operacyjnej
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
11 806
32 271
(6 570)
(50 709)
1 103
1 243
2. (Zyski) straty z tytułu ró nic kursowych
-
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(11 388)
4. (Zysk) strata z tytułu działalno ci inwestycyjnej
71
5. Zmiana stanu rezerw
575
-
7. Zmiana stanu nale no ci
6 839
8. Zmiana stanu zobowi za , z wyj tkiem po yczek i kredytów, w tym:
(949)
cego
9. Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresowych
1
(18 613)
1 520
-
-
(2 258)
10. Inne korekty
III. Przepływy pieni
(1)
(75)
6. Zmiana stanu zapasów
8a. Zmiana stanu zobowi za z tytułu podatku bie
(35 052)
(599)
87
ne netto z działalno ci operacyjnej (I+II)
B. Przepływy rodków pieni nych z działalno ci inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie warto ci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych po yczek długoterminowych
5 236
(18 438)
18 909
35 074
9
35 073
18 412
35 016
16 925
23 008
1 160
10 412
327
1 596
158
57
- spłata udzielonych po yczek długoterminowych
- nabycie aktywów finansowych
III. Przepływy pieni ne netto z działalno ci inwestycyjnej (I+II)
C. Przepływy rodków pieni nych z działalno ci finansowej
I. Wpływy
1. Kredyty i po yczki
II. Wydatki
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz wła cicieli
4. Odsetki
5. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieni ne netto z działalno ci finansowej (I+II)
D. Przepływy pieni ne netto, razem (A.III+B.III+C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieni nych
-
124
57
(22 152)
(227)
(346)
-
-
(9 152)
(21 806)
(9 152)
(21 806)
(667)
(12 239)
(8 485)
(9 567)
-
-
9 530
12 922
5 380
5 380
26 579
26 579
(20 908)
(19 298)
(20 632)
(18 228)
2. Spłaty kredytów i po yczek
3. Płatno ci zobowi za z tytułu umów leasingu finansowego
34
(9 379)
2. Inwestycje w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne
-
18 570
3. Na aktywa finansowe, w tym:
1
330
- odsetki
- odsetki
II. Wydatki
1. Nabycie warto ci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
217
-
-
(294)
(282)
(1 316)
(1 234)
-
(888)
(15 528)
5 947
(762)
431
(762)
431
F.
rodki pieni
ne na pocz tek okresu
4 157
2 305
G.
rodki pieni
ne na koniec okresu (F+D)
3 395
2 736
24
5.
WYBRANE NOTY OBJA NIAJ CE
NOTA 1
POZOSTAŁE WARTO CI NIEMATERIALNE
30.09.2013
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne
31.12.2012
1 724
2 003
94
212
b) inne warto ci niematerialne
c) warto ci niematerialne w toku wytwarzania
-
Pozostałe warto ci niematerialne razem
-
1 818
Na dzie 30 wrze nia 2013 roku spółka nie zawierała umów zobowi zuj cych j
i prawnych.
2 215
do zakupu warto ci niematerialnych
Stan na 30.09.2013
NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH
wytwarzania)
na pocz tek okresu
b) zwi kszenia
- nabycie
c) zmniejszenia
- zbycie
- likwidacja
d) warto brutto warto ci niematerialnych
na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja na pocz tek okresu
- zwi kszenia
cego
- zmniejszenia
- sprzeda
- likwidacja
g) skumulowana amortyzacja na koniec okresu
nabyte koncesje,
patenty, licencje
i podobne
warto ci
4 771
inne warto ci
niematerialne
Warto ci
niematerialne
razem
943
5 714
27
-
27
27
-
27
(15)
(30)
(45)
(3)
-
(3)
(12)
(30)
(42)
4 783
913
5 696
2 768
222
2 990
291
88
379
305
98
403
305
98
403
(14)
(10)
(24)
(3)
-
(3)
(11)
(10)
(21)
3 059
310
3 369
h) odpisy z tytułu utraty warto ci na pocz tek
okresu
-
(509)
(509)
i) odpisy z tytułu utraty warto ci na koniec okresu
-
(509)
(509)
1 724
94
1 818
25
Stan na 30.09.2012
NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH
wytwarzania)
na pocz tek okresu
b) zwi kszenia
- nabycie
c) zmniejszenia
- zbycie
- likwidacja
d) warto brutto warto ci niematerialnych
na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja na pocz tek okresu
- zwi kszenia
cego
- zmniejszenia
nabyte koncesje,
patenty, licencje
i podobne
warto ci
Warto ci
niematerialne
razem
4 725
754
77
511
588
77
511
588
(2)
(322)
(324)
(2)
-
-
(322)
5 479
(2)
(322)
4 800
943
5 743
2 179
42
2 221
441
108
549
443
147
590
443
147
590
(39)
(41)
(2)
- zbycie
(2)
- likwidacja
-
g) skumulowana amortyzacja na koniec okresu
inne warto ci
niematerialne
2 620
-
(2)
(39)
(39)
150
2 770
h) odpisy z tytułu utraty warto ci na pocz tek
okresu
-
-
-
i) odpisy z tytułu utraty warto ci na koniec okresu
-
-
-
2 180
793
2 973
26
NOTA 2
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
30.09.2013
a) rodki trwałe, w tym:
2 371
- grunty
- budynki i budowle
31.12.2012
2 892
26
26
698
750
804
- urz dzenia techniczne i maszyny
669
- rodki transportu
742
982
- inne rodki trwałe, w tym: wyposa enie do wiadczenia usług
236
330
b) rodki trwałe w budowie
126
Rzeczowe aktywa trwałe
2 497
Na dzie 30 wrze nia 2013 roku spółka nie zawierała umów zobowi zuj cych j do zakupu rodków trwałych.
2 892
Stan na dzie 30.09.2013
ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH WG
GRUP RODZAJOWYCH
na pocz tek okresu
b) zwi kszenia
grunty
26
budynki
i budowle
1 368
urz dzenia
techniczne
i maszyny
2 331
rodki
transportu
1 553
inne rodki
trwałe
rodki trwałe,
razem
654
5 932
102
-
-
87
-
15
-
-
87
-
15
102
-
(2)
(120)
-
(13)
(135)
- zbycie
-
(2)
(51)
-
-
(53)
- likwidacja
-
-
(69)
-
(13)
(82)
- nabycie
c) zmniejszenia
na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie)
na pocz tek okresu
- zwi kszenia
cego
- zmniejszenia
- sprzeda
- likwidacja
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie)
na koniec okresu
na pocz tek okresu
na koniec okresu
na koniec okresu
26
1 366
2 298
1 553
656
5 899
-
618
1 527
571
324
3 040
-
50
102
240
96
488
-
52
214
240
105
611
-
52
214
240
105
-
(2)
(112)
-
(9)
611
(123)
-
(2)
(51)
-
-
(53)
-
-
(61)
-
(9)
(70)
-
668
-
-
26
1 629
811
420
3 528
-
-
-
-
-
-
-
-
-
698
669
742
236
2 371
27
Stan na 30.09.2012
ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH WG
GRUP RODZAJOWYCH
na pocz tek okresu
b) zwi kszenia
grunty
26
budynki
i budowle
1 368
urz dzenia
techniczne
i maszyny
2 280
rodki
transportu
1 564
inne rodki
trwałe
rodki trwałe,
razem
427
5 665
-
-
84
-
129
213
-
-
84
-
129
213
c) zmniejszenia
-
-
(44)
(11)
-
(55)
- likwidacja
-
-
(44)
(11)
-
(55)
- nabycie
na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie)
na pocz tek okresu
- zwi kszenia
cego
- zmniejszenia
- likwidacja
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie)
na koniec okresu
na pocz tek okresu
na koniec okresu
na koniec okresu
26
1 368
2 320
1 553
556
5 823
-
549
1 302
249
255
2 355
-
52
180
242
60
534
-
52
208
242
60
562
-
52
208
242
60
562
-
-
(28)
-
-
(28)
-
-
(28)
-
-
(28)
-
601
491
315
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
26
767
838
1 482
1 062
241
2 889
2 934
28
IV. INFORMACJE DODATKOWE
1.
KOMENTARZ DO PODSTAWOWYCH WIELKO CI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH
UJAWNIONYCH W KWARTALNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU
FINANSOWYM GRUPY IMPEL ZA III KWARTAŁ 2013 ROKU.
Przychody
Przychody ze sprzeda y usług (produktów), materiałów i towarów w III kwartale 2013 roku wyniosły
406 082 tys. złotych, co oznacza ich wzrost o 47 869 tys. złotych, tj. o 13,4% w stosunku do
III kwartału roku 2012. Wzrost ten wynika głównie konsolidacji przychodów spółek zakupionych w IV
kwartale roku 2012 i I kwartale roku 2013 (sumaryczne przychody ze sprzeda y spółek Grupy
Gwarant, Climbex S.A., Ad Akta S.A. oraz Impel Cash Solutions sp. z o.o. (dawniej: Brink’s C.L.
Polska sp. z o.o.) zwi kszyły przychody ze sprzeda y Grupy Impel w stosunku do III kwartału 2012
roku o 32 523 tys. złotych) oraz pozyskania nowych kontraktów, głównie przez spółki z segmentu
Obsługa Nieruchomo ci.
Najwi kszy udział w przychodach Grupy Impel na rzecz klientów zewn trznych w III kwartale 2013
roku stanowiły przychody segmentu Obsługa Nieruchomo ci, które w tym okresie kształtowały
si na poziomie 276 338 tys. złotych, co stanowi ich przyrost o 33 036 tys. złotych, tj. o 13,6%
w stosunku do III kwartału 2012. Przyrost był efektem pozyskania nowych kontraktów (przede
wszystkim w zakresie usług porz dkowo – czysto ciowych oraz technicznej obsługi nieruchomo ci)
oraz uj cia w wynikach segmentu spółki Climbex S.A.
Segment Ochrona uzyskał przychody ze sprzeda y na poziomie 125 791 tys. złotych, co stanowi
ich wzrost o 15 700 tys. złotych, tj. o 14,3% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.
