sprawozdanie zarządu z działalności betacom sp

Transkrypt

Betacom S.A.
ul. Połczyńska 31 a, 01-377 Warszawa
tel. 53 39 888
fax 53 39 899
LIST PREZESA ZARZĄDU
DO AKCJONARIUSZY BETACOM S.A.
Szanowni Państwo,
Najważniejszymi dla naszej firmy wydarzeniami minionego roku były publiczna emisja akcji
serii E, F i G oraz debiut Betacom S.A. na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie
S.A. Betacom zdobył środki na dalszy rozwój, a zatem – zyskał nowe możliwości działania i
zupełnie nowe perspektywy.
Oceniając dokonania firmy w ubiegłym roku obrotowym, należy podkreślić, że Spółka pod
względem przychodów ze sprzedaży rozwijała się szybciej niż rynek IT w Polsce (około 57%). W rankingu TOP 200 COMPUTERWORLD Betacom awansował w prestiżowej kategorii
integratorów z 16 na 10 miejsce. Nasza firma jest również krajowym liderem rynku elearningu – dziedziny rozwijającej się na świecie, a od niedawna i w Polsce.
W zakończonym roku obrotowym Spółka rozwijała produkty o wysokiej wartości dodanej.
Spowodowało to znaczący wzrost zatrudnienia i nakładów na inwestycje rzeczowe.
Dodatkowo Spółka zgodnie z generalnym trendem na rynku IT, zanotowała spadek marży.
Powyższe czynniki miały istotny wpływ na osiągnięte wyniki i brak realizacji prognozy zysku.
W bieżącym roku obrotowym Spółka będzie realizować cele publicznej emisji akcji tj.
rozbudowę istniejących działów Spółki oferujących produkty z wysoką wartością dodaną oraz
inwestycje kapitałowe w podmioty oferujące usługi komplementarne z ofertą produktową
Spółki.
Dodatkowym czynnikiem, pozwalającym optymistycznie spoglądać w przyszłość, jest
przyspieszenie wzrostu gospodarczego w Polsce, wzmocnione korzyściami wynikającymi z
integracji europejskiej oraz funduszy strukturalnych UE.
Dziękuję pracownikom naszej Spółki za kolejny rok ciężkiej i twórczej pracy. Bez Waszego
wkładu sukces Spółki byłby niemożliwy.
Pragnę podziękować także klientom, którzy nam zaufali i zapewniam, że będziemy starali się
sprostać Waszym oczekiwaniom.
Przede wszystkim chcę podziękować naszym akcjonariuszom. Dziękuje za zaufanie, jakim
nas obdarzyliście. Zapewniam, że zrobimy wszystko, by umocnić Wasze zaufanie do Spółki.
Zaś wskaźniki sprzedaży oraz nasza polityka inwestycyjna zaowocują wzrostem wartości
Spółki.
Z poważaniem,
Mirosław Załęski
Prezes Zarządu
Global Reports LLC
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 kwietnia 2003 roku do 31 marca 2004 roku wraz z
danymi finansowymi za lata obrotowe od 1 kwietnia 2002 roku do 31 marca 2003 roku
porównywalnymi
Wprowadzenie Do Sprawozdania Finansowego
Informacje Porządkowe
1. Dane jednostki
a) nazwa: BETACOM Spółka Akcyjna
b) siedziba: ul. Połczyńska 31A, 01-377 Warszawa
c) podstawowy przedmiot działalności Spółki: produkcja komputerów i innych urządzeń do przetwarzania informacji (PKD
3002Z)
d) organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego (KRS nr 142065).
2. Czas trwania Spółki: nieograniczony
3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym: od dnia 1 kwietnia 2003 roku do dnia 31 marca 2004 roku oraz okres
porównywalny od dnia 1 kwietnia 2002 roku do dnia 31 marca 2003 roku
4. Skład organów Spółki:
Zarząd:
•
•
•
•
•
Pan Mirosław Załęski – Prezes Zarządu
Pan Janusz Smoczyński – Wiceprezes Zarządu
Pan Jarosław Gutkiewicz – Członek Zarządu
Pan Robert Fręchowicz – Członek Zarządu
Pan Jacek Woźniakowski – Członek Zarządu
Rada Nadzorcza:
•
Pan Andrzej Wysocki – Przewodniczący Rady Nadzorczej
•
Pan Adam Kostrzewa – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
•
Pan Zbigniew Woźniakowski – Członek Rady Nadzorczej
•
Pan Andrzej Woźniakowski – Członek Rady Nadzorczej
•
Pani Halina Chmarra – Członek Rady Nadzorczej.
5. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe.
6. Spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
7. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się
przewidzieć przyszłości – nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
8. Porównywalność sprawozdań
Dane sprawozdań finansowych za okresy porównywalne tj. lata 2003 i 2002 zostały sporządzone według zasad
rachunkowości obowiązujących od 1 stycznia 2002 roku i są porównywalne.
9. Korekty wynikające z opinii podmiotów uprawnionych do badania.
Opinie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania za poprzednie okresy nie zawierały zastrzeżeń.
10. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji),
pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia
jednostce prawo wyboru.
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w ustawie o rachunkowości
z dnia 29 września 1994r. (Dz. U. 121, poz. 591 z późniejszymi zmianami). Sporządzone zostały według zasady kosztu
historycznego, to znaczy, że nie stosowano żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje
bilansu oraz rachunku zysków i strat. Wycena aktywów i pasywów według stanów bilansowych wykazanych w
sprawozdaniach opiera się na ustaleniach ustawowych zawartych w rozdziale 4 ustawy o rachunkowości.
BETACOM S.A. sporządza rachunek wyników w wariancie kalkulacyjnym i porównawczym oraz rachunek przepływów
środków pieniężnych metodą pośrednią
Wszystkie wielkości aktywów i pasywów wyrażone są w tysiącach złotych polskich. Na dzień bilansowy te składniki
aktywów i pasywów, które są wyrażone w walutach obcych, zostały przeliczone na złote polskie zgodnie z art. 30 pkt.1
ustawy o rachunkowości.
Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia dla kosztów prac rozwojowych,
pomniejszonych o skumulowane odpisy umorzeniowe oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Za wartości niematerialne i prawne uznaje się:
•
koszty prac rozwojowych zakończonych pozytywnym wynikiem, które zostaną wykorzystane do produkcji , wycenione
wg technicznego kosztu wytworzenia,
•
nabytą wartość firmy,
•
nabyte prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje i koncesje,
•
nabyte prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych,
•
know-how
I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
1
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności,
według następujących zasad:
•
koszty prac rozwojowych
30 %,
•
nabyte prawa majątkowe, licencje i koncesje
20 %,
•
oprogramowanie komputerów
20 %,
•
pozostałe wartości niematerialne i prawne
20 %,
•
wartości niematerialne i prawe o jednostkowej wartości nie przekraczającej 3,5 tys. zł są umarzane w 100% w dniu
przyjęcia do użytkowania.
Środki trwałe są wycenianie w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny składników majątku
pomniejszonych o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące ich wartość.
W uzasadnionych przypadkach do ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych w budowie zalicza się różnice
kursowe z wyceny należności i zobowiązań powstałe na dzień bilansowy oraz odsetki od zobowiązań finansujących
wytworzenie lub nabycie środków trwałych.
Zgodnie z Ustawą o Rachunkowości wartość początkowa i dotychczas dokonane od środków trwałych odpisy amortyzacyjne
(umorzeniowe) mogą na podstawie odrębnych przepisów, ulegać aktualizacji wyceny. Ustalona w wyniku aktualizacji
wyceny wartość księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od realnej wartości, której odpisanie w
przewidywanym okresie jego dalszego używania jest ekonomicznie uzasadnione. Ostatnia aktualizacja wyceny środków
trwałych została przeprowadzona przy użyciu stawek określonych przez prezesa GUS na dzień 1 stycznia 1995 roku.
Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania nie przekraczającym jednego roku oraz wartości początkowej nie
przekraczającej 3,5 tysiąca złotych są jednorazowo umarzane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkowania.
Środki trwałe umarzane są według metody liniowej począwszy od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do eksploatacji
w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności.
Zastosowane stawki amortyzacyjne są następujące:
•
budowle i budynki
10 %,
•
urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego)
30 %,
•
sprzęt komputerowy
30 %,
•
środki transportu
20 %,
20 %.
•
inne środki trwałe
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem
lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W uzasadnionych przypadkach do ceny
nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych w budowie zalicza się różnice kursowe z wyceny należności i zobowiązań
powstałe na dzień bilansowy oraz odsetki od zobowiązań finansujących wytworzenie lub nabycie środków trwałych.
Zaliczki na środki trwałe w budowie ujęte zostały w wartości nominalnej.
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe aktywa finansowe:
Udziały lub akcje wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Inne długoterminowe aktywa finansowe stanowią należności z tytułu leasingu wycenione w kwocie równej lokacie
leasingowej netto, tj. zdyskontowanej wartości opłat leasingowych z zachowaniem stałej stopy zwrotu.
Rzeczowe składniki majątku obrotowego wycenia się według cen nabycia nie wyższych jednak od ich ceny sprzedaży netto
na dzień bilansowy.
Towary na dzień bilansowy wyceniono w cenach zakupu.
Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników majątku obrotowego dokonane w związku z trwałą utratą ich wartości
lub spowodowane wyceną doprowadzającą ich wartość do cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania pomniejszają
wartość pozycji w bilansie i zalicza się je odpowiednio do:
•
pozostałych kosztów operacyjnych,
•
kosztów wytworzenia sprzedanych produktów lub usług,
•
kosztów sprzedaży.
Rozchody rzeczowych aktywów obrotowych wyceniane są metodą FIFO („pierwsze – weszło, pierwsze – wyszło”).
Należności krótkoterminowe wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. Należności
wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego
usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski
na ten dzień.
Jeżeli termin wymagalności należności przekracza jeden rok od daty bilansowej, z wyjątkiem należności z tyt. dostaw i
usług, wykazuje się je w pozycji „Należności długoterminowe”.
Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się
odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu
aktualizującego zgodnie z art. 35b ust. 1 ustawy o rachunkowości.
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
2
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Inwestycje krótkoterminowe wycenia się na dzień bilansowy według ceny nabycia lub ceny (wartości) rynkowej, zależnie od
tego, która z nich jest niższa. Udzielone przez Spółkę pożyczki wyceniane są w kwotach wymaganej zapłaty z zachowaniem
zasady ostrożności.
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.
Wyrażone w walutach obcych inwestycje krótkoterminowe wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w
tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej
waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów
sprawozdawczych. Na dzień bilansowy wycena rozliczeń międzyokresowych czynnych dokonywana jest przy zastosowaniu
zasady ostrożności
Z punktu widzenia okresu rozliczenia międzyokresowe kwalifikowane są do aktywów krótko lub długoterminowych.
Do odpisu czynnych rozliczeń międzyokresowych spółka stosuje indywidualnie oszacowany okres, w zależności od
charakteru i wartości rozliczanej pozycji.
Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych
przepisami prawa lub statutu spółki.
Kapitał zakładowy Spółki wykazuje się w wysokości określonej w statucie Spółki i wpisanej do Krajowego Rejestru
Sądowego. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wpłaty na poczet kapitału.
Kapitał
zapasowy
tworzony
jest
z
podziału
zysku,
z
przeniesienia
kapitału
rezerwowego
z aktualizacji wyceny oraz nadwyżki wartości emisyjnej akcji powyżej ich wartości nominalnej, pomniejszonej o koszty tej
emisji. Pozostała część kosztów emisji zaliczana jest do kosztów finansowych.
Zysk lub strata z lat ubiegłych odzwierciedla nie rozliczony wynik z lat poprzednich pozostający do decyzji Zgromadzenia
Akcjonariuszy, a także efekty korekt zmian zasad rachunkowości i błędów podstawowych dotyczących lat poprzednich, a
ujawnionych w bieżącym roku obrotowym.
Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je na dzień
bilansowy w wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych,
kosztów finansowych lub strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą.
Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty z wyjątkiem zobowiązań, których
uregulowanie zgodnie z umową następuje przez wydanie innych niż środki pieniężne aktywów finansowych lub wymiany na
instrumenty finansowe – które wycenia się według wartości godziwej.
Jeżeli termin wymagalności przekracza jeden rok od daty bilansowej, salda tych zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań z tyt.
dostaw i usług, wykazuje się jako długoterminowe. Pozostałe części sald wykazywane są jako krótkoterminowe.
Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie sprzedaży stosowanym w tym dniu
przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie niższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez
Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Różnice kursowe dotyczące zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy uregulowaniu
zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych. W uzasadnionych
przypadkach odnosi się je do kosztu wytworzenia produktów, usług lub ceny nabycia towarów a także wytworzenia środków
trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych.
Rozliczenia międzyokresowe bierne kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających
na bieżący okres sprawozdawczy.
Przy ustalaniu odpisów rozliczeń międzyokresowych, uwzględniona jest zasada współmierności kosztów do przychodów,
których uzyskaniu one służą.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane z zachowaniem zasady ostrożności, obejmują w szczególności
równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów środków z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w
następnych okresach sprawozdawczych.
Zasady ustalania wyniku finansowego Emitenta:
Przychody
Przychody ze sprzedaży obejmują niewątpliwie należne lub uzyskane kwoty netto ze sprzedaży tj. pomniejszone o należny
podatek od towarów i usług (VAT), ujmowane w okresach, których dotyczą.
Koszty działalności operacyjnej obciążają w pełnej wysokości koszt własny sprzedaży za wyjątkiem tych, które dotyczą
następnych okresów sprawozdawczych i zgodnie z zasadą zachowania współmierności przychodów i kosztów odnoszone są
na rozliczenia międzyokresowe kosztów.
Spółka stosuje kalkulacyjny rachunek zysków i strat według wzoru zamieszczonego w załączniku nr 1 do ustawy z dnia
29.09.1994 roku o rachunkowości. Posiadana analityka kont umożliwia łatwe opracowanie rachunku wyników w układzie
kalkulacyjnym.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Zgodnie z zasadą memoriału i ostrożności Spółka ewidencjonuje niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne i zyski
nadzwyczajne oraz pozostałe koszty operacyjne i straty nadzwyczajne.
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
3
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Przychody i koszty finansowe ujmowane są w ciągu roku z zachowaniem zasady współmierności przychodów i kosztów.
Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez
bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez
Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie sprzedaży stosowanym w tym dniu
przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie niższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez
Różnice kursowe od należności i zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie
zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych stanowi różnicę między zyskami nadzwyczajnymi a stratami nadzwyczajnymi.
Opodatkowanie
Wynik finansowy brutto korygują:
•
bieżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych,
•
odroczony podatek dochodowy.
Część odroczona w rachunku zysków i strat stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku
odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do
odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi między wartością aktywów i
pasywów wykazywaną w księgach rachunkowych, a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w
przyszłości.
Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego,
wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych między wykazywaną w
księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową.
Wykazywana w rachunku zysków i strat część odroczona stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu
podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
Przy ustalaniu wysokości aktywów i rezerwy z tytułu podatku dochodowego uwzględnia się stawki podatku
dochodowego obowiązujące w roku powstania obowiązku podatkowego.
Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem (funduszem)
własnym, odnosi się również na kapitał (fundusz) własny.
11. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresie objętym sprawozdaniem finansowym
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym oraz w okresach porównywalnych notowania średnich kursów wymiany
złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco.
Okres/kurs
01.04.02-31.03.03
01.04.03-31.03.04
Kurs średni
3,9982
4,5840
Kurs minimalny
Kurs maksymalny
3,5754
4,2755
4,4052
4,8746
Kurs na koniec
okresu
4,4052
4,7455
12. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO
12.1. Zasady przeliczeń sprawozdań finansowych
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO
zgodnie ze wskazaną obowiązującą zasadą przeliczenia.
•
bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
•
rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim
okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w
danym okresie.
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w
tysiącach złotych przez kurs wymiany.
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
4
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
12.2. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych
WYBRANE DANE FINANSOWE
I. Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
II.
Zysk
(strata)
z
działalności
operacyjnej
III. Zysk (strata) brutto
IV. Zysk (strata) netto
V. Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
IX. Aktywa razem
X.
Zobowiązania
i
rezerwy
na
zobowiązania
XI. Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
XV. Liczba akcji w szt.
XVI. Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł /
EUR)
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję
(w zł / EUR)
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na
jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
w tys. ZŁ
01.04.0301.04.0231.03.04
31.03.03
59.794
53.738
w tys. EUR
01.04.0301.04.0231.03.04
31.03.03
13.044
13.441
3.001
2.404
655
601
2.541
1.585
-3.245
2.606
1.852
1.738
554
346
708
652
463
435
-336
-2.144
-73
-536
11.654
266
2.542
67
8073
38.352
19.846
-140
13.799
9.329
1.761
8.081
4.182
-35
3.132
2.118
113
16.573
18.506
2.020
2.020.000
1
447
8.505
4.470
1.400
1.400.000
1
24
3.492
3.900
426
2.020.000
0
101
1.931
1.015
318
1.400.000
0
-
-
-
-
9
3
2
1
-
-
-
-
-
-
-
-
13. Różnice pomiędzy polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości
Spółka stosuje zasady i metody rachunkowości zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Wynik
finansowy oraz niektóre pozycje aktywów i pasywów różnią się od wielkości, które wykazane byłyby w sprawozdaniach
finansowych sporządzonych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami rachunkowości („MSR”).
Różnice pomiędzy przyjętymi zasadami rachunkowości w Grupie, a MSR wynikają z kwestii przedstawionych poniżej.
13.1. Ujęcie skutków hiperinflacji w latach ubiegłych
W jednostkowych sprawozdaniach finansowych skutki hiperinflacji nie zostały ujęte zgodnie z Międzynarodowym
Standardem Rachunkowości 29, Rachunkowość w warunkach hiperinflacji. Dotyczy to składników majątku trwałego
nabytych w okresie hiperinflacji w latach ubiegłych, których ceny nabycia należałoby doprowadzić do poziomu cen
odpowiadającego sile nabywczej na dzień bilansowy w sprawozdaniach sporządzanych w tym okresie. Skorygowana w ten
sposób wartość bilansowa tych środków i innych aktywów niepieniężnych staje się ceną nabycia lub kosztem wytworzenia
w sprawozdaniach późniejszych, będącym podstawą odpisów amortyzacyjnych. W przybliżeniu dotyczy to środków
trwałych nabytych w okresie do drugiej połowy roku obrotowego 1996.
13.2. Przeszacowanie środków trwałych
Część środków trwałych wykazywana jest według wartości przeszacowanej wyznaczonej według stanu na dzień 1.01.1995
r. zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 20 stycznia 1995 roku /Dz.U. nr 7 poz.34/. Zastosowana metoda
przeszacowania środków trwałych nie spełnia jednak wymogów MSR dotyczących wyceny środków trwałych według
wartości przeszacowanej, gdyż według MSR, na dzień bilansowy wartość przeszacowana nie powinna znacząco odbiegać
od wartości godziwej. Ostatnia aktualizacja środków trwałych Spółki dokonana została według poziomu cen z września
1994 roku, w związku z czym wartości przeszacowane mogą istotnie różnić się od wartości godziwej środków trwałych na
koniec okresu. Ponadto, przeszacowaniem należy objąć wszystkie środki trwałe w danej grupie, a nie jedynie te nabyte w
okresie przed 1 stycznia 1995 roku.
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
5
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
13.3. Kapitalizacja kosztów finansowych
Zgodnie z ustawą o rachunkowości ceny nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie oraz środków trwałych
obejmuje naliczone za czas trwania środków trwałych w budowie odsetki, prowizje i różnice kursowe od pożyczek,
kredytów, przedpłat i zobowiązań służących sfinansowaniu zakupu lub budowy środków trwałych. W myśl MSR koszty
finansowania zewnętrznego należy ujmować jako koszty okresu, w którym je poniesiono niezależnie od sposobu
wykorzystania pożyczki lub kredytu. W metodzie alternatywnej koszty finansowe wynikające z pozycji zobowiązań
specyficznie odnoszących się do nakładów na środki trwałe w budowie podlegają kapitalizacji, a ponadto koszty finansowe
wynikające z pozostałych zobowiązań o naturze ogólnej, w oparciu o wyliczenie średniej efektywnej stopy kosztów
finansowych, są kapitalizowane jako środki trwałe w budowie do dnia oddania do użytkowania środków trwałych. Spółka
kapitalizuje wg ustawy o rachunkowości wyłącznie koszty finansowe związane bezpośrednio z nakładami na środki trwałe w
budowie.
13.4. Zakres ujawnień
Wymogi niektórych Międzynarodowych Standardów Rachunkowości wprowadzają ponadto, rozszerzony zakres ujawnień w
stosunku do zakresu danych wykazywanych w Raporcie Rocznym.
