Sprawozdanie finansowe za rok 2015

STOWARZYSZENIE NA RZECZ KULTURY RÓŻNORODNOŚCI „BEZ!MIAR”
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES
OD 01.01.2015 DO 31.12.2015
Spis treści
I.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego ................... 2
III.
Bilans ...................................................................................................... 4
II.
IV.
Rachunek zysków i strat ................................................................ 3
Informacje dodatkowe ..................................................................... 5
Warszawa, dnia 30 czerwca 2016 r.
I.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
1. Nazwa i siedziba firmy:
Stowarzyszenie na Rzecz Kultury Różnorodności „bez!miar”, ul. Dubois 12/18
00-188 Warszawa, KRS 000402176, REGON 145888007, NIP: 7010328504
2. Czas trwania działalności jednostki:
Nieograniczony.
3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
Od 01.01.2015r. do 31.12.2015r.
4. Podstawowy przedmiot działalności:
Celem działania Stowarzyszenia jest rozpowszechniania kultury queer, szerzenie wiedzy
na temat tożsamości seksualnych oraz identyfikacji płciowych a także aktywizacja osób
nieheteronormatywnych, działalność na rzecz praw człowieka oraz budowanie sieci
kontaktów z innymi organizacjami międzynarodowymi o podobnym profilu działania
poprzez organizowanie kampanii i akcji społecznych, debat, warsztatów, szkoleń,
prowadzenie działalności wydawniczej obejmującej serwisy internetowe, biuletyny,
czasopisma, raporty oraz organizowanie wydarzeń kulturalnych (wystawy, pokazy
filmowe, spotkania literackie).
5. Sąd prowadzący rejestr jednostki:
Stowarzyszenie jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w dla m. st. Warszawy XII
wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000402176.
6. Ilość jednostek obejmująca sprawozdanie finansowe:
Sprawozdanie
obejmuje
tylko
jedną
jednostkę
sporządzającą
samodzielnie
sprawozdanie tj.: Stowarzyszenie na Rzecz Kultury Różnorodności „bez!miar”.
7. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności statutowej w przyszłości.
8. Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej.
9. Stowarzyszenie posiada statusu Organizacji Pożytku Publicznego.
II.
Rachunek wyników na dzień 31.12.2015
Pozycja
A.
I.
II.
B.
C.
D.
1
2
3
4
5
6
E.
F.
G.
H.
I.
J.
I.
II.
K.
I.
II.
Wyszczególnienie
Kwota za rok
obrotowy
Kwota za rok
obrotowy
2014
2015
Przychody z działalności statutowej
-
Składki brutto określone statutem
Inne przychody określone statutem
Koszty realizacji zadań statutowych
103,56
Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub
ujemna) (A-B)
-
2 594,39
2 594,39
Koszty administracyjne
2 727,52
103,56
-
264,65
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
133,13
210,64
264,65
210,64
-
-
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Amortyzacja
Pozostałe
Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G)
Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H)
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia
lub ujemna) (C-D+E-F+G-H)
368,21
343,77
Zyski i straty nadzwyczajne
Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia
Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna
Wynik finansowy ogółem (I+J)
-
Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna)
- 2 870,69
Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia)
30 czerwca 2016 r. ...............................................................................................
podpisy
368,21
-
343,77
- 3 238,90
III.
