Java Printing - Groclin SA / Groclin SA
Transkrypt
Java Printing - Groclin SA / Groclin SA
GROCLIN QSr 3/2009 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3 / 2009 kwartał / rok (zgodnie z § 82 ust. 2 i § 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) dla emitentów papierów wartośc iowyc h prowadząc yc h działalność wytwórc zą, budowlaną, handlową lub usługową za 3 kwartał roku obrotowego 2009 obejmując y okres od 2009-01-01 do 2009-09-30 zawierając y skróc one skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSSF w waluc ie zł oraz skróc one sprawozdanie finansowe według MSSF w waluc ie zł data przekazania: 2009-11-13 INTER GROCLIN AUTO SA (pełna nazwa emitenta) GROCLIN Przemysł inne (pin) (skróc ona nazwa emitenta) 64-200 (sektor wg klasyfikac ji GPW w Warszawie / branża) Wolsztyn, Karpicko (kod poc ztowy) (miejsc owość ) ul. Jeziorna 3 (ulic a) (numer) 061 44 36 100 061 44 36 366 (telefon) (fax) [email protected] www.groclin.com.pl (e-mail) (www) 923-002-60-02 970679408 (NIP) (REGON) w tys. zł 3 kwartał(y) narastając o / 2009 okres od 2009-01-01 do 2009-09-30 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR 3 kwartał(y) narastając o / 2008 okres od 2008-01-01 do 2008-09-30 3 kwartał(y) narastając o / 2009 okres od 2009-01-01 do 2009-09-30 3 kwartał(y) narastając o / 2008 okres od 2008-01-01 do 2008-09-30 Dane dotyc ząc e skonsolidowanego sprawozdania finansowego I. Przyc hody ze sprzedaży 135 545 293 889 30 811 85 815 II. Zysk (strata) z działalnośc i operac yjnej 9 771 -16 025 2 221 -4 679 III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem 1 855 -5 590 422 -1 632 Zysk (strata) netto przypadając y akc jonariuszom podmiotu IV. dominując ego 1 413 -8 472 321 -2 474 4 834 V. Środki pieniężne netto z działalnośc i operac yjnej 9 567 16 554 2 175 VI. Środki pieniężne netto wykorzystane w działalnośc i inwestyc yjnej 27 593 11 839 6 272 3 457 VII. Środki pieniężne netto z działalnośc i finansowej -34 189 -33 431 -7 772 -9 762 289 779 359 843 68 626 105 578 12 413 18 852 2 940 5 531 85 509 134 451 20 250 39 448 181 468 182 505 42 975 53 547 5 500 5 500 1 303 1 614 5 500 000 5 500 000 5 500 000 5 500 000 0,26 -1,54 0,06 -0,45 32,99 33,18 7,81 9,74 75 787 VIII. Aktywa razem (dane dotyc zą 3 kwartałów roku bieżąc ego oraz poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (dane dotyc zą 3 kwartałów roku IX. bieżąc ego oraz poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (dane dotyc zą 3 kwartałów roku X. bieżąc ego oraz poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny przypadając y akc jonariuszom jednostki dominując ej XI. (dane dotyc zą 3 kwartałów roku bieżąc ego oraz poprzedniego roku obrotowego) XII. Kapitał podstawowy (dane dotyc zą 3 kwartałów roku bieżąc ego oraz poprzedniego roku obrotowego) XIII. Lic zba akc ji XIV. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł / EUR) XV. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł / EUR) Dane dotyc ząc e sprawozdania finansowego jednostki dominując ej XVI. Przyc hody ze sprzedaży 135 833 259 547 30 876 XVII. Zysk (strata) z działalnośc i operac yjnej 8 824 -487 2 006 -142 XVIII. Zysk (strata) przed opodatkowaniem 1 014 18 899 231 5 518 XIX. Zysk (strata) netto z działalnośc i kontynuowanej 597 18 203 136 5 315 XX. Środki pieniężne netto z działalnośc i operac yjnej 8 082 11 518 1 837 3 363 XXI. Środki pieniężne netto wykorzystane w działalnośc i inwestyc yjnej 27947 24 556 6353 7 170 Komisja Nadzoru Finansowego 1 GROCLIN QSr 3/2009 XXII. Środki pieniężne netto z działalnośc i finansowej Aktywa razem (dane dotyc zą 3 kwartałów roku obrotowego oraz XXIII. poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (dane dotyc zą 3 kwartałów roku XXIV. obrotowego oraz poprzedniego roku obrotowego) XXV. Zobowiązania krótkoterminowe (dane dotyc zą 3 kwartałów roku obrotowego oraz poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (dane dotyc zą 3 kwartałów roku obrotowego oraz XXVI. poprzedniego roku obrotowego) Kapitał podstawowy (dane dotyc zą 3 kwartałów roku obrotowego XXVII. oraz poprzedniego roku obrotowego) XXVIII. Lic zba akc ji XXIX. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł / EUR) XXX. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł / EUR) -34 180 -40 246 -7 769 -11 752 346 096 391 097 81 963 114 748 5 433 7 940 1 287 2 330 85 320 127 349 20 206 37 364 244 933 244 424 58 005 71 714 5 500 5 500 1 303 1 614 5 500 000 5 500 000 5 500 000 5 500 000 0,11 3,31 0,02 0,97 44,53 44,44 10,55 13,04 W przypadku prezentowania wybranyc h danyc h finansowyc h z kwartalnej informac ji finansowej dane te należy odpowiednio opisać . Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego bilansu (skonsolidowanego sprawozdania z sytuac ji finansowej) lub odpowiednio z bilansu (sprawozdania z sytuac ji finansowej) prezentuje się na koniec bieżąc ego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego, c o należy odpowiednio opisać . Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółc e prowadząc ej rynek regulowany oraz do public znej wiadomośc i za pośrednic twem agenc ji informac yjnej zgodnie z przepisami prawa. ZAWARTOŚĆ RAPORTU Plik Opis SF-MSSF grupa IGA IIIq_2009.pdf Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny grupy kapitałowej za 3 kwartały roku 2009. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkc ja Podpis 2009-11-13 Zbigniew Drzymała Prezes Zarządu Zbigniew Drzymała 2009-11-13 Mirosława Doliwa Wic eprezes ds. ekonomic zno-finansowyc h Mirosława Doliwa 2009-11-13 Barbara Sikorska Wic eprezes ds. handlowyc h Barbara Sikorska Komisja Nadzoru Finansowego 2 Nazwa grupy kapitałowej Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) SKONSOLIDOWANY BILANS Aktywa AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe Należności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży AKTYWA RAZEM Pasywa KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży Zysk (strata) z lat ubiegłych i roku bieżącego Udziały mniejszości ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe kredyty i pożyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe kredyty i pożyczki Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytyłu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW Długoterminowe przychody przyszłych okresów Krótkoterminowe przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM na dzień 30‐09‐2009 31‐12‐2008 204 157 232 353 15 792 1 642 2 844 15 705 171 050 187 869 7 103 7 271 19 681 1 600 237 85 622 18 103 41 463 1 170 7 295 4 800 916 127 490 42 194 53 263 575 11 174 17 591 778 19 506 289 779 359 843 na dzień 30‐09‐2009 31‐12‐2008 181 447 190 144 181 468 182 505 5 500 5 500 223 427 247 610 467 467 16 761 (32 757) 17 046 (30 311) (31 930) (21) 97 922 12 413 10 939 66 (57 807) 7 639 153 303 18 852 16 979 215 1 162 246 3 791 178 2 832 1 389 246 23 134 451 90 422 206 34 423 92 5 785 334 3 189 10 410 9 114 1 296 289 779 16 396 11 303 5 093 359 843 85 509 58 339 49 20 320 Nazwa grupy kapitałowej: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wariant kalkulacyjny Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów i usług Przychody ze sprzedaży towarów i materiałow Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) Koszt sprzedanych produktów i usług Koszt sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Pozostałe zyski (straty) z inwestycji Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Strata netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto, z tego przypadający: ‐ akcjonariuszom podmiotu dominującego ‐ akcjonariuszom mniejszościowym Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: z działalności kontynuowanej ‐ podstawowy i rozwodniony z działalności kontynuowanej i zaniechanej ‐ podstawowy i rozwodniony od 01‐07‐2009 do 30‐09‐2009 za okres od 01‐01‐2009 od 01‐07‐2008 do 30‐09‐2009 do 30‐09‐2008 od 01‐01‐2008 do 30‐09‐2008 36 067 35 688 379 135 545 127 628 7 917 68 144 66 181 1 963 293 889 