BILANS
Nota
31.03.2004
31.03.2003
Aktywa
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
- koszty zakończonych prac rozwojowych
- inne wartości niematerialne i prawne
2. Rzeczowe aktywa trwałe
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
2.1. Środki trwałe w budowie
3. Należności długoterminowe
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane
metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
1
2
2 963
797
558
239
1 374
311
395
451
96
121
3 451
1 005
837
168
1 296
261
411
414
157
53
526
820
526
820
4
4
526
816
266
266
330
330
35 389
2 711
23 344
10 348
1 113
8 305
23 344
8 846
8 846
1
652
8 193
8 305
656
656
1
535
120
488
38 352
274
13 799
18 506
2 020
4 470
1 400
15 408
1 725
-507
1 585
-507
1 852
19 846
2 709
36
50
9 329
240
76
44
50
2 623
44
120
2 623
113
120
447
3, 8
4
5
6
7, 8
9
10
Pasywa
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
12
13
14
15
16
17
18
19
6
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe
4.1. Ujemna wartośc firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych gwarancji
- udzielonych poręczeń wekslowych
3. Inne (z tytułu)
- przewłaszczenie zapasów
- zastaw rzeczowych aktywów trwałych
- kaucje
- z tytułu zawartych ale jeszcze nie wykonanych umów
Pozycje pozabilansowe, razem
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
20
113
16 573
447
8 505
21
16 478
95
451
8 441
64
137
451
451
38 352
137
52
85
13 799
18 506
2 020
9
4 470
1 400
3
31.03.2004
31.03.2003
22
22
Nota
23
6 982
23
2 853
550
2 853
553
2 300
4 129
1 600
479
50
2 000
6 982
550
550
2 615
31.03.2004
31.03.2003
59 794
53 738
24
25
5 719
54 075
49 894
3 104
50 634
46 161
26
3 929
45 965
9 900
5 361
1 557
2 982
292
0
2 385
43 776
7 577
3 538
1 586
2 453
28
26
292
273
2
77
57
216
3 001
230
63
14
2 404
415
221
400
Nota
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
- do jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
26
26
27
28
29
2 065
1 600
465
31
5
30
4
720
259
15
227
113
461
2 511
114
2 592
31
7
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)
XV. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
32
33
34
1 585
1 852
1 585
2 020
0,78
1 852
1 400
1,32
36
38
38
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji (wydania udziałów)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
- zbycia środków trwałych
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
- podziału zysku z lat ubiegłych
- podział zysku (na kapitał zapasowy)
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
Global Reports LLC
14
32
18
2 606
754
733
21
35
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
zwykłe\roczne\SA-R
30
84
54
2 541
956
932
24
31.03.2004
31.03.2003
4 470
2 618
4 470
1 400
2 618
1 400
620
2 020
1 400
1 725
13 683
13 683
11 831
1 852
1 460
265
265
15 408
1 725
1 344
1 852
-242
265
1 852
265
1 852
1 852
265
265
507
507
507
507
265
8
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia
straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda bezpośrednia
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II)
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
w tys. zł
(rok bieżący)
507
-507
1 585
1 585
507
-507
1 852
1 852
18 506
4 470
31.03.2004
31.03.2003
1 585
-4 830
1 852
-114
798
518
17
63
2 469
-1 599
-15 040
8 298
164
-205
-26
182
-37
-3 745
3 267
-68
-3 245
1 738
715
234
29
152
205
205
205
152
9
143
563
1 051
703
348
2 378
1 473
905
905
905
348
348
-336
-2 144
12 450
266
12 450
266
796
266
9
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
377
153
11 654
8 073
-140
266
-140
-140
120
8 193
260
120
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
Nota 1
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
d) inne wartości niematerialne i prawne
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne razem
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2004
31.03.2003
558
837
239
168
797
1 005
10
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Należy zamieścić stronę z arkusza nr 1 - ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH)
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
11
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
31.03.2004
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy
leasingu, w tym:
...
Wartości niematerialne i prawne razem
31.03.2003
797
1 005
797
1 005
Nota 2
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
31.03.2004
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
b) środki trwałe w budowie
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2003
1253
1243
311
395
451
96
121
261
411
414
157
53
1374
1296
12
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Należy zamieścić stronę z arkusza nr 2 - ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH
(WG GRUP RODZAJOWYCH)
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
13
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy
leasingu, w tym:
- sprzęt komputerowy
...
Środki trwałe bilansowe razem
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu,
w tym:
- dzierżawa sprzętu komputerowego
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
31.03.2004
31.03.2003
1 179
1 116
127
74
127
1 253
1 243
31.03.2004
31.03.2003
1 630
1 630
1 630
1 630
1 630
1 630
Ograniczenia w prawach własności i dysponowaniu majątkiem wg stanu na
dzień 31.03.2004r.
Zabezpieczenie kredytu krótkoterminowego w BPH PBK S.A. (kredyt w rachunku
bieżącym oraz kredyt odnawialny w linii) stanowi zastaw rejestrowy na 10
samochoach wraz z cesją praw z polis ubezpieczeniowych
Nota 3
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
- udziały lub akcje
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
- od jednostki dominującej (z tytułu)
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
- inne
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
a) stan na początek okresu
- udziały
b) zwiększenia (z tytułu)
- inne
c) zmniejszenia (z tytułu)
d) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
DŁUGOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec
okresu
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta .............../................
tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem
Nota 4
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH)
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
14
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
31.03.2004
a) w jednostkach zależnych
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach współzależnych
c) w jednostkach stowarzyszonych
d) w znaczącym inwestorze
e) w jednostce dominującej
f) w pozostałych jednostkach
- z tytułu dzierżawy
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
- jednostek zależnych
- jednostek współzależnych
- jednostek stowarzyszonych
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
31.03.2003
4
4
526
816
347
179
179
526
816
816
820
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
c) zmniejszenia ( z tytułu)
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
15
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI
WSPÓŁZALEŻNE
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI
STOWARZYSZONE
a) ujemna wartość firmy brutto na poczatek okresu
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG
GRUP RODZAJOWYCH)
- inne papiery wartościowe
- sprzedaż udziałów w jednostkach podporządkowanych
820
347
347
641
637
4
526
4
816
816
820
Spółka posiada ograniczone prawo dysponowania obligacjami - nie może ich
sprzedać przed upływem 5 lat
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
16
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Należy zamieścić stronę z arkusza nr 3 - UDZIAŁY LUB AKCJE W
JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
17
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
a
L.p.
nazwa (firma)
jednostki, ze
wskazaniem formy
prawnej
b
siedziba
c
przedmiot
przedsię biorstwa
d
e
f
g
h
i
udział w
nieopłacona otrzymane
kapitał własny
% posiada- ogólnej
przez
lub należne
jednostki, w tym:
nego
liczbie
emitenta dywidendy
kapitału głosów na
wartość
za ostatni
zakłado- walnym
- kapitał
udziałów /
rok
wego zgromadzezakładowy
akcji
obrotowy
niu
1
...
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać
łącznie w pozycji „inne”, o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA
FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
31.03.2004
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1)
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość
bilansowa)
c1)
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość
bilansowa)
c1)
...
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) akcje i udziały (wartość bilansowa):
c1)
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2003
526
820
526
820
31.03.2004
31.03.2003
4
4
4
526
816
300
347
347
179
816
18
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
179
526
820
816
816
4
526
820
Udziały w spółce Creative INFO o wartości 300 tys. zł zostały objęte odpisem
aktualizującym w latach ubiegłych
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
tys. zł
Udzielone pożyczki dlugoterminowe, razem
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
Inne inwestycje długoterminowe, razem
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH)
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
Nota 5
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
(z tytułu)
-rezerwa na zapasy
-rezerwa na niewykorzystane urlopy
-rezerwa na należności
-rezerwa na koszty usług obcych
-rezerwa na pozostałe koszty
31.03.2004
31.03.2003
330
330
275
275
83
83
61
61
10
11
57
5
5
12
12
23
9
147
6
147
6
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
(z tytułu)
-rezerwa na zapasy
-rezerwa na należności
-rezerwa na koszty usług obcych
-rezerwa na pozostałe koszty
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi ( z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w
tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
4
12
59
33
39
6
266
330
266
330
19
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Ujemne różnice przejściowe:
Tytuł róznicy przjściowej
AKTYWA
- rezerwa na zapasy
- rezrwa na należności
- rezerwa na udziały
- rezerwa na nalezności z tyt. pożyczek
Data wygaśnięcia
31.03.2005
lata następne
lata następne
lata następne
PASYWA
- rezerwa na koszty usług obcych
rezerwa na pozostałe koszty
31.03.2005
31.03.2005
31.03.2005
31.03.04
31.03.03
44
498
300
132
44
512
300
132
50
301
73
66
120
34
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
Nota 6
ZAPASY
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
e) zaliczki na dostawy
Zapasy, razem
1 305
1 406
2 711
1 112
1
1 113
Ograniczenie w prawach własności i dysponowaniu majątkiem wg stanu na
dzień 31.03.2004r.
Zabezpieczenie kredytu krótkoterminowego w BPH PBK S.A. (kredyt w rachunku
bieżącym oraz kredyt odnawialny w linii) stanowi przewłaszczenie zapasów
towarów o wartości 1.600 tys zł wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej
Nota 7
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych
świadczeń
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
31.03.2003
23 344
23 069
23 069
8 305
7 709
7 709
179
153
96
443
23 344
498
23 842
8 305
512
8 817
31.03.2004
31.03.2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym:
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
230
205
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem
230
205
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2004
20
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH
-należności przeterminowane
-spłata należności
-wykorzystanie rezerwy
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec
okresu
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA
WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta …tys..../…USD...
tys. zł
b1. jednostka/waluta …tys..../…EUR...
tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM
OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
31.03.2004
31.03.2003
512
57
57
71
19
52
469
43
43
498
512
31.03.2004
31.03.2003
23 821
21
3
14
2
7
23 842
31.03.2004
8 656
42
161
8 817
31.03.2003
8 662
8 802
266
3 600
1 706
5 837
23 567
498
2 915
8 221
512
7 709
23 069
Normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta związane sa przedziały czasowe spłacania należności: do 3 miesięcy
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE
(BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
31.03.2004
31.03.2003
2 686
2 516
77
30
528
5 837
2 216
0
56
157
486
2 915
498
512
5 339
2 403
Nota 8
Należności przeterminowane Spółka objęła w całości odpisami aktualizującymi
Nota 9
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zależnych
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach współzależnych
c) w jednostkach stowarzyszonych
d) w znaczącym inwestorze
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2004
31.03.2003
1
1
1
1
21
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
e) w jednostce dominującej
f) w pozostałych jednostkach
- z tytułu leasingu
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
c1)
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość
bilansowa)
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
c1)
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość
bilansowa)
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
c1)
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) akcje i udziały (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
c1)
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
w tys. zł
(rok bieżący)
652
535
652
652
8 193
8 193
535
535
120
120
8 846
656
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
652
652
22
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA
WALUTOWA)
tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
652
652
31.03.2004
31.03.2003
1
1
1
1
31.03.2004
31.03.2003
8 193
120
8 193
120
Na dzień 31.03.2004r. Blokada środków pieniężnych na rachunku bankowym w
wysokości 50 tys. zł stanowi zabezpieczenie krótkoterminowego kredytu w BPH
PBK S.A.
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
- z tytułu leasingu
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
Nota 10
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- prenumerata, usługi marketingowe
- ubezpieczenia
- usługi informatyczne
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- koszty org.spółki akcyjnej
- prowizje handlowe, usługi serwisowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2004
31.03.2003
274
43
29
202
214
9
205
488
264
35
20
209
10
10
274
23
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Nota 11
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
24
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Należy zamieścić stronę z arkusza B - KAPITAŁ ZAKŁADOWY
(STRUKTURA)
W dniu 04.03.2004r. kapitał akcyjny spółki został podwyższony do kwoty 2.020 tys zł w drodze emisji:
a) 450.000 akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości nominalnej 1,00 zł każda i cenie emisyjnej 28,00 zł za jedną akcję
b) 100.000 akcji zwykłych na okaziciela serii F o wartości nominalnej 1,00 zł każda i cenie emisyjnej 5,00 zł za jedną akcję
c) 70.000 akcji zwykłych na okaziciela serii G o wartości nominalnej 1,00 zł każda i cenie emisyjnej 5,00 zł za jedną akcję
Nota 12
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
Liczba
Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa
Cel nabycia
Przeznaczenie
...
