SA-RSr 2007 - (www.rawlplug.pl).
Transkrypt
SA-RSr 2007 - (www.rawlplug.pl).
dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 GRUPA KAPITAŁOWA KOELNER SA SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres 1 stycznia - 31 grudnia 2007 r. sporządzone według MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR rok 2007 541 535 38 949 16 677 9 827 8 087 ( 18 396) ( 159 934) 174 426 ( 3 904) 716 391 153 175 252 024 296 207 32 289 31 721 401 0,25 32 289 300 9,17 rok 2006 421 298 40 664 38 817 32 727 30 885 10 222 ( 40 569) 28 015 ( 2 332) 452 520 76 525 161 360 206 361 30 521 30 356 026 1,02 30 520 600 6,76 31.12.2007 337 425 58 728 265 881 98 2 614 693 9 411 378 966 241 702 122 950 1 090 438 12 786 716 391 31.12.2006 201 714 50 721 124 666 98 18 768 1 076 686 5 700 250 806 134 644 97 985 313 216 17 648 452 520 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał podstawowy 311 192 296 207 32 289 214 635 206 361 30 521 Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji własnych powyŜej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Udziały mniejszości ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kredyty i poŜyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy świadczenia pracownicze Rezerwy na zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i poŜyczki Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe Rezerwy świadczenia pracownicze Rezerwy na zobowiązania PASYWA RAZEM 146 682 98 167 19 069 14 985 405 199 153 175 129 597 2 954 12 401 1 824 478 5 920 252 024 113 285 1 726 125 759 1 206 5 703 1 156 3 189 716 391 0 67 525 74 658 33 657 8 274 237 885 76 525 60 227 805 6 251 1 551 7 691 161 360 61 799 959 84 458 3 541 6 179 866 3 557 452 520 0 Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej Przepływy pienięŜne netto, razem Aktywa razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zakładowy Średnia waŜona liczba akcji Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) Liczba akcji na dzień bilansowy Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) BILANS AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Długoterminowe aktywa finansowe NaleŜności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy NaleŜności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty AKTYWA RAZEM rok 2007 143 385 10 313 4 416 2 602 2 141 ( 4 871) ( 42 346) 46 184 ( 1 034) 199 998 42 763 70 358 82 693 9 014 31 721 401 0,07 32 289 300 2,56 rok 2006 108 050 10 429 9 955 8 393 7 921 2 622 ( 10 405) 7 185 ( 598) 118 114 19 974 42 117 53 863 7 966 30 356 026 0,26 30 520 600 1,76 Średni kurs 01-12 Kurs na 31.12 2007 3,7768 3,5820 dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT rok 2007 541 535 ( 346 090) 195 444 rok 2006 421 298 ( 268 205) 153 093 Koszty sprzedaŜy Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej ( 99 830) ( 58 246) 14 033 ( 12 451) 38 949 ( 63 546) ( 55 030) 17 135 ( 10 988) 40 664 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) brutto ( 673) 4 003 ( 25 602) 16 677 107 5 087 ( 7 040) 38 817 Podatek dochodowy ( 6 850) ( 6 090) Zysk (strata) netto 9 827 32 727 Zysk (strata) netto, z tego przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego - akcjonariuszom mniejszościowym 9 827 8 087 1 740 32 727 30 885 1 842 Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: - podstawowy - rozwodniony 0,25 - 1,02 - Przychody ze sprzedaŜy produktów, towarów i materialów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH rok 2007 Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej Zysk brutto Korekty: Amortyzacja (Zysk) / strata na działalności inwestycyjnej Udział w (zyskach)/stratach jednostek konsolidowanych metodą praw wlasności Odsetki, netto (Zyski) / straty z tyt.róŜnic kursowych Środki pienięŜne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŜności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Środki pienięŜne wygenerowane w toku działalności operacyjnej Zapłacony podatek dochodowy Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej rok 2006 16 677 36 154 18 544 1 033 673 7 548 8 356 38 817 20 390 15 361 278 ( 107) 5 034 ( 176) 52 831 ( 70 412) 2 275 19 585 ( 2 932) ( 4 676) ( 3 175) ( 6 504) ( 11 892) ( 18 396) 59 207 ( 46 848) ( 23 341) 35 913 704 ( 2 537) ( 3 887) 19 211 ( 8 988) 10 222 ( 89 329) 11 931 ( 84 446) ( 84 446) ( 84 446) 2 321 2 321 0 2 321 109 ( 521) ( 159 934) ( 28 326) 2 764 ( 15 822) ( 15 822) ( 15 625) ( 196) 817 816 638 178 1 1 ( 3) ( 40 569) 80 926 152 473 ( 51 447) ( 1 386) ( 9 239) 3 166 ( 66) 174 426 185 39 526 ( 5 292) ( 1 127) ( 5 260) 10 ( 28) 28 015 Zmiana stanu środków pienięŜnych i ekwiwalentów środków pienięŜnych ( 3 904) ( 2 332) Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na początek okresu Zmiana stanu środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów z tyt.róŜnic kursowych Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 17 648 ( 958) 12 786 19 985 ( 4) 17 648 Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Wpływy ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Wydatki na nabycie aktywów finansowych w tym: - w jednostkach powiązanych - nabycie udziałów i akcji - udzielone poŜyczki długoterminowe Wpływy ze zbycia aktywów finansowych w tym: - w jednostkach powiązanych - zbycie udziałów i akcji - spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych - w pozostałych jednostkach - dywidendy i udziały w zyskach - odsetki i inne wpływy z aktywów finansowych Inne wplywy inwestycyjne Inne wydatki inwestycyjne Środki pienięŜne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) oraz dopłat do kapitału Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŜyczek Spłaty kredytów i poŜyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Odsetki zapłacone Inne wpływy finansowe Inne wydatki finansowe Środki pienięŜne netto z działalności finansowej dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji Pozostałe powyŜej wartości kapitały nominalnej Kapitał podstawowy Saldo na dzień 01.01.2007 roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błedów podstawowych Saldo na dzień 01.01.2007 roku po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2007 roku Wycana opcji menedŜerskich Podział zysku RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Koszty emisji Zysk netto za okres od 01.01 do 31.12.2007 roku Wyemitowany kapitał podstawowy Śrubex SA - zmiana metody konsolidacji z praw własności na pełną Śrubex - nabycie 60% akcji od mniejszości Pozostałe korekty Saldo na dzień 31.12.2007 roku Niepodzielony wynik finansowy Razem Udziały mniejszości Kapitał własny razem 30 521 30 521 67 525 67 525 75 132 (474) 74 658 42 916 385 (9 644) 33 657 216 094 385 (10 118) 206 360 8 274 8 274 224 368 385 (10 118) 214 635 1 769 1 769 - 79 157 ( 1 843) 81 000 - 23 509 2 143 23 013 ( 1 779) 126 32 289 0 146 682 ( 0) 6 98 167 0 ( 14 588) ( 23 013) 8 087 (126) 607 ( 143) 19 069 0 89 847 2 143 ( 1 779) (1 843) 8 087 82 769 607 ( 137) 296 207 6 710 ( 634) 1 740 60 575 (54 967) (3) 14 985 0 96 557 2 143 ( 2 413) (1 843) 9 827 82 769 60 575 ( 54 361) ( 139) 311 192 311 192 Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji Pozostałe powyŜej wartości kapitały nominalnej Kapitał podstawowy Saldo na dzień 01.01.2006 roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błedów podstawowych Saldo na dzień 01.01.2006 roku po zmianach 30 335 67 525 30 335 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2006 roku Wycana opcji menedŜerskich Podział zysku Pokrycie straty RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Zysk netto za okres od 01.01 do 31.12.2006 roku Wyemitowany kapitał podstawowy Pozostałe korekty Saldo na dzień 31.12.2006 roku 185 185 30 521 0 Niepodzielony wynik finansowy Razem Udziały mniejszości Kapitał własny razem 26 363 146 ( 450) 26 058 174 651 146 ( 599) 174 197 5 886 67 525 50 428 0 ( 149) 50 279 5 886 180 536 146 ( 599) 180 083 67 525 ( 0) 24 379 2 143 22 854 (156) (470) 9 74 658 0 7 598 (22 854) 156 30 885 (590) 33 657 0 32 163 2 143 (470) 30 885 185 (581) 206 360 2 388 1 1 842 546 8 274 0 34 552 2 143 (469) 32 727 185 (35) 214 635 ( 0) dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 SEGMENTY GEOGRAFICZNE Unia Europejska Pozostałe kraje Wartości nieprzypisane do segmentów Razem Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od 01.01 do 31.12.2007 roku Przychody ze sprzedaŜy produktów, towarów i materialów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy Koszty sprzedaŜy Koszty ogólnego zarządu Pozostałe zyski (straty) operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Udział w zyskach (stratach) netto jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności Przychody (koszty) finansowe Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (strata) netto 480 257 ( 296 825) 183 432 183 432 61 278 ( 49 265) 12 013 12 013 ( 99 830) ( 58 246) 1 581 ( 156 495) (673) ( 21 599) ( 6 850) Zysk (strata) netto, z tego przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego - akcjonariuszom mniejszościowym 541 535 ( 346 090) 195 444 ( 99 830) ( 58 246) 1 581 38 949 - ( 673) ( 21 599) 16 677 ( 6 850) 9 827 - - (0) 9 827 8 087 1 740 - 716 391 173 775 18 544 - Pozostałe informacje dotyczące segmentów geograficznych za okres od 01.01 do 31.12.2007 roku Aktywa Nakłady inwestycyjne Amortyzacja 716 391 173 775 18 544 Unia Europejska Pozostałe kraje Wartości nieprzypisane do segmentów Razem Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od 01.01 do 31.12.2006 roku Przychody ze sprzedaŜy produktów, towarów i materialów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy Koszty sprzedaŜy Koszty ogólnego zarządu Pozostałe zyski (straty) operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Udział w zyskach (stratach) netto jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności Przychody (koszty) finansowe Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (strata) netto 