Protokół Komisji Rewizyjnej Lokalnej Organizacji

Protokół Komisji Rewizyjnej Lokalnej Organizacji Turystycznej w Toruniu
Sporządzony dnia 06.06.2014 w sprawie oceny prawidłowości sprawozdania
finansowego na 31.12.2013 roku oraz rachunku zysków i strat za okres 01.01 – 31.12.2013 r.
Ustalenia:
I. Charakterystyka poszczególnych składników aktywów bilansu.
1. Rzeczowy majątek trwały: nie wykazano
2. Majątek obrotowy: wykazany w pozycji B
- środki pieniężne w kasie na kwotę: 303,04 zł
- środki pieniężne w banku Millenium: 5 747,19 zł
3. Wykazane w pozycji B II bilansu należności krótkoterminowe na kwotę
6 411,50 zł stanowią należności z tytułu:

OM PTTK, rachunek 1-3/08, za przewodniki

Firma Handlowa Atlas, rachunek 9/2008 za przewodnik
100,00 zł

MAMINEX Sp. z o.o., rachunek 9/2011
300,00 zł

Urząd Miejski w Brodnicy rach.10/2011
665,00 zł

LOT Pojezierze Brodnickie
115,00 zł

Wyższa Szkoła gospodarki
115,00 zł

Firma ELAND
100,00 zł

Biuro Turystyczne

MOSiR
50,00 zł

Piernikowa Chatka
100,00 zł

CSzW Znaki Czasu w Toruniu

Gospodarstwo Agroturystyczne Józef Curuś
200,00 zł

Nadpłata wynagrodzenia
535,82 zł
2.880,00 zł
100,00 zł
1000,00 zł
II. Charakterystyka poszczególnych składników pasywów bilansu.
Wykazana w pozycji A VIII bilansu kwota 27 763,74 stanowi zysk wynikający
z nadwyżki dochodów nad kosztami.
Wykazane w pozycji B bilansu zobowiązania krótkoterminowe na kwotę:
550,01 zł stanowią zobowiązania z tytułu:

Wyższa Szkoła Bankowa w Toruniu
550,01 zł
Ustalenia wyniku:
I.
Przychody na kwotę: 476.666,06
1 Składki członkowskie
LOT
UNIA
2 Poz. przychody statutowe
LOT
UNIA
3 Otrzymane dotacje i darowizny
21.775.00
21.775.00
0,00
5.408,00
5.408,00
0,00
449.440,46
LOT
70.000,00
UNIA
379.440,46
4 Poz. przychody finansowe – odsetki
42,60
LOT
42,60
UNIA
0,00
5 Poz. Przychody operacyjne
LOT
0,00
0,00
UNIA
Razem przychody
476.666,06
II. Koszty na kwotę: 448.902,32
1 Koszty zużycia materiałów i energii
23.330,96
LOT
21.066,47
UNIA
2.264,49
2 Usługi obce
295.675.80
LOT
39.907,04
UNIA
255.768,76
3 Koszty wynagrodzenia pracowników
110.505,08
LOT
21.266,05
UNIA
89.239,03
4 Koszty ubezpieczenia zus pracowników
16.314,99
LOT
5.563,44
UNIA
10.751,55
5 Koszty delegacji krajowych i zagranicznych
LOT
UNIA
1.159,93
1.159,93
00,00
6 Podatki i opłaty
LOT
UNIA
7 Poz. koszty finansowe
LOT
Komisja
8
8
Poz. Koszty operacyjne
1.528,02
1.528,02
0,00
289,04
289,04
0,00
98,50
LOT
98,50
UNIA
0,00
Koszty realizowanych projektów unijnych
Zadanie 1 – zarządzanie projektem
Zadanie 2 – prom. proj. i rekrutacja ucz.
Zadanie 3 - konferencje
Zadanie 4 – szkolenia
Koszty pośrednie
Razem koszty
359.724,62
77.193,42
0,00
83.338,86
178.090,11
21.102,23
448.902,32
Wynik:
Zysk: 27.763,74
Wnioski:
Na podstawie przeprowadzonej oceny sprawozdania finansowego za rok 2013
stwierdza się:
1.
Rzetelność i prawidłowość danych ujętych w poszczególnych pozycjach
sprawozdania finansowego Lokalnej Organizacji Turystycznej Toruń za 2013 rok.
2.
Bilans sporządzony na dzień 31.12.2013 zamykając się sumą bilansową
12 625,11zł
oraz rachunek zysków i strat obejmujący okres 01.01 – 31.12.2013
wykazujący zysk w wysokości 27 763,74 zł, sporządzone zgodnie z przepisami
ustawy z dnia 29.09.1994 o rachunkowości z późniejszym zmianami i zachowaniem
ciągłości.
3.
Sprawozdanie finansowe oraz rachunek zysków i strat za 2013 rok mogą być
przedłożone do zatwierdzenia Walnemu Zebraniu Lokalnej Organizacji Turystycznej
Toruń.
4.
Dodatni wynik finansowy jest rezultatem m.in. wzrostu wpływu ze składek
członkowskich oraz znacznym ograniczeniem kosztów działalności.
5.
Komisja Rewizyjna wnioskuje Walnemu Zebraniu o podjęcie uchwały w sposobie
wykorzystania dodatniego wyniku finansowego.
6.
Komisja Rewizyjna wnioskuje o udzielenie absolutorium Zarządowi LOT Toruń
za 2013 rok.
Komisja rewizyjna:
Czesław Nosewicz..............................................................
Emilia Depczyńska………………………………………..
Marek Rubnikowicz………………………………………..