EUNUiPPE/11/133 23 stycznia 2012 r. EUNUiPPE Program
Transkrypt
EUNUiPPE/11/133 23 stycznia 2012 r. EUNUiPPE Program
EUNUiPPE/11/133 23 stycznia 2012 r. EUNUiPPE Program prac na 2012 r. 1/22 © EIOPA 2011 Spis treści 1. Wprowadzenie ........................................................................................................ 4 2. Polityka ...................................................................................................................... 6 2.1. Wypłacalność II ................................................................................................. 6 2.1.1. Wycena aktywów i zobowiązań, w tym rezerw technicznoubezpieczeniowych ..................................................................................................... 7 2.1.2. Kapitałowy wymóg wypłacalności i środki własne ............................... 7 2.1.3. Modele wewnętrzne ................................................................................... 7 2.1.4. Sprawozdawczość i ujawnianie ............................................................... 7 2.1.5. Zarządzanie ................................................................................................ 7 2.1.6. Proces kontroli nadzorczej ....................................................................... 8 2.1.7. Kwestie dotyczące grup ............................................................................ 8 2.2. Kwestie dotyczące grup w ramach obecnej dyrektywy o grupach ubezpieczeniowych ......................................................................................................... 8 2.3. Równoważność .................................................................................................. 8 2.4. Pracownicze programy emerytalne................................................................ 9 2.5. Rachunkowość ................................................................................................. 10 2.6. Współpraca międzynarodowa ....................................................................... 10 3. Ochrona konsumentów i innowacje finansowe ........................................ 12 3.1. Ochrona konsumentów .................................................................................. 12 3.2. Innowacje finansowe...................................................................................... 13 3.3 Ubezpieczeniowe systemy gwarancyjne ..................................................... 13 3.4 Współpraca międzysektorowa i kontakty zewnętrzne .............................. 13 4. Nadzór ...................................................................................................................... 15 4.1. Transgraniczne zarządzanie kryzysowe ...................................................... 15 4.2. Wspólny Komitet ............................................................................................. 15 4.3. Kolegia organów nadzoru .............................................................................. 15 4.4. Kultura nadzoru .............................................................................................. 16 4.5. Praktyki nadzorcze ......................................................................................... 17 5. Organizacja EUNUiPPE ....................................................................................... 18 5.1. Relacje z członkami ........................................................................................ 18 2/22 © EIOPA 2011 5.2. Relacje z zainteresowanymi stronami ......................................................... 