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Wartość wg
Nazwa (firma) jednostki, siedziba
Liczba
ceny nabycia
Wartość
bilansowa
...
Nota 13
KAPITAŁ ZAPASOWY
31.03.2004
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo
(minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem
31.03.2003
12 755
2 653
924
801
15 408
1 725
Nota 14
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym:
- z wyceny instrumentów zabezpieczających
c) z tytułu podatku odroczonego
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem
Nota 15
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
Nota 16
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem
Nota 17
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
- rezerwa na premie od sprzedaży
- rezerwa dot. przekształcenia leasingu śr. trwałych
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z
tytułu)
76
76
40
36
20
76
20
17
3
76
40
36
60
3
60
3
3
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi
(z tytułu)
- rezerwa na zarachowane odsetki
40
20
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
25
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
36
76
a) odniesionej na wynik finansowy
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
76
Dodatnie różnice przejściowe:
Tytuł róznicy przjściowej
AKTYWA
- premie od sprzedaży
- przekształcenie leasingu śr.trwałych
- niezrealizowane dodatnie różnice kursowe
PASYWA
Data wygaśnięcia
31.03.04
31.03.2005
31.03.2005
31.03.2005
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
-rezerwy na urlopy
-rezerwy na urlopy
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG
TYTUŁÓW)
- umowa leasingu finansowego
- umowa leasingu finansowego
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG
TYTUŁÓW)
-na koszty realizowanych zleceń
-na koszty postępowania podatkowego
-na inne koszty
31.03.03
91
97
1
147
133
_
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
44
50
50
22
22
44
44
50
44
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
120
2 623
2 163
460
36
84
84
120
2 163
120
Nota 18
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
31.03.2004
31.03.2003
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
b) wobec jednostek współzależnych
- inne (wg rodzaju)
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- inne (wg rodzaju)
d) wobec znaczącego inwestora
- inne (wg rodzaju)
e) wobec jednostki dominującej
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
26
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
- inne (wg rodzaju)
f) wobec pozostałych jednostek
-umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe, razem
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta .............../..EUR
tys. zł
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
113
447
113
113
447
447
113
447
31.03.2004
31.03.2003
113
447
113
447
31.03.2004
31.03.2003
113
438
2
9
113
447
27
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK;
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU
WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
28
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Nota 19
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu dywidend
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
b) wobec jednostek współzależnych
- do 12 miesięcy
- inne (wg rodzaju)
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- do 12 miesięcy
- inne (wg rodzaju)
d) wobec znaczącego inwestora
- do 12 miesięcy
- inne (wg rodzaju)
e) wobec jednostki dominującej
- do 12 miesięcy
- inne (wg rodzaju)
f) wobec pozostałych jednostek
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne (wg rodzaju)
g) fundusze specjalne (wg tytułów)
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2004
16 478
31.03.2003
8 441
266
14 862
14 862
7 066
7 066
997
225
394
95
16 573
464
200
445
64
8 505
29
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta w tys. USD
tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
w tys. zł
(rok bieżący)
31.03.2004
31.03.2003
15 784
8 358
203
789
36
147
16 573
8 505
30
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Należy zamieścić stronę z arkusza nr 5 - ZOBOWIĄZANIA
KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK;
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Nota 20
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe (wg tytułów)
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
- długoterminowe (wg tytułów)
- przychody z tyt.dzierżawy sprzętu komputerowego
- krótkoterminowe (wg tytułów)
- przedpłaty
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
451
137
52
52
85
85
137
451
451
451
Nota 21
Wartośćprzedstawić
Należy
księgową nadodatkowe
jedną akcję
dane
ustalono
objaśniające
jako iloraz
sposób
wartości
obliczenia
księgowej
wartości
(18.506
księgowej
tys) i ilości
na jedną
akcji
akcję
(2.020
oraztys).
rozwodnionej
wartości
Wszystkie
księgowej
akcje mają
na jedną
równeakcję
prawo do dywidendy w związku z tym Spółka nie oblicza rozwodnionego zysku (straty)na jedną
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH
Nota 22
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z
TYTUŁU)
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
32
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
Nota 23
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA
RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- sprzedaż usług
- w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA
TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
...
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
31.03.2004
31.03.2003
5 719
3 104
5 719
3 104
31.03.2004
31.03.2003
5 719
3 104
5 719
3 104
Nota 24
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
(STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- sprzedaż towarów
...
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
(STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
31.03.2004
31.03.2003
54 075
50 634
54 075
50 634
31.03.2004
31.03.2003
54 075
50 634
54 075
50 634
Nota 25
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
31.03.2004
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
d) podatki i opłaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
31.03.2003
798
300
4 607
65
3 675
713
689
10 847
518
182
2 804
25
2 718
697
564
7 508
-5 361
-1 557
3 929
-3 538
-1 586
2 358
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Nota 26
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
31.03.2004
a) rozwiązane rezerwy na należności
-rozwiązane rezerwy na należności
b) pozostałe, w tym:
-premie związane ze sprzedażą
-spisane zobowiązania
-inne
Inne przychody operacyjne, razem
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31.03.2003
19
19
273
209
62
2
292
2
2
33
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Nota 27
INNE KOSZTY OPERACYJNE
31.03.2004
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
-na należności
b) pozostałe, w tym:
-likwidacja środków trwałych
-darowizny
31.03.2003
216
67
123
14
26
-inne
216
Inne koszty operacyjne, razem
14
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych, utworzone przez Spółkę odpisy w całości
dotyczą należności przeterminowanych.
Nota 28
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W
ZYSKACH
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) z tytułu udzielonych pożyczek
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od pozostałych jednostek
400
221
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
a) dodatnie różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
c) pozostałe, w tym:
- zysk ze zbycia udziałów w jednostkach podporządkowanych
221
400
221
400
31.03.2004
31.03.2003
4
4
5
5
9
Inne przychody finansowe, razem
15
15
Nota 29
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) od kredytów i pożyczek
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
31.03.2004
94
165
259
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
INNE KOSZTY FINANSOWE
a) ujemne różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
-koszty postępowania administracyjnego
c) pozostałe, w tym:
Global Reports LLC
113
165
- dla innych jednostek
zwykłe\roczne\SA-R
31.03.2003
94
31.03.2004
113
31.03.2003
460
1
114
34
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
-inne
1
461
Inne koszty finansowe, razem
114
Nota 30
W dniu 24 kwietnia 2003r zostały sptrzedane udziały w spółce zależnej Betacom Service Sp. z o.o. Za cenę 8.500,00 zł z
zyskiem netto 5 tys zł.
Nota 31
ZYSKI NADZWYCZAJNE
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
31.03.2004
Zyski nadzwyczajne, razem
31.03.2003
84
32
84
32
Nota 32
STRATY NADZWYCZAJNE
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
31.03.2004
Straty nadzwyczajne, razem
31.03.2003
54
18
54
18
Nota 33
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
31.03.2004
1. Zysk (strata) brutto
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem
a) koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów
- darowizny
- odpisy aktualizujące wartość należności
- rezerwa na koszty
- różnice kursowe
- opłaty karne i odsetki budżetowe
- PFRON
- amortyzacja śr.trw.i wartości niematerialnych i przawnych w leasingu
- brak wpł.odpisu na ZFŚS
- przekroczenie limitu na RiR
- inne
b) koszty podatkowe nie zaliczane do kosztów rachunkowych
- raty leasingu - śr.trwałe i wartości niematerialne i prawne
- rozwiązane rezerwy na urlopy
- rozwiazane rezerwy na zapasy
- rozwiazane rezerwy na koszty roku ubiegłego
- inne
c) przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych
- nadwyżka przychodów zarachowanych nad zafakturowanymi
- rozwiązanie rezerwy na świadczenia pracownicze i usługi obce
- nie zrealizowane różnice kursowe z wyceny kont dewizowych
d) przychody podatkowe nie zaliczone do księgowych
- środki trwałe i wartości niematerialne i prawne
- zafakturowane przychody zaliczone do roku poprzedniego
- inne
e) darowizny odliczone od dochodu
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
4. Podatek dochodowy według stawki 27%
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
2 541
911
940
123
57
80
1
476
40
53
40
29
41
768
604
44
2 606
13
317
3
43
182
1
3
33
48
4
525
320
18
91
96
120
1
119
91
27
1
981
563
147
271
123
3 452
932
2 619
733
932
733
932
733
- wykazany w rachunku zysków i strat
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną
wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic
przejściowych
31.03.2003
31.03.2004
175
147
27
1
396
396
31.03.2003
95
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
-71
Podatek dochodowy odroczony, razem
24
21
31.03.2004
31.03.2003
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych
sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
35
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
DOTYCZĄCY:
31.03.2004
31.03.2003
31.03.2004
31.03.2003
0
0
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
Nota 34
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA
...
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W
TYM:
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w
sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach
podporządkowanych
Nota 35
Zarząd Spółki proponuje przeznaczyć zysk netto w kwocie 1.584 tys. zł w całości na kapitał zapasowy.
Nota 36
Wszystkie akcje mają równe prawo do dywidendy w związku z tym Spółka nie oblicza rozwodnionego zysku (straty)na jedną
akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w
zysku netto danego okresu .
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i
koniec okresu
W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych
pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny
W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki",
należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt,
wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach
W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę
objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości
wyliczonych metodą bezpośrednią
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
0
0
1 585
-4 830
798
17
63
2 469
-1 599
-15 040
8 298
164
-3 245
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Informacje o instrumentach finansowych
a) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - obligacje dziesięcioletnie (DS1109)
Stan aktywa na 31.03.2003r.
Zwiększenie: zakup obligacji
Zmniejszenie: aktualizacja wartości
Stan aktywa na 31.03.2004r.
Termin wykupu
Ilość zakupionych obligacji
Cel nabycia
Ustalona stopa oprocentowania
0 tys zł
348 tys zł
1 tys zł
347 tys zł
24.11.2009r.
350
zabezpieczenie subemitenta na wykup akcji Spólki serii G
19,02%
b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu - kredyt krótkoterminowy w rachunku bieżącym udzielony przez Bank
Przemysłowo - Handlowy PBK S.A. o terminie zapadalności 28.10.2003r.
Stan zobowiązania na 31.03.2003r. 266 tys. zł
Zmniejszenia: spłata kredytu
266 tys zł
Stan zobowiązania na 31.03.2004r.
0 tys. zł
Koszty obsługi kredytu
WIBOR 1M + 1,3 p.p.
