Uchwała Nr 2 /2007/II Senatu Politechniki Lubelskiej z dnia 22

Transkrypt

Uchwała Nr 2 /2007/II
Senatu Politechniki Lubelskiej
z dnia 22 marca 2007 r.
w sprawie uchwalenia:
1. Zasad podziału pomiędzy jednostki organizacyjne Politechniki środków
finansowych pochodzących z dotacji budżetowych, przeznaczonych na
działalność dydaktyczną,
2. Zasad i trybu gospodarowania środkami własnymi,
3. Zasad i trybu opracowania planu rzeczowo-finansowego.
Działając na podstawie:
1. Ustawy z dnia 27 lipca 2005 r. – Prawo o szkolnictwie wyższym (Dz. U.
Nr 164, poz. 1365 ze zm.),
2. Ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005 r. (Dz. U. Nr 249,
poz. 2004 z późn. zm.),
3. Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 2006 r. w sprawie
szczegółowych zasad gospodarki finansowej uczelni publicznych (Dz. U.
Nr 246, poz. 1796),
4. § 120 ust. 1, § 122 i § 123 ust. 1 Statutu Politechniki Lubelskiej,
5. mając na względzie Uchwałę Senatu Politechniki Lubelskiej z dnia 8 lutego
2007 r. w sprawie zasad finansowania działalności badawczej i podziału
środków na badania własne,
Senat u c h w a l a, co następuje:
§ 1.
Senat Politechniki Lubelskiej uchwala zasady podziału pomiędzy
jednostki organizacyjne Politechniki środków finansowych pochodzących
z dotacji budżetowych, przeznaczonych na działalność dydaktyczną, które
stanowią załącznik nr 1.
§ 2.
Senat Politechniki Lubelskiej uchwala zasady i tryb gospodarowania
środkami własnymi, które stanowią załącznik nr 2.
§ 3.
Senat Politechniki Lubelskiej uchwala zasady i tryb opracowania planu
rzeczowo-finansowego, które stanowią załącznik nr 3.
§ 4.
Z dniem 31 grudnia 2006 r. utraciła moc uchwała Senatu Politechniki
Lubelskiej z dnia 27 stycznia 2000 r. w sprawie decentralizacji zarządzania
i finansowania.
§ 5.
Sprawy nie objęte niniejszą uchwałą a związane z gospodarką finansową
Uczelni są regulowane odrębnymi zarządzeniami Rektora.
§ 6.
Uchwała wchodzi w życie z dniem podpisania przez Rektora z mocą
obowiązującą od 1 stycznia 2007 r.
Przewodniczący
Rektor
Dr hab. inż. Józef Kuczmaszewski, prof. PL
Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 2/2007/II
Zasady podziału pomiędzy jednostki organizacyjne
Politechniki środków finansowych pochodzących
z dotacji budżetowych, przeznaczonych na działalność
dydaktyczną
I. Ogólne zasady podziału dotacji stacjonarnej
1. Uczelnia otrzymuje dotację stacjonarną z budżetu państwa na zadania
związane z kształceniem studentów studiów stacjonarnych, uczestników
stacjonarnych studiów doktoranckich i kadr naukowych oraz utrzymaniem Uczelni, w tym na remonty.
2. Dotacja stacjonarna dzielona jest na jednostki organizacyjne.
3. Z otrzymanej dotacji stacjonarnej wydziela się:
3.1. Środki na pokrycie wynagrodzeń osobowych (przyjmując wielkość
tych środków na bazie roku ubiegłego);
3.2. Środki na utrzymanie Uczelni, w tym na remonty.
II. Szczegółowe zasady podziału dotacji stacjonarnej
1. Z dotacji stacjonarnej, o której mowa w punkcie I.3., wydziela się środki na
wynagrodzenia osobowe z narzutami (ZUS, ZFŚS) dla:
1.1. Studium Wychowania Fizycznego i Sportu;
1.2. Studium Języków Obcych;
1.3. Biblioteki PL;
1.4. Centrum Informatycznego PL;
1.5. Centrum Innowacji i Zaawansowanych Technologii PL;
1.6. Administracji Centralnej;
1.7. nagród Rektora;
1.8. ZFŚS dla emerytów i rencistów.
2. Środki na zabezpieczenie kosztów eksploatacyjnych i funkcjonowania
jednostek organizacyjnych: międzywydziałowych, ogólnouczelnianych
i administracji centralnej, przydziela się na podstawie wykonania kosztów
roku poprzedniego.
3. Na wniosek Rektora zaopiniowany przez Komisję ds. Budżetu i Finansów
Senatu Politechniki Lubelskiej przydziela się:
a) środki dla Rektora;
b) środki na dofinansowanie działalności organizacji studenckich,