18 5.2.1. Grupy interesariuszy EUNUiPPE (art. 37 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE) ................................................................................... 18 5.2.2. Instytucje UE ............................................................................................ 18 5.2.3. Ogólna współpraca z innymi zainteresowanymi stronami ................ 19 5.3. Personel ............................................................................................................ 19 5.4. Polityka w dziedzinie zasobów ludzkich ...................................................... 20 5.5. Kontrola wewnętrzna ..................................................................................... 20 5.6. Planowanie ewentualnościowe...................................................................... 20 5.7. Budżet............................................................................................................... 20 6. Odpowiedzialność korporacyjna i społeczna ............................................. 21 6.1. Członek społeczności miasta Frankfurt ....................................................... 21 6.2. Zmniejszanie emisji dwutlenku węgla......................................................... 21 6.2.1. Misje ........................................................................................................... 21 6.2.2. Zapasy, materiały biurowe i korporacyjne .......................................... 22 6.3. Kształcenie naszej młodzieży ....................................................................... 22 3/22 © EIOPA 2011 1. Wprowadzenie W niniejszym programie prac opisano cele i rezultaty, które EUNUiPPE ma osiągnąć w drugim roku swojego funkcjonowania. Mimo że EUNUiPPE działa już jako pełnoprawna europejska agencja, wiele procesów i procedur trzeba udoskonalić lub dostosować do rozrastającej się organizacji i nowych obowiązków. Zaplanowana na 2012 r. część inwestycji i zwiększenie liczby pracowników mają na celu wzmocnienie organizacji, aby odgrywała swoją rolę jako agencja europejska. Rok 2012 jest również ostatnim rokiem przygotowań przed wejściem w życie dyrektywy Wypłacalność II. Będzie to również kolejny rok przemian. Ponad dziesięć lat przygotowań, dyskusji, kompromisów i nowo opracowanych pomysłów nie tylko w Europie, ale i na całym świecie, zaowocowało stworzeniem systemu nadzoru dla Europy, który będzie stanowić wielki krok naprzód pod względem bezpieczeństwa i stabilności jej sektora ubezpieczeń i ubezpieczających. Do końca 2012 r. EUNUiPPE będzie przygotowany do gromadzenia nowych danych od krajowych organów nadzoru w oparciu o wymóg sprawozdawczości przewidziany w Wypłacalności II, do dalszego rozwijania swoich zdolności analizy i ściślejszej koordynacji pracy krajowych organów nadzoru w zakresie przygotowania do sprawowania codziennego nadzoru na podstawie nowego rozporządzenia. Zwiększająca się rola wspólnego podejścia europejskiego stale stymuluje również prace EUNUiPPE w innych obszarach polityki. Ochrona konsumenta w ścisłej współpracy z innym europejskimi organami nadzoru, EUNB i EUNGiPW, nadal wymaga stosowania bardziej zharmonizowanego podejścia przez kraje i sektory. Rosnące wyzwania w sektorze programów emerytalnych w całej Europie oraz rosnące znaczenie tego sektora dla gospodarki i stabilności finansowej i społecznej wymagają czynnych, innowacyjnych i energicznych działań ze strony organów nadzoru. EUNUiPPE będzie odgrywał coraz większą rolę w podejmowaniu działań na rzecz wprowadzania zharmonizowanego - co niekoniecznie oznacza identycznego - podejścia w całej Europie. Poza opracowywaniem standardów technicznych i wytycznych w obszarach polityki EUNUiPPE, poszerzeniu ulegnie jego funkcja nadzorcza, jak również rola jego