339 439 ( 204 787) 134 652 134 652 81 859 ( 63 418) 18 441 18 441 ( 63 546) ( 55 030) 6 147 ( 112 429) 107 ( 1 954) ( 6 090) Zysk (strata) netto, z tego przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego - akcjonariuszom mniejszościowym 421 298 ( 268 205) 153 093 ( 63 546) ( 55 030) 6 147 40 664 0 0 107 ( 1 954) 38 817 ( 6 090) 32 727 0 0 32 727 30 885 1 842 0 0 0 452 520 44 147 15 361 0 15 822 0 0 0 0 0 Pozostałe informacje dotyczące segmentów geograficznych za okres od 01.01 do 31.12.2006 roku Aktywa Nakłady inwestycyjne Amortyzacja 452 520 44 147 15 361 dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 NOTY DO BILANSU 1. Wartości niematerialne i prawne rok 2007 Wartość firmy Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia Zakup Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej Rozliczenie środków trwałych w budowie RóŜnice kursowe Połączenie jednostek gospodarczych Inne Zmniejszenia SprzedaŜ Likwidacja RóŜnice kursowe SprzedaŜ spółki zaleŜnej Inne Wartość brutto na koniec okresu Koszty zakończonych Koncesje, patenty, prac licencje rozwojowych Pozostałe Razem 33 543 11 977 11 977 ( 4 189) ( 3 741) ( 447) (2) 41 331 0 20 818 2 110 626 1 011 473 0 (3 898) (1 779) (1) ( 2 118) 19 030 0 2 169 2 169 (250) (250) 1 920 0 755 55 55 ( 47) ( 47) 762 0 55 116 16 311 681 1 011 473 0 11 977 2 169 ( 8 384) (1 779) (1) ( 6 156) ( 447) (2) 63 042 0 637 ( 21) ( 447) - 3 408 1 118 920 (1) (2) (1 779) - 349 148 ( 18) - 4 395 1 267 920 (1) ( 40) ( 447) ( 1 779) 0 - 170 0 3 665 0 0 480 0 4 314 0 32 906 41 161 17 410 15 365 1 920 406 282 50 721 58 728 Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu Odpis amortyzacyjny za okres Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej Likwidacja RóŜnice kursowe SprzedaŜ spółki zaleŜnej Inne Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu Wartość netto na 1 stycznia 2007 r. na 31 grudnia 2007 r. 0 0 rok 2006 Wartość firmy Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia Zakup Reklasyfikacja RóŜnice kursowe Inne Zmniejszenia Reklasyfikacja RóŜnice kursowe Inne Wartość brutto na koniec okresu Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu Odpis amortyzacyjny za okres Odpis z tyt. utraty wartości Reklasyfikacja RóŜnice kursowe Inne Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu Wartość netto na 1 stycznia 2006 r. na 31 grudnia 2006 r. Koszty zakończonych Koncesje, patenty, prac licencje rozwojowych Razem 19 318 1 500 339 207 954 20 818 - 279 490 408 81 ( 0) 1 ( 13) ( 5) ( 9) 755 48 859 6 712 987 81 619 5 024 ( 455) ( 0) ( 445) ( 9) 55 116 48 859 97 97 447 ( 2) ( 1) 1 939 1 470 ( 1) - - 152 181 22 ( 1) ( 5) 2 188 1 748 447 22 ( 4) ( 6) 2 188 - 637 3 408 - 349 4 395 29 166 32 906 17 378 17 410 - 126 406 46 671 50 721 2. Wartość firmy z konsolidacji 31.12.2007 31.12.2006 Rawlplug Ltd PLN GBP 5 536 1 137 6 487 1 137 PLN HUF 4 262 300 388 4 562 300 388 PLN EUR 19 601 5 482 21 080 5 482 PLN EUR 106 30 114 30 PLN RUB 121 983 122 983 PLN EUR 11 034 3 080 - 40 660 -502 32 365 -541 Koelner Hungaria Kft Rawlplug Ireland Ltd Rawlplug France Sarl Koelner Ltd Stahl GmbH Razem PLN Pozostałe 29 263 4 721 240 412 4 070 ( 441) ( 0) (441) 33 543 #ADR! 0 -473 dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 3. Rzeczowe aktywa trwałe rok 2007 Grunty Wartość brutto na na początek okresu Zwiększenia Zakup Rozliczenie środków trwałych w budowie Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej RóŜnice kursowe Inne Zmniejszenia SprzedaŜ Likwidacja Reklasyfikacje RóŜnice kursowe Rozliczenie środków trwałych w budowie Inne Wartość brutto na koniec okresu Maszyny i urządzenia Pozostałe środki trwałe Środki transportu Środki trwałe w budowie Razem 0 14 191 6 140 2 352 3 946 (158) ( 472) ( 472) 19 858 0 63 825 44 238 606 13 045 30 522 0 66 ( 1 602) (29) ( 1 573) 106 462 0 95 646 78 735 19 946 18 102 41 153 0 (467) ( 25 341) ( 3 256) ( 19 943) (0) ( 1 820) ( 322) 149 040 0 14 626 10 573 5 007 311 5 026 229 ( 3 918) ( 2 854) ( 302) ( 612) ( 150) 21 281 0 7 052 7 620 670 3 259 3 585 0 105 ( 372) ( 49) ( 134) ( 189) 14 299 0 13 808 75 259 55 748 19 359 0 152 ( 36 825) ( 187) ( 35 189) ( 1 448) 52 242 0 209 148 222 564 84 329 34 717 103 592 0 ( 73) ( 68 530) ( 6 159) ( 20 409) ( 0) ( 4 853) ( 35 189) ( 1 921) 363 182 0 500 102 907 (3) (0) - 16 967 3 398 4 206 (27) 10 ( 169) - 56 104 9 994 12 697 ( 2 481) ( 18 696) (19) ( 946) (63) 5 601 2 984 1 202 ( 1 860) ( 127) 2 ( 170) (34) 5 310 962 970 ( 21) ( 133) 2 ( 44) (0) - 173 - 84 482 17 440 20 155 ( 4 361) ( 18 983) ( 8) ( 1 329) ( 97) 1 506 0 24 386 0 56 591 0 7 599 0 7 046 0 173 0 97 300 0 13 691 18 352 0 1 46 858 82 076 -6 -6 39 542 92 448 27 27 9 025 13 682 -8 -8 1 742 7 254 -10 -13 13 808 52 069 0 0 124 666 265 882 2 0 0 0,38 Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na na początek okresu Odpis amortyzacyjny za okres Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej SprzedaŜ Likwidacja Reklasyfikacja RóŜnice kursowe Inne Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu Wartość netto na 1 stycznia 2007 r. na 31 grudnia 2007 r. Budynki i budowle ( 473) 0 164 rok 2006 Grunty Wartość brutto na na początek okresu Zwiększenia Zakup Rozliczenie środków trwałych w budowie Reklasyfikacje RóŜnice kursowe Inne Zmniejszenia SprzedaŜ Likwidacja Reklasyfikacje RóŜnice kursowe Rozliczenie środków trwałych w budowie Inne Wartość brutto na koniec okresu Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na na początek okresu Odpis amortyzacyjny za okres SprzedaŜ Likwidacja Reklasyfikacja RóŜnice kursowe Inne Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu Wartość netto na 1 stycznia 2006 r. na 31 grudnia 2006 r. Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Pozostałe środki trwałe Środki transportu Środki trwałe w budowie 52 599 11 781 188 11 468 125 ( 555) ( 135) ( 398) ( 22) ( 1) 63 825 0 95 060 11 435 4 982 4 542 374 100 1 438 ( 10 848) ( 2 604) ( 7 436) ( 8) ( 59) ( 741) 95 646 0 11 209 5 267 4 758 322 51 67 68 ( 1 849) ( 1 472) ( 70) ( 22) ( 286) 14 626 0 5 860 1 255 1 172 39 19 6 19 ( 64) ( 62) ( 1) ( 1) 7 052 0 13 217 17 954 17 957 ( 2) ( 17 363) ( 2) ( 17 326) ( 36) 13 808 0 191 668 48 170 29 332 16 372 444 329 1 692 ( 30 690) ( 4 076) ( 7 572) ( 537) ( 116) ( 17 326) ( 1 064) 209 148 0 393 105 ( 0) 2 15 426 1 730 ( 91) ( 97) 3 ( 4) 55 442 8 491 ( 623) ( 7 136) 97 ( 19) ( 147) 4 348 2 418 ( 1 041) ( 13) 20 ( 131) 4 681 639 ( 16) 7 ( 1) - 80 290 13 382 ( 1 664) ( 7 228) ( 28) 11 ( 281) 0 - 500 0 16 967 0 56 104 0 5 601 0 5 310 0 0 84 482 0 13 329 13 691 37 173 46 858 39 618 39 542 6 861 9 025 1 180 1 742 13 217 13 808 111 379 124 666 0 0 0 0 0 0 4. Nieruchomości inwestycyjne 31.12.2007 Stan na początek okresu Zwiększenie Zmniejszenie Stan na koniec okresu 31.12.2006 98 98 98 98 5. Inwestycje w jednostki stowarzyszone Stan na początek okresu Zwiększenia Zakup spółek stowarzyszonych Udział w zyskach netto NadwyŜka aktywów netto jednostki stowarzyszonej nad kosztem nabycia Zmniejszenia Udział w stratach netto Objęcie konsolidacją metodą pełną Stan na koniec okresu Razem 13 723 478 277 1 34 166 ( 10) ( 10) 14 191 0 31.12.2007 18 768 13 558 9 041 4 516 (32 326) (673) (31 652) - 31.12.2006 18 768 11 015 107 7 646 18 768 0 dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 6. Długoterminowe aktywa finansowe 31.12.2007 1 076 1 076 - 31.12.2006 1 934 1 934 - 1 539 1 539 0 1 539 - 1 072 1 072 1 071 2 - - ( 1 930) ( 1 930) ( 1 930) - Stan na koniec okresu Udziały i akcje Udzielone poŜyczki Inne 2 614 2 614 - 1 076 1 076 - 0 0 Stan na koniec okresu Koelner-Rawl Middle East Koelner Kazakhstan Koelner Scandinavia Polmetal Krakow Aqua Koelner Finance Ltd 2 614 2 398 2 209 0 5 0 1 076 859 2 209 0 5 - 0 0 0 0 0 0 0 0 Stan na początek okresu Udziały i akcje Udzielone poŜyczki Inne Zwiększenia Udziały i akcje - zakup udziałów i akcji - podwyŜszenie kapitału - odwrócenie odpisu aktualizującego Udzielone poŜyczki Inne Zmniejszenia Udziały i akcje - objęcie jednostki konsolidacją Udzielone poŜyczki Inne 7. NaleŜności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe Kaucje z tyt. wynajmu lokali Inne naleŜności Rozliczenia międzyokresowe 31.12.2007 326 288 80 693 31.12.2006 507 178 686 - - 693 686 31.12.2007 5 700 2 362 563 1 141 506 29 786 313 31.12.2006 2 973 886 436 1 145 423 29 18 35 669 175 26 2 14 452 - 3 522 (195) 2 662 (153) (113) 623 697 2 727 1 475 127 ( 4) 83 ( 18) 786 279 Odpisy aktualizujące wartość naleŜności NaleŜności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe brutto 8. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Stan na początek okresu Rezerwy na zobowiązania Niezrealizowane róŜnice kursowe Zapasy objęte odpisem aktualizującym NaleŜności objęte odpisem aktualizującym Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Niezrealizowana marŜa na zapasach i środkach trwałych Pozostałe Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej Rezerwy na zobowiązania Niezrealizowane róŜnice kursowe Zapasy objęte odpisem aktualizującym NaleŜności objęte odpisem aktualizującym Pozostałe Zmiany odniesione na rachunek zysków i strat z tyt. powstania i odwrócenia się róŜnic przejściowych i straty podatkowej Rezerwy na zobowiązania Niezrealizowane róŜnice kursowe Zapasy objęte odpisem aktualizującym NaleŜności objęte odpisem aktualizującym Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Niezrealizowana marŜa na zapasach i środkach trwałych Pozostałe Zmiany odniesione na kapitał własny z tyt. powstania i odwrócenia się róŜnic przejściowych i straty podatkowej - - RóŜnice kursowe Rezerwy na zobowiązania Niezrealizowane róŜnice kursowe Zapasy objęte odpisem aktualizującym NaleŜności objęte odpisem aktualizującym Pozostałe (480) (226) (222) (23) (3) (7) - Stan na koniec okresu Rezerwy na zobowiązania Niezrealizowane róŜnice kursowe Zapasy objęte odpisem aktualizującym