Regionalna Izba Obrachunkowa w Szczecinie
Transkrypt
Regionalna Izba Obrachunkowa w Szczecinie
Regionalna Izba Obrachunkowa w Szczecinie 71-727 Szczecin, ul. Światowida 77 tel: 4 235 200, 4 235 202, 4 235 203, fax. 4 236 392 e-mail: [email protected] Szczecin, dnia 17 grudnia 2004 r. RIO-WK-0913-669/53/D/2004 Szanowna Pani Wioletta Dymecka Dyrektor Miejskich Wodociągów i Kanalizacji Spółki z o.o. w Kołobrzegu Uprzejmie informuję, że Regionalna Izba Obrachunkowa w Szczecinie, działając na podstawie art. 5 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (Dz.U. z 2001 r. Nr 55, poz. 577, Nr 154, poz. 1800, z 2002 r. Nr 113, poz. 984 oraz z 2003 r. Nr 149, poz. 1454), przeprowadziła w okresie od 11.10. do 25.10.2004 r. i w okresie od 22.11. do 23.11.2004 r. kontrolę doraźną gospodarki finansowej Miejskich Wodociągów i Kanalizacji Spółki z o.o. w Kołobrzegu. Przedmiotem kontroli było zbadanie prawidłowości rozliczeń z tytułu zaopatrzenia w wodę gospodarstw domowych i innych odbiorców. Protokoły kontroli przekazano Pani w dniu 25 października 2004 r. i w dniu 2 grudnia 2004 r. W wyniku przeprowadzonej kontroli ustalono: 1. Stwierdzono brak umów na dostawę wody: w okresie do 05.05.2003 r. dla odbiorcy zam. w Kołobrzegu przy ul. Rzemieślniczej 24 (na potrzeby gospodarstwa domowego), w okresie do 17.03.2003 r. do sklepu ogólnospożywczego w Kołobrzegu przy ul. Orłowskiego 15, w okresie od 09.12.2002 r. do 22.07.2003 r. do baru SMAKOSZ w Kołobrzegu przy ul. Lipowej 2, co było niezgodne z art. 6 ust. 1 ustawy z dnia 6 czerwca 2001 r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzeniu ścieków (Dz.U. Nr 72, poz. 747, z 2002 r. Nr 113, poz. 984, z 2004 r. Nr 96, poz. 959 i Nr 173, poz. 1808), za co odpowiedzialność ponosi Dyrektor Zarządu Spółki – strony 8,12,14 protokołu. 2. W § 3 umowy Nr 065-25/2002 z dnia 20.12.2002 r. i w § 3 umowy Nr 176-11-P/2003 z dnia 18 lipca 2003 r. na dostawę wody nie określono celu, na jaki będzie zużyta woda, co było niezgodne z § 1 uchwały Nr XLV/480/01 Rady Miejskiej w Kołobrzegu z dnia 4 grudnia 2001 r. w sprawie opłat za wodę i ścieki, za co odpowiedzialność ponosi Dyrektor Zarządu Spółki – strony 3,11 protokołu. 3. Wystawiono fakturę Nr 7076/2003/P z dnia 22.07.2003 r. za dostawę wody od 19.12.2000 r. do 22.07.2003 r. (948 dni) w ilości 202m3 (857,33 zł) do sklepu ogólnospożywczego, zlokalizowanego w Kołobrzegu przy ul. Orłowskiego 15. W okresie od 19.12.2000 r. do 22.07.2003 r. nie dokonywano odczytów wodomierza i nie wystawiano faktur - w wyniku niedopełnienia obowiązków pracowniczych Kierownika Działu Handlowego, określonych w zakresie czynności z dnia 01.07.1977 r. – strona 12 protokołu. 4. Za dostawę wody do baru SMAKOSZ, zlokalizowanego w Kołobrzegu przy ul. Lipowej 2, w okresie od 09.12.2002 r. do 22.07.2003 r. w ilości 69m3 wystawiono fakturę Nr 7073/2003/P z dnia 22.07.2003 r. w kwocie 127,73 zł, w której zastosowano stawkę 1,73 zł za 1m3 wody, co było niezgodne z § 1 cyt. uchwały Nr XLV/480/01 Rady Miejskiej z dnia 4 grudnia 2001 r. Różnicą wynikającą z nieprawidłowo zastosowanej stawki (39,13 zł) nie obciążono odbiorcy, za co odpowiedzialność ponosi Kierownik Działu Handlowego – strona 14 protokołu. Oprócz wyżej wymienionych nieprawidłowości w trakcie kontroli ustalono inne drobniejsze uchybienia, które zostały wskazane w protokole kontroli, ale nie ujęte w niniejszym wystąpieniu z uwagi na ich mniejszy ciężar gatunkowy. W celu usunięcia nieprawidłowości stwierdzonych w protokole kontroli oraz usprawnienia pracy Spółki z o.o. niezbędne jest podjęcie następujących działań: 1. Przestrzeganie przepisów art. 6 ust. 1 ustawy z dnia 7 czerwca 2001 r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków. 2. Określenie w przepisach wewnętrznych obowiązującej częstotliwości odczytów wodomierzy i terminów wystawiania faktur za dostawę wody. 3. Pobieranie opat za wodę według stawek określonych w stosownej uchwale Rady Miejskiej. 4. Wystawienie faktury korygującej na kwotę 39,13 zł dla baru SMAKOSZ z tytułu nieprawidłowo zastosowanej stawki za 1m3 wody. Ponadto należy rozważyć możliwość przeprowadzenia w ramach kontroli wewnętrznej przeglądu umów zawartych z odbiorcami na dostawę wody pod kątem stwierdzonych nieprawidłowości wykazanych w powyższym wystąpieniu. Ze zrozumiałych przyczyn kontrola nasza ograniczona była do stosunkowo niewielkiej próby. Wyrażam przekonanie, że przeprowadzone czynności kontrolne oraz powyższe wnioski przyczynią się do poprawy pracy Spółki. Zgodnie z treścią art. 9 ust. 3 i 4 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych przysługuje Pani prawo zgłoszenia na piśmie do Kolegium Izby, za moim pośrednictwem, zastrzeżeń do wniosków pokontrolnych dotyczących zarzutów naruszenia prawa poprzez błędną jego wykładnię lub niewłaściwe zastosowanie w niniejszym wystąpieniu w terminie 14 dni od daty otrzymania tego wystąpienia. Stosownie do przepisów art. 9 ust. 3 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych byłbym wdzięczny za powiadomienie mnie w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego pisma o sposobie wykonania zaleceń lub o przyczynach ich niewykonania. Prezes Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie: Józef Chodarcewicz Do wiadomości: Szanowny Pan Henryk Bieńkowski Prezydent Miasta Kołobrzeg