partnerów w ramach Europejskiego Systemu Nadzoru Finansowego, krajowych organów nadzorczych, EUNB, EUNGiPW oraz ERRS. Zostaną opracowane długoterminowe rozwiązania w celu zapewnienia efektywnej i skutecznej komunikacji pomiędzy wszystkimi partnerami. Od 2013 r. podjęte zostaną również na zasadzie dwustronnej przygotowania w kierunku wymiany danych pomiędzy EUNUiPPE i ERRS w ramach Wypłacalność II. Wszystkie te zmiany pociągną za sobą dalszy rozwój organizacji pod względem budżetu i zasobów. Liczba pracowników wzrośnie z 46 do 69, aby Urząd mógł osiągnąć cele i rezultaty określone w niniejszym programie prac. 4/22 © EIOPA 2011 Nadal konieczne będzie określanie priorytetów zgodnie z mandatem określonym w rozporządzeniu, ponieważ EUNUiPPE osiągnie swój przewidywany rozmiar dopiero w 2020 r. Budżet na 2012 r. wzrośnie z 10,6 do 15,6 mln EUR, przy czym 40% środków będzie pochodziło z Komisji, a 60% z państw członkowskich. 5/22 © EIOPA 2011 2. Polityka 2.1. Wypłacalność II Zbliża się data wdrożenia ram Wypłacalności II: państwa członkowskie przygotowują się do wprowadzenia nowych ram do swoich przepisów krajowych w 2013 r., a przedsiębiorstwa przewidują zmiany, jakie nowy system spowoduje w ich działalności. EUNUiPPE jest zdecydowany wspierać dalszy rozwój nowego systemu. Jednocześnie EUNUiPPE przygotowuje niezbędne narzędzia i procedury, aby zapewnić przedsiębiorstwom i organom nadzoru płynne przejście do systemu. W 2012 r. EUNUiPPE przedstawi regulacyjne i wykonawcze standardy techniczne, a także wytyczne w różnych wymienionych poniżej obszarach pracy, zgodnie z określonymi potrzebami, w celu uzupełnienia zasad i regulacji wydanych przez Komisję Europejską. Konkretny zakres i harmonogram tych rezultatów zależy od ostatecznej decyzji w sprawie dyrektywy Omnibus II, a także zatwierdzenia końcowych aktów delegowanych wdrażających Wypłacalność II. W maju i czerwcu 2012 r. odbędą się ważne konsultacje publiczne w sprawie norm i wytycznych EUNUiPPE w ramach Wypłacalności II. Zanim to nastąpi EUNUiPPE włączy grupę interesariuszy z Sektora Ubezpieczeń i Reasekuracji we wstępne konsultacje w sprawie projektów tych norm i wytycznych. Ostateczne wydanie norm i wytycznych planowane jest na wrzesień 2012 r. Powinno to pomyślnie zakończyć najważniejsze inicjatywy regulacyjne podjęte przez EUNUiPPE w zakresie stworzenia wysokiej jakości wspólnych norm i praktyk regulacyjnych i nadzorczych niezbędnych dla wdrożenia Wypłacalności II zgodnie z art.8 ust. 1 lit. a) rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE. Na końcowych etapach negocjacji w sprawie systemu Wypłacalność II, EUNUiPPE pragnie przeprowadzić w odpowiednim momencie przesunięcie akcentu z opracowywania rozporządzeń na zapewnienie spójnego wdrażania Wypłacalności II. W ten sposób Urząd wypełni swoją funkcję polegającą na przyczynianiu się do spójnego stosowania wiążących prawnie aktów UE, szczególnie poprzez wspieranie wspólnej kultury nadzoru, zapewnianie spójnego, skutecznego i efektywnego stosowania aktu zgodnie z art. 8 ust. 1 lit. b) rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE. Oprócz organizacji udanego programu szkolenia dla organów nadzoru, dotyczącego stosowania nowego systemu, EUNUiPPE zapewni wsparcie w zakresie wdrożenia Wypłacalności II poprzez specjalną procedurę pytań i odpowiedzi. EUNUiPPE wprowadzi również niezbędne procedury przeprowadzania określonych zadań związanych z Wypłacalnością II, takich jak publikacja stopy dyskontowej stosowanej przez przedsiębiorstwa ubezpieczeniowe i ciągła ocena spójności pomiędzy normami wyceny Wypłacalności II a międzynarodowymi standardami 6/22 © EIOPA 2011 rachunkowości. Na potrzeby stałego monitorowania