287 434 6 455 31 681 116 899 65 646 268 998 31 431 250 4 386 (227) (2 814) 4 214 (2 307) 3 252 960 (591) ‐ 3 621 (1 443) 2 178 110 088 6 811 18 646 (825) (10 971) 6 852 (3 931) 9 771 1 304 (8 931) (289) 1 855 (425) 1 430 64 367 1 279 2 498 (3 282) (4 074) 987 (15 257) (19 128) 12 130 (2 044) 264 049 4 949 24 891 (8 648) (20 874) 4 503 (15 897) (16 025) 16 829 (6 394) (9 042) 1 191 (7 851) (5 590) (1 751) (7 341) 2 178 1 430 (7 851) (7 341) od 01‐07‐2009 do 30‐09‐2009 2 200 (22) od 01‐07‐2009 do 30‐09‐2009 od 01‐01‐2009 do 30‐09‐2009 1 413 17 od 01‐01‐2009 do 30‐09‐2009 od 01‐07‐2008 do 30‐09‐2008 (8 010) 159 od 01‐07‐2008 do 30‐09‐2008 od 01‐01‐2007 do 30‐09‐2007 (8 472) 1 131 od 01‐01‐2008 do 30‐09‐2008 0,40 0,26 (1,46) (1,54) 0,40 0,26 (1,46) (1,54) Nazwa grupy kapitałowej: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja wartości niematerialnych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości wartości firmy Amortyzacja środków trwałych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych (Zysk) strata ze sprzedaży wartości niematerialnych (Zysk) strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (Zysk) strata na sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Zyski (straty) z wyceny nieruchomości inwestycyjnych według wartości godziwej (Zyski) straty z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów finansowych wykazywanych wg wart. godziwej Koszty odsetek (Zysk) strata z tytułu sprzedaży akcji/udziałów w jednostkach zależnych Odpis ujemnej wartości firmy Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw Inne korekty Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej Zapłacone odsetki Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wydatki na nabycie jednostek zależnych (pomniejszone o przejęte środki pieniężne) Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych Pożyczki udzielone Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy netto z tytułu emisji akcji Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Wykup dłużnych papierów wartościowych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Inne niż wpłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu za okres od 01‐01‐2009 od 01‐01‐2008 do 30‐09‐2009 do 30‐09‐2008 1 855 7 404 324 (5 590) 16 622 1 607 4 574 (147) 10 482 14 550 (553) (229) 2 595 77 (1 645) 5 274 (12 864) (19) 9 567 11 032 23 485 44 696 (38 380) (883) (17 035) 22 915 (5 058) (1 303) 16 554 (1 942) 230 (281) 588 (10 120) (5 835) 9 259 20 279 2 296 (13 514) (514) (5 626) 12 180 (2 613) 26 974 8 974 (7 270) 600 27 (161) 8 196 20 051 (600) 1 27 593 11 839 448 (34 604) (33) 7 373 (40 261) (543) (34 189) (33 431) 2 971 14 471 149 17 591 (5 038) 19 785 1 719 16 466 Nazwa grupy kapitałowej: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Wyszczególnienie Kapitał własny na dzień 01.01.2008 r. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędów podstawowych Saldo po zmianach Zestawienie zmian w kapitale własnym w okresie sprawozdawczym Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny Inwestycje dostępne do sprzedaży: ‐ zyski (straty) z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny ‐ przeniesione do zysku (straty) na sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: ‐ zyski (straty) odnoszone na kapitał własny ‐ zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu ‐ zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Podatek zwiazany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym Zysk netto za poprzedni okres Zysk netto roku obrotowego Suma zysków i strat ujętych w okresie sprawozdawczym Dywidendy Wyemitowany kapitał podstawowy Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia Niepodzielony wynik finansowy 5 500 240 399 506 17 046 (18 254) (21 710) 5 500 240 399 506 17 046 (18 254) (1 319) (23 029) ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 7 172 ‐ ‐ (2 301) ‐ 7 172 ‐ ‐ (2 301) 223 487 ‐ (1 319) 222 168 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ (7 172) (8 472) (15 644) ‐ (2 301) ‐ (8 472) (10 773) ‐ ‐ Wyemitowane opcje zamienne na akcje ‐ Sprzedaż środków trwałych ‐ Sprzedaż akcji jednostki zależnej ‐ Objęcie konsolidacją nowej jednostki zależnej Kapitał własny na dzień 30.09.2008 r. Kapitał własny na dzień 01.01.2009 r. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędów podstawowych Saldo po zmianach Zestawienie zmian w kapitale własnym w poprzednim okresie Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny Inwestycje dostępne do sprzedaży: ‐ zyski (straty) z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny ‐ przeniesione do zysku (straty) na sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: ‐ zyski (straty) odnoszone na kapitał własny ‐ zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu ‐ zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych Udziały mniejszości 388 388 ‐ ‐ ‐ (2 301) (2 301) ‐ Kapitał własny razem ‐ 1 131 1 131 ‐ (387) ‐ 211 395 7 435 8 567 7 435 219 962 190 144 ‐ ‐ 190 144 17 046 (20 555) (38 673) 5 500 247 610 467 17 046 (30 311) (57 807) 182 505 ‐ 7 639 5 500 247 610 467 17 046 (30 311) (57 807) 182 505 7 639 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ (2 301) ‐ (7 341) (9 642) ‐ ‐ (387) 506 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 247 571 ‐ 223 875 ‐ (1 319) 222 556 ‐ (2 301) 5 500 ‐ Kapitał własny razem ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ Nazwa grupy kapitałowej: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Podatek zwiazany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym Zysk netto za poprzedni okres Zysk netto roku obrotowego Suma zysków i strat ujętych w poprzednim okresie Dywidendy Wyemitowany kapitał podstawowy Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) (2 446) (2 446) ‐ ‐ 5 668 ‐ ‐ (2 446) ‐ 5 668 ‐ ‐ (2 446) ‐ (5 672) 1 413 (4 259) (32 757) 30 136 (31 930) Wyemitowane opcje zamienne na akcje Objęcie konsolidacją jednostki zależnej Kapitał własny na dzień 30.09.2009 r. ‐ (2 446) (4) 1 413 (1 037) ‐ ‐ (2 446) ‐ ‐ ‐ 5 500 (29 851) 223 427 467 (285) 16 761 ‐ 181 468 ‐ (2 446) (4) 1 413 (1 037) ‐ ‐ ‐ (7 660) (21) (7 660) 181 447 Nazwa grupy kapitałowej: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) SEGMENTY BRANŻOWE Segmenty Wyszczególnienie Segment motoryzacyjny Segment sportowy Segment chemii budowlanej Wyniki finansowe segmentów branżowych za okres od 01.01.2009 r. do 30.09.2009 r. Przychody ogółem 139 509 ‐ Sprzedaż na zewnątrz 139 509 Sprzedaż między segmentami Wynik segmentu 21 754 Nieprzypisane przychody Koszty nieprzypisane Strata netto na sprzedaży działalności zaniechanej Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk/Strata na sprzedaży udziałów Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Udziały mniejszości Zysk netto Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za okres od 01.01.2009 r. do 30.09.2009 r. Skonsolidowane aktywa ogółem 203 656 ‐ Aktywa segmentu 203 656 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Nieprzypisane aktywa całej grupy Skonsolidowane pasywa ogółem 20 067 ‐ Pasywa segmentu 20 067 Nieprzypisane pasywa całej grupy ‐ Nakłady inwestycyjne 106 ‐ rzeczowe aktywa trwałe 106 ‐ wartości niematerialne ‐ nieruchomości inwestycyjne 2 403 Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych Amortyzacja wartości niematerialnych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości Pozostałe koszty niepieniężne Wyniki finansowe segmentów branżowych za okres od 01.01.2008 r. do 30.09.2008 r. Przychody ogółem 257 873 4 868 Sprzedaż na zewnątrz 257 873 3 910 Sprzedaż między segmentami 958 Wynik segmentu 15 522 (3 449) Nieprzypisane przychody Koszty nieprzypisane Strata netto na sprzedaży działalności zaniechanej Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Dochód z inwestycji w jednostce stowarzyszonej Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Udziały mniejszości Zysk netto Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za okres od 