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
36
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez
emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych
Zobowiazania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek stan na 31.03.2004r.
- gwarancje
553
- kaucje
50
- poręczenia (także wekslowe)
2.300
- przewłaszczenie srodków obrotowych
1.600
- zastaw rzeczowych aktywów trwałych
479
- z tyt. zawartych ale jeszcze nie wykonanych umoów
2.000
Pozycje pozabilansowe razem
6.982
3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa
własności budynków i budowli
nie występują
4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania
w następnym okresie
nie występują
5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
nie występują
6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady
inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę
środowiska naturalnego
poniesione nakłady inwestycyjne w okresie od 01.04.2003r. do 31.03.2004r. wyniosły 666 tys zł
planowane nakłady inwestycyjne w okresie najbliższych 12 miesiecy od dnia 31.03.2004r. wynoszą 3.000 tys zł
poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego nie występują
7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań
Spółka uzyskała w roku obrotowym 2003 przychody ze sprzedazy od spółki zależnej Creative Info Sp. zo.o. w wysokości 1 tys.
zł z tytułu czynszu za wynajem pomieszczenia magazynowego. Należność na dzień 31.03.2004r. wynosi 1 tys. zł
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
nie występują
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
przeciętne zatrudnienie w okresie od 01.04.2003r. do 31.03.2004r. wynosiło:
- pracownicy umysłowi
61
- pracowincy fizyczni
ogłem
61
10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla
osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta
Łączna wartość wynagrodzeń i nagród wypłaconych lub należnych w okresie od 01.04.2003r. do 31.03.2004r.:
- wynagrodzenia członków Zarządu
549 tys zł
- wynagrodzenia członków Rady Nadzorcej
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących
do świadczeń na rzecz emitenta, osobom zarządzającym i nadzorującym
Pożyczki i zaliczki udzielone CZłonkom Zarzadu:
stan na poczatek okresu
432 tys zł
udzielone
367 tys zł
spłacone
799 tys. zł
stan na koniec ruku
0 tys. zł
12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
na dzień 31.03.2004r. Spólka wykazała rezerwę w kwocie 460 tys. zł z tyt. decyzji Decyzji Dyrektora Urzędu Kontroli
Skarbowej za lata 1998,1999,2001
13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu
finansowym
Po dniu bilansowym, na który sporządzone zostało sprawozdanie finansowe, nie zaszły żadne zdarzenia i okoliczności mogące w
sposób istotny zniekształcić obraz sytuacji finansowej Spółki.
14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów
i pasywów
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
37
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
W 2000 roku nastąpiło przekształcenie BETACOM Spólki z ograniczoną odpowiedzialnością w BETACOM Spółkę Akcyjną.
Wszystkie aktywa i pasywa prawnego poprzednika zostały przejęte przez BETACOM S.A.
Przekształcenie nastąpiło na podstawie aktu notarialnego z dnia 28 lipca 2000 roku Rep. A 6716/2000
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu
oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji
Ponieważ w latach objętych sprawozdaniem finansowym oraz porównywalnymi danymi finansowymi skumulowany wskaxnik
inflacji nie przekroczył 100% nie są przedstawiane sprawozdania finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji.
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych
finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi
nie wystąpiły
17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w
stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków
finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy
i rentowność
nie wystąpiły
18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na
sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
nie wystąpiły
19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności
oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności. Nie istnieją okoliczności wskazujące
na zagrożenie kontynuacji działalności w dającej sie przewidzieć przyszłości.
20. informacje o połączeniu spółek
W bieżącym roku obrotowym nie dokonano połączenia spółek. Sprawozdanie finansowe nie zawier danych spółek połączonych.
21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
Udziały w spółce zależnej Betacom Service Sp. z o.o. zostały sptrzedane w dniu 24 kwietnia 2003r. z zyskiem netto 5 tys zł.
Udziały w spółce zależnej Creative INFO Sp. z o.o. zostały objęte w sprawozdaniu finansowym odpisem aktualizującym w
wysokości 100% ceny nabycia.
2 kwietnia 2004r. Sąd Rejonowy dla m.st.Warszawy w Warszawie Wydział XVII Gospodarczy dla spraw upadłościowych i
naprawczych postanowił ogłosić upadłość Creative Info Sp. z o.o.
Wartość udziałów w spółce Creative INFO Sp. z o.o. ustalona wg metody praw własności wynosi na dzień 31.12.2003r.( 218.799,93 zł.).
22. podstawa prawna wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji oraz inne informacje wymagane na podstawie
innych przepisów.
Udziały w spółce zależnej Betacom Service Sp. z o.o. zostały sptrzedane w dniu 24 kwietnia 2003r. z zyskiem netto 5 tys zł.
Udziały w spółce zależnej Creative INFO Sp. z o.o. zostały objęte w sprawozdaniu finansowym odpisem aktualizującym w
wysokości 100% ceny nabycia.
Spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego wyłączając obydwie spółki podporzadkowane na podstawie
art. 58 ust. 1 pkt 1 ustawy o rachunkowości za względu nieistotność danych finansowych jednostek podporządkowanych dla
realizacji obowiązku rzetelnego i jasnego przedstawiania w sprawozdaniu finansowym sytuacji majątkowej i finansowej oraz
wyniku finansowego:
- w przypadku Betacom Service Sp. z o.o. - kapitał własny w latach 2000-2002 nie uległ zmianom i wynosił 4.154,45 zł co
stanowi poniżej 0,01% kapitału własnego emitenta .Spółka zależna nie osiągała w latach 2000-2002 przychodów ze sprzedaży w
związku z zawieszeniem prowadzenia działalności, zaś wyniki finansowe netto za lata 2000-2002 wynosiły odpowiednio -294,73
zł , 0,00 zł oraz 0,00 zł.
- w przypadku Creative INFO Sp. z o.o. - kapitał własny stanowi 1,6% kapitału własnego Emitenta, suma aktywów stanowi
0,5% sumy bilansowej emitenta, a spółka zależna zaprzestała prowadzenia działalności gospodarczej ze wzgłędu na wszczęte
postępowanie upadłościowe - przychody ze sprzedaży w ostatnim roku obrotowym spółki zależnej wynosiły 0,00 zł.
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
38
...................
(nazwa emitenta)
SA-R.........
w tys. zł
(rok bieżący)
Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe,
sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z
obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią
podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim
przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia
16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).
.............
data
.............
data
.............
data
.............
data
.............
data
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
......................................
................................
imię i nazwisko
stanowisko/funkcja
......................................
................................
imię i nazwisko
stanowisko/funkcja
......................................
................................
imię i nazwisko
stanowisko/funkcja
......................................
................................
imię i nazwisko
stanowisko/funkcja
......................................
................................
imię i nazwisko
stanowisko/funkcja
..................
podpis
..................
podpis
..................
podpis
..................
podpis
..................
podpis
Podpis osoby, której powierzono
prowadzenie ksiąg rachunkowych
..................................
data
........................................................
imię i nazwisko
........................................................
stanowisko/funkcja
....................................
podpis
39
Betacom S.A.
ul. Połczyńska 31 a, 01-377 Warszawa
tel. 53 39 888
fax 53 39 899
Warszawa 16 sierpnia 2004 r.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A.
OD 1 KWIETNIA 2003r. DO 31 MARCA 2004r.
1. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
Betacom S.A. osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 59.794 tys. zł. Rok został
zakończony zyskiem z działalności operacyjnej 3.001 tys. zł oraz zyskiem netto w
wysokości 1.585 tys. zł.
W stosunku do poprzedniego roku sprzedaż wzrosła o 11%, a zysk operacyjny wzrósł o
blisko 25%. Jednocześnie zysk netto spadł o 14%.
Zarząd będzie wnioskował do Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o przeznaczenie
zysku netto w całości na kapitał zapasowy Spółki.
Znaczący wzrost zysku operacyjnego w stosunku do przychodów ze sprzedaży, Spółka
osiągnęła dzięki oferowaniu rozwiązań o większej wartości dodanej.
Na wynik finansowy netto wpływ miał m.in. wzrost kosztów finansowych o 460 tys. zł, który
wynikał z utworzenia rezerwy na toczące się postępowania administracyjne. Zdarzenie to
miało charakter jednorazowy.
Oceniając dokonania Spółki należy podkreślić, że Betacom S.A. pod względem przychodów
ze sprzedaży rozwijała się szybciej niż rynek IT w Polsce (około 5-7%). Dzięki temu w
rankingu TOP 200 COMPUTERWORLD Spółka awansowała w prestiżowej kategorii
integratorów z 16 na 10 miejsce.
2. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń
•
•
Ryzyko sezonowości - cechą charakterystyczną dla branży informatycznej jest
sezonowość sprzedaży. Tradycyjnie w ostatnim kwartale roku kalendarzowego (III
kwartał roku obrotowego Spółki) wydatki firm na sprzęt i oprogramowanie znacznie
wzrastają, a sprzedaż jest wyższa o około 60% w stosunku do pozostałych kwartałów.
Ryzyko utraty kluczowych pracowników - Betacom S.A. jest firmą usługową, której
najwartościowszym aktywem są zasoby ludzkie. Odejście kluczowych pracowników
mogłoby spowodować utratę znaczących klientów lub opóźnienia w realizacji projektów
wdrożeniowych. Elementem przeciwdziałania ww. ryzyku jest realizacja programu
motywacyjnego w ramach emisji Akcji Serii G.
Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy Nr KRS: 142065
Zarząd: Mirosław Załęski, Janusz Smoczyński, Robert Fręchowicz, Jarosław Gutkiewicz, Jacek
Woźniakowski
NIP: 527-10-22-097
Konto: 15001012-73697-27001, BPH PBK S.A.
Global Reports LLC
•
Ryzyko konkurencji - Spółka jest dostawcą na rynku, którego charakterystyczną cechą
jest rozdrobnienie oraz stałe pojawianie się nowych podmiotów. Produkty i usługi
oferowane przez konkurentów Spółki są zróżnicowane pod względem technologicznym i
cenowym. Na wyniki osiągane przez Betacom S.A. mogą mieć wpływ takie czynniki jak
obniżanie cen oferowanych usług przez firmy konkurencyjne oraz konieczność
ponoszenia nakładów na stałe podwyższanie posiadanych kompetencji, a więc
poszerzanie wiedzy technicznej, handlowej, z zakresu zarządzania projektami i
pracownikami.
3. Informacje o podstawowych produktach, towarach i usługach
Emitent zajmuje się wdrażaniem kompleksowych rozwiązań z zakresu technologii
informatycznych oraz integracją systemów informatycznych. Strategicznymi odbiorcami
produktów i usług Emitenta są: sektor przemysłowy, finansowy, telekomunikacyjny oraz
jednostki administracji centralnej i samorządowej. Spółka rozwija i buduje specjalistyczne
kompetencje tworzące wartość dodaną do dostaw sprzętu i systemów informatycznych.
Każda ze specjalistycznych kompetencji stanowi również samodzielny produkt.