stosowania ram Wypłacalności II, EUNUiPPE określi konkretne potrzeby w zakresie danych i zapewni koordynację z innymi zadaniami i obszarami pracy EUNUiPPE. W odniesieniu do 2012 r. można określić następujące dodatkowe priorytety, które zostaną rozwinięte w formie norm lub wytycznych: 2.1.1. o o o określenie krzywej wolnych od ryzyka stóp procentowych na potrzeby dyskontowania rezerw technicznych i stosowanie środków przejściowych; opracowanie wytycznych dotyczących obliczania najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka; ocena spójności pomiędzy metodą wyceny MSSF i Wypłacalność II. 2.1.2. o o o Sprawozdawczość i ujawnianie wspieranie wdrożenia przez krajowe organy nadzoru wiążących standardów technicznych w zakresie wymogów sprawozdawczości; opracowanie wymogów dotyczących bazy danych w celu gromadzenia danych w EUNUiPPE na potrzeby późniejszego ich wykorzystania w odniesieniu do ERRS i celów stabilności finansowej. 2.1.5. o Modele wewnętrzne w celu wspierania konwergencji i spójności procesów składania wniosków EUNUiPPE rozpocznie wymianę doświadczeń pomiędzy organami nadzoru w ramach przeglądu wewnętrznych modeli wniosków. Odbędzie się to podczas posiedzeń ad hoc oraz szkoleń. 2.1.4. o Kapitałowy wymóg wypłacalności i środki własne dalsze określenie wymogów kapitałowych w określonych obszarach, np. ryzyka katastroficznego i ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych; ocena rozwoju sytuacji pod względem korzystania ze środków własnych i ich emisji (procedury zatwierdzenia przez organ nadzoru, innowacje finansowe). 2.1.3. o Wycena aktywów i zobowiązań, w tym rezerw techniczno-ubezpieczeniowych Zarządzanie ukończenie prac nad wytycznymi w zakresie własnej oceny ryzyka i wypłacalności. 7/22 © EIOPA 2011 2.1.6. o ukończenie prac nad wytycznymi dotyczącymi ram oceny ryzyka i procesu nadzoru, w tym przeglądu, uprawnień nadzorczych i działań. 2.1.7. o o o Proces kontroli nadzorczej Kwestie dotyczące grup zapewnienie stosowania wymogów Wypłacalności II w odniesieniu do wypłacalności grupy i nadzoru w ramach kolegiów organów nadzoru; ukończenie prac nad wytycznymi dotyczącymi transakcji wewnątrz grup i koncentracji ryzyka; wyjaśnienie sposobu, w jaki Wypłacalność II będzie stosować się do zakładów ubezpieczeń z państw trzecich prowadzących działalność w UE poprzez oddziały. 2.2. Kwestie dotyczące grup w ramach obecnej dyrektywy o grupach ubezpieczeniowych Aby ograniczyć związane z nadzorem obciążenie grup ubezpieczeniowych i lepiej przygotować się na czas kryzysu w 2012 r., EUNUiPPE będzie dalej pracować na rzecz konwergencji praktyk nadzorczych i współpracy organów nadzoru. 2.3. Równoważność EUNUiPPE nadal będzie udzielać Komisji Europejskiej pomocy w przygotowywaniu decyzji w sprawie równoważności systemów nadzoru w państwach trzecich poprzez opracowywanie ostatecznych porad, będących wynikiem pełnych konsultacji (zgodnie z art. 33). Ponadto w 2012 r. EUNUiPPE jest gotowy do: o o o o opracowywania materiałów na potrzeby wszelkich zapytań związanych z równoważnością lub wniosków o dane techniczne, których Komisja może potrzebować, w tym środków przejściowych; opracowywania analizy skutków przyszłych decyzji Komisji w sprawie równoważności lub zastosowanych środków; rozpoczęcia prac regulacyjnych nad wytycznymi poziomu 3 dla grup/pojedynczych organów nadzoru UE w odniesieniu do metodyki przeprowadzanych przez nie ocen równoważności zgodnie z art. 227 ust. 2 i art. 260 ust. 1 dyrektywy Wypłacalność II (po publikacji środków wykonawczych poziomu 2 do dyrektywy Wypłacalność II). rozpoczęcia przeglądu sprawozdań z oceny równoważności dotyczących następujących systemów nadzoru: szwajcarskiego, bermudzkiego i japońskiego, po publikacji zmian w dyrektywie ramowej Wypłacalność II. 8/22 © EIOPA 2011 Prace EUNUiPPE nad przygotowaniem przyszłych ocen równoważności prawdopodobnie przyspieszą dialog w kwestiach regulacyjnych, prowadząc do postępów w dyskusjach na temat określonych aspektów norm światowych. 