NaleŜności objęte odpisem aktualizującym Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego Niezrealizowana marŜa na zapasach i środkach trwałych Pozostałe 9 411 2 116 3 029 968 404 29 1 409 1 455 5 700 2 362 563 1 141 506 29 786 313 31.12.2007 65 210 19 208 67 394 88 654 1 235 241 702 31.12.2006 11 340 3 636 8 582 106 203 4 882 134 644 Odpis aktualizujący wartość zapasów Zapasy, wartość brutto ( 9 531) 251 233 ( 6 501) 141 145 Wartość zapasów ujęta jako koszt w rachunku zysków i strat 340 984 188 225 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9. Zapasy Materiały Półprodukty i produkcja w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na dostawy ( 3 030) 0 0 170 ( 2 860) 2661 dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 10a. NaleŜności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe NaleŜności z tyt. dostaw i usług NaleŜności z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne Rozliczenia międzyokresowe Pozostałe naleŜności Odpisy aktualizujące wartość naleŜności NaleŜności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe brutto 31.12.2007 104 850 11 864 2 827 3 409 122 950 31.12.2006 85 150 6 903 485 5 447 97 985 ( 4 033) ( 3 615) 126 983 101 600 31.12.2007 3 615 1 602 ( 1 115) ( 762) 863 ( 171) 4 033 31.12.2006 3 486 1 635 ( 1 040) ( 473) 7 3 615 0 0 0 0 10b. Odpisy aktualizujące wartość naleŜności Stan na początek okresu Odpisy utworzone Odpisy rozwiązane Odpisy wykorzystane Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej Inne zmiany Stan na koniec okresu 11. NaleŜności / Zobowiązania z tyt. bieŜącego podatku dochodowego NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego 31.12.2007 1 090 1 206 31.12.2006 313 3 541 0 0 0 0 31.12.2007 433 4 438 31.12.2006 216 216 0 0 31.12.2007 12 786 12 786 31.12.2006 17 648 0 17 648 0 0 12. Krótkoterminowe aktywa finansowe PoŜyczki udzielone Inne 13. Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty Środki pienięŜne w kasie i na rachunkach Inne 14. Kapitał zakładowy Seria A B C C C D Rodzaj uprzywilejowania na okaziciela na okaziciela na okaziciela na okaziciela na okaziciela na okaziciela Liczba akcji 23 000 000 7 000 000 335 200 185 400 268 700 1 500 000 32 289 300 Wartość nominalna 23 000 7 000 335 185 269 1 500 32 289 Sposób pokrycia kapitału opłacone gotówką opłacone gotówką opłacone gotówką opłacone gotówką opłacone gotówką opłacone gotówką Data rejestracji 20.07.2004 03.12.2004 16.11.2005 21.11.2006 03.12.2007 20.03.2007 0 15. Pozostałe kapitały 31.12.2007 82 596 18 136 ( 3 613) 1 047 98 167 31.12.2006 59 706 15 738 ( 1 834) 1 047 74 658 0 0 31.12.2007 10 983 8 086 19 069 31.12.2006 2 771 30 885 33 657 -1 0 0 0 Długoterminowe kredyty bankowe Długoterminowe poŜyczki Długoterminowe kredyty i poŜyczki 31.12.2007 129 597 0 129 597 31.12.2006 60 210 17 60 227 0 0 Krótkoterminowe kredyty bankowe Krótkoterminowe poŜyczki Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki 113 285 113 285 61 799 61 799 0 0 31.12.2007 38 837 48 212 42 549 129 597 31.12.2006 7 601 16 457 36 169 60 227 0 0 Kapitał zapasowy pozostały Pozostałe kapitały rezerwowe RóŜnice kursowe z konsolidacji Kapitał z aktualizacji wyceny 16. Niepodzielony wynik finansowy Niepodzielony wynik finansowy z lat ubiegłych Wynik netto bieŜącego okresu 17a. Kredyty i poŜyczki Terminy spłaty powyŜej 1 roku do 3 lat powyŜej 3 lat do 5 lat powyŜej 5 lat 0 dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 17b. Kredyty i poŜyczki Bank / Kredytobiorca Kwota kredytu / poŜyczki wg umowy zł waluta Kwota kredytu / poŜyczki pozostała do spłaty zł waluta Warunki Termin oprocentowania spłaty Zabezpieczenia Inne Długoterminowe kredyty i poŜyczki Bank Zachodni WBK S.A. Koelner SA 8 970 6 592 WIBOR 1M PLN + marŜa 31.01.2014 1. Wpływy na r-k bieŜący 2. Zastaw rejestrowy na 364.000 akcjach Śrubex SA Bank Zachodni WBK S.A. Koelner SA 54 016 46 701 WIBOR 1M PLN + marŜa 15.11.20015 1. Wpływy na r-k bieŜący 2. Zastaw rejestrowy na 2.700.000 akcjach Koelner SA posiadanych przez Amicus Sp.z o.o. Sp. k. Bank Zachodni WBK S.A. Koelner SA 19 810 13 537 WIBOR 1M PLN + marŜa 31.05.2012 1. Wpływy na r-k bieŜący 2. Ustanowienie przez Unipalm Ltd zastawu rejestrowego na wszystkich udziałach Stahl GmbH nabytych ze środków pochodzących z poŜyczki udzielonej przez Koelner SA. Bank Spółdzielczy PACO-BANK O/Pabianice Koelner Centrum sp. z o.o. 91 8 WIBOR+marŜa 23.03.2009 1. Weksel in blanco Koelner Centrum Sp. z o.o. 2. Przewłaszczenie samochodu cięŜarowego 70.049 zł 3. Cesja z praw z polisy ubezpieczeniowej 4. Pełnomocnictwo do dysponowania r-kiem bankowym Bank Spółdzielczy PACO-BANK O/Pabianice Koelner Centrum sp. z o.o. 98 76 WIBOR+marŜa 09.04.2010 1. Weksel in blanco Koelner Centrum 2. Przewłaszczenie samochodu cięŜarowego w kwocie 98.000 zł 3. Cesja z praw z polisy ubezpieczeniowej 4. Pełnomocnictwo do dysponowania r-kiem bankowym 14 819 EUR EURIBOR 1M+marŜa 31.12.2013 1. Zastaw rejestrowy