01.01.2008 r. do 30.09.2008 r. Skonsolidowane aktywa ogółem 186 753 ‐ Aktywa segmentu 186 753 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Nieprzypisane aktywa całej grupy Skonsolidowane pasywa ogółem 35 046 ‐ Pasywa segmentu 35 046 Nieprzypisane pasywa całej grupy Nakłady inwestycyjne 1 429 20 ‐ rzeczowe aktywa trwałe 1 429 5 ‐ wartości niematerialne 15 ‐ nieruchomości inwestycyjne Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych 5 611 867 Amortyzacja wartości niematerialnych 629 Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości Pozostałe koszty niepieniężne ‐ Pozostałe segmenty Wyłączenia 2 349 2 349 (87) (87) 1 985 Wartość skonsolidowana 141 771 141 771 ‐ 23 739 625 (14 593) 9 771 1 304 (8 931) (289) 1 855 (425) (17) 1 413 ‐ 27 342 27 342 (111 738) (111 738) ‐ 260 260 (111 795) (111 795) ‐ ‐ 30 652 30 652 8 241 851 851 631 1 540 324 12 279 4 258 8 021 3 941 (8 979) (8 979) 289 779 119 260 ‐ 170 519 289 779 (91 468) 381 247 957 957 ‐ ‐ 4 574 324 ‐ ‐ 296 693 296 693 ‐ 24 255 1 699 (41 979) (16 025) 16 829 (6 394) (5 590) (1 751) (1 131) (8 472) 31 046 31 046 27 648 27 648 (153 321) (153 321) 6 690 6 690 279 279 (154 392) (154 392) 7 447 7 317 130 23 568 23 568 5 073 5 061 12 851 550 2 562 1 020 392 003 92 126 ‐ 299 877 392 003 (112 377) 504 380 37 537 37 380 157 ‐ 10 441 1 649 ‐ ‐ SEGMENTY GEOGRAFICZNE Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od 01.01.2009 r. do30.09.2009 r. Wyszczególnienie Holandia Szwecja Czechy Wielka Brytania Francja Pozostałe kraje Polska Razem Przychody uzyskane od klientów zewnętrznych 10 359 3 715 21 561 35 171 16 980 4 663 49 322 141 771 Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od 01.01.2008 r. do 30.09.2008 r. Wyszczególnienie Holandia Szwecja Czechy Wielka Brytania Francja Pozostałe kraje Polska 11 154 57 994 43 542 45 320 37 223 11 851 89 609 Przychody uzyskane od klientów zewnętrznych GŁÓWNI KLIENCI Wyszczególnienie KLIENT 1 KLIENT 2 Przychód uzyskany 29 856 69 129 Segment motoryzacyjny motoryzacyjny Razem 296 693 Nazwa jednostki Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) BILANS Aktywa AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe Należności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży AKTYWA RAZEM Pasywa KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Kapitały rezerwowe Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży Zysk (strata) z lat ubiegłych i roku bieżącego ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe kredyty i pożyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe kredyty i pożyczki Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytyłu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW Długoterminowe przychody przyszłych okresów Krótkoterminowe przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM na dzień 30‐09‐2009 31‐12‐2008 258 050 245 683 1 051 1 326 124 376 128 340 7 103 7 271 123 758 1 600 162 88 046 17 651 41 640 1 170 3 073 103 199 4 800 747 145 414 37 462 51 374 61 5 317 14 512 10 000 346 096 618 12 848 37 734 391 097 na dzień 30‐09‐2009 31‐12‐2008 244 933 244 424 5 500 5 500 224 138 218 470 471 471 16 762 16 762 (1 938) 90 753 5 433 3 959 66 3 221 135 289 7 940 6 259 105 1 162 246 1 330 246 85 320 58 339 49 20 381 3 541 178 2 832 127 349 85 717 90 33 220 92 4 707 334 3 189 10 410 9 114 1 296 346 096 11 384 10 086 1 298 391 097 Nazwa jednostki: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wariant kalkulacyjny Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów i usług Przychody ze sprzedaży towarów i materiałow Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów Koszt sprzedanych produktów i usług Koszt sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Pozostałe zyski (straty) z inwestycji Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Strata netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: z działalności kontynuowanej ‐ podstawowy i rozwodniony z działalności kontynuowanej i zaniechanej ‐ podstawowy i rozwodniony za okres od 01‐07‐2009 do od 01‐01‐2009 do od 01‐07‐2008 do od 01‐01‐2008 do 30‐09‐2009 30‐09‐2009 30‐09‐2008 30‐09‐2008 36 180 19 891 16 289 32 840 18 397 14 443 3 340 (140) (2 377) 4 212 (2 286) 2 749 24 649 135 833 76 554 59 279 120 236 71 774 48 462 15 597 (595) (9 153) 6 823 (3 848) 8 824 359 (8 169) 57 911 55 809 2 102 59 054 53 985 5 069 (1 143) (309) (1 992) 393 (575) (3 626) 24 705 (6 136) 259 547 252 247 7 300 248 506 229 544 18 962 11 041 (1 901) (12 225) 3 192 (594) (487) 29 619 (10 233) 3 422 (1 440) 1 982 1 014 (417) 597 14 943 1 418 16 361 18 899 (696) 18 203 1 982 597 16 361 18 203 od 01‐07‐2009 do od 01‐01‐2009 do od 01‐07‐2008 do od 01‐01‐2008 do 30‐09‐2009 30‐09‐2009 30‐09‐2008 30‐09‐2008 0,36 0,11 2,97 3,31 0,36 0,11 2,97 3,31 Nazwa jednostki: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01‐01‐2009 ‐ 30‐09‐2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem Korekty: Amortyzacja wartości niematerialnych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości wartości firmy Amortyzacja środków trwałych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych (Zysk) strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (Zysk) strata na sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Zyski (straty) z wyceny nieruchomości inwestycyjnych według wartości godziwej (Zyski) straty z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów finansowych wykazywanych wg wart. godziwej Koszty odsetek (Zysk )strata na sprzedaży akcji/udziałów w jednostach zależnych Odpis ujemnej wartości firmy Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw Inne korekty Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej Zapłacone odsetki Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wydatki na nabycie jednostek zależnych (pomniejszone o przejęte środki pieniężne) Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych Pożyczki udzielone Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy netto z tytułu emisji akcji Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Wykup dłużnych papierów wartościowych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Dywidendy wypłacone Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu za okres od 01‐01‐2009 od 01‐01‐2008 do 30‐09‐2009 do 30‐09‐2008 1 014 7 083 275 18 899 13 124 353 3 653 7 464 (147) (196) 3 533 (212) 2 115 (1 645) 5 036 (19) (3) 8 097 19 811 2 694 (14 567) (513) (3 889) 11 633 (3 551) 32 023 24 313 45 267 (37 790) (702) (46 467) 16 644 (4 820) (306) 11 518 8 082 (124) (159) 230 (25 164) 23 (1 429) 26 974 8 974 (7 270) 600 27 27 947 (1 361) 8 227 20 051 (1 100) 501 3 23 500 24 556 256 (34 403) (33) 186 (39 997) (435) (34 180) (40 246) 1 849 12 848 (185) 14 512 (4 172) 15 197 1 702 12 727 Nazwa jednostki: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01-01-2009 - 30-09-2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitały własne Wyszczególnienie Kapitał własny na dzień 01.01.2008 r. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędów podstawowych Saldo po zmianach Zestawienie zmian w kapitale własnym w okresie sprawozdawczym Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny Inwestycje dostępne do sprzedaży: - zyski (straty) z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny - przeniesione do zysku (straty) na sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - zyski (straty) odnoszone na kapitał własny - zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu - zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Podatek zwiazany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym Zysk netto za poprzedni okres Zysk netto roku obrotowego Suma zysków i strat ujętych w poprzednim okresie Dywidendy Wyemitowany kapitał podstawowy Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony wynik finansowy 5 500 212 469 506 16 762 3 768 5 500 212 469 506 16 762 3 768 - - - - - - - - - - - 5 967 - - - 5 967 - - (5 967) 18 202 12 235 Wyemitowane opcje zamienne na akcje Sprzedaż środków trwałych Kapitał własny na dzień 30.09.2008 r. Kapitał własny razem 239 005 239 005 18 202 18 202 - 5 500 218 436 506 16 762 16 003 257 207 Nazwa jednostki: Inter Groclin Auto Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01-01-2009 - 30-09-2009 Poziom zaokrągleń: tysiące Waluta sprawozdawcza: Kapitał własny na dzień 01.01.2009 r. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędów podstawowych Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w poprzednim okresie Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny Inwestycje dostępne do sprzedaży: - zyski z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny - przeniesione do zysku (straty) na sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - zyski (straty) odnoszone na kapitałach własnych - zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu - zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Podatek zwiazany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym Zysk netto za poprzedni okres Zysk netto za okres sprawozdawczy Suma zysków i strat ujętych w poprzednim okresie Dywidendy Wyemitowany kapitał podstawowy Wyemitowane opcje zamienne na akcje Sprzedaż środków trwałych Kapitał własny na dzień 30.09.2009 r. złoty polski (PLN) 5 500 218 470 471 16 762 3 469 5 500 218 470 471 16 762 3 469 - - - - - - - - - - - 5 668 - - - 5 668 - - (6 004) 597 (5 407) 16 762 (1 938) 5 500 224 138 471 244 672 244 672 (336) 597 261 244 933 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Komentarz do raportu skonsolidowanego za III kwartał 2009 r. Na podstawie przepisu § 87 ust. 3 -7 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 lutego 2009 r. (Dz. U. Nr 33, poz. 259), Zarząd Inter Groclin Auto S.A. przedstawia następujące informacje: 1. Opis organizacji grupy kapitałowej Inter Groclin Auto. - Jednostka dominująca - Inter Groclin Auto S.A. z siedzibą w Karpicku, ul. Jeziorna 3, 64-200 Wolsztyn, Siedziba Zarządu Grodzisk Wlkp., ul. Słowiańska 4, 62-065 Grodzisk Wlkp. Jednostki zaleŜne wg stanu na 30.09.2009 r.: • Jednostka zaleŜna – Groclin Karpaty Sp. z o. o. z siedzibą w UŜgorodzie, Obwód Zakarpacki, Ukraina, ul. Słowiańska NadbereŜna 31, 88000 UŜgorod. • Jednostka zaleŜna – Groclin Dolina Sp. z o. o. z siedzibą w Dolinie, Obwód Iwanofrankowski, Rejon Doliński, Ukraina, ul. Gruszewskiego 11, 77500 Dolina. • Jednostka zaleŜna – Groclin Service Sp. z o.o. z siedzibą w Nowej Soli, ul. Wojska Polskiego 34, 67-100 Nowa Sól. Według stanu na dzień 30.09.2009 r. firma Inter Groclin Auto S.A. posiadała: - 99,98 % udziałów w funduszu statutowym w Spółce Groclin Karpaty Sp. z o.o., - 99,99 % udziałów w funduszu statutowym w Spółce Groclin Dolina Sp. z o.o., - 100.000 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł kaŜdy w Spółce Groclin Service Sp. z o.o., co stanowi 100% kapitału zakładowego i głosów na Zgromadzeniu Wspólników Groclin Service Sp. z o.o., - 0,4 % udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł kaŜdy w Fabryce Tapicerki Samochodowej „Fatsa” Sp. z o.o. Jednostka dominująca – Inter Groclin Auto S.A. jest producentem wyposaŜenia i akcesoriów samochodowych, w tym głównie poszyć foteli samochodowych i fotelików dziecięcych do samochodów. Spółka oferuje równieŜ usługi hotelarskie wraz z pełnym pakietem usług sportowo-rehabilitacyjnych. Przedmiotem działalności jednostki zaleŜnej firmy Groclin Karpaty Sp. z o.o. jest produkcja poszyć siedzeń samochodowych. Groclin Dolina Sp. z o.o. znajduje się w fazie budowy. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Grupa kapitałowa Inter Groclin Auto działa w sferze produkcji wyrobów i usług, handlu zagranicznego w dziedzinie importu surowcowo – materiałowego i inwestycyjnego oraz eksportu produktu i usług. Do dnia 29.05.2009 r. eksportem produktów i usług Inter Groclin Auto S.A. oraz Groclin Karpaty Sp. z o.o. zajmowała się Spółka Inter Groclin Trading Sp. z o.o. W dniu 29.05.2009 r. spółka Inter Groclin Trading Sp. z o.o. została połączona ze spółką dominującą Inter Groclin Auto S.A. Do zadań organów zarządzających Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto naleŜy w szczególności podejmowanie decyzji strategicznych dotyczących rozwoju produkcyjnego, handlowego i inwestycyjnego, w tym decyzji dotyczących zaangaŜowania kapitałowego w nowe przedsięwzięcia. Podmiot dominujący koordynuje działania jednostek zaleŜnych, jest równieŜ odpowiedzialny za koordynowanie polityki finansowej oraz organizację działalności jednostek grupy kapitałowej. NiezaleŜnie od sprawowania funkcji zarządu i nadzoru właścicielskiego władze Spółki angaŜują się w prowadzenie działalności operacyjnej jednostek zaleŜnych. Do dnia 6 lutego 2009 r. Przedsiębiorstwo Altax Sp. z o.o. (poprzednio: Groclin Altax Sp. z o.o.) wchodziło w skład Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto. W okresie sprawozdawczym Spółka nie podlega konsolidacji ze względu na nieistotny wpływ na działalność gospodarczą Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto. Pozostałe jednostki podlegają konsolidacji. 2. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu. Podstawa prawna Grupa Kapitałowa Inter Groclin Auto od 1 stycznia 2005 roku prowadzi rachunkowość i sporządza sprawozdanie finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej wydanymi przez International Accounting Standards Board (IASB). Dane zostały sporządzone z zastosowaniem zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z uwzględnieniem korekt z tytułu rezerw, rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz odpisów aktualizujących wartość składników aktywów. Zasady i metody rachunkowości stosowane przy sporządzaniu sprawozdania finansowego zostały szczegółowo omówione w raporcie za I półrocze 2009 r. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 3. Istotne zmiany wielkości szacunkowych W III kwartale 2009 r. Grupa Kapitałowa Inter Groclin Auto: - zmniejszyła aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 509 tys. zł, - zwiększyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 934 tys. zł, - zmniejszyła rezerwy na przyszłe zobowiązania o kwotę 10 tys. zł, - odwróciła odpis aktualizujący wartość naleŜności na kwotę 9 tys. - dokonała odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości aktywów niefinansowych na kwotę 1.887 tys. zł. oraz odwróciła odpis aktualizujący na kwotę 540 tys. zł 4. Zwięzły opis dokonań Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto w okresie III kwartału 2009 roku. 4.1. Informacje o nabyciu / zbyciu akcji Inter Groclin Auto S.A. Akcjonariusz Pan Zbigniew Drzymała w dniu 26 czerwca 2009 r. poza transakcją na GPW przeniósł własność 1.473.860 akcji Inter Groclin Auto S.A. na rzecz Ŝony Marii Drzymała. Przed przeniesieniem własności powyŜszych akcji Pan Zbigniew Drzymała posiadał 2.948.620 akcji Spółki, stanowiących 53,61 % kapitału zakładowego Spółki i był uprawniony do 4.477.820 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki, co stanowiło 63,70 % ogólnej liczby głosów. Pan Zbigniew Drzymała posiada aktualnie 1.474.760 akcji Spółki, stanowiących 26,81% kapitału zakładowego Spółki i jest uprawniony do 3.003.960 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki, co stanowi 42,73 % ogólnej liczby głosów. Pani Maria Drzymała posiadała 900 akcji Spółki, stanowiących 0,01% kapitału zakładowego Spółki i była uprawniona do 1.300 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki, co stanowiło 0,01% ogólnej liczby głosów. Pani Maria Drzymała posiada aktualnie 1.474.760 akcji Spółki, stanowiących 26,81% kapitału zakładowego Spółki i jest uprawniona do 1.475.160 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki, co stanowi 20,98 % ogólnej liczby głosów. 