INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ZA OKRES 01.01.2014 - 31.12.2014 r.
POLSKIEGO FORUM OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Polskie Forum Osób Niepełnosprawnych ma siedzibę w Warszawie przy ul. Bitwy Warszawskiej 1920 r. nr 10.
Forum zostało powołane w celu realizacji zadań statutowych. W 2014 r. PFON nie prowadziło działalności
gospodarczej, a jedynie statutową, zgodnie z zakresem wymienionym w statucie.
Celem działania Forum jest jednoczenie sił społecznych i instytucjonalnych dla tworzenia warunków wyrównywania
szans, równoprawnego uczestnictwa w życiu społecznym oraz walki z przejawami dyskryminacji osób
niepełnosprawnych.
Wszystkie dochody Forum, na podstawie art. 17 ust.1 pkt. 4 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ,
są przeznaczone na cele statutowe i wolne od podatku dochodowego.
PFON zostało zarejestrowane 9 maja 2003 r. w Sądzie Rejonowym dla M. St. Warszawy pod numerem KRS
0000161135 w rejestrze stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji i publicznych
zakładów opieki zdrowotnej.
Jest związkiem stowarzyszeń osób niepełnosprawnych, opartym na zasadzie dobrowolnej przynależności.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym to 01.01.2014 - 31.12.2014 r.
PFON nie podlega corocznemu badaniu sprawozdania finansowego na podstawie art. 64.1. punkt 4 znowelizowanej
ustawy o rachunkowości z dn. 29.09.1994 r.
Jednostka sporządza sprawozdanie finansowe i informację dodatkową w oparciu o ustawę o rachunkowości, ustawę o
stowarzyszeniach i fundacjach oraz rozporządzenie ministra finansów z dn. 15 listopada 2001 r.
Forum prowadzi księgowość komputerową korzystając z programu finansowo-księgowego RAKS SQL.
1. Metody wyceny aktywów i pasywów.
1.Do środków trwałych zaliczane są przedmioty długotrwałego użytku, których cena nabycia przekracza 3 500,-zł.
W 2014 r. jednostka nie kupiła środków trwałych o wartości przekraczającej 3 500 zł.
2.Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia nie uwzględnione w bilansie i rachunku zysków i strat.
3. Należności i zobowiązania wycenia się w cenach nabycia.
2. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach.
1.Aktywa ogółem wyniosły 870 565,32 zł.
Aktywa trwałe obejmują rzeczowe aktywa trwałe. Wartość środków trwałych wynosiła 15 920 zł i nie uległa
zmianie. Wartość umorzenia wyniosła na koniec roku 15 920 zł i nie uległa zmianie.
2. Aktywa obrotowe wynoszą 870 565,32 zł i obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych w
kwocie 836 023,86 zł oraz zapasy i należności krótkoterminowe.
3. Zapasy w kwocie 5 451,51 zł obejmują nadpłaty w rozrachunkach z kontrahentami krajowymi.
4. Należności krótkoterminowe w kwocie 29 089,95 zł obejmują rozrachunki z pracownikami z tyt. wyjazdów
w wysokości 28 087,12 zł, oraz z odbiorcami – 1 002,83 zł.
5. Rozliczenia międzyokresowe kosztów nie wystąpiły.
6. Pasywa w kwocie 870 565,32 zł obejmują zobowiązania, wynik finansowy roku obrotowego oraz
międzyokresowe rozliczenia przychodów :
- fundusz statutowy wynosi 0 zł,
- nadwyżka przychodów nad kosztami za 2014 r. wynosi 626,41 zł
7. Zobowiązania krótkoterminowe w kwocie 2 775,88 zł obejmują zobowiązania z tyt. zaliczek, dostaw i usług
w kwocie 2 091,60 zł, ZUS – 236,54 zł PIT-4 – 18 zł oraz wynagrodzeń – 429,74 zł.
8. Rozliczenia międzyokresowe przychodów w kwocie 867 163,03 zł obejmują:
- przychody przyszłych okresów z tyt. realizowanych projektów – 848 597,91zł
- nadwyżkę przychodów nad kosztami z lat ubiegłych – 18 565,12 zł
3. Struktura zrealizowanych przychodów.
Przychody razem
3 701 858,93
w tym:
1/ dotacje
3 667 607,42
w tym:
- środki w ramach projektu „Trener Pracy jako sposób na zwiększenie zatrudnienia ON”
3 604 816,29
- środki w ramach projektu „Publikacja Życie w integracji. Stargardzki model (…)”
51 400,00
- środki w ramach projektu „Nowe perspektywy dialogu: model deliberacji (…)”
11 475,00
- zwrot środków w ramach projektu „Opracowanie modelu lokalnego systemu rehabilitacji (…)”
-83,87
2/ pozostałe przychody (darowizny, składki,
refundacje, 1 % podatku )
34 251,51
4. Struktura kosztów.
Koszty razem
3 701 232,52
w tym:
1/ koszty zadań statutowych
3 667 684,99
w tym:
- koszty projektu „Trener Pracy jako sposób na zwiększenie zatrudnienia ON”
3 561 597,90
- koszty projektu „Publikacja Życie w integracji. Stargardzki model (…)”
51 394,05
- koszty projektu „Nowe perspektywy dialogu: model deliberacji (…)”
11 475,00
- koszty projektu „Rekomendacje dla włączającej edukacji wyższej i zawodowej (…)”
43 218,04
2/ koszty działalności operacyjnej,
w tym
- zużycie materiałów (pieczątki)
- usługi obce, w tym:
remont lokalu
usługi księgowe
prowizje bankowe
usługi informatyczne
pozostałe: transport, naprawy, oznakowanie lok.
- podatki i opłaty (składka EDF, opłaty skarbowe)
- badania lekarskie pracowników
- pozostałe koszty - podróże służbowe (EDF), ubezp.
3/ koszty finansowe (odsetki)
33 543,65
94,00
23 755,85
20 970,60
1 149,49
450,10
182,04
1 003,62
4 376,80
373,00
4 944,00
3,88
Nadwyżka przychodów nad kosztami w 2014 r. wynosi 626,41 zł.
5. Dane o zmianach i sposobie wykorzystania funduszu statutowego w roku obrotowym
Fundusz statutowy w 2014 nie uległ zmianie.
Stan funduszu statutowego na dzień 31.12.2014 r.
0 zł
6. Dane dot. udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową.
Polskie Forum Osób Niepełnosprawnych nie udzielało gwarancji i poręczeń w 2014 r.
7. Tendencja zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach jej finansowania.
Jednostka posiada w tej chwili składniki majątkowe w postaci środków trwałych o wartości 15 920 zł.
W 2014 roku Forum pozyskiwało przychody z tytułu otrzymanych dotacji celowych na wykonanie zadań zleconych z
PFRON, zgodnie z zawartymi umowami.
Stan środków pieniężnych na koniec 2014 r. wynosi 836 023,86 zł (835 885,36 zł na rachunkach bankowych i
138,50 zł w kasie)
Warszawa, 2015-03-10
Ewa Sasin
........................................
(sporządziła)
Bogumił Maszewski
Maria Król
Piotr Kowalski Beata Peplińska-Strehlau
Grzegorz Kozłowski
........................................................
(podpis Kierownika Jednostki)