na udziałach kredytobiorcy oraz na udziałach spółek zaleŜnych od kredytobiorcy 16.500.000 EUR, 2. Gwarancja korporacyjna spłaty zobowiązań z tyt. kredytu Koelner SA, 3. Poręczenie cywilne spłaty kredytu wystawione przez Radosława Koelnera i Przemysława Koelnera, 4. Pełnomocnictwo do regulowania wszelkich wierzytelności i roszczeń banku w cięŜar r-ku bieŜącego kredytobiorcy. Raiffeisen Bank Polska SA RAWLPLUG LTD. 58 988 16 500 EUR 52 979 FORTIS BANK Śrubex SA BRE BANK Śrubex SA 6 090 4 586 wibor 1m+marŜa 31.01.2014 4 600 3 257 wibor 1m+marŜa 10.05.2012 1. Hipoteka kaucyjna kw55820 1. Zastaw rejestrowy na linii do obróbki cieplnej wyrobów FORTIS BANK Śrubex SA 2 328 1 861 euribor 1m+marŜa 23.05.2014 1. Zastaw rejestrowy na linii technologicznej,cesja praw z Bank Zachodni WBK S.A. Koelner SA 8 970 1 297 WIBOR 1M PLN + marŜa 31.01.2014 Bank Zachodni WBK S.A. Koelner SA 54 016 6 752 WIBOR 1M PLN + marŜa 15.11.20015 1. Wpływy na r-k bieŜący Kredyt 2. Zastaw rejestrowy na długoterminowy w 364.000 akcjach Śrubex SA okresie spłaty do 1 roku 1. Wpływy na r-k bieŜący Kredyt 2. Zastaw rejestrowy na długoterminowy w 2.700.000 akcjach Koelner okresie spłaty do 1 SA posiadanych przez roku Amicus Sp.z o.o. Sp. k. Bank Zachodni WBK S.A. Koelner SA 19 810 3 962 WIBOR 1M PLN + marŜa 31.05.2012 10 000 9 957 1. Wpływy na r-k bieŜący 68 236 WIBOR 1M PLN + marŜa 1.Dla kredytu w r-ku bieŜącym w PLN WIBOR 1T+marŜa 2. Dla kredytu rewolwingowego WIBOR 1M+marŜa, WIBOR 3M+marŜa, LIBOR 1M+marŜa, LIBOR 3M+marŜa, EURIBOR 1M+marŜa, EURIBOR 3M+marŜa 31.07.2008 70 000 1.kredyt w rachunku bieŜącym 30.09.2009 2.kredyt rewolwingowy28.09.2009 3.Akredytywa, gwarancje, transakcje typu forward 30.09.2009 1. Weksel in blanco 2. Pełnomocnictwo do dysponowania r-kiem 3. Zastaw na zapasach 70.000.000 PLN 4. Hipoteka kaucyjna na nieruchomości ul. Jed.Narodowej 190-192, 194 Wrocław - 5.000.000 PLN 5. Hipoteka kaucyjna na nieruchomości naleŜacej do KTS ul. KwidzyńskA nr 6c, Wrocław - 10.000.000 PLN 6. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych w/w zapasów i nieruchomości 7. Cesja naleŜności Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki Bank Zachodni WBK S.A. Koelner SA Raiffeisen Bank Polska SA Koelner SA 1. Wpływy na r-k bieŜący 2. Ustanowienie przez Unipalm Ltd zastawu rejestrowego na wszystkich udziałach Stahl GmbH nabytych ze środków z poŜyczki udzielonej przez Koelner SA Kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1 roku limit wierzytelności do wykorzystania w formie: kredytu w rku bieŜącym w PLN, kredytu rewolwingowego w PLN, USD, oraz EUR, akredytywy "bez pokrycia z góry", gwarancji bankowych oraz obsługi transakcji terminowych typu forward dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 Raiffeisen Bank Polska SA Rawlplug Ltd Barclays Bank PLC Rawlplug Ltd Bank Spółdzielczy PACO-BANK O/Pabianice Koelner Centrum sp. z o.o. 58 988 16 500 EUR 3 006 841 EUR EURIBOR 1M+marŜa 31.12.2013 1. Zastaw rejestrowy na udziałach kredytobiorcy oraz na udziałach spółek zaleŜnych od kredytobiorcy 16.500.000 EUR, 2. Gwarancja korporacyjna spłaty zobowiązań z tyt. kredytu Koelner SA, 3. Poręczenie cywilne spłaty kredytu wystawione przez Radosława Koelnera i Przemysława Koelnera, 4. Pełnomocnictwo do regulowania wszelkich wierzytelności i roszczeń banku w cięŜar r-ku bieŜącego kredytobiorcy. Kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1 roku 2 360 410 GBP 1 247 256 GBP stopa bazowa banku +marŜa 01.02.2009 1.Cesja naleŜności limit kredytowy w rku bieŜącym wykorzystanie wg potrzeb, całość zadłuŜenia krótkoterminowa WIBOR+marŜa 31.10.2007 1.Weksel in blanco 2. Przewłaszczenie towarów handlowych - 300.000 zł Zastaw rejestrowy na śr trw, kw6674 zapasy, naleŜności 250 BRE BANK Śrubex SA BRE BANK Śrubex SA BRE BANK Śrubex SA 3 880 204 2 282 euribor 1m+marŜa 15.11.2007 4 000 1 000 EUR 2 443 wibor 1m+marŜa 15.11.2007 4 600 948 wibor 1m+marŜa 10.05.2012 BRE BANK Śrubex SA 6 000 3 900 wibor 1m+marŜa 30,10,2008 CITI BANK HANDLOWY Śrubex SA FORTIS BANK Śrubex SA FORTIS BANK Śrubex SA 4 000 4 002 wibor 1m+marŜa 01.04.2008 zapasy, środek trw. 3 000 2 972 wibor 1m+marŜa 19.02.2008 zapasy materiałowe 2 328 288 euribor 1m+marŜa 23.05.2014 zastaw rej na linii technologicznej FORTIS BANK Śrubex SA 6 090 902 wibor 1m + marŜa 31.01.2014 hipoteka kaucyjna, przewłaszcenie środka trwałego FORTIS BANK Śrubex SA 970 250 EUR 887 euribor 1m+marŜa 19.02.2008 naleŜności Część długoterminowa Leasing finansowy Inne 31.12.2007 2 954 2 954 - 31.12.2006 805 805 - Część krótkoterminowa Leasing finansowy Inne 1 726 1 726 - 959 959 - 31.12.2007 6 251 3 3 828 148 1 906 325 41 31.12.2006 6 185 30 3 913 64 2 177 - 6 009 119 36 4 814 1 040 - 180 34 ( 84) 134 ( 570) 666 66 ( 27) ( 85) 84 ( 271) 325 41 (7) (7) - ( 32) (32) - 12 401 156 3 737 318 6 150 325 1 715 6 251 3 3 828 148 1 906 325 41 18. Pozostałe zobowiązania finansowe 0 0 0 0 19. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Stan na początek okresu Środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną Aport Niezrealizowane róŜnice kursowe Środki trwałe objęte przeszacowaniem Niezrealizowana marŜa na zapasach i środkach trwałych Pozostałe Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej Środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną Niezrealizowane róŜnice kursowe Środki trwałe objęte przeszacowaniem Pozostałe Zmiany odniesione na rachunek zysków i strat z tyt. powstania i odwrócenia się róŜnic przejściowych Środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną Aport Niezrealizowane róŜnice kursowe Środki trwałe objęte przeszacowaniem Niezrealizowana marŜa na zapasach i środkach trwałych Pozostałe Zmiany odniesione na kapitał własny z tyt. powstania i odwrócenia się róŜnic przejściowych Aport Zmiany z tyt. róŜnic kursowych Pozostałe Stan na koniec okresu Środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną Aport Niezrealizowane róŜnice kursowe Środki trwałe objęte przeszacowaniem Niezrealizowana marŜa na zapasach i środkach trwałych Pozostałe 0 0 0 0 0 0 0 0 zastaw rejestrowy na linii do Kredyt obróbki cieplnej długoterminowy w okresie spłaty do 1 roku cesja generalna naleŜności krótkoterminowa część kredytu długoterminowego Kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1 roku Kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1 roku dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 20. Rezerwy na świadczenia pracownicze 31.12.2007 2 417 632 1 068 717 31.12.2006 1 896 719 122 1 055 Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej Rezerwa na odprawy emerytalne 2 007 1 498 - Zwiększenie rezerw Rezerwa na nagrody jubileuszowe Rezerwa na odprawy emerytalne Inne 1 292 100 930 262 1 199 91 948 161 Wykorzystanie rezerw Rezerwa na nagrody jubileuszowe Rezerwa na odprawy emerytalne (1 236) (52) (1 182) (44) (44) - Rozwiązanie rezerw Rezerwa na nagrody jubileuszowe Rezerwa na odprawy emerytalne Inne (1 341) (1 095) (246) (637) (135) (502) Zmiana z tyt. róŜnic kursowych Rezerwa na nagrody jubileuszowe Rezerwa na odprawy emerytalne Inne (159) (95) (64) 3 2 (2) 3 Stan na koniec okresu Rezerwa na nagrody jubileuszowe Rezerwa na odprawy emerytalne Inne 2 979 681 1 124 1 174 2 417 632 1 068 717 (0) 0 1 (0) 0 (0) 516 1 099 210 1 824 524 1 026 1 551 0 0 165 25 965 1 156 108 41 717 866 0 0 31.12.2007 3 557 988 61 27 481 2 000 31.12.2006 1 647 537 18 33 1 059 0 0 0 0 0 854 854 - Zwiększenie rezerw Rezerwa na urlopy Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego Rezerwa na premie Rezerwa na sprawy sporne Pozostałe 2 731 194 160 32 472 1 872 2 084 506 68 63 487 959 Wykorzystanie rezerw Rezerwa na urlopy Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego Rezerwa na premie ( 252) (215) (18) (20) ( 93) (24) (69) Rozwiązanie rezerw Rezerwa na urlopy Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego Rezerwa na sprawy sporne Pozostałe ( 3 042) (558) (49) (472) (1 964) ( 49) ( 49) - Zmiana z tyt. róŜnic kursowych Rezerwa na urlopy Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego Rezerwa na sprawy sporne Pozostałe ( 178) (8) ( 8) ( 34) ( 129) ( 33) (6) ( 1) ( 7) ( 19) Stan na koniec okresu Rezerwa na urlopy Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego Rezerwa na premie Rezerwa na sprawy sporne Pozostałe 3 669 1 256 148 39 447 1 779 3 557 988 61 27 481 2 000 478 478 - 0 0 3 189 1 255 148 39 447 1 300 3 557 988 61 27 481 2 000 0 0 Stan na początek okresu Rezerwa na nagrody jubileuszowe Rezerwa na odprawy emerytalne Inne Część długoterminowa Rezerwa na nagrody jubileuszowe Rezerwa na odprawy emerytalne Inne Część krótkoterminowa Rezerwa na nagrody jubileuszowe Rezerwa na odprawy emerytalne Inne (0) (0) 0 (0) 21. Rezerwy na zobowiązania Stan na początek okresu Rezerwa na urlopy Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego Rezerwa na premie Rezerwa na sprawy sporne Pozostałe Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej Rezerwa na urlopy Część długoterminowa Pozostałe Część krótkoterminowa Rezerwa na urlopy Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego Rezerwa na premie Rezerwa na sprawy sporne Pozostałe 1 (1) - 0 - dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 22. Długoterminowe i krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Długoterminowe Przychody przyszłych okresów - ZPFRON - prawo wieczystego uŜytkowania gruntów Bierne rozliczenia międzyokresowe 31.12.2007 5 920 5 920 5 762 158 - 31.12.2006 7 691 7 691 7 521 170 - Krótkoterminowe Przychody przyszłych okresów - ZPFRON - prawo wieczystego uŜytkowania gruntów - pozostałe Bierne rozliczenia międzyokresowe - pozostałe 5 703 2 236 2 104 12 121 3 466 3 466 6 179 2 046 2 026 12 7 4 133 4 133 0 0 0 0 0 0 23. Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 31.12.2007 31.12.2006 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne (bez CIT) Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń Pozostałe 104 726 67 354 8 177 3 549 9 308 125 759 6 682 2 173 8 249 84 458 - - Zobowiązania długoterminowe Pozostałe - - 24. Zobowiązania z tyt. leasingu operacyjnego W okresie 1 roku W okresie od 1 do 5 lat PowyŜej 5 lat opłaty minimalne 31.12.2007 31.12.2006 267 274 142 170 542 312 25. Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego W okresie 1 roku W okresie od 1 do 5 lat Minimalne opłaty leasingowe ogółem Koszty finansowe (-) Wartość bieŜąca minimalnych opłat leasingowych 31.12.2007 wartość bieŜąca opłat 1 726 2 954 X X 4 680 opłaty minimalne 1 951 3 152 5 103 ( 423) 4 680 0 31.12.2006 opłaty wartość bieŜąca minimalne opłat 1 046 959 861 805 1 906 X ( 142) X 1 764 1 764 0 26. Wartość netto przedmiotów leasingu operacyjnego na dzień 31.12.2007 r. kwota netto z umowy leasingu Wartość netto przedmiotów leasingu operacyjnego Środki transportu 720 720 27. Wartość netto przedmiotów leasingu finansowego na dzień 31.12.2007 r. W odniesieniu do grup aktywów rzeczowe aktywa wartości trwałe niematerialne Razem Wartość netto przedmiotów leasingu finansowego Licencje Serwery Sieć komputerowa Terminale Drukarki Środki transpotu Maszyny i urządzenia 180 67 202 19 130 4 791 5 390 276 276 276 180 67 202 19 130 4 791 5 667 0 dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 NOTY DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT 28. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaŜy produktów Przychody netto ze sprzedaŜy usług Przychody netto ze sprzedaŜy towarów Przychody netto ze sprzedaŜy materiałów kraj eksport rok 2007 267 480 3 764 249 024 21 267 541 535 rok 2006 73 341 2 880 343 614 1 463 421 298 0 0 229 446 312 089 541 535 171 018 250 279 421 298 0 0 rok 2007 18 544 182 582 93 477 3 134 19 180 7 136 6 284 40 884 16 553 387 775 rok 2006 15 360 60 870 69 979 3 742 4 311 4 908 3 651 28 337 5 183 196 341 ( 22 402) ( 3 765) 142 559 ( 99 830) ( 58 246) 346 090 94 ( 610) 190 956 ( 63 546) ( 55 030) 268 205 0 0 0 0 rok 2007 72 955 20 523 93 477 rok 2006 58 119 11 860 69 979 0 0 rok 2007 1 906 1 097 631 1 328 5 2 194 6 871 14 033 rok 2006 509 1 080 866 2 539 155 902 11 084 17 135 0 0 rok 2007 1 624 1 757 801 67 421 4 034 3 748 12 451 rok 2006 393 1 560 2 855 447 44 656 2 819 2 214 10 988 0 0 rok 2007 651 0 41 900 1 871 540 4 003 rok 2006 451 1 14 3 543 245 834 5 087 0 0 rok 2007 7 985 1 970 14 699 948 25 602 rok 2006 5 433 330 485 706 7 040 0 0 29. Koszty według rodzajów Amortyzacja ZuŜycie materiałów i energii Koszty wynagrodzeń PodróŜe słuŜbowe Transport Reprezentacja i reklama Podatki i opłaty oraz ubezpieczenia majątkowe Usługi obce Pozostałe koszty Razem koszty według rodzajów Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych (+/) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (-) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (+) Koszty sprzedaŜy (-) Koszty ogólnego zarządu (-) Razem koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 30. Koszty wynagrodzeń Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 31. Pozostałe przychody operacyjne Dotacje Odwrócenie odpisu aktualizującego naleŜności Odwrócenie odpisu aktualizującego zapasy Odwrócenie rezerw Odpisane zobowiązania NadwyŜki inwentaryzacyjne Pozostałe 32. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Odpisy aktualizujące naleŜności Odpisy aktualizujące zapasy Odpisy aktualizujące wartość firmy Darowizny Rezerwy Niedobory inwentaryzacyjne Pozostałe 33. Przychody finansowe Odsetki z tytułu udzielonych poŜyczek Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek stowarzyszonych Zysk ze zbycia aktywów finansowych Zyski z tytułu róŜnic kursowych Pozostałe odsetki Pozostałe 34. Koszty finansowe Odsetki od kredytów i poŜyczek Pozostałe odsetki Straty z tytułu róŜnic kursowych Pozostałe dane w tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Koelner SA za rok 2007 35. Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat rok 2007 Podatek bieŜący BieŜące obciąŜenie podatkowe Podatek odroczony Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŜnic przejściowych Razem podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat rok 2006 10 192 10 192 8 751 8 751 ( 3 342) ( 3 342) ( 2 660) ( 2 660) 3 342 ( 0) 2 661 6 850 6 090 0 0 rok 2007 8 087 31 721 401 0,25 rok 2006 30 885 30 356 026 1,02 0,00 0,00 36. Zysk przypadający na jedną akcję Zysk przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Średnia waŜona liczba akcji zwykłych Zysk przypadający na jedną akcję (w zł) 37. Transakcje z podmiotami powiązanymi SprzedaŜ produktów, towarów i materiałów Amicus sp. z o.o. (spółka nadrzędna wobec Koelner SA) Koelner Kazakhstan Ltd Koelner-Rawl Middle East FZE Rawl Scandinavia AB Śrubex SA (do dnia objęcia kontrolą) RAZEM 36 2 104 3 975 2 182 40 8 336 Zakup towarów i materiałów - Zakup środków trwałych Pozostałe przychody 2 16 16 2 186 186 Zobowiązania 3 3 NaleŜności 97 1 399 2 037 633 4 166