Mońki, 20 listopada 2013 r. OSS.1720.1.2013 Wykonawcy

Mońki, 20 listopada 2013 r.
OSS.1720.1.2013
Wykonawcy
zainteresowani udziałem w postępowaniu
o wartości nieprzekraczającej
równowartości 14 000 euro
ZAPROSZENIE DO ZŁOŻENIA OFERT NA PROWADZENIE AUDYTU
WEWNĘTRZNEGO W POWIECIE MONIECKIM
Powiat Moniecki zaprasza do złożenia oferty cenowej na wykonanie usługi polegającej na
prowadzeniu audytu wewnętrznego w Powiecie Monieckim, zgodnie z wymaganiami
określonymi w ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz.
885 z późn.zm.).
Opis przedmiotu zamówienia stanowi załącznik Nr 1 do niniejszego zaproszenia.
1. Miejsce i termin złożenia oferty:
Ofertę należy złożyć w zamkniętej kopercie na formularzu wg załączonego wzoru (załącznik Nr 2)
w terminie do dnia 02 grudnia 2013 r. do godziny 15.30, w jednej z następujących form:
· w Punkcie Obsługi Klienta Starostwa Powiatowego w Mońkach (parter), 19-100 Mońki
ul. Słowackiego 5a,
· listownie na adres:
Starostwo Powiatowe
ul. Słowackiego 5a
19-100 Mońki
z dopiskiem na kopercie „Oferta na prowadzenie audytu wewnętrznego”
lub
· faksem na nr 85 728830
· pocztą elektroniczną na adres [email protected]
Oferty złożone po terminie nie będą rozpatrywane.
Wszelkie zmiany w tekście oferty (dopiski, poprawki, przekreślenia) powinny być podpisane lub
parafowane przez Wykonawcę, w przeciwnym wypadku nie będą uwzględniane.
2. Osoby upoważnione do kontaktu z Wykonawcami:
Osobami upoważnionymi przez Zamawiającego do kontaktowania się z Wykonawcami są:
- Barbara Maciorowska, tel. 85 7278805
- Anna Jóźwicka, tel. 85 7278819
3. Kryteria oceny ofert:
Cena - 100%
Projekt umowy z Wykonawcą zamówienia stanowi załącznik Nr 3 do Zaproszenia.
Starosta Moniecki
-//- Joanna Kulikowska
Załączniki:
1.Opis przedmiotu zamówienia
2.Formularz ofertowy
3.Projekt umowy
Załącznik Nr 1
do ZAPROSZENIA DO ZŁOŻENIA OFERT NA PROWADZENIE AUDYTU
WEWNĘTRZNEGO W POWIECIE MONIECKIM
OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA
Powiat Moniecki, w związku z prowadzonym postępowaniem o udzielenie zamówienia
publicznego o wartości nieprzekraczającej równowartości 14.000 euro, zwraca się z prośbą o
przedstawienie oferty cenowej na wykonanie poniższego zamówienia:
I.Zamawiający:
Powiat Moniecki
ul. Słowackiego 5a
19-100 Mońki
NIP 546-119-50-56
Tel. 85 727-88-00
Fax 85 727-88-30
II.Opis przedmiotu zamówienia:
Przedmiot zamówienia obejmuje prowadzenie audytu wewnętrznego w Powiecie
Monieckim. Do zadań wykonawcy będzie należało w szczególności:
1) przeprowadzenie analizy ryzyka,
2) przygotowanie rocznego planu audytu na podstawie analizy ryzyka,
3) przeprowadzenie zadań audytorskich,
4) sporządzenie sprawozdania rocznego.
Szczegółowy zakres zadań określony został w załączniku Nr 3, stanowiącym wzór umowy
o prowadzenie audytu wewnętrznego w Powiecie Monieckim.
III.Wymagania Zamawiającego w stosunku do wykonawcy:
Zgodnie z art. 286 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych
(Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn.zm.), Wykonawca powinien spełniać następujące warunki:
1)obywatelstwo państwa członkowskiego Unii Europejskiej lub innego państwa, którego
obywatelom, na podstawie umów międzynarodowych lub przepisów prawa wspólnotowego,
przysługuje prawo podjęcia zatrudnienia na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej,
2)pełna zdolność do czynności prawnych oraz korzystanie z pełni praw publicznych,
3)niekaralność za umyślne przestępstwa lub umyślne przestępstwa skarbowe,
4)wykształcenie wyższe,
5)posiadanie jednej z następujących kwalifikacji do przeprowadzenia audytu wewnętrznego:
a) jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing
Professional (CGAP), Cerified Infomation Systemus Auditor (CISA), Association of Chartered
Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certified in Control Self
Assessment (CCSA), Certified Financial Services Auditor (CFSA), Chartered Financial Analyst
(CFA) lub
b) złożenie, w latach 2003-2006, z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora wewnętrznego
przed Komisją Egzaminacyjną powołaną przez Ministra Finansów lub
c) posiadanie uprawnienia biegłego rewidenta lub
d) dwuletnia praktyka w zakresie audytu wewnętrznego, o której mowa w art. 286 ust. 2 ustawy z
dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn.zm.) i
legitymowanie się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu
wewnętrznego, wydanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu wydania dyplomu była
uprawniona do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub prawnych.