c) środki na rozwój kadry;
d) środki na remonty.
4. Pozostałą część dotacji na wynagrodzenia z narzutami i utrzymanie
wydziałów dzieli się według algorytmu podziału środków budżetowych.
Dziekani wydziałów wydzielają środki na utrzymanie bazy aparaturowej
w wysokości 20% amortyzacji (od środków powyżej 3500,00 zł)
w jednostkach organizacyjnych (Instytuty, Katedry).
III. Algorytm podziału dotacji w Politechnice Lubelskiej dla wydziałów
opracowany na podstawie zasad podziału dotacji określonych
w rozporządzeniu ministra właściwego do spraw szkolnictwa wyższego
Algorytm podziału przyjmuje następującą postać:
Dui
Dpui
=
C + (1 − C )(Ws ⋅ Si + Wk ⋅ K i + Wj ⋅ J i + Wb ⋅ Bi + Wu ⋅ U i + Ww ⋅ Wi )
Dc
Dpc
gdzie :
Dui
Dc
Dpui
Dpc
C
Ws
Si
Wk
Ki
Wj
Ji
Wb
Bi
Wu
Ui
Ww
Wi
- kwota dotacji stacjonarnej dla i-tego wydziału w danym roku
- kwota dotacji stacjonarnej wydziałów w danym roku
- kwota dotacji stacjonarnej dla i-tego wydziału w poprzednim roku
- kwota dotacji stacjonarnej wydziałów w poprzednim roku
- stała przeniesienia z roku poprzedniego
- waga składnika studencko-doktoranckiego
- składnik studencko-doktorancki i-tego wydziału
- waga składnika kadrowego
- składnik kadrowy i-tego wydziału
- waga składnika zrównoważonego rozwoju
- składnik zrównoważonego rozwoju i-tego wydziału
- waga składnika badawczego
- składnik badawczy i-tego wydziału
- waga składnika uprawnień
- składnik uprawnień i-tego wydziału
- waga składnika wymiany studenckiej
- składnik wymiany studenckiej i-tego wydziału
Określa się stałą przeniesienia na poziomie C = 0,7
Wagi dla poszczególnych składników algorytmu przyjmuje się według zasad
zawartych w rozporządzeniu właściwego ministra do spraw szkolnictwa
wyższego wydanym na podstawie art. 96 pkt 2 ustawy Prawo o szkolnictwie
wyższym z dnia 27 lipca 2005r.
Obliczanie poszczególnych składników odbywa się następująco:
Składnik studencko-doktorancki dla i-tego wydziału określa się w następujący sposób:
Si =
ksk ⋅ Lsk ,i + kd d ⋅ 5 Ld d ,i
w
∑ ( ks
i =1
k
⋅ Lsk ,i + kd d ⋅ 5 Ld d ,i )
gdzie:
ksk
Lsk,i
kdd
Ldd,i
w
-wskaźnik kosztochłonności kierunków studiów w k-tej grupie
kierunków, ustalonych w rozporządzeniu wydanym na podstawie
art. 96 pkt 1 ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym z dnia 27 lipca 2005 r.
- liczba studentów studiów stacjonarnych w k-tej grupie kierunków
w i-tym wydziale
- wskaźnik kosztochłonności stacjonarnych studiów doktoranckich
w d-tej grupie dziedzin nauki, ustalonych w rozporządzeniu wydanym
na podstawie art. 96 pkt 1 ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym z dnia
27 lipca 2005 r.
- liczba uczestników stacjonarnych studiów doktoranckich w d-tej
grupie dziedzin nauki w i-tym wydziale
- liczba wydziałów w Uczelni
Liczba studentów studiów stacjonarnych według kierunków studiów oraz
liczba uczestników studiów doktoranckich według dziedzin nauki wynika
z danych zgodnych ze sprawozdaniami Głównego Urzędu Statystycznego
(odpowiednio S-10 i S-12).
Składnik kadrowy dla i-tego wydziału określa się w następujący sposób:
Ki =
2 Lprof ,i + 1,5Lad,i + Las,i + 5 LZ prof ,i
w
∑ ( 2L
i =1
prof ,i
+ 1,5Lad,i + Las,i + 5 LZ prof ,i )
gdzie:
Lprof,i
Lad,i
Las,i
LZprof,i
w
- liczba etatów w i-tym wydziale na stanowiskach: profesora zwyczajnego,
profesora nadzwyczajnego i profesora wizytującego, zwanych
stanowiskami profesorów oraz adiunktów ze stopniem naukowym
doktora habilitowanego
- liczba etatów w i-tym wydziale na stanowiskach: docenta, adiunkta
i starszego wykładowcy ze stopniem naukowym doktora, zwanych
stanowiskami adiunktów oraz asystentów ze stopniem naukowym
doktora
- liczba etatów w i-tym wydziale na stanowiskach: asystenta,
