Szczegółowy opis - Akademia Kształcenia Kadr

Szczegółowy opis
Dyrektor finansowy
Miejsce
Warszawa
Termin
2016-11-05 - 2017-02-19
Prowadzący
AKK Zespół Ekspertów
Czas trwania
128 h
Cena*
4250 PLN + 23% VAT
*Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT
Program:
Prawo bilansowe i sprawozdawczość finansowa (16 godzin)
1. System finansowy przedsiębiorstwa
2. Sprawozdanie finansowe według MSR/MSSF i ustawy o rachunkowości
3. Finansowe uregulowania prawne czyli standardy i praktyki rachunkowości
4. Zakres zastosowań MSR/MSSF regulacje europejskie i UoR
5. MSR, MSSF akty normatywne i tryb stanowienia prawa bilansowego
6. MSR/MSSF – zasady fundamentalne
7. Bilans, budowa, zawartość merytoryczna bilansu i jego elementów
8. Rachunek zysków i strat, budowa, zawartość merytoryczna rachunku zysków i strat i jego elementów
składowych
9. Rachunek przepływów pieniężnych, budowa, zawartość merytoryczna zestawienia przepływów pieniężnych i
jego elementów składowych
10. Zestawienie zmian w kapitale własnym, zawartość merytoryczna zestawienia i jego elementów składowych
11. Informacja dodatkowa, budowa i znaczenie
12. Zakres ujawnień (UoR)
13. Aspekty formalno- prawne sporządzania, zatwierdzania, badania i ogłaszania sprawozdań finansowych
Analiza Finansowa (8h – warsztaty)
14. Wprowadzenie do analizy finansowej
14.1. Etapy prowadzenia analiz finansowych
14.2. Finansowe i poza finansowe źródła informacji
14.3. Narzędzia i techniki wykorzystywane w analizach finansowych
14.4. Narzędzia statystyczne w analizach finansowych, analizy odchyleń – warsztaty MS Excel
15. Wstępna analiza sprawozdań finansowych
15.1. Analiza pionowa i pozioma,
15.2. Zaawansowane zastosowania struktur i indeksów
15.3. Wstępna ocena relacji pomiędzy strukturą majątku a źródeł finansowania
16. Analiza wskaźnikowa jako narzędzie oceny kondycji finansowej przedsiębiorstwa
16.1. Praktyczne zalecenia dotyczące stosowania i interpretowania wskaźników finansowych, najczęściej
popełniane błędy i niezrozumienia
16.2. Wstępna analiza wskaźnikowa – jak przeprowadzić szybką ocenę sytuacji finansowej
16.3. Przyczynowa analiza rentowności przedsiębiorstwa
16.4. Ocena sprawności działania
16.5. Badanie płynności finansowej
16.6. Analiza struktury finansowania
17. Czytanie, rozumienie i interpretowanie sprawozdań finansowych - ocena sytuacji finansowej na przykładach
wybranych przedsiębiorstw (warsztaty z dokumentami finansowymi)
18. Ocena zdolności płatniczej przedsiębiorstwa
18.1. Symptomy i ocena pogarszającej się sytuacji finansowej przedsiębiorstwa
18.2. Systemy bankowe i klasyfikacje scoringowe
18.3. Modele dyskryminacyjne jako narzędzia przewidywania niewypłacalności i bankructwa przedsiębiorstwa –
warsztat
System informacji zarządczej przedsiębiorstwa (16 godzin)
1. Wdrażanie systemu informacji zarządczej i controllingu w przedsiębiorstwie
a. Rachunkowość zarządcza i controlling – funkcje, cele, korzyści i bariery wdrażania
b. Strategiczne a operacyjne zadania w obszarze generowania informacji zarządczej
c. System finansowej informacji zarządczej w przedsiębiorstwie
d. Przykłady controllingowych raportów od poziomu naczelnego kierownictwa do operacyjnego
e. Organizacja funkcji controlingowych w przedsiębiorstwie (decentralizacji zarządzania, pozycja controllingu w
strukturze organizacyjnej, zakres zadań i kompetencji, procedury wdrażania)
f. Zarządcze układy prezentowania wyników
g. Zasady wyodrębnianie ośrodków odpowiedzialności i pomiaru ich efektywności
2. Rozwiązania informatyczne wykorzystywane przy ewidencjonowaniu wyników ośrodków odpowiedzialności –
przegląd systemów informatycznych wspierających controlling i informację zarządczą
3. Budżetowanie jako narzędzie wpierające zarządzanie efektywnością
a. Budżetowanie jako metoda zarządzania (fazy tworzenia budżetu, realizacji i kontroli, etapy opracowywania
budżetu, budżet a plan finansowy)