Po wyborze oferty Zamawiający podpisze umowę z wyłonionym Wykonawcą.
Przed podpisaniem umowy Wykonawca musi złożyć następujące dokumenty:
1) wypis z ewidencji działalności gospodarczej lub zaświadczenie o wpisie do ewidencji
działalności gospodarczej,
2) aktualne zaświadczenie o niekaralności z Krajowego Rejestru Karnego,
3) dokument poświadczający wykształcenie (dyplom ukończenia studiów),
4) oświadczenie o pełnej zdolności do czynności prawnych oraz o korzystaniu z pełni praw
publicznych,
5) inne dokumenty poświadczające posiadane kwalifikacje wymagane na stanowisku audytora.
IV.Termin wykonania zamówienia:
Przedmiot zamówienia musi zostać zrealizowany w okresie 12 miesięcy od dnia zawarcia
umowy.
V.Istotne postanowienia umowy zawarte w załączniku Nr 3, stanowiącym wzór umowy
o prowadzenie audytu wewnętrznego w Powiecie Monieckim.
Starosta Moniecki
-//- Joanna Kulikowska
Załącznik Nr 2
do ZAPROSZENIA DO ZŁOŻENIA OFERT NA PROWADZENIE AUDYTU
WEWNĘTRZNEGO W POWIECIE MONIECKIM
FORMULARZ DO WYPEŁNIENIA PRZEZ WYKONAWCĘ
(wzór)
O FE R TA
Nazwa i adres Wykonawcy:
.................................................................................
.................................................................................
.................................................................................
W odpowiedzi na zapytanie ofertowe dla zamówienia publicznego o wartości
nieprzekraczającej równowartości kwoty 14 000 euro.
1. Oferuję prowadzenie audytu wewnętrznego w Powiecie Monieckim za cenę miesięcznie:
cena netto: ..........................PLN (słownie ..........................................................................................
...............................................................................................................................................................)
podatek VAT:....................PLN (słownie: ...........................................................................................
...............................................................................................................................................................)
cenna brutto: ...................PLN (słownie: ............................................................................................
...............................................................................................................................................................)
2. Deklaruję, że złożona oferta jest zgodna z warunkami określonymi przez Zamawiającego:
3. Oświadczam, że przedmiot zamówienia zostanie zrealizowany przez:
Lp.
Imię i nazwisko
Wykształcenie
Kwalifikacje do przeprowadzenia
audytu wewnętrznego
1
2
4. Oświadczam, że
1) po zapoznaniu się z opisem przedmiotu zamówienia nie wnoszę do niego zastrzeżeń,
2) w przypadku wybrania mojej oferty zobowiązuję się do zawarcia umowy na warunkach
określonych przez Zamawiającego, w miejscu i terminie wyznaczonym przez Zamawiającego.
..........................................., dnia .............................
(miejscowość)
.................................................................
czytelny podpis lub podpis i imienna pieczęć
wykonawcy lub osoby uprawnionej
do reprezentowania wykonawcy)
Załącznik Nr 3
do ZAPROSZENIA DO ZŁOŻENIA OFERT NA PROWADZENIE AUDYTU
WEWNĘTRZNEGO W POWIECIE MONIECKIM
UMOWA NR ........................
zawarta w dniu ........................... w Mońkach, pomiędzy:
Powiatem Monieckim, ul. Słowackiego 5a, 19-100 Mońki, reprezentowanym przez Zarząd Powiatu, w
imieniu którego działają:
.........................................................
.........................................................
zwanym w dalszej części umowy Zamawiającym,
a
...............................................................................................................................................................................
..............................................................................................................................................................................
zwanym w dalszej części umowy Wykonawcą.
Umowa niniejsza zostaje zawarta na podstawie art. 4 pkt 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo
zamówień publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 907 z późn.zm.).
§1
Przedmiotem umowy jest prowadzenie audytu wewnętrznego w Powiecie Monieckim zgodnie
z przepisami:
1)ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.),
2)rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania
i dokumentowania audytu wewnętrznego (Dz. U. Nr 21, poz. 108),
3)Międzynarodowymi Standardami Profesjonalnej Praktyki Audytu Wewnętrznego, stanowiącymi załącznik
do komunikatu Nr 1 Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. (Dz. Urz. Min. Fin. Nr 2, poz.12).