Podstawowy podział kompetencyjny tworzy w Betacom S.A. następujące centra zysków:
• Instalacja sprzętu komputerowego oraz konfiguracja sprzętu i oprogramowania Dział DOSTAW,
• Rozwiązania z zakresu bezpieczeństwa i archiwizacji danych - Dział STORAGE,
• Projekty sieci rozległych oraz bezpieczeństwo sieci - Dział WAN,
• Systemy do zarządzania rozwojem kapitału ludzkiego i zarządzania wiedzą - Dział
ELEARNING,
• Multimedialne treści szkoleniowe – Dział ELEARNING CONTENT,
• Integracja, serwis, wsparcie techniczne - Dział USŁUG.
Spółka oferuje klientom następujący zakres usług:
• projektowanie oraz wdrażanie systemów informatycznych,
• projektowanie
oraz
wdrażanie
specjalistycznych
(niszowych)
rozwiązań
informatycznych,
• wdrażania aplikacji systemowych czołowych światowych producentów,
• integracje systemów w zakresie LAN i WAN,
• dostawy produktów (serwery unixowe i intelowe, stacje robocze, elementy aktywne,
peryferia, systemy archiwizacji danych),
• serwis oraz wsparcie techniczne,
• programy szkoleń dla użytkowników systemów,
• własne rozwiązania i oprogramowanie dedykowane dla służby zdrowia.
Strona 2
Global Reports LLC
Strukturę przychodów ze sprzedaży produktów i usług ze względu na wyodrębnione w
Spółce grupy, przedstawia tabela poniżej:
1.04.2002
do 31.03.2003
(tys. zł)
(%)
1.04.2003
do 31.03.2004
(tys. zł)
(%)
Dział DOSTAW
36 645
68,19
34 158
57,13
Dział STORAGE
6 493
12,08
12 080
20,20
Dział WAN
5 758
10,72
6 147
10,28
Dział ELEARNING
1 068
1,99
3 637
6,08
Dział USŁUG
3 702
6,89
3 374
5,64
72
0,13
398
0,67
53 738
100,00
59 794
100,00
Inne
RAZEM:
4. Rynki zbytu
Spółka prowadzi działalność wyłącznie na rynku krajowym.
Odbiorców Spółki zgrupować można w czterech sektorach:
• przemysł,
• finanse,
• telekomunikacja,
• sektor publiczny.
W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2004 roku następujący dostawcy przekroczyli
10% w zaopatrzeniu Spółki:
- ABC DATA Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – 19% w zakupach Spółki,
- Tech Data Polska Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - 26%.
Podmioty te są powiązane ze Spółką ramowymi umowami o współpracy w zakresie
dystrybucji sprzętu komputerowego i oprogramowania.
Odbiorcą, który przekroczył próg 10% w przychodach ze sprzedaży Spółki były Polskie
Sieci Elektroenergetyczne S.A z siedzibą w Warszawie. Spółka ta osiągnęła 13% w
przychodach. Powiązania umowne z ww. odbiorcą opisane są w pkt. dot. znaczących
umów.
5. Znaczące umowy
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka posiada następujące znaczące
umowy:
• Umowa Dzierżawy nr RU II/5/2002 zawarta w Warszawie dnia 27 maja 2002 roku
pomiędzy Spółką (Usługodawcą) a PKP Przewozy Regionalne Sp. z o.o. (Usługobiorcą)
z siedzibą w Warszawie. Umowa zawarta na okres 36 miesięcy od daty podpisania
Umowy z możliwością jej przedłużenia (w przypadku braku wypowiedzenia Umowy na
30 dni przed datą wygaśnięcia, ważność Umowy zostaje przedłużona o 36 miesięcy).
Przedmiotem Umowy jest:
• Dzierżawa sprzętu komputerowego przez okres 36 miesięcy;
Strona 3
Global Reports LLC
•
•
• Dostawa i instalacja sprzętu w miejscu użytkowania;
• Gwarancja 36 miesięczna (zestawy komputerowe i notebooki), 12 miesięcy
(drukarki);
• Serwis gwarancyjny
Łączna wartość przedmiotu Umowy wynosi 2.197.620,00 złotych.
Umowa ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej zawarta pomiędzy Spółką a
Towarzystwem Ubezpieczeniowym Allianz Polska S.A. z siedzibą w Warszawie.
Zawarcie Umowy potwierdzone zostało Polisą Ubezpieczenia Odpowiedzialności
Cywilnej Nr 000-03-430-05822393 wystawioną przez Towarzystwo Ubezpieczeniowe
Allianz Polska S.A. w dniu 25 czerwca 2003 roku. Umowa została zawarta na okres od
26 czerwca 2003 roku do 25 czerwca 2004 roku. Umowa została przedłużona na kolejny
rok. Składka minimalna za okres ubezpieczenia wynosi 4.000,00 złotych – do rozliczenia
po zakończeniu okresu ubezpieczania w oparciu o faktyczne osiągnięte dochody.
Przedmiotem Umowy jest odpowiedzialność cywilna z tytułu prowadzenia działalności
gospodarczej i posiadanego mienia. Ubezpieczeniem objęty jest następujący rodzaj
prowadzonej
działalności
Spółki:
handel
akcesoriami
komputerowymi
i
oprogramowaniem, usługi w branży informatycznej. Zakres terytorialny polisy obejmuje
Rzeczpospolitą Polską.
Umowa określa sumę gwarancyjną w wysokości 2.500.000,00 złotych na jedno i
wszystkie zdarzenia w okresie ubezpieczenia łącznie dla szkód osobowych i
rzeczowych.
Określono franszyzę redukcyjną na kwotę 1.000,00 złotych dla każdej szkody rzeczowej
w okresie ubezpieczenia.
Umowa ubezpieczenia sprzętu elektronicznego zawarta pomiędzy Spółką a
Towarzystwem Ubezpieczeniowym Allianz Polska S.A. z siedzibą w Warszawie.
Zawarcie Umowy potwierdzone zostało Polisą Ubezpieczenia Allianz Biznes Nr 001-03090-00030696 wystawioną w dniu 10 lipca 2003 roku. Umowa została zawarta na okres
od 21 czerwca 2003 roku do 20 czerwca 2004 roku. Umowa została przedłużona na
kolejny rok. Składka ubezpieczeniowa za okres ubezpieczenia wynosi 7.626,00 złotych.
Przedmiotem Umowy jest ubezpieczenie:
•
Rzeczy ruchomych od zdarzeń losowych, włączając kradzież z włamaniem, na
sumę ubezpieczenia 1.400.000 złotych;
•
Maszyn i urządzeń przenośnych poza miejsce ubezpieczenia na sumę
ubezpieczenia 50.000 złotych;
•
Stacjonarnego sprzętu elektronicznego od wszystkich ryzyk na sumę
ubezpieczenia 200.000 złotych;
•
Przenośnego sprzętu elektronicznego od wszystkich ryzyk na sumę
ubezpieczenia 50.000 złotych.
Umowa określa franszyzy redukcyjne:
• sprzęt elektroniczny stacjonarny 500, złotych,
• sprzęt elektroniczny przenośny 500, złotych oraz zgodnie z klauzulami do umowy.
Strona 4
Global Reports LLC
•
•
•
•
Z klauzuli dodatkowo wynika, iż zakres polisy rozszerzono o ubezpieczenie urządzeń
elektronicznych przenośnych także, gdy używane są poza terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej; przy stracie spowodowanej kradzieżą z włamaniem Ubezpieczający ponosi
koszty franszyzy w wysokości 25% od kwoty ubezpieczonej szkody, a co najmniej w
wysokości franszyzy kwotowej ustalonej w polisie; w przypadku, gdy rzecz zostanie
skradziona z pojazdu lądowego, Towarzystwo Ubezpieczeniowe odpowiada za szkodę
tylko w czterech przypadkach określonych w klauzuli do Umowy. Przy szkodzie
spowodowanej upadkiem ubezpieczonej rzeczy przenośnej ubezpieczający ponosi
koszty franszyzy redukcyjnej w wysokości 25% od kwoty ubezpieczenia szkody, a co
najmniej w wysokości franszyzy kwotowej ustalonej w polisie.
Umowa z dnia 25 września 2003 roku pomiędzy Spółką a Towarzystwem Ubezpieczeń
i Reasekuracji „Warta” S.A. z siedzibą w Warszawie. Przedmiot Umowy obejmuje
następujące usługi świadczone przez Spółkę na rzecz Warty:
•
wdrożenie i uruchomienie systemu Saba Learning Enterprise, zgodnie z
Załącznikiem do Umowy;
•
sprzedaż wraz z instalacją i uruchomieniem serwerów i urządzeń, zgodnie ze
specyfikacją zawartą w załączniku,
•
udzielenie na czas nieokreślony, odpłatnej, ograniczonej, niewyłącznej, nie
podlegającej przeniesieniu, sublicencji na oprogramowanie: Saba Learning
Enterprise 3.4., zgodnie z załącznikiem; Saba Publisher, zgodnie z załącznikami;
Bea WebLogic v.6.1, zgodnie z załącznikami; Oracle DataBase Serwer SE v.8.1.7.;
•
sprzedaż usługi opieki technicznej (maintenance), na zasadach określonych w
załączniku.
Łączna cena netto (bez podatku VAT) za wykonanie przedmiotu Umowy wynosi
1.323.147,00 złotych.
Umowa Sprzedaży Nr PSE SA PT/052/2003 zawarta w Warszawie dnia 5 grudnia 2003
roku pomiędzy Spółką a Polskimi Sieciami Elektroenergetycznymi S.A. Przedmiotem
Umowy jest opracowanie projektu Systemu (system centralnej pamięci masowej opartej
na macierzach dyskowych wraz z infrastrukturą SAN), oraz jego dostawa i wdrożenie, a
także szkolenie dla 4 osób niezbędne do samodzielnego wykonywania rekonfiguracji,
eksploatacji i administracji Systemu. Łączna wartość netto przedmiotu Umowy wynosi
6 557 300 złotych. Do wynagrodzenia zostanie doliczony podatek VAT.
Umowa przelewu wierzytelności zawarta w dniu 21 stycznia 2004 roku, pomiędzy
Spółką a Bankiem Przemysłowo-Handlowym PBK S.A. z siedzibą w Krakowie.
Przedmiotem Umowy jest zabezpieczenie udzielonej Zleceniodawcy przez Bank
gwarancji bankowej w wysokości 799.990,00 złotych.
Umowa nr 5/DI/2004 zawarta w dniu 12 lutego 2004 roku, pomiędzy Spółką a odbiorcą z
sektora finansowego (nazwa i siedziba odbiorcy za zgodą Komisji Papierów
Wartościowych i Giełd stanowi informację poufną). Przedmiotem umowy jest realizacja
projektu przebudowy sieci odbiorcy, świadczenie usług serwisu gwarancyjnego i
pogwarancyjnego, oraz przeprowadzenie szkoleń dla pracowników odbiorcy. Łączna
wartość umowy brutto wynosi: 3 067 856,84 zł.