b. Przykłady dokumentów budżetowych i planów finansowych
c. Zasady i rodzaje budżetowania (cykl budżetowania, budżetowanie odgórne i oddolne, przyrostowe, od zera,
budżety sporządzane centralnie a budżetowanie ośrodków odpowiedzialności
d. Problemy i nieefektywność tradycyjnych systemów budżetowania (przyczyny kryzysu budżetowania, wady i
zagrożenia budżetowania)
e. Rola i miejsce Komisji Budżetowej w controllingu
f. Narzędzia budżetowania – analiza najlepszych praktyk
4. Tradycyjne narzędzia zarządzania kosztami
a. Pojęcie i klasyfikacja kosztów formalny zakres informacyjny o kosztach
b. Zarządcze układy ewidencjonowania kosztów (koszty stałe i zmienne, pośrednie i bezpośrednie, kontrolowane i
niekontrolowane)
c. Kalkulacje kosztu jednostkowego (marża brutto, nośniki kosztów i klucze rozliczeniowe, kalkulacja podziałowa
prosta i ze współczynnikami, kalkulacje doliczeniowa, fazowa i odjemna)
d. Rachunek kosztów zmiennych (próg rentowności, ryzyko operacyjne i wskaźnik bezpieczeństwa, mechanizm
dźwigni operacyjnej)
Procesowe zarządzanie kosztami i efektywnością (8 godzin)
1. Rachunek kosztów działań (ABC) – wprowadzenie
a. Koszty i zasady ich rozliczania
b. Idea procesowej kalkulacji kosztów - składniki, mechanizm rozliczania
c. Activity Based Management – zastosowania strategiczne i operacyjne
d. Podmiotowe i przedmiotowe zastosowanie ABC/ABM (kiedy podjąć decyzje o wdrożeniu ABC/ABM, po co
wdrażać ABC/ABM)
2. Etapy wdrażania rachunku kosztów działań – procedury implementacyjne
3. Rachunek kosztów działań oparty na czasie (Time Driven Activity Based Costing)
4. Zaawansowane zastosowania rachunku kosztów działań (integracja koncepcji ABC i VBM, Activty Based
Budgeting)
Ocena efektywności przedsięwzięć biznesowych (16 godzin)
1. Pojęcie i rodzaje inwestycji
a. Modele realizacji inwestycji - poject finance a corporate finance
b. Determinanty oceny przedsięwzięć biznesowych (czas, zwrot, ryzyko)
2. Elementy i struktura biznesplanu
a. Rodzaje przedsięwzięć a wzorcowy układ dokumentu
b. Streszczenie menadżerskie – dobór treści, preferowane formy narracji
c. Cele i opis przedsięwzięcia, zasady prezentacji produktu lub usługi, otoczenia projektu biznesowego,
prezentacja posiadanych kompetencji, wybór strategii biznesowej
3. Zmienna wartość pieniądza w czasie
a. Wartość obecna a wartość przyszła
b. Renta - płatności annuitetowe, wartość przyszła i obecna renty, renta wieczna
c. Decyzje kredytowe, rzeczywisty koszt kredytu, efektywna stopa procentowa
4. Pojęcie kosztu kapitału i narzędzia jego wyznaczania
a. Koszt kapitału obcego (obliczanie kosztu długu, WARD)
b. Kosztu kapitału własnego (model Gordona, CAPM)
c. Współczynnik beta jako narzędzie pomiaru ryzyka biznesu (narzędzia szacowana beta dla przedsiębiorstw
niebędących bezpośrednimi uczestnikami rynków kapitałowych, beta a ryzyko finansowe, beta lewarowana i
odlewarowana)
d. Średnioważony koszt kapitału (WACC)
5. Metody oceny inwestycji finansowych – wycena papierów wartościowych
6. Metody oceny projektów inwestycyjnych
a. Proste metody oceny projektów inwestycyjnych (księgowa stopa zwrotu, okres zwrotu, próg rentowności)
b. Metody dyskontowe (NPV, MNPV, NPV*, IRR, MIRR, wyznaczanie przepływów pieniężnych przy ocenie
przedsięwzięć biznesowych, najczęstsze błędy przy obliczaniu i interpretacji wskaźników NPV i IRR)
c. Porównywanie projektów o różnym czasie trwania (EACF, EPR, NPV∞)
d. Względne decyzje inwestycyjne (indeks rentowności, wskaźnik wartości bieżącej netto)
e. Metody oceny ryzyka projektu (analizy scenariuszowe, analiza wrażliwości, Monte Carlo)
Podatki i narzędzia zarządzania podatkowego (16 godzin)
1. System prawa podatkowego w Polsce
2. Ogólne zagadnienia prawa podatkowego (podstawowe pojęcia, organy podatkowe, odpowiedzialność w prawie
podatkowym, obliczanie terminów w prawie podatkowym, postępowanie podatkowe, decyzje, odwołania od
decyzji, tajemnica skarbowa)