§2
Prowadzenie audytu wewnętrznego przez Wykonawcę będzie polegało w szczególności na:
1)opracowaniu planu audytu wewnętrznego na rok 2014 w oparciu o przeprowadzoną analizę ryzyka,
zgodnie z trybem określonym w Rozdziale 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 lutego 2010 r. w
sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego, w terminie określonym w art. 283 ust. 3
ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych,
2)realizacji zadania audytowego, zgodnie z trybem określonym w Rozdziale 3 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego, z
zachowaniem zasad dotyczących dokumentowania wyników audytu,
3)prowadzeniu bieżącego monitoringu działań podejmowanych w celu realizacji zaleceń sformułowanych w
wyniku przeprowadzonego zadania audytowego, zgodnie z § 28 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z
dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego,
4)prowadzeniu czynności sprawdzających, o których mowa w § 28 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego,
5)prowadzeniu akt stałych u bieżących audytu zgodnie z trybem określonym w Rozdziale 3 Rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu
wewnętrznego.
§3
1. Wykonawca zostaje zwolniony z obowiązku świadczenia usługi w siedzibie jednostki,
za wyjątkiem czynności, których rodzaj i charakter wymagają obecności audytora wewnętrznego
w jednostce.
2. Czynności, które mogą być realizowane poza siedzibą jednostki Wykonawca realizował będzie
w siedzibie własnej.
3. Wykonawcy zostaje zapewnione pomieszczenie biurowe na czas realizowania czynności audytowych w
siedzibie jednostki.
§4
1. Dokumenty niezbędne do wykonywania usługi będą sporządzane przez Wykonawcę zarówno w siedzibie
Zamawiającego jak i Wykonawcy.
2. Akta bieżące i akta stałe prowadzone przez Wykonawcę stanowią własność Zamawiającego.
3. Dokumentacja zapisana w formie elektronicznej, wytworzona dla celów prowadzenia audytu
wewnętrznego będzie zabezpieczona hasłem, które będzie udostępnione osobom uprawnionym, wskazanym
przez kierownika jednostki.
4. Po wykonaniu każdego z zadań realizowanych w ramach usługi prowadzenia audytu wewnętrznego,
Wykonawca
przedkłada Zamawiającemu ostateczną dokumentację z realizowanych czynności.
Dokumentacja przechowywana jest w siedzibie Zamawiającego.
5. Wykonawca udostępnia do wglądu akta bieżące i akta stałe kierownikowi jednostki lub osobie przez niego
upoważnionej.
6. Wykonawca ma prawo wstępu do pomieszczeń jednostek organizacyjnych Zamawiającego oraz wglądu
do wszystkich dokumentów, informacji i danych oraz do innych materiałów związanych
z funkcjonowaniem jednostek, w tym utrwalonych na elektronicznych nośnikach danych, jak również do
sporządzania kopii, odpisów, wyciągów, zestawień lub wydruków, z zachowaniem przepisów o tajemnicy
ustawowo chronionej.
7. Pracownicy Zamawiającego będą udzielać informacji i wyjaśnień,
i potwierdzać kopie, odpisy, wyciągi lub zestawienia, o których mowa w ust. 6.
a
także
sporządzać
§5
1. Za wykonanie usługi wskazanej w niniejszej umowie Wykonawcy będzie przysługiwało wynagrodzenie w
wysokości.....................brutto (słownie: .........................................) miesięcznie.
2. Wynagrodzenie brutto ogółem za realizację usługi w okresie 12 miesięcy wynosi ….......... zł.
3. Wynagrodzenie będzie płatne w formie przelewu na rachunek bankowy nr ...................................
na podstawie faktury VAT wystawianej przez Wykonawcę, w terminie 14 dni od daty jej otrzymania
przez Zamawiającego.
4. Wykonawca przedkłada fakturę VAT w terminie do 7-go dnia każdego miesiąca następującego po
miesiącu, w którym wykonywał działania określone w niniejszej umowie.
§6
1. Umowa została zawarta na okres jednego roku. Każdej ze stron przysługuje prawo jej wypowiedzenia z
zachowaniem jednomiesięcznego okresu wypowiedzenia.
2. W przypadku nieprawidłowej realizacji usługi przez Wykonawcę, Zamawiający może wypowiedzieć
umowę z zachowaniem tygodniowego okresu wypowiedzenia.
3. Pod rygorem nieważności odstąpienie od umowy winno nastąpić w formie oświadczenia pisemnego
zawierającego uzasadnienie prawne i faktyczne.
4. W razie odstąpienia od umowy Wykonawca przy udziale Zamawiającego uzgodni protokół inwentaryzacji
usług na dzień odstąpienia. Koszty uzasadnione związane z odstąpieniem od umowy ponosi strona, która
spowodowała (zawiniła) odstąpienie od umowy.
5. Zamawiający zastrzega sobie prawo dochodzenia roszczeń z tytułu poniesionych strat i utraconych
korzyści w wypadku odstąpienia od umowy z przyczyn leżących po stronie Wykonawcy.
6. W sprawach nie uregulowanych w niniejszej umowie mają zastosowanie przepisy Kodeksu cywilnego.
7. Wszelkie zmiany umowy wymagają formy pisemnej pod rygorem nieważności.
8. Umowę sporządzono w trzech egzemplarzach: dwa egzemplarze dla Zamawiającego i jeden
egzemplarz dla Wykonawcy.