do Instrukcji obiegu i kontroli dokumentów księgowych w Urzędzie

Załącznik Nr 3
do Instrukcji obiegu i kontroli
dokumentów księgowych w Urzędzie
Miejskim w Rajgrodzie
Schemat obiegu i konrtoli dowodów dotyczacych wypłaty wynagrodzeń, pochodnych od wynagrodzeń oraz innych wypłat
Lp
.
Rodzaj
dokumentu
1. Umowy o pracę
własny
(w) Ilość
Sporządzający
obcy egz.
(o)
w
3
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
Kadry, pracownik
odpowiedzialny za
straże, pracownik
odpowiedzialny za
obsługę Rady
Miejskiej
pracownik
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
w
3
zleceniodawca
3.
Rachunek za
prace zlecone
o
1
zleceniodawca
4. Lista płac
w
1
pracownik
odpowiedzialn
y
Lista wypłat
5. dodatków
mieszkaniowych
w
2
pracownik
odpowiedzialn
y
Lista wypłat
6. stypendium nauk.motywacyjn.
w
2
w
1
8.
Deklaracje
podatkowe US
w
2
Lista wypłat diet
9 radnym i
sołtysom
w
2
formalnorachunkowa
Burmistrz
Z-ca
Burmistrza
Umowy zlecenia,
umowy o dzieło
Deklaracje
składane do ZUS
merytoryczna
kadry
2.
7.
Kontrola
zgodności z
ustawą o
zam. publiczn.
zgodności z
planem
finansowym
Zatwierdzanie do
wypłaty
Burmistrz
Z-ca
Burmistrza Skarbnik
Termin
dostarczenia/
Oryginał
sporzadzenia
bieżąco
Otrzymują
1 kopia
pracownik księgowośc
2 kopia
kadry
bieżąco
najpóźniej w
Burmistrz
Z-ca
zleceniobio
skarbnik/gł. Księgowy
księgowość na stanowisku
terminie 3 dni
Burmistrza Skarbnik
rca
od zawarcia
umowy
skarbnik/gł. Księgowy
Burmistrz
Z-ca
Burmistrza Skarbnik
bieżąco
księgowość
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
skarbnik/gł. Księgowy
Burmistrz
Z-ca
Burmistrza Skarbnik
3 dni przed
terminem
wypłaty
księgowość
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
skarbnik/gł. Księgowy
pracownik
odpowiedzialn
y
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
pracownik
odpowiedzialn
y
pracownik
odpowiedzialn
y
pracownik
odpowiedzialn
y
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
do 10
Burmistrz
Z-ca
następnego mBurmistrza Skarbnik
ca
zgodnie z
regulaminem
Burmistrz
Z-ca zatwierdzony
skarbnik/gł. Księgowy
księgowość
Burmistrza Skarbnik m przez Radę
Miejską na 3
dni przed
wypłata
zgodnie z
Burmistrz
Z-ca
ZUS
odrebnymi
Burmistrza Skarbnik
przepisami
zgodnie z
Burmistrz
Z-ca
Urząd
odrebnymi
Burmistrza Skarbnik
Skarbowy
przepisami
w dniu obrad
Burmistrz
Z-ca
skarbnik/gł. Księgowy
sesji ,w dniu księgowość
Burmistrza Skarbnik
obrad komisji
księgowość
Księgowość
pracownik
odpowiedzia
lny
Rachunki za
10 prace zleconeGKPA
o
1
pracownik
odpowiedzialn
y
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
terminy
zgodne
Burmistrz
Z-ca zzawartymi
skarbnik/gł. Księgowy
księgowość
Burmistrza Skarbnik umowami 3
dni przed
wypłatą
Lista wypłat
11 inkasa podatków
lokalnych
w
1
pracownik
odpowiedzialn
y
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
skarbnik/gł. Księgowy
Burmistrz
Z-ca
Burmistrza Skarbnik
na 3 dni przed
terminem księgowość
płatności
Lista wypłat
inkasa opłaty
12
miejscowej i
targowej
w
1
pracownik
odpowiedzialn
y
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
skarbnik/gł. Księgowy
Burmistrz
Z-ca
Burmistrza Skarbnik
na 3 dni przed
terminem księgowość
płatności
Lista wypłat
13 ekwiwalentów za
gaszenie pożarów
w
1
pracownik
odpowiedzialn
y
pracownik
odpowiedzialny wg
zakresu czynności
skarbnik/gł. Księgowy
bądź osoba
upoważniona
skarbnik/gł. Księgowy
Burmistrz
Z-ca
Burmistrza Skarbnik
na 3 dni przed
terminem księgowość
płatności
Uwaga: poprzez wyrazy Burmistrz Z-ca Burmistrza Skarbnik należy rozumieć również osoby przez nie upowaznione
Burmisztrz Rajgrodu
Czesław Karpiński
na stanowisku