3. Podatek dochodowy od osób prawnych
4. Podatek od towarów i usług
5. Pozostałe obciążenia podatkowe (podatek akcyzowy, podatek od czynności cywilnoprawnych, podatek od
nieruchomości, podatek od środków transportu)
6. Narzędzia optymalizacji podatkowej – przegląd najpowszechniejszych praktyk
Planowanie finansowe (8 godzin)
1. Plan finansowy jako wyraz strategii zarządzania firmą
2. Modelowanie finansowe - sprawozdania finansowe pro forma
3. Procedura planowania finansowego – warsztaty komputerowe
a. Przykłady dużych dynamicznych modeli finansowych – przegląd najlepszych praktyk
b. Prognozowanie przychodów ze sprzedaży
c. Planowanie i analiza kosztów działalności operacyjnej
d. Projekcja zamierzeń inwestycyjnych przedsiębiorstwa i kierunków wydatkowania środków pieniężnych
e. Modelowanie inwestycji w aktywa niefinansowe (rachunek środków trwałych, narzędzia planowania nakładów
inwestycyjnych)
f. Modelowanie inwestycji w majątek obrotowy
g. Modelowanie inwestycji w aktywa finansowe
h. Dobór źródeł finansowania
4. Opracowanie planu podatkowego (podatek dochodowy bieżący i odroczony, formatki i narzędzia planowania
podatkowego – analiza najlepszych praktyk
5. Konsolidacja modeli finansowych (plany finansowe grup kapitałowych – propozycje narzędzi)
Narzędzia zarządzania strategią przedsiębiorstwa (8 godzin)
1. Istota koncepcji Zrównoważonej Karty Wyników BSC (perspektywy i terminologia BSC)
2. Proces implementacji BSC
a. Audyt założeń strategicznych
b. Zasady identyfikowania tematów strategicznych
c. Opracowanie mapy strategii (ustalanie celów strategicznych i powiązań między nimi)
d. Określenie mierników i wartości docelowych
3. Identyfikacja luk strategicznych i dobór inicjatyw
4. Kaskadowanie strategii
5. System raportowania strategii – przykłady narzędzi informatycznych
6. Cykliczne przeglądy strategii – zakres i metody realizacji (wzorcowa agenda przeglądu strategii)
7. Wdrożenia BSC analizy najlepszych praktyk
Zarządzanie i wycena wartości przedsiębiorstwa (16 godzin)
1. Metody wyceny wartości aktywów
a. Wartość i wartość przedsiębiorstwa zagadnienia wstępne (cele i funkcje wyceny wartości, przegląd i
klasyfikacja metod wyceny, ograniczenia wycen – najczęstsze błędy i nieporozumienia
b. Majątkowe metody wyceny (metoda aktywów netto i skorygowanych aktywów netto, metody odtworzeniowe,
metoda likwidacyjne, Model Wilcoxa)
c. Metody porównawcze (schemat wyceny, najpowszechniejsze mnożniki stosowane przy wycenach, transakcje
otwartego rynku)
d. Metody dyskontowe (metoda DCF – procedura kalkulacji, kwantyfikacja ryzyka i dobór stopy dyskonta)
e. Szczególne przypadki wycen (przedsiębiorstwa internetowe, wycena aktywów niematerialnych)
2. Zarządzanie wartością przedsiębiorstwa (Value Based Management)
a. Maksymalizacja wartości jako najważniejszy cel przedsiębiorstwa – zmiana paradygmatów oceny wyników
przedsiębiorstw
b. Znaczenie kosztu kapitału i istota zysku rezydualnego
c. Mierniki pomiaru budowania wartości przedsiębiorstwa EVA™, CFROI, SVA, Value Creation Index
d. Strategie kreowania wartości
e. EVA™ praktyczne aspekty pomiaru wartości przedsiębiorstwa (znaczenie korekt sprawozdań finansowych,
pomiar kapitału zaangażowanego, systemy raportowania)
3. Zależność pomiędzy EVA i kursem akcji (Future Growth Value, Current Operation Value)
4. Systemy motywacyjne kadry menadżerskiej ukierunkowane na wzrost wartości przedsiębiorstwa
a. Składniki formuł premiowych
b. Zasady tworzenia banków premii
c. Integracja VBM i BSC (Strategicznej Karty Wyników)
5. Rozwój poprzez fuzje i przejęcia – wprowadzenie
a. Wykupy i przejęcia (rodzaje przejęć, proces przejęcia)
b. Etapy przejęcia (identyfikacja motywów i strategii transakcji, wybór i ustalenie ceny przejmowanego
przedsiębiorstwa, umowy inwestycyjne,
c. Przejęcie kontroli i integracja przejętej działalności (aspekty kulturowe, integracja systemów informacyjnych)
d. Finansowanie fuzji i przejęć