wykładowcy, lektora lub instruktora, zwanych stanowiskami asystentów
oraz starszych wykładowców z tytułem zawodowym magistra
- liczba osób z zagranicy posiadających tytuł profesora, prowadzących
zajęcia przez okres, co najmniej semestru lub 60 godzin w i-tym
wydziale, zwanych profesorami zagranicznymi wizytującymi
Liczba etatów w grupie stanowisk profesorów, stanowisk adiunktów
i stanowisk asystentów wynika ze stanu pełnozatrudnionych na dzień
31 grudnia roku poprzedniego.
Liczba profesorów zagranicznych wynika z danych kadrowych Uczelni.
Składnik zrównoważonego rozwoju dla i-tego wydziału określa się
w następujący sposób:
Ji =
( 2L
∑ ( 2L
prof ,i
+ 1,5 Lad,i ) SLi
w
prof ,i
i =1
+ 1,5Lad,i ) SLi
gdzie:
Lprof,i
Lad,i
SLi
w
- liczba etatów na stanowiskach profesorów w i-tym wydziale
- liczba etatów na stanowiskach adiunktów w i-tym wydziale
- suma liczby studentów studiów stacjonarnych i liczby uczestników
stacjonarnych studiów doktoranckich w i-tym wydziale
Liczba studentów studiów stacjonarnych, liczba uczestników stacjonarnych
studiów doktoranckich oraz liczba etatów na stanowiskach profesorów
i stanowiskach adiunktów wynika z danych zawartych w sprawozdaniu GUS
odpowiednio S-10, S-12 i Z-06.
Składnik badawczy dla i-tego wydziału określa się w następujący sposób:
Bi =
LGi
w
∑ LG
i =1
i
gdzie:
LGi
w
- liczba projektów badawczych realizowanych w i-tym wydziale
w poprzednim roku
Liczba projektów badawczych dotyczy projektów badawczych własnych
i promotorskich finansowanych z budżetu ministra właściwego do spraw
nauki, o których mowa w § 30 ust. 1 pkt 2 i 4 rozporządzenia Ministra Nauki
i Informatyzacji z dnia 4 sierpnia 2005 r. w sprawie kryteriów i trybu
przyznawania i rozliczania środków finansowych na naukę (Dz. U. Nr 161,
poz. 1359) i wynika z danych ministra właściwego do spraw nauki.
Składnik uprawnień dla i-tego wydziału określa się w następujący sposób:
Ui =
2 LU hab,i + LU dr,i
w
∑ ( 2 LU
i =1
hab,i
+ LU dr,i )
gdzie:
LUhab,i - liczba uprawnień do nadawania stopnia doktora habilitowanego
w i-tym wydziale
LUdr,i - liczba uprawnień do nadawania stopnia doktora w i-tym wydziale
w
Liczba uprawnień do nadawania stopnia doktora i doktora habilitowanego
wynika z danych Centralnej Komisji do Spraw Stopni i Tytułów.
Składnik wymiany dla i-tego wydziału określa się w następujący sposób:
Wi =
SWi + 3SPi
w
∑ (SW
i =1
i
+ 3SPi )
gdzie:
SWi
SPi
w
- liczba studentów i doktorantów i-tego wydziału wyjeżdżających za
granicę w ramach wymiany międzynarodowej
- liczba studentów i doktorantów przyjeżdżających do i-tego wydziału
z zagranicy w ramach wymiany międzynarodowej
Liczba studentów i doktorantów wyjeżdżających i przyjeżdżających w ramach
wymiany międzynarodowej w określonym roku kalendarzowym wynika
z danych gromadzonych w Biurze Współpracy z Zagranicą i Badań
Naukowych.
Zasady i tryb
gospodarowania środkami własnymi
I.
Uczelnia posiada własne środki z tytułu:
1.
Odpłatności za studia niestacjonarne;
2.
Opłat za postępowanie związane z przyjęciem na studia;
3.
Jednorazowych opłat za wydanie dyplomu, świadectwa oraz innego
dokumentu związanego z tokiem studiów;
4.
Opłat za powtarzanie określonych zajęć na studiach stacjonarnych
i niestacjonarnych;
5.
Odpłatności za studia podyplomowe, konferencje oraz kursy dokształcające;
6.
Przychodów z działalności kulturalnej studentów;
7.
Przychodów ze źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi;
8.
Umów najmu, dzierżawy lub innych;
9.
Sprzedaży wydawnictw;
10. Sprzedaży składników własnego mienia;
11. Darowizn, dziedziczenia, zapisów oraz ofiarności publicznej;
12. Odsetek na rachunkach bankowych i lokatach;
13. Przychodów z funduszy strukturalnych.
II. Zasady i tryb gospodarowania środkami własnymi.
DYSPONENCI
POCHODZENIE ŚRODKÓW