Pozytywnie na przychody segmentu wpływa konsolidacja nowo zakupionych spółek (spółki Grupy
Gwarant oraz Impel Cash Solutions sp. z o.o. (dawniej: Brink’s C.L. Polska sp. z o.o.), z drugiej strony
spółki wchodz ce w skład segmentu nara one s na ostr walk konkurencyjn (ci gła presja
na obni anie stawek w produktach fizyczna ochrona mienia i cashprocessing). Zrezygnowano równie
z cz ci niskomar owych kontraktów (głównie jednostki wojskowe).
Koszty
Skonsolidowane koszty działalno ci operacyjnej Grupy Impel w III kwartale wyniosły
396 065 tys. złotych, co oznacza ich wzrost o 48 321 tys. złotych, tj. o 13,9% w stosunku
do III kwartału 2012. Zmiana ta spowodowana jest głównie wzrostem przychodów ze sprzeda y usług
realizowanych przez Grup Impel oraz uj ciem w wynikach skonsolidowanych kosztów nowo
zakupionych spółek. Najwi kszy wpływ na zwi kszenie poziomu kosztów w odniesieniu do III kwartału
roku 2012 maj koszty usług obcych (wzrost o 25 122 tys. złotych, tj.18%) oraz koszty zu ycia
materiałów i energii (wzrost o 9 547 tys. złotych, tj. 27,6%), co spowodowane jest specyfik
działalno ci spółek Grupy Impel (działalno usługowa) oraz uj ciem w wynikach nowo pozyskanych
spółek.
EBIT (zdefiniowany jako wynik na działalno ci operacyjnej)
EBIT wyniósł 17 386 tys. złotych, co oznacza jego spadek o 2 249 tys. złotych, tj. 11,5% w stosunku
do analogicznego okresu roku 2012. Na obni enie EBIT w istotnym stopniu wpłyn ły: wyniszczaj ca
cały segment ochrony w Polsce, trwaj ca od kilku lat, wojna cenowa pomi dzy firmami
konkurencyjnymi w bran y oraz ni sze od spodziewanych wyniki spółek pozyskanych w drodze
akwizycji. Prowadzone s działania maj ce na celu popraw rentowno ci operacyjnej w tych
podmiotach. Dodatkowo na wyniki spółek Grupy Impel, w których znacz c pozycj stanowi koszty
osobowe, wpływa wzrost minimalnego wynagrodzenia za prac .
EBITDA (zdefiniowany jako wynik na działalno ci operacyjnej powi kszony o amortyzacj )
EBITDA wyniósł 28 080 tys. złotych, co oznacza jego spadek o 546 tys. złotych, tj. 1,9% w stosunku
do III kwartału 2012. Negatywne w stosunku do poziomu roku poprzedniego odchylenie na poziomie
EBITDA jest ni sze ni na poziomie EBIT, w konsekwencji przyrostu amortyzowanych rzeczowych
aktywów trwałych (wzrost organiczny Grupy oraz działalno akwizycyjna), co z kolei spowodowało
wy szy w stosunku do okresu porównywalnego poziom amortyzacji.
29
Zysk/strata netto
Zysk netto przypadaj cy na akcjonariuszy podmiotu dominuj cego uzyskany w III kwartale roku 2013
wyniósł 10 640 tys. złotych, co oznacza jego spadek o 2 316 tys. złotych, tj. o 17,9% w stosunku
do III kwartału 2012 roku. Spadek ten jest przede wszystkim konsekwencj ni szego wyniku EBIT.
Struktura aktywów i pasywów
Suma bilansowa w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Impel wg stanu na dzie
30 wrze nia 2013 roku zamkn ła si kwot 788 700 tys. złotych i jest wy sza w stosunku do stanu
na dzie 31 grudnia 2012 roku o 66 168 tys. złotych (tj. o 9,2 %).
Aktywa trwałe stanowi 40% sumy bilansowej według stanu na 30 wrze nia 2013 roku wobec 42% na
31 grudnia 2012 roku i odpowiednio aktywa obrotowe 60% wobec 58%.
Najistotniejsze zmiany aktywów dotyczyły pozycji:
− nale no ci z tytułu dostaw i usług kształtuj si na poziomie 331 890 tys. złotych i wzrosły o 30 205
tys. złotych w porównaniu do stanu na dzie 31.12.2012, głównie na skutek istotnego wzrostu
przychodów ze sprzeda y do klientów spoza Grupy Impel (w tym równie konsolidacja nale no ci
spółki Impel Cash Solutions sp. z o.o., dawniej: Brink’s C.L. Polska sp. z o.o.)
− rzeczowe aktywa trwałe kształtuj si na poziomie 167 188 tys. złotych i wzrosły o
10 737 tys. złotych w porównaniu do stanu na dzie 31 grudnia roku 2012, głównie w zwi zku z
uj ciem w skonsolidowanym bilansie aktywów spółki Impel Cash Solutions sp. z o.o. (dawniej:
Brink’s C.L. Polska sp. z o.o.)
Najwi ksz
pozycj
aktywów
wynosz 331 890 tys. złotych.
stanowi
nale no ci
z
tytułu
Na dzie 30 wrze nia 2013 roku kapitały własne Grupy Impel stanowi
wobec warto ci 37% na dzie 31 grudnia 2012 roku.
dostaw
i
usług,
które
34% ródeł finansowania,
Najwi ksz pozycj pasywów stanowi krótkoterminowe po yczki i kredyty bankowe, których warto
wzrosła o 43 853 tys. złotych i na dzie 30 wrze nia 2013 ukształtowała si na poziomie 187 601 tys.
Wzrost ten spowodowany jest konsolidacj zadłu enia wynikaj cego z zakupu nowych podmiotów
oraz finansowaniem kapitału obrotowego w zwi zku ze wzrostem sprzeda y.
Stan na
Stan na
30.09.2013
31.12.2012
Zmiana
Dynamika
1
2
3=1-2
4=3/2
Aktywa trwałe
312 361
304 489
7 872
3%
40%
42%
Aktywa obrotowe
476 339
418 043
58 296
14%
60%
58%
RAZEM AKTYWA
788 700
722 532
66 168
9%
100%
100%
Kapitał (fundusz ) własny
Kapitał udziałowców
mniejszo ciowych
269 124
268 461
663
0%
34%
37%
11 125
10 422
703
7%
2%
2%
Zobowi zania długoterminowe
98 067
94 916
3 151
3%
12%
13%
Zobowi zania krótkoterminowe
410 384
348 733
61 651
18%
52%
48%
RAZEM PASYWA
788 700
722 532
66 168
9%
100%
100%
2.
Struktura
30.09.2013
31.12.2012
WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA B D MIAŁY WPŁYW
NA OSI GNI TE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ
KOLEJNEGO KWARTAŁU
Na przyszłe wyniki Grupy Impel b d miały wpływ nast puj ce czynniki:
− decyzja o wstrzymaniu procesu wydzielenia działalno ci usług bezpiecze stwa,
− zmiany w zakresie przepisów prawnych maj cych wpływ na koszty pracy Emitenta i jego spółek
zale nych,
− wzrost minimalnej płacy krajowej od 1 stycznia 2014 roku z kwoty 1600 złotych do kwoty 1680
złotych,
30
−
działania akwizycyjne oraz bie
roku.
ce wyniki spółek pozyskanych w drodze akwizycji w Q4 2012
3. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJ CYCH NA AKTYWA, PASYWA,
KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO LUB PRZEPŁYWY
RODKÓW
PIENI NYCH, KTÓRE S NIEZWYKŁE ZE WZGL DU NA ICH RODZAJ, WIELKO
LUB WYWIERANY WPŁYW
W III kwartale 2013 roku nie wyst piły inne istotne, niezwykłe wydarzenia, które mogłyby w jakikolwiek
sposób wpłyn
na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy rodków
pieni nych Grupy Impel.
4.
PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJ CE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY
DZIAŁALNO CI
Segmenty operacyjne
Z dniem 1 stycznia 2013 roku nast piło poł czenie Jednostki Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci
z Jednostk Biznesow 3 – Dystrybucja. Celem procesu jest obni enie kosztów zarz dzania
poł czonymi jednostkami oraz wykorzystanie synergii zwłaszcza w obszarze handlowym.
W zwi zku z powy szym działalno
operacyjna Grupy Impel zagregowana została w dwóch
głównych segmentach:
Segment Obsługi Nieruchomo ci, który obejmuje usługi z zakresu wewn trznego
i zewn trznego sprz tania budynków, specjalistyczne usługi w zakresie zapewnienia czysto ci
dla odbiorców instytucjonalnych, usługi handlingowe (naziemna obsługa samolotów i baga y), usługi
technicznego utrzymania nieruchomo ci, systemów alarmowych, telewizji przemysłowej, ochrony
przeciwpo arowej, usługi rentalu (wynajem odzie y roboczej i bielizny płaskiej), pralnictwa
dla odbiorców instytucjonalnych, przygotowywania i dostarczania ywno ci, organizacji dostaw
materiałów i towarów, obsługi kadrowo-płacowej i pracy czasowej, usługi ksi gowe;
Segment Bezpiecze stwa, który obejmuje usługi z zakresu fizycznej ochrony mienia,
monitoringu systemów alarmowych, cash handlingu i cash processingu (konwojowanie i zarz dzanie
fizyczn gotówk - konfekcjonowanie) oraz usługi archiwizacji i digitalizacji dokumentów
Struktur Grupy uzupełniaj spółki pozostałe tj. podmioty wiadcz ce m.in. usługi zarz dzania
nieruchomo ciami i zarz dzania ła cuchem dostaw, usługi teleinformatyczne, usługi licencyjne
i operacji finansowych na aktywach finansowych wybranych spółek Grupy oraz usługi zwi zane
z działalno ci sportow .
Przychody i koszty segmentów okre lono i wykazano przed dokonaniem wył cze
mi dzysegmentowych.
Ceny wewn trzne w transakcjach pomi dzy segmentami ustalane s zgodnie ze strategi stosowania
cen w Grupie Impel. Strategia ta zakłada, i tam, gdzie jest to mo liwe, ustala si ceny porównywalne
do cen stosowanych na rynku, w pozostałych przypadkach ceny ustalane s na podstawie innych
metod wyceny dopuszczonych przez art. 9a Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.
Główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji nie analizuje kwot zwi ksze aktywów
trwałych w podziale na segmenty, wobec tego informacja ta nie została podana w poni szych
tabelach. Sposoby pomiaru zysku oraz zasady wyceny aktywów i pasywów segmentów nie ró ni
si od
zasad
przyj tych
do
sporz dzania
sprawozdania
finansowego.
31
18 515
(1 745)
16 770
38 000
421 621
15 539
406 082
41 638
(3 638)
1 207 293
*Pozycje te nie zostały przypisane do adnego z segmentów.
Całkowite dochody jednostki dominuj cej ogółem
Ró nice kursowe z przeliczenia jednostek
podporz dkowanych
32
(365)
10 275
(305)
19 933
(313)
10 640
(1 359)
20 238
Zysk (strata) netto jednostki dominuj cej
398
1 419
(4 306)
17 386
(1 745)
19 131
406 082
15 539
406 082
38 547
(3 638)
42 185
1 149 573
57 720
1 149 573
III kw. 2013
(Zysk) strata akcjonariuszy mniejszo ciowych
616
-
(15 539)
616
-
-
30.09.2013
(73)
547
-
(57 720)
547
-
-
III kw. 2013
(188)
13 445
2 149
57 720
1 149 573
30.09.2013
(2 452)
52 397
5 256
3 953
9 492
III kw. 2013
13 478
126 722
1 891
39 917
12 480
30.09.2013
PO WYŁ CZENIACH
(5 254)
361 772
2 865
931
125 791
III kw. 2013
WYŁ CZENIA
27 039
281 454
14 475
793 124
33 517
2 826
358 946
30.09.2013
RAZEM SEGMENTY
Podatek dochodowy
Udział w zysku (stracie) jednostki wycenianej metod praw
własno ci
5 116
14 977
III kw. 2013
SAMODZIELNE
WSPIERAJ CE
Zysk (strata) brutto
276 338
778 147
30.09.2013
OCHRONA
(12 927)
III kw. 2013
30.09.2013
OBSŁUGA
NIERUCHOMO CI
Koszty finansowe
Przychody finansowe
Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej
Nieprzypisane koszty całej Grupy*
Wynik segmentu z dotacjami
Przychody ogółem
Sprzeda mi dzy segmentami
Sprzeda na rzecz klientów zewn trznych
SEGMENT OPERACYJNY
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów w podziale na segmenty za okres od 1 stycznia 2013 roku do 30 wrze nia 2013 roku
21 177
(1 542)
20 117
40 992
378 511
20 298
358 213
44 978
(3 986)
1 109 173
19 382
2 950
61 862
1 047 311
879
-
(61 862)
879
-
-
30.09.2012
(482)
-
(20 298)
(482)
-
-
III kw. 2012
33
470
2 231
*Pozycje te nie zostały przypisane do adnego z segmentów.
Całkowite dochody jednostki dominuj cej ogółem
Zysk (strata) netto jednostki dominuj cej
Ró nice kursowe z przeliczenia jednostek
podporz dkowanych
(Zysk) strata akcjonariuszy mniejszo ciowych
(305)
12 956
(561)
12 395
(311)
27 357
(620)
26 737
-
-
(3 962)
19 635
(1 542)
20 695
358 213
20 298
358 213
III kw. 2012
41 871
(3 986)
45 857
1 047 311
61 862
1 047 311
30.09.2012
(2 882)
57 877
8 704
4 820
14 562
III kw. 2012
16 143
111 496
4 001
43 082
14 795
30.09.2012
PO WYŁ CZENIACH
(5 626)
339 295
10 062
1 405
110 091
III kw. 2012
WYŁ CZENIA
33 294
247 633
14 226
712 001
26 212
4 220
335 075
30.09.2012
RAZEM SEGMENTY
Podatek dochodowy
Udział w zysku (stracie) jednostki wycenianej metod praw
własno ci
4 331
14 560
III kw. 2012
SAMODZIELNE
WSPIERAJ CE
Zysk (strata) brutto
243 302
697 441
30.09.2012
OCHRONA
(10 808)
III kw. 2012
30.09.2012
OBSŁUGA
NIERUCHOMO CI
Koszty finansowe
Przychody finansowe
Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej
Nieprzypisane koszty całej Grupy*
Wynik segmentu z dotacjami
Przychody ogółem
Sprzeda mi dzy segmentami
Sprzeda na rzecz klientów zewn trznych
SEGMENT OPERACYJNY
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów w podziale na segmenty za okres od 1 stycznia 2012 roku do 30 wrze nia 2012 roku
Opis organizacji Grupy
Opis organizacji Grupy zawarty jest w punkcie I „Opis organizacji Grupy Impel ze wskazaniem
jednostek podlegaj cych konsolidacji” niniejszego Raportu wraz z przedmiotem działalno ci
poszczególnych podmiotów wchodz cych w skład segmentów (Jednostek Biznesowych).
Dodatkowe informacje do segmentów
Warto
przychodów zrealizowanych za 3 kwartały 2013 przez spółki z Grupy maj ce siedzib
za granic wyniosły 64 078 tys. zł (za 3 kwartały 2012 – 46 312 tys. zł).
Główni klienci
W okresie od 1 stycznia 2013 roku do 30 wrze nia 2013 roku jak równie w okresie od 1 stycznia
2012 roku do 30 wrze nia 2012 roku z adnym odbiorc nie zrealizowano przychodów
przekraczaj cych 10% przychodów Grupy Impel.
5.
ISTOTNE
WYDARZENIA
PO
DACIE
BILANSOWEJ
NIE
UJ TE
W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA III KWARTAŁ 2013
ROKU, A MOG CE W ZNACZ CY SPOSÓB WPŁYN
NA TO SPRAWOZDANIE
W dniu 7 listopada 2013 roku Zarz d Impel S.A. postanowił wstrzyma prace nad przygotowaniem
podziału Impel S.A. poprzez wydzielenie działalno ci w zakresie usług bezpiecze stwa do Impel
Safety S.A., szczegóły opisano w Rozdziale V.13.
V. POZOSTAŁE INFORMACJE
1.
INFORMACJE
O
ZASADACH
PRZYJ TYCH
PRZY
SPORZ DZANIU
SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA III KWARTAŁ 2013 ROKU
1.1 Podstawa sporz dzania i format sprawozda finansowych zamieszczonych w raporcie
Podstawa sporz dzenia sprawozdania finansowego
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
zostało sporz dzone
zgodnie
z
Mi dzynarodowym Standardem Rachunkowo ci 34 ródroczna sprawozdawczo
finansowa i dla
pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalno ci Grupy Kapitałowej powinno by
czytane wraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok zako czony 31 grudnia 2012
roku.
Na dzie zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, bior c pod uwag tocz cy si w UE
proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzon przez Spółk działalno , w zakresie
stosowanych przez Spółk zasad rachunkowo ci nie ma ró nicy mi dzy standardami MSSF,
które weszły w ycie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE.
MSSF obejmuj standardy i interpretacje zaakceptowane przez Rad Mi dzynarodowych Standardów
Rachunkowo ci („RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji Mi dzynarodowej Sprawozdawczo ci
Finansowej („KIMSF”).
Skonsolidowany wynik finansowy mo e nie odzwierciedla w pełni mo liwego do zrealizowania wyniku
finansowego za rok obrotowy.
Format sprawozdania finansowego
Raport za III kwartał 2013 roku został sporz dzony w wersji skróconej i składa si z:
− wybranych danych obja niaj cych,
− skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (sprawozdanie z sytuacji finansowej
Grupy, sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Grupy, sprawozdanie z przepływów pieni nych Grupy),
− jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta (sprawozdanie z sytuacji finansowej,
sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
sprawozdanie z przepływów pieni nych),
34
− pozostałych informacji.
Sprawozdania finansowe zostały sporz dzone w tysi cach polskich złotych. Dane porównywalne
sporz dzone na dzie 31 grudnia 2012 roku były zweryfikowane przez biegłego rewidenta w toku
badania sprawozdania finansowego za rok 2012.
Zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone
oraz podpisane przez Zarz d Jednostki Dominuj cej dnia 7 listopada 2013 roku.
do
publikacji
Kontynuacja działalno ci
Skrócone skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe zostało sporz dzone przy zało eniu
kontynuacji działalno ci gospodarczej przez spółki Grupy Kapitałowej w niezmienionej formie i
zakresie przez okres co najmniej 12 miesi cy od dnia ko cz cego okres sprawozdawczy i nie istniej
przesłanki zamierzonego lub przymusowego zaniechania b d
istotnego ograniczenia
przez ni dotychczasowej działalno ci. Zarz d Jednostki Dominuj cej nie stwierdza na dzie
podpisania niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego faktów i okoliczno ci
wskazuj cych na zagro enie kontynuacji działalno ci w daj cej si przewidzie przyszło ci.
1.2. Okres obj ty sprawozdaniem finansowym
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe
obejmuj okres 9 miesi cy tj. od dnia 1 stycznia 2013 roku do dnia 30 wrze nia 2013 roku.
Dla danych prezentowanych w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej
oraz pozycjach pozabilansowych zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzie
31 grudnia 2012 roku. Dla danych prezentowanych w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu
z całkowitych dochodów, sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym, sprawozdaniu z przepływów
pieni nych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2012 roku
do 30 wrze nia 2012 roku.
1.3. Ogólne zasady sporz dzania sprawozda finansowych zamieszczonych w raporcie
Przy sporz dzaniu skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej,
sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania ze zmian w kapitale własnym
oraz sprawozdania z przepływów pieni nych przyj to ogólne zasady wynikaj ce z MSR 34.
1.4. Przyj te zasady (polityka) rachunkowo ci i metody obliczeniowe
W bie
cym okresie sprawozdawczym nie uległy zmianie zasady polityki rachunkowo ci.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporz dzone według Mi dzynarodowych
Standardów Sprawozdawczo ci Finansowej (MSSF), w kształcie zatwierdzonym przez Uni
Europejsk (UE).