4.2. Wpisanie do Krajowego Rejestru Sądowego zmian Statutu oraz tekstu jednolitego Statutu Inter Groclin Auto S.A. przyjętych przez ZWZ. Zarząd Inter Groclin Auto S.A. w dniu 7 września 2009 r. powziął wiadomość o dokonaniu w dniu 5 sierpnia 2009 r. przez Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego zmian Statutu oraz tekstu jednolitego Statutu Spółki przyjętych przez Zwyczajne Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki w dniu 25 czerwca 2009 r. (sygn. akt PO VIII Ns Rej KRS 17059/09/745). 4.3. Zmiana znaczących umów. Zarząd Inter Groclin Auto S.A. informuje, Ŝe aneksem nr 7 z dnia 29 września 2009 r. do umowy Nr I CKK/IV PO/1009732336/44/2006 o kredyt obrotowy z dnia 28 września 2006 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie zmieniono § 5 umowy [okres kredytowania] i kredyt w kwocie 2.400.000,00 EURO (słownie: dwa miliony czterysta tysięcy EURO), tj. 10.080.720 PLN (słownie: dziesięć milionów osiemdziesiąt tysięcy siedemset dwadzieścia złotych) udzielony został na okres od dnia 01 października do dnia 31 października 2009 r. Ponadto Zarząd Inter Groclin Auto S.A., informuje, Ŝe: 1) Aneksem nr 17 z dnia 29 września 2009 r. do Umowy o kredyt obrotowy nr 1434/36/04 z dnia 15 listopada 2004 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Zachodnim WBK S.A. Oddział w Grodzisku Wlkp. przedłuŜono ostateczny termin spłaty kredytu w wysokości 185.000,00 EUR (słownie: sto osiemdziesiąt pięć tysięcy EUR) do dnia 31 października 2009 roku, 2) Aneksem nr 14 z dnia 29 września 2009 r. do Umowy o kredyt rewolwingowy nr 1434/237/03 z dnia 30 grudnia 2003 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Zachodnim WBK S.A. Oddział w Grodzisku Wlkp. przedłuŜono ostateczny termin spłaty kredytu w wysokości 6.500.000,00 EUR (słownie: sześć milionów pięćset tysięcy EUR) do dnia 31 października 2009 roku, 3) Aneksem nr 14 z dnia 29 września 2009 r. do Umowy o kredyt obrotowy nr 1434/236/03 z dnia 30 grudnia 2003 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Zachodnim WBK S.A. Oddział w Grodzisku Wlkp. przedłuŜono ostateczny termin spłaty kredytu w wysokości 16.560.280,00 PLN (słownie: szesnaście milionów pięćset sześćdziesiąt tysięcy dwieście osiemdziesiąt złotych) do dnia 31 października 2009 roku. Prolongowanie terminów spłaty kredytów do 31 października 2009 r. związane jest z prowadzonymi negocjacjami dotyczącymi restrukturyzacji zadłuŜenia Inter Groclin Auto S.A. a mającymi na celu wydłuŜenie okresów spłaty na okres średnio i długoterminowy. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 4.4. Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne. Wartość nakładów inwestycyjnych Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto w III kwartale 2009 r. osiągnęła poziom 374 tys. zł Zarząd podjął decyzję o zmniejszeniu poziomu inwestycji w związku z istniejącym kryzysem gospodarczym. 4.5. Kurs akcji Średni kurs akcji Groclinu w okresie III kwartału 2009 roku wyniósł 9,64 zł, kurs min w analizowanym okresie wyniósł 6,16 zł, natomiast kurs max ukształtował się na poziomie 13,34 zł. Kurs akcji w III kwartale 2009 r. 16,00 14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00 09-09-29 09-09-24 09-09-19 09-09-14 09-09-09 09-09-04 09-08-30 09-08-25 09-08-20 09-08-15 09-08-10 09-08-05 09-07-31 09-07-26 09-07-21 09-07-16 09-07-11 09-07-06 09-07-01 4.6. Zatrudnienie Na koniec III kwartału 2009 roku stan zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Inter Groclin Auto wynosił 1.608 i był niŜszy o 161 osób w stosunku do stanu na koniec I półrocza 2009 r. Zmiany w poziomie zatrudnienia wiąŜe się z prowadzoną planowo restrukturyzacją obejmującą głównie redukcję zatrudnienia w sferze pośrednio produkcyjnej i pomocniczej. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 5 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 5. Czynniki i zdarzenia mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki w III kwartale 2009 roku. Wpływ na rozwój działalności gospodarczej Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto mają uwarunkowania zewnętrzne, w tym głównie wynikające z koniunktury w branŜy motoryzacyjnej oraz czynniki wewnętrzne, w tym przeprowadzenie restrukturyzacji w Grupie Kapitałowej Inter Groclin Auto. W związku z kryzysem na finansowych rynkach światowych branŜa motoryzacyjna znajduje się w fazie kryzysu. Według ACEA (European Automobile Manufacturers Asocciation) w okresie trzech kwartałów 2009 r. w krajach EU i EFTA odnotowano 6,6% spadek sprzedaŜy samochodów osobowych w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego. Koncerny samochodowe za III kwartały br. odnotowały 12,5 % spadek sprzedaŜy w stosunku do III kwartałów 2008 r. Grupa Ford narastająco za III kwartały odnotowała spadek sprzedaŜy o 3,1% w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego. Pomimo spadku sprzedaŜy samochodów osobowych za III kwartały 2009 r. w miesiącu wrześniu 2009 r. odnotowano polepszenie sytuacji. Grupa Ford uzyskała 16,3 % wzrost sprzedaŜy w miesiącu wrześniu 2009 (w porównaniu do września 2008 r.), Grupa GM osiągnęła w miesiącu wrześniu 2009 r. 0,7 % wzrost sprzedaŜy. W Niemczech uzyskano 21% wzrost sprzedaŜy, we Francji 14 %, w Polsce 7,9 %. Wszystkie kraje EU i EFTA we wrześniu 2009 r. odnotowały 6,3% wzrost sprzedaŜy samochodów osobowych. PowyŜsze dane są porównywalne do analogicznego okresu roku ubiegłego. Wzrost sprzedaŜy w miesiącu wrześniu 2009 r. pozwala przewidywać poprawę sytuacji na rynku motoryzacyjnym i dalszą tendencję wzrostową. W trakcie oraz pod koniec okresu sprawozdawczego dało się zaobserwować ustabilizowanie sytuacji popytowej na rynku motoryzacyjnym, wyraŜające się zwiększonym zapotrzebowaniem oraz wzrostem produkcji sektora małych samochodów osobowych. Nadal odnotowuje się ograniczony popyt na samochody luksusowe np. Volvo, wyŜsze modele Renault itp., dla których wyposaŜenie dotychczas dostarczał Inter Groclin Auto. Stąd Zarząd firmy nakierował swe działania marketingowo – promocyjne na segment małych pojazdów. W wyniku tych starań pojawiły się szanse pozyskania nowych kontraktów. Spadek popytu i ograniczenia produkcji oraz dostępu do źródeł finansowania dotknęły wszystkich uczestników sektora. Wielu spośród partnerów biznesowych IGA, w tym klientów, konkurentów czy dostawców, musiało wdroŜyć procesy upadłościowe i naprawcze. Na tym tle podkreślić naleŜy, iŜ Grupie Kapitałowej IGA udało się dostosować do realiów rynku dzięki opracowanym i wdroŜonym działaniom restrukturyzacyjnym. Dzięki tym działaniom spółka osiągnęła w okresie III kwartału dodatni wynik, o którym mowa w pkt. 7. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 6 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Warto zauwaŜyć, Ŝe Grupa Kapitałowa Inter Groclin Auto uzyskała dostęp do zapytań ofertowych bezpośrednio z OEM. Pozyskanie zamówień z tego źródła pozwoliłoby na osiągnięcie korzystniejszej rentowności dostaw przy utrzymaniu wysokiej konkurencyjności. Kondycja polskich fabryk branŜy motoryzacyjnej zaleŜy w znacznej mierze od koniunktury na innych rynkach. Tak jest teŜ w przypadku Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto, która większość swoich produktów wysyła na eksport. W związku z niekorzystną tendencją rozpoczętą w 2008 r. Grupa Kapitałowa Inter Groclin Auto w swoich działaniach restrukturyzacyjnych największy nacisk połoŜyła na redukcję kosztów zatrudnienia. W okresie trzech kwartałów 2009 r. w zakładach produkcyjnych w Karpicku i Grodzisku Wlkp. w związku z zamierzoną redukcją kosztów wytwarzania zredukowano zatrudnienie o 642 osoby (na koniec 2008 r. roku zatrudnienie wynosiło 1 704). Redukcja zatrudnienia miała miejsce głównie w sferze pośrednio produkcyjnej, pomocniczej oraz administracyjnej. W związku z sytuacją na rynku motoryzacyjnym Zarząd IGA SA stanął w obliczu konieczności podejmowania decyzji dezinwestycyjnych dostosowujących potencjał produkcyjny do potrzeb rynku. Plan dezinwestycji obejmuje m.in.: - rezygnację z planów rozwoju działalności w Kostrzyńsko-Słubickiej Strefie Ekonomicznej - sprzedaŜ udziałów Groclin Service Sp. z o.o. w Nowej Soli, - wynajem lub sprzedaŜ nieruchomości gruntowych zabudowanych kompleksem administracyjno-produkcyjno-magazynowym - sprzedaŜ kompleksu hotelowo- sportowego w Grodzisku Wlkp. przy ul. Sportowej 2. 