2.4. Pracownicze programy emerytalne W kwietniu 2011 r. Komisja Europejska wystosowała do EUNUiPPE wniosek o opinię, prosząc o udzielenie porady technicznej poziomu 1 na temat zalecanego sposobu udoskonalenia dyrektywy w sprawie działalności instytucji pracowniczych programów emerytalnych (IORP) na potrzeby osiągnięcia trzech celów: o o o utworzenia przejrzystych i zorientowanych na ryzyko ram nadzoru dla pracowniczych programów emerytalnych w Europie, które doprowadziłyby do większego stopnia harmonizacji niż obecnie; uproszczenia wymogów prawnych, regulacyjnych i administracyjnych w celu utworzenia transgranicznych pracowniczych programów emerytalnych; modernizacji i wzmocnienia regulacji ostrożnościowej tych instytucji pracowniczych programów emerytalnych, które opierają się na systemach o zdefiniowanej składce. W grudniu 2011 r. EUNUiPPE dostarczy swoją poradę w wersji ostatecznej będącą wynikiem pełnych konsultacji. W 2012 r. przewidywane są dalsze prace w tej kwestii w celu zapewnienia wyjaśnień na wniosek Komisji lub z własnej inicjatywy EUNUiPPE. Zalecane przez EUNUiPPE podejście do przyszłych zharmonizowanych i opartych na ryzyku ram nadzorczych i regulacyjnych dotyczących instytucji pracowniczych programów emerytalnych (IORP) opiera się na koncepcji całościowego bilansu, co umożliwi spójne rejestrowanie i mierzenie zobowiązań i zasobów IORP (uwzględniając zarówno aktywa, jak i mechanizmy bezpieczeństwa). W ciągu sześciu miesięcy po przekazaniu swojej opinii EUNUiPPE opracuje - we współpracy z przedstawicielami sektora - metodykę ilościowego szacowania różnych mechanizmów bezpieczeństwa uwzględnionych w bilansie całościowym. Jest to podstawą dla przeprowadzenia ilościowego badania wpływu (QIS). Następnie EUNUiPPE opracuje specyfikacje i przeprowadzi ukierunkowane badanie QIS w celu wsparcia wniosku Komisji w sprawie zmiany dyrektywy IORP. Ponadto EUNUiPPE zapewni spójne wdrożenie różnych wymogów dyrektywy IORP zmienionej dyrektywą „Omnibus I” (dyrektywa nr 2010/78/UE). Będzie to wymagać podjęcia kilku inicjatyw. EUNUiPPE rozpocznie prace nad projektem wykonawczego standardu technicznego na mocy art. 20 ust. 11 dyrektywy IORP, który powinien zostać 9/22 © EIOPA 2011 przedłożony Komisji Europejskiej do dnia 1 stycznia 2014 r. EUNUiPPE będzie również rozwijać i prowadzić rejestry dotyczące pracowniczych programów emerytalnych, takie jak publiczny rejestr IORP zgłoszonych przez właściwe organy państw członkowskich i rejestr zakazanych IORP zgłoszonych przez właściwe organy państw członkowskich. 2.5. Rachunkowość EUNUiPPE nadal będzie śledzić rozwój sytuacji w zakresie europejskiej księgowości, szczególnie poprzez śledzenie prac Europejskiej Grupy Doradczej ds. Sprawozdawczości Finansowej (EFRAG) w kontekście stosowania międzynarodowych standardów sprawozdawczości finansowej (MSSF) w Unii Europejskiej oraz poprzez wnoszenie wkładu w te prace. EUNUiPPE będzie nadal uważnie monitorować program Rady Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i wnosić wkład w obszary dotyczące ubezpieczeń lub pracowniczych programów emerytalnych. 