docZWIĘZŁA OCENA SYTUACJI SPÓŁKI
download 
Reklamacja Transkrypt
ZWIĘZŁA OCENA SYTUACJI SPÓŁKI
Załącznik nr 1 do Uchwały nr 4 Rady Nadzorczej ALUMETAL Spółka Akcyjna z siedzibą w Kętach ZWIĘZŁA OCENA SYTUACJI SPÓŁKI SPORZĄDZONA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ SPÓŁKI ALUMETAL S.A. z siedzibą w Kętach z dnia 13 marca 2015 r. I. Rada Nadzorcza ALUMETAL S.A. z siedzibą w Kętach („Spółka”), zapoznała się z przygotowanym przez Zarząd Spółki: sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki w 2014 r., sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ALUMETAL S.A. („Grupa Kapitałowa”) w 2014 r. i stosownie do Zasady III.1.1) Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW przyjętych uchwałą Rady Giełdy z dnia 21 listopada 2012 r. nr 19/1307/2012 Rada Nadzorcza Spółki sporządziła celem przedstawienia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki zwięzłą ocenę sytuacji Spółki, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla spółki. II. Rada Nadzorcza Spółki dokonywała w 2014 roku bieżącej oceny Spółki w oparciu o informacje dostarczane przez Zarząd Spółki oraz jej pracowników, stosownie do art. 382 § 4 Kodeksu spółek handlowych. Po zakończonej 31 grudnia 2013 roku reorganizacji Grupy Kapitałowej, Spółka stała się w 2014 roku spółką holdingową, która świadczy dla pozostałych spółek Grupy Kapitałowej usługi zarządzania, handlowe i marketingowe, rozwojowe i inwestycyjne, finansowo-księgowe oraz informatyczne. Usługi powyższe są realizowane na podstawie umów o ich świadczenie, zawieranych pomiędzy ALUMETAL S.A. oraz ALUMETAL Poland sp. z o.o. i T+S sp. z o.o., przy czym zdecydowana większość przychodów ze sprzedaży usług jest osiągana przez ALUMETAL S.A. na podstawie umowy o zarządzanie spółką zależną zawartej z ALUMETAL Poland sp. z o.o. Wyjątkiem od zarządzania i obsługi spółki powiązanej przez spółkę dominującą w Grupie Kapitałowej jest ALUMETAL Group Hungary Kft., która jest obsługiwana przez podmioty z kraju macierzystego. Wyjątek ten wynika z faktu, iż Spółka w swojej działalności holdingowej prowadzi działalność wyłącznie na terenie Polski. W okresie sprawozdawczym Spółka zanotowała znaczący spadek przychodów pomiędzy rokiem 2014 a 2013 co wynika z faktu głównego obszaru działalności Spółki zaniechania prowadzenia przez nią działalności produkcyjnej. W 2014 roku Spółka czerpała również przychody z dywidend wypłacanych przez Spółki zależne, w których Spółka jest jedynym udziałowcem. Wielkość dywidend wypłacanych przez spółki zależne jest uzależniona od potrzeb finansowych ALUMETAL S.A. oraz wyników osiąganych przez te spółki. Wyjątkiem od powyższego była w roku 2014 dywidenda od ALUMETAL Poland sp. z o.o., która nie została Spółce wypłacona ze względu na dokonaną spłatę pożyczki długoterminowej na rzecz jednostki dominującej w wysokości 20.000.000 zł. Środki te zostały przeznaczone przez Spółkę na wypłatę dywidendy za rok 2013 dla akcjonariuszy Spółki w wysokości 21.108.416 zł. Sytuacja finansowa Spółki jest ściśle związana z sytuacją całej Grupy Kapitałowej, ze względu na realizowanie polityki finansowej oraz zarządzania ryzykiem na poziomie charakteryzują się Grupy dużą Kapitałowej. stabilnością, Uzyskiwane zadłużenie marże odsetkowe w Grupie jest niskie, obrotowość majątku wysoka, a płynność finansowa dobra, co powoduje, że perspektywa wywiązywania się ze zobowiązań przez wszystkie spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej, a co za tym idzie i przez samą Spółkę kształtuje się na bezpiecznym poziomie. Za potwierdzenie powyższego może służyć przyznany Spółce przez agencję ratingową EuroRating sp. z o.o. w dniu 28 stycznia 2015 r. rating kredytowy na poziomie inwestycyjnym BBB z perspektywą stabilna. W ocenie Rady Nadzorczej Spółki do największych czynników ryzyka należy zaliczyć okoliczności występujące na poziomie Grupy Kapitałowej, takie jak sytuacja geopolityczna i makroekonomiczna w Europie, sytuacja w branży motoryzacyjnej, relacja pomiędzy cenami zakupu surowców a cenami sprzedaży stopów, ograniczenie dostępności surowców złomowych w Europie, wzrost walki konkurencyjnej na rynku aluminium wtórnego, kwestie finansowo-podatkowe. System kontroli wewnętrznej jest realizowany przez Zarząd na poziomie całej Grupy Kapitałowej. Na poziomie Spółki za jego efektywność podczas procesu sporządzania raportów okresowych oraz jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych opracowywanych i publikowanych stosownie do Rozporządzenia z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim odpowiada głównie pion finansowy działający pod nadzorem Członka Zarządu Spółki zajmującego stanowisko Dyrektora Finansowego. Działający system kontroli wewnętrznej Spółki oraz Grupy Kapitałowej i zarządzania ryzykiem w procesie sprawozdawczości finansowej stworzony został głównie poprzez funkcjonowanie w całej Grupie ustalonej i zatwierdzonej jednorodnej polityki rachunkowości, zintegrowanego informatycznego systemu zarządzania oraz instrukcji takich jak: Instrukcji magazynowej, Instrukcji zamykania okresu sprawozdawczego, Instrukcji rejestracji danych w zintegrowanym informatycznym systemie zarządzania, Instrukcji inwentaryzacyjnej. Minimalizacja ryzyka o charakterze merytorycznym jest prowadzona przez analizę wyników i raportów kontrolnych realizowaną przez wewnętrznych specjalistów Spółki na poszczególnych etapach sporządzania raportów i wyników finansowych. Dodatkowo weryfikacja sprawozdań finansowych prowadzona jest przez biegłego rewidenta wybieranego przez Radę Nadzorczą. W związku z uzyskaniem przez Spółkę w okresie sprawozdawczym statusu spółki publicznej Zarząd wprowadził procedury będące wynikiem objęcia Spółki rygorami ustawy o obrocie instrumentami finansowymi w postaci: Regulaminu obiegu informacji poufnych, Procedury sporządzania raportów okresowych, Wewnętrznego regulaminu ESPI. III. Na podstawie informacji uzyskanych przez Radę Nadzorczą, nie stwierdzono nieprawidłowości w stosowanym w Spółce systemie kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem. Tym samym Rada Nadzorcza oceniła pozytywnie system kontroli wewnętrznej i system zarządzania ryzykiem. Rada Nadzorcza: 1. Przewodniczący Rady Nadzorczej Grzegorz Stulgis ................................ 2. Członek Rady Nadzorczej Frans Bijlhouwer ................................ 3. Członek Rady Nadzorczej Marek Kacprowicz ................................ 4. Członek Rady Nadzorczej Tomasz Pasiewicz ................................ 5. Członek Rady Nadzorczej Emil Ślązak ................................