6. Przychody ze sprzedaŜy W III kwartale 2009 r. przychody ze sprzedaŜy osiągnęły wartość 36.067 tys. zł i były niŜsze o 47,07 % w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. W walucie EUR przychody za III kwartał 2009 r. wyniosły 8.668 tys. i były niŜsze o 57,78 % od rezultatu z analogicznego okresu roku poprzedniego. W analizowanym okresie średni kurs EUR z ostatnich dni miesięcy III kwartału 2009 r. ukształtował się na poziomie 4,1610 PLN, dla porównania w analogicznym okresie 2008 r. poziom ten wynosił 3,3190 PLN. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 7 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Przychody ze sprzedaŜy grupy kapitałowej Inter Groclin Auto (w tys. PLN) 293 889 100,0% 300 000 250 000 200 000 135 545 46,12% 150 000 100 000 36 067 52,9% 68 144 100,0% 50 000 0 III Q 2009 III Q 2008 I-III Q 2009 I-III Q 2008 okres Przychody ze sprzedaŜy grupy kapitałowej Inter Groclin Auto (w tys. EUR) 85 814 100,0% 90 000 80 000 70 000 60 000 30 811 35,9% 50 000 40 000 30 000 8 668 42,2% 20 532 100,0% 20 000 10 000 0 IIIQ 2009 III Q 2008 I-III Q 2009 I-III Q 2008 okres Jak obrazuje powyŜszy wykres w III kwartale 2009 r. odnotowano utrzymujący się spadek wartości przychodów ze sprzedaŜy w PLN, jak i spadek wartości sprzedaŜy w walucie EUR. Spadek przychodów ze sprzedaŜy w III kwartale 2009 roku (w stosunku do III kwartału 2008 r.) jest w dalszym ciągu wynikiem kryzysu w branŜy motoryzacyjnej. Wykazane wcześniej spadki sprzedaŜy samochodów osobowych w krajach Europy Zachodniej, do których swoje poszycia eksportuje Grupa Kapitałowa Inter Groclin Auto wpłynęły na poziom jej sprzedaŜy za okres sprawozdawczy oraz narastająco za 3 kwartały. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 8 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Strukturę geograficzną przychodów ze sprzedaŜy przedstawia poniŜszy wykres. Struktura eksportu III kwartały 2009 Pozostałe 1,26% Szwecja 3,54% Holandia 11,80% Wielka Brytania 40,05% Czechy 20,78% Francja 19,31% Niemcy 3,27% 7. Wyniki finansowe Rezultaty funkcjonowania Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto pozostają pod wpływem działalności w warunkach kryzysu gospodarczego, szczególnie zauwaŜalnego w branŜy motoryzacyjnej (o czym mowa w pkt. 5 niniejszego komentarza). Na tle spadkowej tendencji przychodów ze sprzedaŜy w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego, która wyraŜa się w rachunku narastającym za III kwartały 2009 spadkiem do poziomu 46,12 % naleŜy odnotować, Ŝe w III kwartale 2009 r. spadek ten był relatywnie niŜszy i ukształtował się na poziomie 52,93%. Działając w warunkach osłabiającego popytu na wyroby motoryzacyjne Zarząd skoncentrował wysiłki na restrukturyzacji i racjonalizacji kosztów. Osiągnięto wyprzedzające tempo redukcji kosztów w stosunku do spadku sprzedaŜy. Pozwoliło to osiągnąć pozytywne rezultaty na wszystkich poziomach w rachunku wyników. Osiągnięto dodatni wynik zarówno w rachunku narastającym, jak i w okresie III kwartału 2009 r. tj. zysku netto w wysokości 1.430 tys. zł (narastająco za III kwartały) oraz 2.178 tys. zł (III kwartał 2009). W analogicznych okresach roku poprzedniego odnotowano narastająco za III kwartały 2008 r. (-7.341 tys. zł), III kwartał 2008 r. (-7.851 tys. zł). Zysk netto jest wypadkową dobrych wyników osiągniętych na poziomie zysku z działalności operacyjnej. RównieŜ na tych poziomach dodatnie wyniki finansowe dokumentują zdecydowaną poprawę do roku ubiegłego 2008 r. Opisane rezultaty są zarówno wynikiem działań Zarządu w sferze działalności gospodarczej, jak równieŜ zawierają w sobie wpływ zjawisk, o charakterze jednorazowym i Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 9 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 koniunkturalnym, takich jak wpływ odszkodowania z tyt. obniŜenia produkcji, ukształtowanie się kursu EUR, oŜywienie popytu na rynku wyrobów motoryzacyjnych w wyniku dopłat pomocy państwowej w krajach UE. Dobre wyniki przedstawione za okres sprawozdawczy rokują pozytywnie na przyszłość. Jednak zdaniem Zarządu nie upowaŜniają do traktowania tendencji poprawy wyników, jako mającej charakter trwały. Dotyczy to zwłaszcza obaw związanych z moŜliwością ponownego ograniczenia popytu w związku z zatrzymaniem dopłat w krajach UE oraz przewidywania kształtowania się kursów walutowych. W obecnych warunkach zmienności zjawisk na rynku motoryzacyjnym Zarząd stoi w obliczu podejmowania elastycznych decyzji w zaleŜności od bieŜącej oceny sytuacji. Pomimo znacznego spadku przychodów, na poziomie zysku ze sprzedaŜy grupy kapitałowej Inter Groclin Auto narastająco w III kwartale odnotowano zysk w wysokość 1.345 tys. zł. Dla porównania w III kwartale 2008 r. na poziomie zysku na sprzedaŜy odnotowano stratę w wysokości 4.858 tys. zł. Narastająco za III kwartały 2009 r. osiągnięto zysk na sprzedaŜy 6.850 tys. zł. Dla porównania narastająco za III kwartały 2008 r. odnotowano stratę na sprzedaŜy w wysokości 4.631 tys. zł. W szczególnym zakresie wyniki finansowe ukształtowały się następująco: Na poziomie wyniku na działalności operacyjnej w III kwartale 2009 r. wystąpił zysk w wysokości 3.252 tys. zł (w III kwartale 2008 r. osiągnięto stratę na poziomie zysku na działalności operacyjnej w wysokości 19.128 tys. zł) Narastająco za III kwartały 2009 r. na poziomie działalności operacyjnej osiągnięto zysk 9.771 tys. zł (narastająco za III kwartały 2008 uzyskano stratę na poziomie 16.025 tys. zł). W III kwartale 2009 r. osiągnięto zysk brutto w wysokości 3.621 tys. zł. W okresie III kwartału 2009 odnotowano zysk netto w wysokości 2.178 tys. zł, w tym przypadającą na rzecz podmiotu dominującego w wysokości 2.200 tys. zł. Narastająco za III kwartały 2009 r. osiągnięto zysk netto w wysokości 1.430 tys. zł, w tym przypadającą na rzecz podmiotu dominującego w wysokości 1.413 tys. zł). Pozytywny wpływ na ukształtowanie się wyniku Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto w III kwartale 2009 r. miało: - odszkodowanie z tytułu obniŜenia produkcji otrzymane przez firmę Inter Groclin Auto S.A. w 3.320 tys. zł. Negatywnymi czynnikami, które wpłynęły na wynik finansowy było: - ukształtowanie się salda róŜnic kursowych w wysokości -3.744 tys. PLN (w tym w wysokości -3.681 tys. PLN niezrealizowanych róŜnic kursowych), głównie z tytułu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 10 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 wyceny kredytów bankowych zaciągniętych w walucie EUR. Dla porównania w III kwartale 2008 r. saldo róŜnic kursowych ukształtowało się na poziomie 3.225 tys. zł. - odprawy z tyt. zwolnień pracowników wypłacone przez Inter Groclin Auto S.A. w okresie III kwartałów 2009 r. w kwocie 1.913 tys. zł 5.3. Podstawowe wskaźniki Wskaźniki płynności finansowej grupy kapitałowej Inter Groclin Auto Formuła obliczeniowa Nazwa wskaźnika 30.09.2009 r. 1. BieŜąca płynność aktywa obrotowe 1,00 zobowiązania krótkoterminowe 2. Wskaźnik płynności inwestycje krótkoterminowe 0,21 pienięŜnej zobowiązania krótkoterminowe 3. Pokrycie zobowiązań naleŜności krótkoterminowe 0,58 naleŜnościami zobowiązania krótkoterminowe Wskaźniki finansowania działalności grupy kapitałowej Inter Groclin Auto Formuła obliczeniowa Nazwa wskaźnika 30.09.2009 r 1. Współczynnik zobowiązania ogółem 33,79% zadłuŜenia pasywa ogółem 2. Pokrycie zadłuŜenia kapitały własne 1,67 kapitałami własnymi kapitały obce* 3. Pokrycie aktywów kapitały własne 0,95 trwałych kapitałem + zobowiązania długoterminowe stałym aktywa trwałe Wskaźniki rentowności grupy kapitałowej Inter Groclin Auto Formuła obliczeniowa Nazwa wskaźnika 1. MarŜa na sprzedaŜy 2. Zyskowność brutto sprzedaŜy 3. Zyskowność netto sprzedaŜy Zysk brutto na sprzedaŜy sprzedaŜ netto zysk brutto sprzedaŜ netto zysk netto sprzedaŜ netto 30.09.2008 r. 1,09 0,12 0,65 30.09.2008 r. 40,56% 1,28 1,00 01.0130.09.2009 r. 13,76% 01.0130.09.2008 r. 8,47% 1,37% -1,90% 1,05% -2,50% * kapitały obce = pasywa ogółem – kapitał własny Poziom wskaźników płynności wg stanu na dzień 30.09.2009 r. oscyluje wokół wartości poŜądanych. Przeprowadzane analizy kapitału obrotowego nie wskazują na trudności w spłacie zobowiązań bieŜących pod warunkiem, Ŝe instytucje finansowe będą kontynuować współpracę z Grupą Kapitałową Inter Groclin Auto w okresie recesji na rynku motoryzacyjnym. NaleŜy wskazać na poprawę wskaźników zadłuŜenia Grupy Kapitałowej Inter Groclin. Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem stałym oscyluje wokół wartości poŜądanej tj. 1,0. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Odnotowano takŜe poprawę wskaźników rentowności. MarŜa na sprzedaŜy wyniosła 13,76% i była lepsza o 5,29% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Pomimo spadku przychodów rentowność sprzedaŜy w III kwartale 2009 r. wyniosła 1,37% i uległa znacznej poprawie w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego (-1,90%). Poprawa rentowności wynika m.in. z systematycznie przeprowadzanej restrukturyzacji w Grupie Kapitałowej Inter Groclin Auto polegającej głównie na redukcji kosztów zatrudnienia oraz racjonalizacji pozostałych kosztów rodzajowych. 8. Sezonowość lub cykliczność działalności emitenta w prezentowanym okresie. Spółki Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto działające w sektorze firm związanych z zagranicznym oraz częściowo krajowym przemysłem motoryzacyjnym charakteryzują się sezonowością sprzedaŜy. SprzedaŜ charakteryzuje się mniejszą intensywnością w okresach letnich (przerwy technologiczne w okresach wakacyjnych – lipiec i sierpień) i świątecznych. 9. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłuŜnych i kapitałowych papierów wartościowych. W okresie III kwartału 2009 r. Grupa Kapitałowa Inter Groclin Auto nie emitowała, nie wykupywała i nie spłacała dłuŜnych i kapitałowych papierów wartościowych. 10. Wypłacona (lub zadeklarowana) dywidenda łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane. W okresie III kwartału 2009 r. Inter Groclin Auto S.A. nie wypłacała i nie deklarowała wypłaty dywidendy. 11. Informacja o zdarzeniach, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki grupy. Aneksem nr 8 z dnia 29 października 2009 r. do umowy Nr I CKK/IV PO/1009732336/44/2006 o kredyt obrotowy z dnia 28 września 2006 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie zmieniono § 5 umowy [okres kredytowania] i kredyt w kwocie 2.400.000,00 EURO udzielony został na okres od dnia 01 października do dnia 30 listopada 2009 r. Ponadto zostały przedłuŜone kredyty wymienione poniŜej: Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 12 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 1) Aneksem nr 18 z dnia 30 października 2009 r. do Umowy o kredyt obrotowy nr 1434/36/04 z dnia 15 listopada 2004 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu przedłuŜono ostateczny termin spłaty kredytu w wysokości 185.000,00 EUR do dnia 30 listopada 2009 roku, 2) Aneksem nr 15 z dnia 30 października 2009 r. do Umowy o kredyt rewolwingowy nr 1434/237/03 z dnia 30 grudnia 2003 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu przedłuŜono ostateczny termin spłaty kredytu w wysokości 6.500.000,00 EUR do dnia 30 listopada 2009 roku, 3) Aneksem nr 15 z dnia 30 października 2009 r. do Umowy o kredyt obrotowy nr 1434/236/03 z dnia 30 grudnia 2003 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu przedłuŜono ostateczny termin spłaty kredytu w wysokości 16.560.280,00 PLN do dnia 30 listopada 2009 roku. Prolongowanie terminów spłaty kredytów do 30 listopada 2009 r. związane jest z kontynuowaniem negocjacji dotyczących restrukturyzacji zadłuŜenia Inter Groclin Auto S.A. a mającymi na celu wydłuŜenie okresów spłaty na okres średnio i długoterminowy. 12. Zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego. w tys. zł stan na 2009-09-30 stan na 2008-12-31 35 820 35 820 0 0 1.2 Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 35 820 35 820 - udzielonych gwarancji i poręczeń 35 820 35 820 35 820 35 820 1. Zobowiązania warunkowe 1.1 Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - weksel - zobowiązania z tytułu transferów zawodników Pozycje warunkowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 11. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej w ciągu obszaru śródrocznego. W III kwartale 2009 roku nie występowały zmiany w strukturze jednostki gospodarczej. 11. Realizacja prognozy wyników finansowych. Grupa Kapitałowa Inter Groclin Auto nie publikowała prognozy wyników finansowych na 2009 r. 12. Informacja o akcjonariuszach posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zaleŜne, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Inter Groclin Auto S.A. Według stanu na dzień 13.11.2009 r. akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Inter Groclin Auto S.A jest Pan Zbigniew Drzymała oraz Pani Maria Drzymała. Pan Zbigniew Drzymała posiada 1.474.760 akcji co stanowi 26,81% kapitału zakładowego Inter Groclin Auto S.A., w tym 382.300 akcji uprzywilejowanych pięciokrotnie co do głosu, co daje łącznie liczbę 3.003.960 głosów i stanowi 42,73% głosów na Walnym Zgromadzeniu Inter Groclin Auto S.A. Pani Maria Drzymała posiada 1.474.760 akcji Spółki, stanowiących 26,81% kapitału zakładowego Spółki i jest uprawniona do 1.475.160 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki, co stanowi 20,98 % ogólnej liczby głosów. Nie wystąpiły zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego tj. w stosunku do stanu na dzień 31.08.2009 r. 13. Informacja o stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące. Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami nie wystąpiły zmiany w stanie posiadania akcji Inter Groclin Auto S.A. oraz nie wystąpiły zmiany uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego tj. w stosunku do stanu na dzień 31.08.2009 r. Według stanu na dzień 13.11.2009 r. osoby zarządzające i nadzorujące posiadały następującą ilość akcji firmy Inter Groclin Auto S.A.: Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 14 Inter Groclin Auto S.A. Członkowie Zarządu QSr III/2009 Ilość akcji Rodzaj akcji Stan na dzień 13.11.2009 r. Zbigniew Drzymała 1.474.760 w tym: 382.300 serii A uprzywilejowane pięciokrotnie co do głosu 1.092.460 serii B i C Mirosława Doliwa Barbara Sikorska zwykłe na okaziciela 5 zwykłe na okaziciela Członkowie Rady Nadzorczej Ilość akcji Stan na dzień 13.11.2009 r. Waldemar Frąckowiak - Wojciech Witkowski Rodzaj akcji 900 w tym: 100 serii A 800 serii B uprzywilejowane pięciokrotnie co do głosu zwykłe na okaziciela Janusz Brzeziński - - Monika Drzymała - - Krzysztof Jordan - - 14. Informacje o toczących się w III kwartale 2009 r. przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej postępowaniach dotyczących zobowiązań lub wierzytelności emitenta lub jednostek od niego zaleŜnych. W III kwartale 2009 r. nie toczyły się postępowania przed Sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Inter Groclin Auto S.A. lub jednostek od niego zaleŜnych, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych Inter Groclin Auto S.A. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 15 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 15. Zawarcie przez emitenta lub jednostki od niego zaleŜne jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeŜeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niŜ rynkowe. W III kwartale 2009 r. emitent oraz jednostki od niego zaleŜne z podmiotami powiązanymi nie zawierały transakcji, które były istotne i zostały zawarte na innych warunkach niŜ rynkowe. 16. Informacja o udzieleniu przez Inter Groclin Auto S.A. lub jednostki od niego zaleŜne poręczeń kredytu lub poŜyczki lub udzieleniu gwarancji. W III kwartale 2009 r. nie zostały udzielone przez emitenta lub przez jednostkę przez niego zaleŜną poręczenia kredytu, poŜyczki oraz gwarancje których łączna wartość istniejących poręczeń oraz gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta 17. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału. Czynniki zewnętrzne: ukształtowanie się kursu EUR/PLN oraz oddalająca się perspektywa daty wejścia Polski do strefy EURO, pogorszenie warunków zobowiązań kredytowych, kontynuacja współpracy przez instytucje finansowe ze Spółką, wzrost czynników kosztowych regulowanych przez państwo – energia, paliwa, podatki itp. brak wyraźnej polityki gospodarczej państwa chroniącej narzędziami prawnymi i ekonomicznymi interes i pozycję polskich eksporterów, zmniejszenie popytu na produkty branŜy motoryzacyjnej, typowy dla branŜy wysoki poziom uzaleŜnienia od odbiorców, brak pomocy państwa w okresie kryzysu w stopniu adekwatnym do innych krajów Unii Europejskiej i USA. poziom inwestycji w przemyśle, zwłaszcza w branŜy motoryzacyjnej i sektorze komponentów samochodowych, stały wzrost konkurencji ze strony firm krajowych i zagranicznych, Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 16 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Do głównych wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa moŜemy zaliczyć: nowoczesny majątek produkcyjny Spółki, zapewniający duŜą mobilność wykonania w zakresie oferowanych usług, unowocześnienie i ograniczenie pracochłonności głównych procesów technologicznych, mobilność przedsiębiorstwa w dostosowaniu do zróŜnicowanych potrzeb i wymagań klienta, wdroŜony i opanowany system zapewnienia jakości zgodny ze standardem ISO 9001:2000 oraz posiadanie świadectwa homologacji i bezpieczeństwa, wzrost siły konkurencyjnej firmy na globalnym rynku dostawców komponentów do produkcji samochodów w związku z wdroŜonymi systemami jakości branŜy motoryzacyjnej ISO/TS 16949:2002 i systemem jakości według norm środowiskowych ISO 14001, krótkie kanały dystrybucji oraz skuteczna działalność akwizycyjna i promocyjna Spółki, brak związków zawodowych, wysokie kwalifikacje załogi, racjonalizacja kosztów wytwarzania we wszystkich elementach układu rodzajowego, utrwalona współpraca z najbardziej renomowanymi producentami samochodów, wysoka konkurencyjność ze względu na elastyczność alokacji produkcji w fabrykach w kraju i na Ukrainie, specjalizacja branŜowa w najtrudniejszym technologicznie przetwórstwie skóry naturalnej, wdraŜanie złoŜonego programu restrukturyzacji obejmującego planowe działanie w zakresie redukcji kosztów poprzez restrukturyzację zatrudnienia, zmiany technologiczne (testowanie i wprowadzanie do parku maszynowego nowoczesnych urządzeń pozwalających na bardziej ekonomiczne wykorzystanie posiadanych zasobów produkcji) oraz lokowanie zdolności produkcyjnych w poszczególnych jednostkach zaleŜnych Grupy Kapitałowej Inter Groclin Auto. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 17 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 18. Zastosowane kursy EURO Okres: III kwartał 2009 r. Do przeliczenia danych w tabeli „wybrane dane finansowe” z PLN na EURO przyjęto następujące kursy: - poszczególne pozycje bilansu przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień bilansowy na dzień 30.09.2009 r. (tabela nr 191/A/NBP/2009) 1 EUR = 4,2226 - poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych za III kwartał 2009 roku przeliczono według kursu, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO z ostatnich dni miesięcy III kwartału roku obrotowego 2009 r. 1 EUR = 4,3993 PoniŜej zostały podane kursy EUR uŜyte do przeliczenia kursu stanowiącego średnią arytmetyczną. Nr tabeli kursów Data ogłoszenia średnich 21/A/NBP/2009 30.01.2009 41/A/NBP/2009 27.02.2009 63/A/NBP/2009 31.03.2009 84 /A/NBP/2009 30.04.2009 104 /A/NBP/2009 29.05.2009 125 /A/NBP/2009 30.06.2009 148 /A/NBP/2009 31.07.2009 169 /A/NBP/2009 31.08.2009 191 /A/NBP/2009 30.09.2009 Kurs stanowiący średnią arytmetyczną 1 EUR średni 4,4392 4,6578 4,7013 4,3838 4,4588 4,4696 4,1605 4,0998 4,2226 4,3993 Okres: III kwartał 2008 r. Do przeliczenia danych w tabeli „wybrane dane finansowe” z PLN na EURO przyjęto następujące kursy: - poszczególne pozycje bilansu przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień bilansowy 30.09.2008 (tabela nr 194/A/NBP/2008) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 18 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 1 EUR = 3,4083 - poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych za I, II i III kwartał 2008 roku przeliczono według kursu, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO z ostatnich dni dziewięciu miesięcy roku obrotowego 2008. 1 EUR = 3,4247 PoniŜej zostały podane kursy EUR uŜyte do przeliczenia kursu stanowiącego średnią arytmetyczną. Nr tabeli kursów Data ogłoszenia średnich 22/A/NBP/2008 31.01.2008 43/A/NBP/2008 29.02.2008 63/A/NBP/2008 31.03.2008 85/A/NBP/2008 30.04.2008 105/A/NBP/2008 30.05.2008 126/A/NBP/2008 30.06.2008 149/A/NBP/2008 31.07.2008 169/A/NBP/2008 29.08.2008 191/A/NBP/2008 30.09.2008 Kurs stanowiący średnią arytmetyczną 1 EUR średni Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3,6260 3,5204 3,5258 3,4604 3,3788 3,3542 3,2026 3,3460 3,4083 3,4247 19 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 Komentarz do skróconego sprawozdania finansowego za III kwartał 2009 r. jednostki dominującej. 1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu. Inter Groclin Auto S.A. od 1 stycznia 2005 roku prowadzi rachunkowość i sporządza sprawozdanie finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej wydanymi przez International Accounting Standards Board (IASB). Dane zostały sporządzone z zastosowaniem zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z uwzględnieniem korekt z tytułu rezerw, rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz odpisów aktualizujących wartość składników aktywów. Zasady i metody rachunkowości stosowane przy sporządzaniu sprawozdania finansowego zostały szczegółowo omówione w raporcie za I półrocze 2009 rok. 2. Istotne zmiany wielkości szacunkowych. W okresie III kwartału Inter Groclin Auto S.A.: - zmniejszyła aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 506 tys. zł, - zwiększyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 933 tys. zł, - zmniejszyła rezerwy na przyszłe zobowiązania o kwotę 8 tys. zł, - odwrócono odpis aktualizujący wartość naleŜności na kwotę 9 tys. - dokonała odpisu aktualizującego z tyt. utraty wartości aktywów niefinansowych na kwotę 1.887 tys. zł. oraz odwróciła odpis aktualizujący o kwotę 540 tys. zł 3. Wyniki finansowe Na wartość wyników finansowych osiągniętych w III kwartale 2009 roku wpływ miały głównie negatywne skutki nałoŜenia się niekorzystnych czynników w otoczeniu makroekonomicznym oraz branŜowym firmy, do których naleŜy zaliczyć wspomnianą powyŜej sytuację na rynku motoryzacyjnym. Ponadto na zysk netto Inter Groclin Auto S.A. w wysokości 1.982 tys. PLN w III kwartale 2009 r. główny wpływ miało: - ukształtowanie się salda róŜnic kursowych w wysokości -4.128 tys. PLN ( w tym w wysokości -3.559 tys. PLN niezrealizowanych róŜnic kursowych), głównie z tyt. wyceny kredytów bankowych zaciągniętych w walucie EUR. Dla porównania w III kwartale 2008 r. saldo róŜnic kursowych ukształtowało się na poziomie 3.417 tys. zł w tym w wysokości -1.891 tys. PLN niezrealizowanych róŜnic kursowych), Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 20 Inter Groclin Auto S.A. QSr III/2009 - odprawy z tyt. zwolnień pracowników wypłacone w okresie III kwartałów 2009 r. w kwocie 1.913 tys. zł - odszkodowania z tytułu obniŜenia produkcji w kwocie 3.320 tys. zł Narastająco za III kwartały Spółka Inter Groclin Auto S.A. osiągnęła zysk netto w kwocie 597 tys. zł. Dyrektor ds. finansowych Halina Głuszak Wiceprezes Zarządu ds. handlowych Prezes Zarządu Zbigniew Drzymała Barbara Sikorska Wiceprezes Zarządu ds. ekonomiczno-finansowych Mirosława Doliwa Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 21