Po dniu publikacji skonsolidowanego sprawozdania rocznego za 2012 rok tj. po dniu 24 kwietnia 2013
roku zostały opublikowane nast puj ce standardy i interpretacje:
a) 20 maja 2013 r. Komitet ds. interpretacji Mi dzynarodowych Standardów Sprawozdawczo ci
Finansowej (KIMSF) opublikował now interpretacj KIMSF 21 Opłaty publiczne – maj ca
zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynaj cych si dnia 1 stycznia 2014 roku lub
pó niej – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzona
przez UE. Grupa dokonuje oceny wpływu powy szych zmian na sprawozdanie Grupy Impel,
b) Zmiany do MSR 36 Ujawnienia dotycz ce warto ci odzyskiwalnej aktywów niefinansowych
(opublikowano dnia 29 maja 2013 roku) - maj ce zastosowanie dla okresów rocznych
rozpoczynaj cych si dnia 1 stycznia 2014 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego
sprawozdania niezatwierdzone przez UE. Grupa dokonuje oceny wpływu powy szych zmian
na sprawozdanie Grupy Impel,
c) Zmiany do MSR 39 Odnowienie instrumentów pochodnych i kontynuacja rachunkowo ci
zabezpiecze (opublikowane dnia 27 czerwca 2013 roku) - maj ce zastosowanie dla okresów
rocznych rozpoczynaj cych si dnia 1 stycznia 2014 roku lub pó niej – do dnia zatwierdzenia
35
niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE. Grupa dokonuje oceny
wpływu powy szych zmian na sprawozdanie Grupy Impel.
W bie cym okresie sprawozdawczym miała miejsce nast puj ca zmiana prezentacyjna:
1. Zmiana prezentacji w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieni nych rodków
pieni nych nowo nabytych spółek. Kwota ta została przesuni ta z pozycji inne wpływy
finansowe do pozycji wydatki na nabycie udziałów w jednostkach powi zanych. Opisana
zmiana nie miała wpływu na przepływy pieni ne netto.
2. W zwi zku z poł czeniem Jednostki Biznesowej 1 - Obsług Nieruchomo ci z Jednostk
Biznesow 3 – Dystrybucja nast piła zmiana prezentacji segmentów operacyjnych za okres
od 1 stycznia do 30 wrze nia 2012 roku.
2.
WYPŁACONE
(LUB
ZADEKLAROWANE)
DYWIDENDY,
Ł CZNIE
I W PRZELICZENIU NA JEDN AKCJ Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE
I UPRZYWILEJOWANE
W dniu 22 sierpnia 2013 roku została wypłacona dywidenda uprawnionym do jej otrzymania
akcjonariuszom Impel S.A. Dywidenda została wypłacona na mocy Uchwały ZWZ Spółki z dnia
29 czerwca 2013 roku w sprawie przeznaczenia zysku netto Impel S.A. za rok obrotowy 2012.
Na wypłat dywidendy została przeznaczona kwota 19 297 765,50 złotych tj. 1,5 złotych na ka d
akcj . Dywidend obj tych było 12 865 177 akcji Impel S.A.
3.
EMISJE, WYKUP ORAZ SPŁATA
PAPIERÓW WARTO CIOWYCH
NIEUDZIAŁOWYCH
I
KAPITAŁOWYCH
W III kwartale 2013 roku Impel S.A. i spółki z Grupy Impel nie dokonywały emisji, wykupu ani spłaty
dłu nych i kapitałowych papierów warto ciowych.
4.
RODZAJ ORAZ KWOTY ZMIAN WARTO CI SZACUNKOWYCH
BYŁY PODAWANE W POPRZEDNICH OKRESACH BIE
OBROTOWEGO, LUB ZMIANY WARTO CI SZACUNKOWYCH
W POPRZEDNICH LATACH OBROTOWYCH, JE LI WYWIERAJ
WPŁYW NA BIE CY OKRES
KWOT, KTÓRE
CEGO ROKU
PODAWANYCH
ONE ISTOTNY
4.1. Grupa Impel
Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz dokonanych odpisach aktualizuj cych warto
aktywów:
Stan na
31.12.2012
Odpisy aktualizuj ce warto
aktywów (4.1.1.)
Aktywo z tyt. odroczonego podatku dochodowego (4.1.2.)
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy (4.1.2.)
Rezerwy na przyszłe zobowi zania (4.1.3.)
Rezerwy na wiadczenia pracownicze i zobowi zania (4.1.4.)
4.1.1. Odpisy aktualizuj ce warto
Zwi kszenie
30 059
4 804
34 756
2 003
4 477
-
Zmniejszenie
(2 474)
-
składników
Stan na
30.09.2013
32 389
36 759
(1 859)
2 618
891
3 604
(1 894)
2 601
31 672
87 423
(90 582)
28 513
aktywów
36
Stan na
31.12.2012
Odpisy aktualizuj ce:
Warto ci niematerialne, w tym warto
firmy
Warto ci rodków trwałych
Zwi kszenie
Wykorzystanie
Stan na
30.09.2013
Rozwi zanie
8 743
-
(24)
-
8 719
1 962
160
(213)
-
1 909
885
Inwestycje długoterminowe
865
20
-
-
Inwestycje krótkoterminowe
100
9
-
-
109
Zapasy
399
94
-
(136)
357
Nale no ci krótkoterminowe
17 990
4 521
(598)
(1 503)
20 410
Razem:
30 059
4 804
(835)
(1 639)
32 389
4.1.2. Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywo na odroczony podatek dochodowy podlega kompensacie z rezerw na ten podatek
na poziomie jednostkowych sprawozda finansowych z uwagi na to, e ka da spółka nale ca
do Grupy Kapitałowej rozlicza si z podatku dochodowego od działalno ci gospodarczej odr bnie.
Stan tych składników na 30 wrze nia 2013 roku przed kompensat na poziomie spółek wyniósł
odpowiednio 50 562 tys. zł i 16 421 tys. zł, natomiast po uwzgl dnieniu kompensat na poziomie
spółek odpowiednio 36 759 tys. zł i 2 618 tys. zł.
W porównaniu do stanu na 31 grudnia 2012 roku aktywo z tytułu odroczonego podatku zmieniło
si w szczególno ci z nast puj cych przyczyn:
Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony z tytułu:
Rezerw na koszty wynagrodze i pochodne (w tym: premie,
nagrody, wynagrodzenia bezosobowe)
Stan na
31.12.2012
5 929
Wpływ na wynik
Zwi kszenie
Zmniejszenie
249
-
Stan na
30.09.2013
6 178
Rezerw na odprawy emerytalne
123
89
-
212
Rezerw na niewykorzystane urlopy
895
256
-
1 151
Rezerw na roszczenia sporne
89
15
-
104
Rezerw na koszty usług obcych
1 032
1 294
-
2 326
Odpisów aktualizuj cych nale no ci
1 306
32
Odsetek od po yczek
Ró nicy mi dzy podatkow bilansow warto ci
trwałych i warto ci niematerialnych
1 017
rodków
27 119
1 338
-
(797)
220
(1 183)
25 936
Strat podatkowych
2 012
2 432
-
4 444
Pozostałych ró nic przej ciowych
6 966
1 687
-
8 653
46 488
6 054
Razem:
(1 980)
50 562
Natomiast zmiana stanu rezerw na podatek odroczony wynika w szczególno ci ze zmiany
nast puj cych pozycji:
Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony z tytułu:
Zarachowanych odsetek od po yczek
Zarachowanych dotacji
Ró nic pomi dzy warto ci podatkow i bilansow aktywów
Przychodów ze sprzeda y usług
Stan na
31.12.2012
1 091
Wpływ na wynik
Zwi kszenie
-
Zmniejszenie
(657)
Stan na
30.09.2013
434
909
266
-
1 175
8 210
398
-
8 608
172
1 614
-
1 786
(212)
4 303
Leasingów finansowych
4 515
-
Pozostałych ró nic przej ciowych
1 312
60
(1 257)
115
16 209
2 338
(2 126)
16 421
Razem:
Zmiany aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy zwi kszyły wynik finansowy Grupy
za trzeci kwartał 2013 roku o kwot 1 822 tys. zł. Kwota nie maj ca wpływu na wynik finansowy
wynikaj ca z zakupu spółki zale nej wynosi 2 040 tys. zł.
4.1.3. Rezerwy na przyszłe zobowi zania
37
Stan na
31.12.2012
Zmiana stanu rezerw na przyszłe
zobowi zania z tytułu:
Rezerwy restrukturyzacyjnej
Zwi kszenie
-
Wykorzystanie
Stan na
30.09.2013
Rozwi zanie
2 326
(675)
-
Roszcze spornych wobec spółek
512
377
(87)
(344)
Pozostałych tytułów
379
901
29
(817)
492
Razem:
891
3 604
(1 161)
2 601
Rozwi zanie
Stan na
30.09.2013
(733)
1 651
458
4.1.4. Rezerwy na wiadczenia pracownicze
Zmiana stanu rezerw na wiadczenia
pracownicze i zobowi zania z tytułu:
Stan na
31.12.2012
Niewykorzystanych urlopów
Zwi kszenie
Wykorzystanie
5 383
1 178
Nagród
13 150
17 300
(15 081)
-
(3 145)
-
12 224
6 561
Wynagrodze bezosobowych
10 479
68 727
(68 537)
(2 246)
8 423
Odpraw emerytalnych
1 373
81
(7)
(248)
1 199
Pozostałych tytułów
1 287
137
(850)
(468)
106
31 672
87 423
(84 475)
(6 107)
28 513
Razem:
4.2. Impel S.A.
Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz dokonanych odpisach aktualizuj cych warto
aktywów:
Stan na
31.12.2012
Odpisy aktualizuj ce warto
aktywów (4.2.1)
32 882
Aktywo z tyt. odroczonego podatku dochodowego (4.2.2)
-
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy (4.2.2)
Rezerwy na przyszłe zobowi zania (4.2.3)
Rezerwy na wiadczenia pracownicze (4.2.4)
4.2.1. Odpisy aktualizuj ce warto
Odpisy aktualizuj ce:
Warto ci niematerialne, w tym warto
firmy
Warto ci rodków trwałych
Zwi kszenie
Rozwi zanie
składników
Stan na
30.09.2013
90
-
32 972
1 267
-
1 267
-
-
-
-
135
-
(75)
60
(3 341)
2 874
3 801
2 414
aktywów
Stan na
31.12.2012
509
Wykorzystanie
-
-
Rozwi zanie
-
Stan na
30.09.2013
509
-
-
-
Inwestycje długoterminowe
28 338
-
-
-
28 338
Inwestycje krótkoterminowe
1 413
63
-
-
1 476
-
-
-
2 622
27
-
-
2 649
32 882
90
-
-
32 972
Zapasy
-
Nale no ci krótkoterminowe
Razem:
-
Zwi kszenie
-
-
4.2.2. Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Impel S.A. dla celów prezentacji w bilansie kompensuje składnik aktywów
podatku z rezerw na podatek odroczony. Stan tych składników na 30
przed kompensat wyniósł odpowiednio 1 566 tys. zł i 299 tys. zł W
na 31 grudnia 2012 roku aktywo z tytułu odroczonego podatku zmieniło
z nast puj cych przyczyn:
z tytułu odroczonego
wrze nia 2013 roku
porównaniu do stanu
si w szczególno ci
38
Wpływ na wynik
Stan na
31.12.2012
Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony z tytułu:
Rezerw na koszty wynagrodze i pochodne (w tym: premie,
nagrody, wynagrodzenia bezosobowe)
740
-
5
-
Rezerw na odprawy emerytalne
Rezerw na niewykorzystane urlopy
Zwi kszenie
Zmniejszenie
Stan na
30.09.2013
(182)
558
-
47
5
(5)
42
Rezerw na roszczenia sporne
-
-
-
-
Rezerw na koszty usług obcych
29
21
-
50
Odpisów aktualizuj cych nale no ci
-
-
-
-
Zwrotu dofinansowania
Ró nicy mi dzy podatkow a bilansow warto ci
trwałych i warto ci niematerialnych
-
-
-
-
-
-
-
-
39
458
-
497
Pozostałe
107
307
-
Razem:
967
786
(187)
rodków
Strat podatkowych
414
1 566
Natomiast zmiana stanu rezerw na podatek odroczony wynika w szczególno ci ze zmiany
nast puj cych pozycji:
Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony z tytułu:
Stan na
31.12.2012
Zarachowanych odsetkek od po yczek i obligacji
Wpływ na wynik
Zwi kszenie
Zmniejszenie
Stan na
30.09.2013
895
-
(852)
43
Zarachowanych dotacji
72
-
(8)
64
Odpisu na ZF S zarachowanego
-
4
-
4
Rezerwa na przychody ze sprzeda y
-
178
-
178
Pozostałe
Razem:
-
10
-
10
967
192
(860)
299
4.2.3. Rezerwy na przyszłe zobowi zania
Zmiana stanu rezerw na przyszłe
zobowi zania z tytułu:
Roszcze spornych wobec spółek
Razem:
Stan na
31.12.2012
Zwi kszenie
Wykorzystanie
Rozwi zanie
Stan na
30.09.2013
135
-
-
(75)
60
135
-
-
(75)
60
4.2.4. Rezerwy na wiadczenia pracownicze
Zmiana stanu rezerw na wiadczenia
pracownicze z tytułu:
Niewykorzystanych urlopów
Nagród
Stan na
31.12.2012
249
Zwi kszenie
Wykorzystanie
-
(30)
Rozwi zanie
Stan na
30.09.2013
-
2 260
(3 094)
Wynagrodze bezosobowych
32
154
(168)
-
18
Odpraw emerytalnych
23
-
-
-
23
Pozostałe
-
-
-
-
-
Razem:
5.
3 801
2 414
(3 292)
(49)
219
3 497
(49)
2 614
2 874
PRZYCHODY UZYSKIWANE SEZONOWO, CYKLICZNIE LUB SPORADYCZNIE
W prezentowanym okresie sprawozdawczym działalno
i cykliczno ci.
Grupy Impel nie podlegała sezonowo ci
39
6.
SKUTEK ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ W CI GU
BIE CEGO
OKRESU
Ł CZNIE
Z
POŁ CZENIEM
JEDNOSTEK
GOSPODARCZYCH, PRZEJ CIEM LUB SPRZEDA
JEDNOSTEK ZALE NYCH
I INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, RESTRUKTURYZACJ I ZANIECHANIEM
DZIAŁALNO CI
Brink's C.L. Polska Sp. z o.o. (obecnie spółka pod nazw Impel Cash Solutions sp. z o.o.)
W dniu 21 marca 2013 roku Impel Security Polska sp. z o.o. nabyła 32 079 udziałów spółki Brink's
C.L. Polska sp. z o.o. z siedzib w Warszawie o warto ci nominalnej 600 zł ka da, co stanowi 100%
kapitału zakładowego spółki. Cena zakupu akcji wyniosła 2 982 tys. zł i została opłacona gotówk .
Na dzie obj cia kontroli rozpoznano nast puj ce aktywa i zobowi zania spółki Brink's C.L. Polska
sp. z o.o.:
AKTYWA (warto
godziwa)
21.03.2013
I. Aktywa trwałe (długoterminowe):
12 649
1. Warto ci niematerialne
636
9 973
3. Aktywa finansowe
-
4. Aktywo na podatek odroczony
2 040
II. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe):
7 124
1. Zapasy
-
2. Po yczki i nale no ci
6 855
3. Inwestycje krótkoterminowe ( rodki pieni
69
ne)
200
Aktywa razem – I+II
19 773
PASYWA
I. Zobowi zania długoterminowe i rezerwy
22
II. Zobowi zania krótkoterminowe
12 543
W ocenie zarz du Impel S.A. warto ci ksi gowe aktywów i zobowi za nie ró ni si od ich warto ci
godziwych.
Spółka Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. od dnia przej cia do dnia bilansowego wygenerowała
nast puj cy wynik, który został uwzgl dniony w wyniku finansowym Grupy Impel jako jej przynale ny:
Sprawozdanie
Sprawozdanie
Sprawozdanie
z całkowitych
z całkowitych
z całkowitych
dochodów za okres dochodów za okres dochodów za okres
od 01.01.2013
od 21.03.2013
od 01.01.2013
do 30.09.2013
do 30.09.2013
do 21.03.2013
Przychody
Koszty
Podatek dochodowy
Wynik finansowy
Wynik finansowy przypadaj cy dla jednostki dominuj cej
46 326
30 715
15 611
(55 257)
(37 263)
(17 994)
1 414
1 050
(7 517)
(5 498)
(5 498)
(5 498)
a) Przekazana zapłata
b) Warto
godziwa 100% aktywów netto
ujemna warto
firmy (a-b)
364
(2 019)
-
2 982
7 208
(4 226)
W wyniku poł czenia został rozpoznany zysk z okazjonalnego nabycia w wysoko ci 4 226 tys. zł,
powstały zysk został uj ty w wyniku w pozycji pozostałe przychody operacyjne. Natomiast
w ródrocznym skróconym sprawozdaniu z przepływów pieni nych kwota ta została zaprezentowana
40
w pozycji inne korekty działalno ci operacyjnej. Uzyskanie przez Impel Security Polska sp. z o.o.
atrakcyjnej ceny zakupu udziałów Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. było wynikiem zmiany strategii
BRINK'S DUTCH HOLDINGS B.V. (byłego wła ciciela) i wycofania si z segmentów działalno ci cash
processingu (obsługa i obróbka gotówki) i cash-in-transit (transport rodków pieni nych) w Polsce, a
co za tym idzie ch ci dokonania szybkiej sprzeda y spółki. Dodatkowym czynnikiem uzyskania niskiej
ceny był fakt, e z uwagi na specyfik działalno ci prowadzonej przez spółk , liczba potencjalnych
inwestorów, którzy byliby zainteresowani nabyciem spółki była silnie ograniczona, co zwi kszyło sił
przetargow nabywcy i pozwoliło na uzyskanie atrakcyjnej ceny. Jednocze nie Grupa Impel na dzie
nabycia widziała mo liwo
dokonania optymalizacji kosztów spółki w obszarze zarz dczoadministracyjnym. Wy ej wymienione rozliczenie jest rozliczeniem ostatecznym.
Agrobud BHP S.A.
W dniu 19 czerwca 2013 roku w wyniku wcze niej zawartej umowy inwestycyjnej, której szczegóły
opisano w sprawozdaniu finansowym za 2011 rok Impel Cleaning sp. z o.o. podpisał umow nabycia
kolejnych 24% akcji spółki Agrobud BHP S.A. za cen 64 zł.
7.
ZMIANY ZOBOWI ZA WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH,
KTÓRE NAST PIŁY OD CZASU ZAKO CZENIA ROKU OBROTOWEGO 2012
POZYCJE POZABILANSOWE
1. Nale no ci warunkowe
2. Zobowi zania warunkowe z tyt. udzielonych gwarancji i por cze udzielonych jednostkom
niepowi zanym
8.
30.09.2013
-
31.12.2012
-
75 907
74 954
INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ IMPEL S.A. LUB SPÓŁKI GRUPY IMPEL
POR CZE
KREDYTÓW LUB PO YCZEK LUB UDZIELENIU GWARANCJI
JEDNOSTKOM ZALE NYM
Istniej ce por czenia kredytów i po yczek oraz udzielone gwarancje jednemu podmiotowi lub
jednostce od niego zale nej, w przypadku kiedy ich ł czna warto stanowi równowarto co najmniej
10% kapitałów własnych Impel S.A. na dzie 30 wrze nia 2013 roku przedstawia tabela poni ej.
I. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel S.A.
II.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
Data wyga ni cia
Przedmiot por czenia
udzielone
por czenia
por czenia
kredyt bankowy
w Alior Bank S.A.
28.11.2013
kredyt bankowy
w Bank Pekao S.A.
30.06.2014
kredyt bankowy
w Bank DnB NORD
Polska S.A.
Impel Security
Polska sp. z o.o.
31.07.2014
31.07.2018
linia gwarancyjna
w Banku Zachodnim
WBK S.A.
30.06.2019
linia gwarancyjna
w Alior Bank S.A.
05.12.2018
leasing
w Kredyt Lease S.A.