5% z odpłatności za studia niestacjonarne,
Prorektor ds. Studenckich

opłaty za postępowanie związane z przyjęciem na studia,
działalność kulturalna studentów,
opłaty za kursy dokształcające.
Dziekani

odpłatność za studia niestacjonarne,
jednorazowe opłaty za wydanie dyplomu, świadectwa lub
innych dokumentów,
opłaty za powtarzanie określonych zajęć na studiach
stacjonarnych i niestacjonarnych,
odpłatność za studia podyplomowe, konferencje oraz kursy
dokształcające,
umowy najmu, dzierżawy lub inne,
sprzedaż składników własnego mienia,
darowizny, dziedziczenie, zapisy oraz ofiarność publiczna.
Rektor

PRZEZNACZENIE
dofinansowanie projektów inwestycyjnych,
granty wewnętrzne na ważne cele uczelni,
wspieranie działalności innowacyjnej i transferu technologii,
dofinansowanie działalności studenckich kół naukowych,
dofinansowanie wyjazdów studentów i doktorantów w ramach
wymiany międzynarodowej,

dofinansowanie działalności artystycznej i sportowej studentów
i doktorantów,

dofinansowanie wyjazdów na konferencje,

rozwój dydaktyki,

finansowanie medali dla najlepszych absolwentów.
Niewykorzystane w danym roku obrachunkowym środki przenoszone są
na przychody przyszłych okresów i dalej pozostają w dyspozycji Rektora.

pokrycie kosztów postępowania rekrutacyjnego na studia,

pokrycie kosztów działalności kulturalnej studentów,

pokrycie kosztów realizacji organizowanych kursów dokształcających.
Niewykorzystane w danym roku obrachunkowym środki przenoszone są
na przychody przyszłych okresów i dalej pozostają w dyspozycji
Prorektora.

dofinansowanie wynagrodzeń osobowych i bezosobowych wraz
z pochodnymi,

dofinansowanie kosztów eksploatacyjnych i funkcjonowania,

sfinansowanie kosztów prowadzonych studiów podyplomowych,
konferencji oraz kursów dokształcających – niewykorzystane w danym
roku obrachunkowym środki przenoszone są na przychody przyszłych
okresów,

sfinansowanie druków dyplomów, świadectw oraz innych
dokumentów,

otrzymane darowizny przeznacza się zgodnie z warunkami umowy.
Środki w dyspozycji Dziekanów są przychodem w danym roku obrotowym
z wyjątkiem części środków z odpłatności za studia niestacjonarne.
Z opłat za studia niestacjonarne semestru zimowego przenosi się 2/5
wpływów na następny rok celem zabezpieczenia kosztów prowadzenia
tych studiów (styczeń, luty).