Strona 5
Global Reports LLC
•
2 zamówienia z firmy PKP Informatyka Sp. z o.o. na łączną kwotę brutto w wysokości
1.853 tys. złotych otrzymaniu w dniu 2 sierpnia 2004 r. Łączna wartość umów
podpisanych w ciągu ostatnich 12 miesięcy pomiędzy Betacom a PKP Informatyka Sp. z
o.o. wynosi 3.26 mln. zł. Przedmiotem zamówienia na kwotę brutto 1.340 tys. zł jest
zakup rozwiązania do archiwizacji danych i budowy środowiska na potrzeby aplikacji
biznesowej wraz z urządzeniami do budowy sieci WAN, natomiast przedmiotem
zamówienia na kwotę brutto 513 tys. zł jest zakup usług serwisowych dla rozwiązania
Storage.
6. Powiązania organizacyjne i inwestycje
W dniu 24 kwietnia 2003 roku zostały sprzedane udziały w spółce Betacom Service Sp. z
o.o. za cenę 8.500 zł.
Poniesione nakłady inwestycyjne w roku obrotowym zakończonym 31 marca 2004 roku
wyniosły 666 tys. zł, w tym:
236 tys. zł,
- sprzęt komputerowy
229 tys. zł,
- adaptacja pomieszczeń biurowych
59 tys. zł,
- oprogramowanie i licencje
142 tys. zł.
Spółka nie poniosła wydatków na inwestycje kapitałowe.
7. Transakcje z podmiotami powiązanymi
W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2004 roku Spółka nie zawarła transakcji z
podmiotami powiązanymi, których wartość jednorazowa lub łączna w okresie ostatnich 12
miesięcy przekroczyła 500.000 euro.
8. Umowy kredytów, pożyczek, poręczenia i gwarancje
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka posiada następujące kredyty i
pożyczki:
• Kredyt krótkoterminowy w rachunku bieżącym udzielony przez Bank PrzemysłowoHandlowy PBK S.A. o terminie zapadalności 28.10.2003r. Na dzień sporządzenia
sprawozdania kredyt został spłacony w całości.
• Spółka posiada linię kredytową w rachunku bieżącym w Banku Przemysłowo-Handlowy
PBK S.A. w wysokości 1.600 tys. zł. Na dzień sporządzenia sprawozdania linia nie jest
wykorzystywana,
• Łączna kwota wierzytelności Spółki w stosunku do „CREATIVE INFO” Sp. z o.o. z tytułu
zawartych umów pożyczek: z dnia 14 grudnia 2000 roku oraz 17 maja 2001 roku wynosi
łącznie 132 tys. złotych i na tę kwotę powiększoną o odsetki została utworzona rezerwa
bilansowa.
Strona 6
Global Reports LLC
9. Wykorzystanie środków z emisji akcji
W wyniku emisji akcji serii E, F i G Spółka pozyskała 13,45 mln zł. Środki pozyskane z
emisji będą przeznaczone przez Spółkę na rozwój nowych produktów i akwizycje
mniejszych firm zgodnie z celami emisji opisanymi w prospekcie emisyjnym.
W ramach realizacji celów emisji Spółka:
• jest w trakcie badania pozycji rynkowej, wyników finansowych oraz perspektyw rozwoju
dwóch wybranych podmiotów zajmujących się produkcją i wdrażaniem oprogramowania.
Podmioty te są potencjalnym przedmiotem inwestycji kapitałowych Spółki,
• rozwinęła Dział SOFT, zajmujący się produkcja oprogramowania na zamówienie
klientów. Na dzień sporządzenia sprawozdania w ww. dziale zatrudnionych jest 10
osób. Betacom S.A. poniosła nakłady na wyposażenie pracowników działu w sprzęt i
specjalistyczne oprogramowanie. Pracownicy uczestniczą w programie szkoleń w
zakresie prowadzenia projektów,
• rozbudowała laboratorium CISCO;
• przeznaczyła część środków na działania marketingowe i promocję Spółki oraz jej oferty,
m.in. na budowę nowego portalu internetowego.
Zgodnie z opisem zamieszczonym w prospekcie emisyjnym środki pomiędzy ich
pozyskaniem a realizacją celów zostały ulokowane w bezpieczne instrumenty finansowe, tj.
papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa oraz lokaty bankowe i zasiliły kapitał
obrotowy Spółki.
10. Wykonanie publikowanych prognoz finansowych
Podana do publicznej wiadomości prognoza wyników finansowych zakładała osiągnięcie
przychodów ze sprzedaży na poziomie 61 mln zł, zysku operacyjnego 3,6 mln zł oraz zysku
netto 2,4 mln zł.
Prognoza przychodów ze sprzedaży oraz zysku operacyjnego nie została wykonana z
powodu braku realizacji jednego z zaplanowanych projektów.
Na nie wykonanie prognozy zysku netto wpływ miało utworzenie rezerw na skutki
postępowań administracyjnych w wysokości 460 tys. zł, nie wykonanie planu sprzedaży
oraz wzrost kosztów osobowych zwiazanych z rozbudową działów oferujących usługi o
wysokiej wartości dodanej.
Zarząd przewiduje rozwiązanie znaczącej części rezerw w przyszłości co będzie miało
wpływ na wyniki finansowe przyszłych okresów rozrachunkowych.
Strona 7
Global Reports LLC
11. Ocena zarządzania zasobami finansowymi
Betacom finansuje się głównie zobowiązaniami handlowymi, koszty finansowe wyniosły 720
tys. zł, a przychody finansowe w tym samym okresie wyniosły 230 tys. zł.
Jednym z czynników, które miały wpływ na obniżenie wskaźników płynności na koniec roku
obrotowego, było pozyskanie środków z emisji akcji serii E, F i G.
Niski poziom zapasów wynoszący 1 405 tys. zł miał wpływ na utrzymanie niskiego poziomu
wskaźników rotacji.
Poziom należności krótkoterminowych wzrósł z poziomu 8 305 tys. złotych do 23 297 tys. zł,
natomiast zobowiązań krótkoterminowych z 8 505 tys. zł do 16 527 tys. zł. Tak duży wzrost
ww. pozycji wynika z dużej dynamiki sprzedaży w ostatnim kwartale roku obrotowego oraz z
faktu realizacji coraz większej ilości kontraktów długoterminowych z większą wartością
dodaną których okres realizacji wynosi powyżej 3 miesięcy.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego spadł z 41% do 8,5%, a wskaźnik rentowności
majątku spadł z 13% do 4%. Spadek tych wskaźników wynika głównie ze wzrostu kapitałów
własnych, w wyniku emisji akcji serii E, F i G w ostatnim miesiącu roku obrotowego.
12. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych
Zamierzenia inwestycyjne Spółki są zbieżne z celami inwestycyjnymi wskazanymi jako cele
emisji akcji serii E, tj. rozbudowa istniejących działów Spółki oferujących produkty z wysoką
wartością dodaną oraz inwestycje kapitałowe w podmioty oferujące usługi kompatybilne z
ofertą produktową Spółki. Spółka pozyskała środki z emisji akcji serii E w wysokości
pozwalającej na realizację powyższych celów.
13. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe
Na osiągnięte przez Spółkę wyniki finansowe wpływ miały następujące czynniki:
•
•
•
wzrost wartości średnich wynagrodzeń na rynku IT,
utworzenie rezerw na toczące się postępowania administracyjne w wysokości 460 tys.
zł,
przedłużający się proces decyzyjny u klientów w zakresie wdrażania specjalistycznych
rozwiązań.
Strona 8
Global Reports LLC
14. Zewnętrzne i wewnętrzne czynniki istotne dla rozwoju Spółki i perspektywy rozwoju
działalności
Zdaniem Zarządu następujące czynniki będą miały wpływ na dynamikę przychodów ze
sprzedaży oraz poprawę wskaźników rentowności:
• wzrost wydatków na inwestycje w zakresie informatyzacji w sektorach, w których działa
Spółka,
• wzrost wymagań odbiorców co do jakości usług w branży informatycznej,
• wzrost popytu na kompleksowe usługi informatyczne,
• spodziewane dofinansowanie przez Unię Europejską projektów realizowanych na rynku
polskim w latach 2004-2006,
• konieczność elastycznego reagowania na zmiany zachodzące na rynku,
• wzmocnienie działań marketingowych Spółki,
• stałe poszerzanie i unowocześnianie dotychczasowych oraz budowanie nowych
specjalistycznych kompetencji Spółki (możliwości rozszerzenia oferty produktowej),
• realizacja celów emisji akcji serii E.
15. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania
W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2003 roku nie nastąpiły zmiany w zasadach
zarządzania przedsiębiorstwem Spółki.
16. Zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących
W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2003 roku nie nastąpiły zmiany w składzie osób
zarządzających i nadzorujących.
17. Akcje będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
Na dzień 16 sierpnia 2004 roku następujące osoby zarządzające posiadają akcje Spółki:
Mirosław Załęski – Prezes Zarządu
227 943
% udział w kapitale
zakładowym oraz Liczba głosów na
w głosach na
Walnym
Walnym
Zgromadzeniu
Zgromadzeniu
227 943,00
227 943
11,28%
Janusz Smoczyński – Wiceprezes Zarządu
200 000
200 000,00
9,90%
200 000
Jarosław Gutkiewicz – Członek Zarządu
255 000
255 000,00
12,62%
255 000
Robert Fręchowicz – Członek Zarządu
271 652
271 652,00
13,45%
271 652
60 400
60 400,00
2,99%
60 400
Nazwisko i funkcja
Jacek Woźniakowski – Członek Zarządu
Liczba akcji
Łączna wartość
nominalna akcji w
zł
Osoby nadzorujące nie posiadają akcji Betacom S.A.
Strona 9
Global Reports LLC
18. Akcjonariusze posiadający powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym
Zgromadzeniu Emitenta
Na dzień 16 sierpnia 2004 roku, zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę,
akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki są:
• Robert Fręchowicz posiadający 271.652 akcji, w tym 208.125 akcji zwykłych na
okaziciela serii A, 36.875 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 16.652 akcji
zwykłych na okaziciela serii C Spółki, oraz 10.000 akcji serii F, dających udział w
kapitale zakładowym 13,44 %,
• Jarosław Gutkiewicz posiadający 255.000 akcji, w tym 208.125 akcji zwykłych na
okaziciela serii A oraz 36.875 akcji zwykłych na okaziciela serii B Spółki, oraz 10.000
akcji serii F, dających udział w kapitale zakładowym 12,62 %
• Mirosław Załęski posiadający 227.943 akcji, w tym 138.750 akcji zwykłych na
okaziciela serii A, 36.250 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 42.943 akcji
zwykłych na okaziciela serii C Spółki, oraz 10.000 akcji serii F, dających udział w
kapitale zakładowym 11,28 %
• Janusz Smoczyński posiadający 140.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C Spółki,
oraz 60.000 akcji serii F, dających udział w kapitale zakładowym 9,90 %
• Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych ING z siedzibą w Warszawie posiadający
169.715 akcji zwykłych na okaziciela, które stanowią 8,40 % w kapitale zakładowym.