Warunki finansowe
[wynagrodzenie
Impel S.A.]
prowizja 0,5% za kwartał od
kwoty wykorzystanej na
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
poszczególne
umowy maj ró ne
terminy
zabezpieczanej kwoty leasingu
zako czenia – do
20.05.2015
Kwota
Kwota realna
nominalna por czenia na
por czenia
30.09.2013
[w tys. zł]
[w tys. zł]
13 000
9 598
4 000
3 994
5 000
3 628
3 500
0
6 000
2 352
10 000
4 990
2 406
960
41
poszczególne
leasing
umowy maj ró ne
w Volkswagen Leasing
terminy
Polska sp. z o.o.
zako czenia – do
18.09.2016
poszczególne
leasing
umowy maj ró ne
w BRE Leasing
terminy
sp. z o.o.
zako czenia – do
18.09.2016
poszczególne
leasing
umowy maj ró ne
w Fortis Lease
terminy
sp. z o.o.
zako czenia – do
13.09.2015
leasing
w SQ Equipment
25.04.2017
Leasing Polska
sp. z o.o.
6 275
4 575
3 723
2 530
686
400
43
34
54 633
33 061
5 950
4 090
3 930
2 489
7 500
7 500
9 000
8 640
11 000
10 742
5 000
3 301
8 800
5 095
14 500
9 844
4 000
3 763
15 500
12 254
5 000
3 775
3 000
2 607
10 000
8 501
7 402
5 638
3 321
789
16 112
6 426
RAZEM
kredyt bankowy
w BZ WBK S.A.
30.06.2014
kredyt bankowy
w BZ WBK S.A.
22.11.2016
kredyt bankowy
w PKO BP S.A.
31.01.2014
kredyt bankowy w
Bank Pekao S.A.
30.06.2014
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
31.07.2014
kredyt bankowy w Bank
DnB NORD Polska S.A.
31.07.2016
pocz tek kwartału
31.07.2018
Impel Cleaning
sp. z o.o.
kredyt bankowy
w BRE Bank S.A.
06.12.2013
linia gwarancyjna
w Banku Zachodnim
WBK S.A.
30.06.2019
linia gwarancyjna
w PZU S.A.
13.08.2019
linia gwarancyjna
w Bank DnB NORD
Polska S.A.
31.08.2019
linia gwarancyjna
w Alior Bank S.A.
05.12.2018
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
poszczególne
leasing
umowy maj ró ne
terminy
Polska sp. z o.o.
zako czenia - do
2017.09.12
poszczególne
umowy maj ró ne
leasing
terminy
w Kredyt Lease S.A.
zako czenia - do
2015.12.20
poszczególne
leasing w SQ Equipment
umowy maj ró ne
Leasing Polska
terminy
sp. z o.o.
zako czenia - do
2017.07.10
42
poszczególne
umowy maj ró ne
leasing w BRE Leasing
terminy
sp. z o.o.
zako czenia – do
2017.06.10
poszczególne
umowy maj ró ne
leasing w Europejski
terminy
Fundusz Leasingowy
zako czenia – do
2016.09.19
poszczególne
umowy maj ró ne
leasing w Fortis Lease
terminy
Polska sp. z o.o.
zako czenia – do
2017.05.13
6 166
4 134
475
285
4 377
3 063
141 033
102 936
5 500
5 116
7 500
5 061
4 000
0
5 000
4 969
384
289
67
29
457
321
22 908
15 785
12 000
8 449
6 500
6 065
16
16
RAZEM
18 516
14 530
pocz tek kwartału
20 000
17 719
RAZEM
Hospital Service
Company
sp. z o.o S.K..
.
kredyt bankowy
w BZ WBK S.A.
30.06.2014
kredyt bankowy w
BG S.A.
15.03.2014
kredyt bankowy
w BRE Bank S.A.
05.12.2013
kredyt bankowy w
Bank Pekao S.A.
30.06.2014
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
poszczególne
leasing
umowy maj ró ne
terminy
Polska sp. z o.o.
zako czenia - do zabezpieczanej kwoty leasingu
2016.07.10
leasing
20.02.2015
w Kredyt Lease S.A.
poszczególne
umowy maj ró ne
leasing w BRE Leasing
terminy
sp. z o.o.
zako czenia – do
2015.12.27
RAZEM
umowa o linie kredytowo
– gwarancyjn w Credit
Agricole – kredyt w
rachunku bie cym
Impel Cash
Solutions sp. z o.o. rachunku bie cym
leasing
Polska sp. z o.o.
Umowa o kredyt w
rachunku bie cym dla
Spółek z Grupy Impel –
Impel S.A., Impel
Security Polska
sp. z o.o., Impel Cleaning
Sp. z o.o., Impel
Monitoring sp. z o.o.
S.K., ZUH PartnerNieruchomo ci
"Solutions" sp. z o.o. S.K,
CS Company sp. z o.o.
S.K., Impel Trading
sp. z o.o., Agrobud BHP
S.A. w BZ WBK
22.03.2014
20.03.2015
09.09.2016
30.06.2014
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
43
III. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Security Polska sp. z o.o.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
Data wyga ni cia
udzielone
por czenia
por czenia
Impel S.A.
kredyt bankowy
w Alior Bank S.A.
28.11.2013
linia gwarancyjna w BZ
WBK S.A.
30.06.2019
kredyt bankowy
w Bank Pekao S.A.
30.06.2014
kredyt bankowy w BG
S.A.
15.03.2014
Warunki finansowe
(wynagrodzenie
Impel S.A.)
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
7 000
1 518
1 000
0
7 000
6 807
17 500
17 084
32 500
25 409
12 000
8 449
6 500
6 065
RAZEM
18 500
14 514
pocz tek kwartału
11 000
10 742
8 800
5 095
14 500
9 844
10 000
8 501
7 500
7 500
9 000
8 640
60 800
50 322
RAZEM
rachunku bie cym
Impel Cash
Solutions sp. z o.o. – gwarancyjn w Credit
rachunku bie cym
kredyt bankowy
w Bank Pekao S.A.
kredyt bankowy
w Bank DnB NORD
Polska S.A.
Impel Cleaning
sp. z o.o.
22.03.2014
20.03.2015
30.06.2014
31.07.2016
31.07.2018
Kwota
Kwota realna
por czenia
30.09.2013
[w tys. zł]
[w tys. zł]
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
linia gwarancyjna z Alior
Bank S.A.
28.11.2013
pocz tek kwartału
kredyt bankowy
w PKO BP S.A.
31.01.2014
pocz tek kwartału
RAZEM
IV. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Cleaning sp. z o.o.
Nazwa
podmiotu,
któremu zostały Przedmiot por czenia
udzielone
por czenia
Impel S.A.
Data wyga ni cia
por czenia
kredyt bankowy
w Alior Bank S.A.
28.11.2013
kredyt bankowy
w Bank Pekao S.A.
30.06.2014
kredyt bankowy
w BG S.A.
15.03.2014
Warunki finansowe
(wynagrodzenie
Impel S.A.)
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
RAZEM
Hospital Service
Company sp. z
o.o. SK
kredyt bankowy
w Bre Bank S.A.
05.12.2013
pocz tek kwartału
Kwota
Kwota realna
por czenia
30.09.2013
[w tys. zł]
[w tys. zł]
7 000
1 518
7 000
6 807
17 500
17 084
31 500
25 409
4 000
0
44
kredyt bankowy
w Banku Pekao S.A.
30.06.2014
kredyt bankowy w BG
S.A.
15.03.2014
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
RAZEM
Impel Security
Polska sp. z o.o.
kredyt bankowy
w DnB NORD Polska
S.A.
31.07.2018
kredyt bankowy
w Banku Pekao S.A.
30.06.2014
kredyt bankowy
w Alior Bank S.A.
28.11.2013
linia gwarancyjna
w Alior Bank S.A.
28.11.2013
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
pocz tek kwartału
RAZEM
V. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze
sp. z o.o. S.K.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
udzielone
por czenia
Impel S.A.
4 969
7 500
5 061
16 500
10 030
3 500
0
4 000
3 994
13 000
9 598
10 000
4 990
30 500
18 582
jest Hospital Service Company
Przedmiot
por czenia
Data
wyga ni cia
por czenia
Warunki finansowe
(wynagrodzenie
Impel S.A.)
Kwota nominalna
por czenia
[w tys. zł]
Kwota realna
por czenia na
30.09.2013
[w tys. zł]
kredyt bankowy
w BG S.A.
15.03.2014
prowizja 0,5% za kwartał
od kwoty wykorzystanej
na pocz tek kwartału
17 500
17 084
17 500
17 084
7 500
7 500
9 000
8 640
11 000
10 742
4 000
3 763
31 500
30 645
RAZEM
Impel Cleaning
sp. z o.o.
5 000
kredyt bankowy
w PKO BP S.A.
31.01.2014
kredyt bankowy w
Bank Pekao S.A.
30.06.2014
kredyt bankowy
w BRE Bank S.A.
05.12.2013
od kwoty wykorzystanej na
pocz tek kwartału
RAZEM
VI. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Rental Pro sp. z o.o. S.K.
Nazwa podmiotu,
któremu zostały
Data wyga ni cia
udzielone
por czenia
por czenia
Impel Cleaning
sp. z o.o.
kredyt bankowy
w Bank DnB NORD
Polska S.A.
31.07.2016
31.07.2018
Warunki finansowe Kwota nominalna
[wynagrodzenie
por czenia
Impel S.A.]
[w tys. zł]
prowizja 0,5% za
kwartał od kwoty
wykorzystanej na
pocz tek kwartału
RAZEM
Kwota realna
por czenia na
30.09.2013
[w tys. zł]
8 800
5 095
14 500
9 844
23 300
14 939
45
Gwarancje
Ł czna warto
gwarancji bankowych wystawionych na zlecenie i odpowiedzialno
Warto realna
zobowi za , która
Kwota
w cało ci lub w okre lonej
gwarantowana
cz ci została
odpowiednio
[w tys. zł]
gwarantowana
[w tys. zł]
Przedmiot
gwarancji
Gwarancja
:
Maksymalny
okres, na jaki
zostały
udzielone
gwarancje
Impel S.A.