Kierownicy jednostek
międzywydziałowych

umowy najmu, dzierżawy lub innych,

odpłatność za studia podyplomowe oraz kursy dokształcające.

pokrycie kosztów funkcjonowania jednostki – rozliczane
w ciągu roku obrachunkowego,
pokrycie kosztów prowadzonych studiów podyplomowych oraz
kursów dokształcających – niewykorzystane środki przechodzą na
następny rok.
Kanclerz
umowy najmu, dzierżawy lub inne,
sprzedaż składników własnego mienia,
darowizny, dziedziczenie, zapisy oraz ofiarność publiczna,
odsetki na rachunkach bankowych i lokatach.
umowy najmu, dzierżawy lub inne.
pokrycie kosztów funkcjonowania – rozliczane w ciągu roku
obrachunkowego,
Dyrektor Biblioteki

Kierownicy jednostek
ogólnouczelnianych

przychody ze sprzedaży świadczonych usług,
darowizny.

obrachunkowego.

obrachunkowego,
Kierownicy projektów

środki zagraniczne nie podlegające zwrotowi.

wyłącznie na cele określone w umowie międzynarodowej.
Kierownicy projektów

środki z funduszy strukturalnych nie podlegające zwrotowi.

wyłącznie na cele określone w umowach.
Zasady i tryb opracowania
planu rzeczowo-finansowego
Politechniki Lubelskiej
I.
Ogólne zasady sporządzania planu rzeczowo-finansowego
1. Plan rzeczowo-finansowy obejmuje:
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
Przychody i koszty podstawowej działalności operacyjnej;
Pozostałe przychody i koszty operacyjne;
Przychody i koszty finansowe;
Wynik finansowy;
Fundusze;
Informacje o zatrudnieniu i wynagrodzeniach.
2. Plan rzeczowo-finansowy zawiera także informacje o:
2.1. Liczbie studentów i uczestników studiów doktoranckich w podziale na
formy studiów;
2.2. Liczbie studentów i uczestników studiów doktoranckich korzystających
z różnych form pomocy materialnej;
2.3. Liczbie miejsc w domach studenckich;
2.4. Kosztach remontów budynków i lokali z wyjątkiem domów i stołówek
studenckich;
2.5. Nakładach na rzeczowe aktywa trwałe.
3. Plan rzeczowo-finansowy obejmuje działalność dydaktyczną i działalność badawczą.
4. Plan rzeczowo-finansowy Uczelni sporządzany jest na podstawie planów
wydziałów, jednostek międzywydziałowych, Biblioteki PL, pozostałych jednostek
ogólnouczelnianych i administracji centralnej.
5. Plan rzeczowo-finansowy Uczelni opiniowany jest przez Senacką Komisję
ds. Budżetu i Finansów.
II.
Szczegółowe zasady i tryb sporządzania planów rzeczowo-finansowych
1. Jednostki wymienione w części ogólnej zasad w pkt 4, sporządzają plany
rzeczowo-finansowe w oparciu o koszty roku poprzedniego oraz planowane
przychody na rok bieżący.
2. Wykonanie kosztów roku poprzedniego jednostki otrzymują od Kwestora
Uczelni w terminie nie później niż do 15 marca.
3. Plany rzeczowo-finansowe wydziałów uzgadniane są z wydziałowymi
komisjami ds. budżetu i finansów i opiniowane przez rady wydziałów.
4. W przypadku ujemnego wyniku finansowego wydziału, Dziekan przedkłada
propozycję planu naprawczego w terminie do dnia 31 marca następnego roku.
5. W razie zaistnienia rozbieżności w ocenie propozycji planu naprawczego, Rektor
powołuje zarządzeniem komisję, której celem będzie ustalenie ostatecznego
kształtu programu naprawczego.
6.
Kierownicy jednostek organizacyjnych składają Rektorowi plany rzeczowofinansowe w terminie do 31 marca oraz sprawozdania z wykonania planów
rzeczowo-finansowych za poprzedni rok.
7. W oparciu o zaakceptowane przez Rektora plany rzeczowo-finansowe tych
jednostek, specjalista ds. planowania i analiz ekonomicznych sporządza zbiorczy
plan rzeczowo-finansowy Uczelni w terminie do 15 kwietnia.
8. Zbiorczy plan rzeczowo-finansowy
ds. Budżetu i Finansów.
Uczelni
opiniuje
Senacka
Komisja
9. Zaopiniowany przez Senacką Komisję ds. Budżetu i Finansów plan rzeczowofinansowy Rektor przedstawia Senatowi do uchwalenia.
10. Za właściwą realizację planu rzeczowo-finansowego Uczelni odpowiada Rektor,
a za realizację planów rzeczowo-finansowych jednostek określonych w pkt 4
części ogólnej, odpowiednio Dziekan i kierownicy tych jednostek.
11. Działalność jednostek organizacyjnych Uczelni w okresie od 1 stycznia do dnia
uchwalenia planu rzeczowo-finansowego, prowadzona jest w oparciu
o prowizorium budżetowe zgodnie z zarządzeniem Rektora.