19. Znane Spółce umowy w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w
proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy
Emitentowi nie są znane umowy na mocy których miałyby w przyszłości nastąpić zmiany w
proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
Spółka nie emitowała obligacji zamiennych na akcje oraz obligacji z prawem pierwszeństwa
do objęcia akcji.
20. Oświadczenie w sprawie przestrzegania zasad ładu korporacyjnego
Zarząd Betacom S.A. oświadcza, że Spółka deklaruje przestrzeganie wszystkich zasad ładu
korporacyjnego za wyjątkiem zasady numer 6, 9, 10 oraz 20 .
Strona 10
Global Reports LLC
..................................
(nazwa emitenta)
SA-R .................
w tys. zł
(rok bieżący)
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))
c
a
b
koszty zakończonych
wartość firmy
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne
prac rozwojowych
wartości, w tym:
- oprogramowanie
komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na początek okresu
- nabycie
...
...
d) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- umorzenia bieżące
...
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
koniec okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
d
inne wartości
niematerialne i
prawne
e
zaliczki na wartości
niematerialne i
prawne
Wartości
niematerialne
i prawne, razem
837
238
141
141
1075
141
141
0
0
0
0
0
0
837
379
1216
0
279
279
70
70
70
70
349
349
0
279
140
419
0
0
0
0
558
239
797
11
..................................
(nazwa emitenta)
SA-R ...................
w tys. zł
(rok bieżący)
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
- grunty ( w tym
prawo użytkowania
wieczystego gruntu)
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu
- nabycie
-przemieszczenie wewnętrzne (zakończone inwestycje)
- likwidacja
...
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- umorzenia bieżące
- likwidacja
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
- budynki, lokale i
obiekty inżynierii
lądowej i wodnej
- urządzenia
techniczne i maszyny
836
229
229
677
237
237
220
4
4
174
174
88
88
112
891
425
387
229
-158
812
826
263
112
148
-36
375
128
311
79
451
96
368
55
2
53
423
107
5
5
224
64
64
64
Środki trwałe,
razem
2101
525
472
53
262
262
0
2364
859
568
446
-194
1427
0
0
0
0
937
13
...................
(nazwa emitenta)
SA-R..........
w tys. zł
(rok bieżący)
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
a
b
c
nazwa (firma) jednostki
ze wskazaniem
formy prawnej
siedziba
przedmiot
przedsiębiorstwa
Lp.
1
Creative Info Sp.z o.o.
00-909 Warszawa
ul. Szaserów 128
pozostała dzialalność
związana z
informatyką
d
e
f
g
h
wartość
data objęcia
charakter powiązania
zastosowana
korekty
udziałów / akcji aktualizujące
kontroli /
(jednostka zależna,
metoda
współkontroli / według ceny
współzależna,
wartość
konsolidacji /
nabycia
uzyskania
stowarzyszona, z
(razem)
wycena metodą
znaczącego
wyszczególnieniem
praw własności,
wpływu
powiązań
bądź wskazanie, że
bezpośrednich i
jednostka nie
pośrednich)
podlega konsolidacji
/ wycenie metodą
praw własności
jednostka zależna
brak
16.01.2001
301
i
j
wartość
bilansowa
udziałów /
akcji
301
k
l
procent
udział w ogólnej
wskazanie innej
posiadanego
liczbie głosów
niż określona pod
kapitału
na walnym
lit. j) lub k), podstawy
zakładowego zgromadzeniu
kontroli /
współkontroli /
znaczącego wpływu
0
100
100
...
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.
Lp.
a
n
zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
jednostki, w tym:
m
kapitał własny jednostki, w tym:
kapitał
zakładowy
nazwa jednostki
1
...
-219
300
należne wpłaty
na kapitał
zakładowy
(wartość
ujemna)
-
pozostały kapitał własny, w tym:
kapitał
zapasowy
zysk (strata) z
lat ubiegłych
-
-
-500
należności jednostki, w tym:
- zobowiąza- - zobowiązania długonia krótkoterminowe
terminowe
zysk (strata)
netto
-19
o
417 -
417 -
- należności
długoterminowe
-
p
r
aktywa
jednostki,
razem
przychody
ze
sprzedaży
- należności
krótkoterminowe
18
198 -
s
t
nieopłacona otrzymane lub
przez emitenta
należne
wartość
dywidendy od
udziałów / akcji jednostki za
w jednostce
ostatni rok
obrotowy
-
-
ponieważ spółka podporządkowana ma rok obrotowy zgodny z rokiem kalendarzowym, w kolumnach od m do t zamieszczono dane finansowe za okres
od 1 stycznia 2003r. do 31.grudnia 2003r.
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
17
...................
(nazwa emitenta)
w tys. zł
SA-R..........
(rok bieżący)
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki
Kwota kredytu / pożyczki wg
Kwota kredytu / pożyczki
Siedziba
ze
umowy
pozostała do spłaty
wskazaniem formy
zł
waluta
zł
waluta
prawnej
Warunki
Termin
oprocentowania
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
...
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Termin
Dłużne instrumenty
Wartość
Warunki oprocentowania
Gwarancje/ zabezpieczenia
Dodatkowe prawa
wykupu
finansowe wg rodzaju
nominalna
Rynek notowań
Inne
...
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
28
.....................
(nazwa emitenta)
SA-R..........
w tys. zł
(rok bieżący)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Nazwa (firma)
Siedziba
do spłaty
jednostki
zł
waluta
zł
waluta
Warunki
Termin
oprocentowania
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
...
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH
Wartość
Dłużne papiery wartościowe
Termin
Warunki oprocentowania
nominalna
wg rodzaju
wykupu
DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Gwarancje / zabezpieczenia
Dodatkowe prawa
Inne
...
Spółka na dzień 31 marca 2004 roku posiadała przyznany limit w ramach linii wielozadaniowej wielowalutowej w wys. 2.800.000,00 zł w ramach której mogły
funkcjonować :
- kredyt w rachunku bieżącym do kwoty 1,0 mln zł - wykorzystanie na dzień 31 marca 2004r. 0,00 zł
- kredyt obrorowy 1,0 mln zł wykorzystanie na dzień 31 marca 2004r. 0,00 zł
- gwarancje bankowe 0,8 mln zł wykorzystanie na dzień 31 marca 2004r. 251.807,71 zł
Zabezpieczenie linii stanowiło :
- przewłaszczenie środków obrotowych w kwocie 1.600.000,00 zł wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej
- przelew środków na rachunek Banku w postaci lokaty terminowej w kwocie 50.000,00 zł
- zastaw rejestrowy na 10 samochodach wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej
- weksel własny in blanco śpółki w wysokości 1.500.000,00 zł
Ponadto na dzień 31 marca 2004r. Spółka korzystała z gwarancji należytego wykonania umowy w kwocie 799.990,00 zł, której zabezpieczenie stanowiło :
- weksel własny in blanco Spółki w wysokości 799.990,00 zł
- przelew wierzytelności z kontraktu w wysokości 1.600.000,00 zł
- przelew środków pieniężnych na rachunek Banku w kwocie 400.000,00 zł
Ponadto na dzień 31 marca 2004r. przyznany limit w ramach gwarancji ubezpieczeniowych :
- gwarancje ubezpieczeniowe 1,00 mln, wykorzystanie na dzień 31 marca 2004r. 281 tys. zł
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
31
ARKUSZ A
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
a
L.p.
nazwa (firma)
jednostki, ze
wskazaniem formy
prawnej
1
...
Global Reports LLC
b
siedziba
c
przedmiot
przedsię biorstwa
d
e
f
g
h
i
udział w
nieopłacona otrzymane
kapitał własny
% posiada- ogólnej
lub należne
przez
jednostki, w tym:
nego
liczbie
dywidendy
emitenta
kapitału głosów na
za ostatni
wartość
zakładowalnym
- kapitał
rok
udziałów /
wego
zgromadzezakładowy
obrotowy
akcji
niu
Nota 11
Arkusz B
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja
A
B
C
D
Rodzaj akcji
Rodzaj
uprzywilejowania
akcji
Rodzaj
ograniczenia
praw do akcji
na okaziciela
nie są
uprzywilejowane
na okaziciela
nie są
uprzywilejowane
na okaziciela
nie są
uprzywilejowane
na okaziciela
nie są
uprzywilejowane
Liczba akcji
Wartość serii /
emisji wg wartości
nominalnej
555000
555000
145000
145000
wkład
pieniężny
23.10.2000
23.10.2000
280000
280000
wkład
pieniężny
23.10.2000
23.10.2000
420000
420000
wkład
pieniężny
23.10.2000
23.10.2000
Sposób
pokrycia
kapitału
Data
rejestracji
udziałami
Betacom Sp. z 22.08.2000
o.o.
Prawo do
dywidendy (od
daty)
22.08.2000
E
zwykłe na
okaziciela nie
są uprzywilejowane
450000
450000
wkład
pieniężny
04.03.2004
01.04.2004
F
zwykłe na
okaziciela nie
są uprzywilejowane
100000
100000
wkład
pieniężny
04.03.2004
01.04.2004
G
zwykłe na
okaziciela nie
są uprzywilejowane
70000
70000
wkład
pieniężny
04.03.2004
01.04.2004
...
Liczba akcji razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji = ......1,00..........zł
2020000
2020000
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA WŁASNOŚCI)
AKCJONARIUSZE
ING Towarzystwo
Funduszy
Inwestycyjnych
Pan Robert
Fręchowicz
Pan Jarosław
Gutkiewicz
Pan Mirosław
Załęski
Pan Janusz
Smoczyński
LICZBA AKCJI
UDZIAŁ W
ZARZĄDZANIU
169.715
169.715
-
8,40%
-
271.652
271.652
-
13,45%
Członek Zarzadu
255.000
255.000
-
12,62%
Członek Zarzadu
227.943
227.943
-
11,28%
Prezes Zarządu
200.000
200.000
-
9,90%
Wiceprezes Zarządu
zwykłe\roczne\SA-R
Global Reports LLC
WARTOŚĆ AKCJI
UDZIAŁ W
W TYM AKCJE
UPRZYWILEJOWA KAPITALE
ZAKŁADOWYM
NE
24
Arkusz C
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
Liczba
...
Global Reports LLC
Wartość wg ceny nabycia
Wartość bilansowa
Cel nabycia
Przeznaczenie
ARKUSZ C cd.
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Wartość wg
Nazwa (firma) jednostki, siedziba
Liczba
ceny nabycia
...
Global Reports LLC
Wartość bilansowa

sprawozdanie zarządu z działalności betacom sp

Transkrypt

Podobne dokumenty

Raport bieżący nr 83/2009

Dane bilansowe wedlug stanu na dzien 30 wrzesnia 2016 r

Okładka - Millennium Dom Maklerski

Zmiany w składzie Rady Nadzorczej

Raport bieżący nr 77/2006 z dnia 4. grudnia 2006

Raport Bieżacy nr 4/2007 z dnia 11 stycznia 2007

RAPORT BIEŻĄCY nr 01/2016 Data: 22-01