Banku Zachodnim WBK S.A. - linia
gwarancyjna
Deutsche Bank S.A – linia
gwarancyjna Impel S.A., Impel
Security Polska sp. z o.o., Impel
Cleaning sp. z o.o., Impel Provider
Security Partner sp. z o.o. S.K., Impel
Trading sp. z o.o., Impel Tech
Solutions sp. z o.o, DC System
Company sp. z o.o. S.K., Agrobud
BHP S.A., Ad Akta S.A., Impel Airport
Partner sp. z o.o. – gwarancje
wystawione w imieniu Impel Security
Polska sp. z o.o..
Deutsche Bank S.A. – gwarancje
wystawione w imieniu OPM sp. z o.o.
Deutsche Bank S.A. – gwarancje
wystawione w imieniu Impel Rental Pro
sp. z o.o. SK
Deutsche Bank S.A – gwarancje
wystawione w imieniu Impel Business
wystawione w imieniu Praxima Krakpol
sp. z o.o.
wystawione w imieniu Ad Akta S.A.
udział w przetargu,
nale yte wykonanie
umowy
0
30.06.2019
1 055
27.06.2020
89
31.01.2015
nale yte wykonanie
umowy
375
19.02.2015
nale yte wykonanie
umowy
680
31.12.2013
nale yte wykonanie
umowy
255
31.03.2016
nale yte wykonanie
umowy
8
30.11.2016
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
RAZEM
Gwarancja
1 000
20 000
21 000
Przedmiot
gwarancji
2 462
Warto realna
zobowi za , która
Kwota
gwarantowana
cz ci została
odpowiednio
[w tys. zł]
gwarantowana
[w tys. zł]
Maksymalny
okres, na jaki
zostały
udzielone
gwarancje
Impel Cleaning sp. z o. o.
Banku Zachodnim WBK S.A. - linia
gwarancyjna
Cleaning sp. z o.o., Impel Provider
Security Partner sp. z o.o. S.K., Impel
Trading sp. z o.o., Impel Tech
Solutions sp. z o.o, DC System
Company sp. z o.o. S.K., Agrobud
BHP S.A., Ad Akta S.A., Impel Airport
Partner sp. z o.o. – gwarancje
wystawione w imieniu Impel Security
Polska sp. z o.o.
wystawione w imieniu Hospital Service
Company sp. z o. o. S.K.
nale yte wykonanie
umowy
nale yte wykonanie
umowy
15 500
12 254
30.06.2019
4 380
27.06.2020
18
30.09.2015
20 000
nale yte wykonanie
umowy
46
nale yte wykonanie
wystawione w imieniu CS Company sp.
umowy
z o.o. S.K.
nale yte wykonanie
wystawione w imieniu Praxima Krakpol
umowy
sp. z o.o.
nale yte wykonanie
wystawione w imieniu Rest & More
umowy
Company sp. z o.o. S.K.
PZU S.A. – linia gwarancyjna
nale yte wykonanie
umowy
Bank DnB NORD Polska S.A. - linia
nale yte wykonanie
gwarancyjna
umowy
Alior Bank – linia gwarancyjna
nale yte wykonanie
umowy
BNP Paribas Bank Polska S.A. – linia
gwarancyjna dla Impel S.A., Impel
Cleaning sp. z o.o.,, Impel Tech
nale yte wykonanie
Solutions sp. z o.o., oraz Hospital
umowy
Serwis Company sp. z o.o. S.K.,–
gwarancje wystawione w imieniu Impel
Cleaning Sp. z o.o.
RAZEM
Gwarancja
Przedmiot gwarancji
200
31.12.2015
602
18.08.2016
160
31.07.2014
5 000
3 775
13.08.2019
3 000
2 607
31.08.2019
10 000
8 501
05.12.2018
10 000
2 927
26.10.2019
63 500
35 424
Warto realna
zobowi za , która
Kwota
gwarantowana
cz ci została
odpowiednio
[w tys. zł]
gwarantowana
[w tys. zł]
Maksymalny
okres, na jaki
zostały
udzielone
gwarancje
Impel Security Polska sp. z o. o.
Banku Zachodnim WBK S.A. linia gwarancyjna
nale yte wykonanie
umowy
Cleaning sp. z o.o., Impel
Provider Security Partner sp. z
o.o. S.K ., Impel Trading sp. z
o.o., Impel Tech Solutions sp. z
o.o, DC System Company sp. z
o.o. S.K, Agrobud BHP S.A., Ad
Akta S.A., Impel Airport Partner
sp. z o.o. – gwarancje
wystawione w imieniu Impel
Security Polska sp. z o.o.
nale yte wykonanie
umowy
6 000
20 000
2 352
30.06.2019
3 031
27.06.2020
udział w przetargu, nale yte
wykonanie umowy
10 000
4 990
05.12.2018
BNP Paribas Bank Polska S.A. –
linia gwarancyjna dla Impel
Security Polska sp. z o.o. w
wykonanie umowy
ramach linii wielocelowej
10 000
1 510
26.10.2019
Raiffeisen bank Polska SA. – linia
gwarancyjna dla Impel Security udział w przetargu, nale yte
Polska sp. z o.o. w ramach linii
wykonanie umowy
wielocelowej
5 000
0
21.03.2018
RAZEM
51 000
10 883
Alior Bank – linia gwarancyjna
47
Gwarancja
Przedmiot gwarancji
Warto realna
zobowi za , która
Kwota
gwarantowana
cz ci została
odpowiednio
[w tys. zł]
gwarantowana
[w tys. zł]
Maksymalny
okres, na jaki
zostały
udzielone
gwarancje
Impel Tech Solutions sp. z o. o.
Banku Zachodnim WBK S.A. linia gwarancyjna
nale yte wykonanie
umowy
3 500
Cleaning sp. z o.o., Impel
Provider Security Partner sp. z
o.o. S.K ., Impel Trading sp. z
o.o., Impel Tech Solutions sp. z
nale yte wykonanie
o.o, DC System Company sp. z
umowy
o.o. S.K., Agrobud BHP S.A., Ad
Akta S.A., Impel Airport Partner
sp. z o.o. – gwarancje
wystawione w imieniu Impel
Security Polska sp. z o.o.
nale yte wykonanie
wystawione w imieniu AWBUD
umowy
S.A.
nale yte wykonanie
wystawione w imieniu GUARDT
umowy
System sp. z o.o.
BNP Paribas Bank Polska S.A. –
linia gwarancyjna dla Impel
Security Polska sp. z o.o. w
wykonanie umowy
ramach linii wielocelowej
RAZEM
2 118
30.06.2019
784
27.06.2020
2 860
21.02.2014
80
16.10.2016
10 000
1 231
26.10.2019
33 500
7 073
20 000
Poza wy ej wymienionymi, adna z pozostałych spółek Grupy Impel nie udzieliła por cze lub
gwarancji innemu podmiotowi, których ł czna warto
wynosiłaby co najmniej 10% kapitałów
własnych Impel S.A.
9.
INFORMACJE O ZAWARCIU JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI POMI DZY
PODMIOTAMI POWI ZANYMI, JE ELI POJEDYNCZO LUB Ł CZNIE S ONE
ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NI RYNKOWE
W III kwartale 2013 roku spółki Grupy Impel nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami
powi zanymi, na innych warunkach ni rynkowe.
10. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWI ZANYMI
III kwartał 2013 ROKU
Zakup towarów
Jednostki
współzale ne
Jednostki
stowarzyszone
-
Pozostałe
podmioty
powi zane
Kluczowe
kierownictwo
-
1
4
-
1
81
Zakup usług
492
-
578
51 935
Sprzeda usług
2 619
Sprzeda towarów
64
119
-
50
Pozostałe zakupy
-
-
-
Pozostała sprzeda
-
-
29
4
125
-
37
91
30
Przychody finansowe - odsetki
2
Koszty finansowe - odsetki
-
-
-
Pozostałe koszty finansowe
Pozostałe przychody finansowe
-
-
-
-
21
-
-
35
48
III kwartał 2012 ROKU
Zakup towarów
Jednostki
współzale ne
Jednostki
stowarzyszone
5
Kluczowe
kierownictwo
Pozostałe
podmioty
powi zane
-
-
-
-
-
Zakup usług
148
-
1 190
45 922
Sprzeda usług
534
-
42
2 198
Pozostałe zakupy
21
-
-
-
Pozostała sprzeda
-
-
31
-
Sprzeda towarów
5
3
Przychody finansowe - odsetki
-
-
-
-
Pozostałe przychody finansowe
-
-
-
-
Pozostałe koszty finansowe
30
-
-
-
Jednostki współzale ne – pozycja obejmuje spółk Impel Perfecta sp. z o.o.
Jednostki stowarzyszone – pozycja obejmuje spółk Elkom sp. z o.o.
Kluczowe kierownictwo – pozycja obejmuje członków Zarz du i Rady nadzorczej Emitenta i spółek z Grupy Kapitałowej,
ich mał onków, wst pnych, zst pnych oraz inne bliskie im osoby.
Pozostałe podmioty powi zane – pozycja obejmuje jednostki powi zane przez kluczowe kierownictwo.
11. STANOWISKO ZARZ DU IMPEL S.A. ODNO NIE MO LIWO CI ZREALIZOWANIA
WCZE NIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK,
W WIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM
W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH
Zarz d Impel S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych Impel S.A. oraz prognoz
skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Impel na 2013 rok.
12. INFORMACJE O ISTOTNYCH POST POWANIACH DOTYCZ CYCH IMPEL S.A.
LUB SPÓŁEK ZALE NYCH PODLEGAJ CYCH KONSOLIDACJI
W III kwartale 2013 roku przed s dem, organem wła ciwym dla post powania arbitra owego
lub organem administracji publicznej nie toczyły si
post powania dotycz ce zobowi za
ani wierzytelno ci Impel S.A. lub spółek zale nych z jakimkolwiek kontrahentem lub jego grup
kapitałow , których jednorazowa lub ł czna warto stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych
Impel S.A.