BILANS
AKTYWA
1
2
A
Aktywa trwałe
I
Wartości niematerialne i
prawne
II
III
IV
V
B
I
II
III
1
2
C
PASYWA
31.12.2014
Rzeczowe aktywa trwałe w
tym w budowie
Należności
długoterminowe
Inwestycje
długoterminowe (aktywa
finansowe)
Długoterminowe
rozliczenia
międzyokresowe
Aktywa obrotowe
31.12.2015
A
Fundusze własne
-3 198,90
-3 542,67
-
I
40,00
40,00
-
II
Fundusz statutowy
-
III
-
1
-
2
-
1 452,63
B
I
II
1
-
2
Fundusz z aktualizacji wyceny
Wynik finansowy netto za rok
obrotowy
Nadwyżka przychodów nad
kosztami (wielkość dodatnia)
Nadwyżka kosztów nad
przychodami (wielkość
ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
z tytułu kredytów i pożyczek
Zobowiązania
krótkoterminowe i fundusze
specjalne
132,58
1 452,63
III
132,58
1 452,63
IV
132,58
-
1
-
2
- 3 238,90
-
343,77
- 3 238,90
- 3 238,90
3 331,48
4 995,30
3 331,48
4 995,30
3 331,48
4 995,30
Fundusze specjalne
-
-
-
-
Rozliczenia międzyokresowe
-
-
-
-
-
-
132,58
1 452,63
Kredyty i pożyczki
Inne zobowiązania
3
Pozostałe aktywa
finansowe
Krótkoterminowe
rozliczenia
międzyokresowe
Suma bilansowa
31.12.2014
-
Należności
krótkoterminowe
Środki pieniężne
2
132,58
Zapasy rzeczowych
aktywów obrotowych
Inwestycje
krótkoterminowe
1
-
31.12.2015
Rezerwy na zobowiązania
Rozliczenia międzyokresowe
przychodów
1 452,63
Inne rozliczenia
międzyokresowe
Suma bilansowa
30 czerwca 2016 r. ...............................................................................................
podpisy
IV.
Informacje dodatkowe
1. Przyjęte zasady rachunkowości
Charakterystyka wybranych metod wyceny:
Środki trwałe wycenione na bilansowe, wykazane wg wartości księgowej netto /cena nabycia –
umorzenie/.
Amortyzacja środków trwałych dokonywana jest metodą liniową.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o niskiej wartości odnoszone
są bezpośrednio w koszty, to znaczy poniżej 3.500,00 zł.
Ewidencja kosztów prowadzona jest w układzie rodzajowym.
Rachunek wyników sporządzony w wariancie porównawczym.
2. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach
a) Aktywa Trwałe
Na koniec 2015 roku Stowarzyszenie nie posiadało środków trwałych, wartości niematerialnych
i prawnych, należności długoterminowych, inwestycji długoterminowych ani długoterminowych
rozliczeń międzyokresowych.
b) Aktywa Obrotowe
Na koniec 2015 roku Stowarzyszenie nie posiada zapasów rzeczowych aktywów obrotowych,
ani należności krótkoterminowych. Inwestycje krótkoterminowe – środki pieniężne na
rachunku bankowym wynoszą 1.452,63 zł.
c) Fundusze własne
Na koniec 2015 roku fundusz statutowy Stowarzyszenia wyniósł 40,00 zł.
d) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Na koniec 2015 roku Stowarzyszenie nie posiadało zobowiązań długoterminowych z tytułu
kredytów i pożyczek, funduszy specjalnych, ani rozliczeń międzyokresowych. Nie tworzono
rezerw na zobowiązania.
Zobowiązania krótkoterminowe na koniec 2015 roku wynosiły 4.995,30 zł
Łączna wartość zobowiązań i rezerw na zobowiązania wynosi 4.995,30 zł.
e) Suma aktywów i pasywów zamyka się kwotą 1.452,63 zł.
3. Rachunek wyników
W przychodach i kosztach ujęto wszystkie osiągnięte przychody i koszty dotyczące roku 2015,
niezależnie od terminu ich poniesienia.
a) Przychody i koszty działalności statutowej
Przychody z działalności statutowej w roku 2015 wyniosły 2.594,39zł.
Koszty realizacji zadań statutowych w roku 2015wyniosły 2.727,52 zł.
Wynik finansowy na działalności statutowej w roku 2015 wyniósł -133,13 zł.
b) Koszty administracyjne
W roku 2015 Stowarzyszenie poniosło koszty administracyjne w łącznej kwocie 210,64 zł.
c) Wynik finansowy ogółem
Wynik finansowy ogółem w roku 2015 wyniósł -343,77 zł.
4. Informacja o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach
majątku i źródłach ich finansowania:
Działalność Stowarzyszenia w 2015 zakończyła się wynikiem ujemnym w wysokości -343,77 zł.
5. Stowarzyszenie w 2015 roku nie zatrudniało pracowników.
6. Stowarzyszenie nie jest zobowiązana do sporządzenia informacji o przepływach
pieniężnych.
30 czerwca 2016 r. ...............................................................................................
podpisy