Finansowanie działalności i strategie zarządzania ryzykiem finansowym (16 godzin)
1. Źródła finansowania i struktura finansowania działalności przedsiębiorstwa
2. Cykl życia przedsiębiorstwa a źródła finansowania, szacowanie wysokości zapotrzebowania na kapitał
zewnętrzny
3. Źródła kapitału własnego dla spółki publicznej i firmy nienotowanej na giełdzie (privite equity, venture capital,
IPO)
4. Finansowanie firmy długiem (kredyt, obligacje, leasing, finansowanie hybrydowe - obligacje zamienne, akcje
uprzywilejowane, obligacje powiązane)
5. Kształtowanie struktury finansowania – teoria i praktyka
a. Koszt kapitału własnego a koszt kapitału obcego (optymalna struktura finansowania z punktu widzenia
maksymalizowania
wartości firmy, teoria Millera-Modiglianiego, równanie Hamady)
b. Efekt dźwigni finansowej i stopień dźwigni finansowej
c. Dźwignia połączona
6. Rynek i instrumenty finansowe
7. Rodzaje i pomiar ryzyka finansowego
8. Narzędzia zarządzania ryzykiem finansowym
a. Zabezpieczanie ryzyka kursowego i ryzyka zmian stóp
Dla kogo:
●
●
●
●
●
●
●
Dyrektorzy finansowi i ekonomiczni chcący ugruntować posiadaną wiedzę, a także pozyskać nową zgodnie z
międzynarodowymi standardami i teoriami
Osoby planujące objęcie stanowiska dyrektora finansowego/ekonomicznego
Członkowie zarządów spółek i dyrekcji firm
Osoby których decyzje mają wpływ na zarzadzanie finansami
Pracownicy banków i innych instytucji finansowych
Osoby , które chcą poszerzyć swoją wiedzę z zakresu szeroko pojętych finansów
Osoby świadomie budujące swoją karierę zawodowa w branży finansowej
Cel:
●
●
●
●
Przekazanie obszernej, specjalistycznej wiedzy niezbędnej do pełnienia funkcji dyrektora finansowego i
ekonomicznego
Usystematyzowanie wiedzy, a następnie rozwinięcie jej o nowe obszary i skonfrontowanie z posiadanymi
doświadczeniami
Zaprezentowanie narzędzi zarządzania strategią przedsiębiorstwa
Przekazanie wiedzy na temat optymalizacji polityki inwestycyjnej, podatkowej, zarządczej popartej licznymi
praktycznymi przykładami
Korzyści:
●
●
●
●
●
Uzyskanie obszernej i specjalistycznej wiedzy dostępnej dla wybranej grupy zawodowej
Zdobycie umiejętności i poznanie najnowocześniejszych rozwiązań dotyczących profesjonalnego zarzadzania
finansami
Poznanie rozwiązań i narzędzi niezbędnych do podejmowania najlepszych decyzji podnoszących wartość
przedsiębiorstwa
Możliwość natychmiastowego zastosowania omówionych zagadnień oraz przedstawionych narzędzi dzięki
omówieniu ich na przykładach i przeanalizowaniu podczas ćwiczeń
Zdobycie niezbędnej wiedzy do wprowadzenia nowatorskich i odważnych modyfikacji i usprawnień
Wykładowca:
AKK Zespół Ekspertów
Zajęcia w Akademii Kształcenia Kadr prowadzą wysokiej klasy specjaliści i eksperci z dużym doświadczeniem szkoleniowym.Zakres
posiadanej wiedzy i umiejętności naszych ekspertów poparty jest certyfikatami i zdobytymi dyplomami.
Szkolenia prowadzone są w sposób rzetelny i na wysokim poziomie. Wiedza poparta jest licznymi przykładami z praktyki. Postawa
trenerska naszych eksperów to: bliski kontakt z uczestnikami, komunikatywność, dokładność i solidne przygotowanie
merytoryczne.
Szczegóły organizacyjne:
Koszt uczestnictwa:
• -jednej osoby 4250 plus 23% VAT, razem 5227.5
• -kolejnych osób - prosimy o kontakt
Uwaga: Promocje i rabaty nie łączą się.
Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu
Szkoleniowego,
Cena obejmuje:
• -uczestnictwo w szkoleniu
• -serwis kawowy
• -obiad
• -materiały szkoleniowe
• -certyfikat ukończenia
Płatności:
• Prosimy realizować na konto 40 1320 1537 1869 7872 2000 0001 po otrzymaniu zaproszenia.
Miejsce szkolenia:
• Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta,
• Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu.
Zaproszenie zawiera:
• temat szkolenia
• miejsce
• godziny realizacji
Informacje:
• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. [email protected]; www.akkonline.pl