13. OPIS ISTOTNYCH DOKONA I NIEPOWODZE W OKRESIE III KWARTAŁU 2013
ROKU, A TAK E INNE INFORMACJE, KTÓRE S
ISTOTNE DLA OCENY
SYTUACJI KADROWEJ, MAJ TKOWEJ, FINANSOWEJ IMPEL S.A. ORAZ GRUPY
IMPEL, W TYM TE KTÓRE MIAŁY MIEJSCE DO DNIA PUBLIKACJI NINIEJSZEGO
RAPORTU
Wstrzymanie realizacji podziału Impel S.A.
Zarz d Impel S.A. w dniu 7 listopada 2013 roku postanowił wstrzyma do odwołania prace nad
przygotowaniem podziału Impel S.A. poprzez wydzielenie działalno ci w zakresie usług
bezpiecze stwa do Impel Safety S.A. Zdaniem Zarz du Spółki utrzymuj ca si negatywna sytuacja
rynkowa obszaru usług bezpiecze stwa oraz trudno ci w wiarygodnym oszacowaniu perspektyw
rynkowych dla tego segmentu rynku, generuj ryzyko braku uzyskania satysfakcjonuj cych
wska ników operacyjnych i wyników finansowych, zapewniaj cych zwi kszenie warto ci planowanej
do wydzielenia Segmentu Bezpiecze stwo.
Bie ce wyniki Segmentu Bezpiecze stwo odbiegaj od zało e , na których oparta została projekcja
zmian organizacyjnych i kapitałowych buduj cych strategi wzrostu warto ci przyszłej spółki giełdowej
Impel Safety S.A. W tej sytuacji proces podziału został wstrzymany do momentu poprawy wyników
operacyjnych segmentu, którego działalno prowadzona b dzie nadal w ramach dotychczasowych
struktur i z wykorzystaniem potencjału ekonomicznego Grupy Impel.
49
Upowa nienia Zarz du do podwy szenia kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego
i emitowania warrantów subskrypcyjnych wraz z mo liwo ci wył czenia prawa poboru –
uchwała NWZ Impel S.A. z dnia 30 pa dziernika 2013 roku.
W dniu 30 pa dziernika 2013 roku NWZ Impel S.A. podj ło uchwał w sprawie zmiany Statutu Spółki,
podwy szenia kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego oraz upowa nienia Zarz du
do wył czenia prawa poboru. Uchwała upowa nienia Zarz d Impel S.A. do podwy szania kapitału
zakładowego Spółki poprzez emisj nowych akcji o ł cznej warto ci nominalnej nie wi kszej ni
22.500.000 złotych w terminie do dnia 30 listopada 2016 roku.
Podj cie przez NWZ ww. uchwały zapewnia Impel S.A. mo liwo sprawnego i szybkiego dost pu
do kapitału z przeznaczeniem na realizacj celów strategicznych Spółki, bez zwłoki czasowej
wynikaj cej z ka dorazowego zwoływania WZ. Skrócenie procesu emisji i zwi kszona
przewidywalno
procesu decyzyjnego poprawi pozycj
negocjacyjn
Spółki w kontaktach
z potencjalnymi inwestorami. Podj cie uchwały przyczyni si do poprawy efektywno ci procesu
pozyskiwania i wykorzystania przez Zarz d Spółki rodków uzyskanych z podwy szania kapitału
zakładowego w ramach kapitału docelowego na finansowanie jej rozwoju, w tym realizacji projektów
inwestycyjnych zwi zanych z akwizycj nowych podmiotów gospodarczych, a tym samym
do zwi kszenia dynamiki rozwoju Spółki i wzrostu warto ci dla akcjonariuszy.
Rozszerzenie usług na rzecz Getin Noble Bank S.A. na warto
umowy znacz cej
W dniu 27 maja 2013 roku CS „Company” Sp. z o.o. S.K. podpisał z Getin Noble Bank S.A. (dalej:
Bank) aneks do umowy zawartej przez strony w dniu 31 marca 2011 roku. Przedmiotem aneksowanej
umowy s usługi porz dkowo – czysto ciowe wiadczone w obiektach nale cych do Banku.
W zwi zku z rozszerzeniem współpracy - usług obj to 38 nowych placówek Banku - uległa
zwi kszeniu miesi czna warto ww. umowy. Szacuje si , e warto rozlicze z tytułu wykonywania
ww. umowy w ci gu najbli szych 5 lat (umowa była zawarta na czas nieokre lony) wyniesie 17,6 mln
zł. Warunki kontraktu nie odbiegaj od powszechnie stosowanych dla danego typu umów. Umowa
nie zawiera postanowie dotycz cych kar umownych. Aneksowana umowa została uznana
za znacz c , poniewa obecna jej szacowana warto
przekracza 10% kapitałów własnych Impel
S.A.
Pozostałe zdarzenia
W 2010 roku wobec jednej ze spółek Grupy Impel wszcz ta została kontrola podatkowa dotycz ca
zasadno ci zwrotu nadwy ki podatku naliczonego VAT z tytułu dokonywanych w roku 2010 dostaw
wewn trzwspólnotowych. Na dzie bilansowy nale no z tytułu VAT b d ca przedmiotem kontroli
wynosi 11 720 tys. zł, natomiast warto uzyskanego do dnia bilansowego zwrotu nadwy ki podatku
naliczonego VAT z tytułu dostaw wewn trzwspólnotowych b d cych przedmiotem kontroli wynosi
3 330 tys. zł. W przypadku konieczno ci zastosowania stawki 22% VAT nale ny zwi kszony zostałby
o kwot 16 106 tys. zł. W ocenie Zarz du zadeklarowanie WDT i zastosowanie 0% stawki VAT
jest zasadne i prawidłowo udokumentowane. Spółka posiada bowiem komplet dokumentacji
przewidzianej art. 42 ust. 3 Ustawy o podatku od towarów i usług, potwierdzaj cej wywóz towarów
z terytorium kraju oraz dysponuje dokumentami przewidzianymi w ust. 11 tego artykułu. Spółka
nie jest w stanie okre li , w jakim terminie zostan zako czone wy ej wymienione post powania.
Zarz d uznaje realizacj nale no ci publiczno prawnych z tytułu VAT za pewn , lecz odroczon
w czasie.
14. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJ CYCH BEZPO REDNIO LUB
PO REDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALE NE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY
GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIE PRZEKAZANIA
RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH
PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE
ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJ CYCH I ICH
PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM
ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNO CI
ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA
POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO
50
Zgodnie z najlepsz wiedz Spółki, struktura akcjonariuszy posiadaj cych bezpo rednio lub po rednio
co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZ Impel S.A., aktualna na dzie przekazania poprzedniego
raportu okresowego, tj. na 29 sierpnia 2013 roku, nie uległa zmianom w odniesieniu do dnia
przekazania niniejszego raportu i przedstawia si nast puj co:
Akcjonariusze na dzie przekazania
raportu za I półrocze 2013 roku
[29 sierpnia 2013 roku]
oraz na dzie przekazania
raportu za III kwartał 2013 roku
[7 listopada 2013 roku]
PrajJa Ltd.
(podmiot kontrolowany przez Grzegorza Dzika)
Birmat Ltd.
(podmiot kontrolowany przez Józefa Biegaja)
OFE PZU „Złota Jesie ”
1)
1)
Liczba
akcji
Udział w kapitale
zakładowym
Liczba
głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów
4 890 907
38,02%
7 740 907
43,33%
3 508 255
27,27%
5 658 255
31,67%
1 506 985
11,71%
1 506 985
8,44%
według wiedzy Spółki na dzie 5 sierpnia 2013 roku
15. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIE
DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZ DZAJ CE I NADZORUJ CE EMITENTA NA DZIE
PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN
W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO
RAPORTU OKRESOWEGO, ODR BNIE DLA KA DEJ Z OSÓB
Zgodnie z najlepsz wiedz Spółki, na dzie publikacji raportu za I półrocze 2013 roku oraz na dzie
publikacji niniejszego raportu stan posiadania akcji Impel S.A. przez osoby zarz dzaj ce
i nadzoruj ce nie uległ zmianie i przedstawia si nast puj co:
Liczba akcji na dzie przekazania
raportu za I półrocze 2013 roku [29 sierpnia 2013 roku]
oraz na dzie przekazania
raportu za III kwartał 2013 roku [7 listopada 2013 roku]
Zarz d
4 890 907 (po rednio przez PrajJa Ltd.)
48 288 (bezpo rednio)
Grzegorz Dzik
Razem 4 939 195
(po rednio i bezpo rednio)
Józef Biegaj
3 508 255 (po rednio przez Birmat Ltd.)
Wojciech Rembikowski
-
Danuta Czajka
Rada Nadzorcza
Krzysztof Obłój
-
Piotr Pawłowski
-
Piotr Urba czyk
-
Andrzej Malinowski
-
Edward Laufer
-
51
PODPISY OSÓB REPREZENTUJ CYCH SPÓŁK
Data
Imi i Nazwisko
Stanowisko/Funkcja
7-11-2013
Grzegorz Dzik
Prezes Zarz du
7-11-2013
Józef Biegaj
Wiceprezes Zarz du
7-11-2013
Wojciech Rembikowski
Wiceprezes Zarz du
7-11-2013
Danuta Czajka
Wiceprezes Zarz du
Podpis
PODPISY OSÓB, KTÓRYM POWIERZONO PROWADZENIE KSI G RACHUNKOWYCH
Data
Imi i Nazwisko
Stanowisko/Funkcja
Podpis
7-11-2013
Mieczysław Budzik
Dyrektor Usług Wspólnych - Dyrektor
Centrum Ksi gowego
7-11-2013
Beata Wójcik
Główny Ksi gowy Impel S.A.
52

Skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał roku

Transkrypt

Podobne dokumenty

Wcześniejsze rozwiązanie umowy kredytowej z BPH PBK S.A. na

Specjalista ds. Obsługi Klienta

Wręczenie Certyfikatu Systemu Jakości ISO 9001:2000 Impel S.A.

Korekta prognozy wyników finansowych Grupy Kapitałowej Impel na

Parkiet

Newsletter nr 01-VI 2016

Pan Józef Biegaj ukończył studia wyższe na Wydziale

Praktyki w Dziale Zaopatrzenia

POWIATOWY URZĄD PRACY W ŻARACH Szanowni