2.6. Współpraca międzynarodowa W połączeniu z uprawnieniami Europejskich Urzędów Nadzoru w zakresie opracowywania standardów regulacyjnych, którym Komisja Europejska może nadać moc wiążącą, przedstawicielstwo EUNUiPPE we właściwych organizacjach międzynarodowych (zgodnie z art. 33) zwiększyło się, aby Urząd mógł pełnić swą rolę polegającą na określaniu standardów w dziedzinie ubezpieczeń i programów emerytalnych. W tym kontekście stanowisko EUNUiPPE zostało opracowane przy wsparciu członków i przedstawione właściwym komitetom Międzynarodowego Stowarzyszenia Organów Nadzoru Ubezpieczeniowego i IORP. Szczególny nacisk położony będzie na zwiększenie znaczenia głosu EUNUiPPE w komitecie wykonawczym Międzynarodowego Stowarzyszenia Organów Nadzoru Ubezpieczeniowego i na promowanie wspólnych ram. Jednocześnie EUNUiPPE nadal rozwija swoje relacje międzynarodowe poprzez prowadzenie dialogu w kwestiach regulacyjnych i utrzymywanie bliskich kontaktów z państwami trzecimi, w tym Stanami Zjednoczonymi, Chinami, Japonią i Ameryką Łacińską. Informacje i stabilność finansowa Zgodnie z art. 22 i 23 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE zadania związane ze stabilnością finansową mają na celu określenie na wczesnym etapie tendencji, potencjalnych zagrożeń i słabości wynikających z poziomu mikroostrożnościowego oraz w razie potrzeby informowanie o nich odpowiednich instytucji. Zgodnie z art. 32 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE Urząd będzie monitorować zmiany strukturalne w sektorach, a także - w stosownych przypadkach - ryzyko związane z określonymi produktami. Tablica wskaźników ryzyka ma być dalej rozwijana i monitorowana we współpracy z ERRS oraz innymi Europejskimi Urzędami Nadzoru. W 2012 r. przeprowadzony zostanie również zharmonizowany, ogólnoeuropejski test warunków skrajnych dla sektora ubezpieczeń we współpracy z ERRS, EBC i EUNB. 10/22 © EIOPA 2011 Podobnie jak w poprzednich latach, jesienią 2012 r. EUNUiPPE dostarczy roczną ocenę zmian w sektorze, podkreślając skutki dla stabilności finansowej, a wiosną 2012 r. wyda tymczasowe sprawozdanie opisujące główne tendencje rynkowe od końca 2011 r. EUNUiPPE nadal będzie regularnie przedstawiać Europejskiemu Komitetowi Ekonomiczno-Finansowemu – platformie stabilności finansowej – sprawozdania dotyczące warunków finansowych i stabilności finansowej w sektorach ubezpieczeń, reasekuracji i pracowniczych programów emerytalnych w Unii Europejskiej, a także udzielać informacji ERRS. EUNUiPPE będzie dalej rozwijać swoją bazę danych zawierającą bieżące i historyczne dane dotyczące pracowniczych funduszy emerytalnych, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji w Unii Europejskiej, gromadzone w kontekście sprawozdań EUNUiPPE na temat stabilności finansowej. Na mocy wzajemnych porozumień z EBC i ERRS, a także zgodnie z art. 36 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE przeprowadzona zostanie wymiana danych. W perspektywie wprowadzenia Wypłacalności II EUNUiPPE będzie gromadzić dane do celów jednolitych norm sprawozdawczości, które mają wejść w życie w 2012 r. Będzie również gromadzić jak największą ilość danych wymaganych do celów stabilności finansowej, w tym danych ERRS, zgodnie z art. 35 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE. Wzrost ilości danych dostępnych dla EUNUiPPE sprawia, że potrzebna jest większa liczba ekspertów zajmujących się gromadzeniem, przetwarzaniem i walidacją danych ilościowych, a także analityków, którzy mogą zapewnić członkom, ERRS i tablicy wskaźników ryzyka podstawowe niezbędne interpretacje i analizy. 11/22 © EIOPA 2011 3. Ochrona konsumentów i innowacje finansowe Zadania w tym obszarze obejmują między innymi analizowanie tendencji w zachowaniach konsumentów, analizowanie inicjatyw dotyczących znajomości zagadnień finansowych, opracowywanie norm szkoleniowych dla sektora, przyczynianie się do rozwoju wspólnych zasad ujawniania informacji oraz monitorowanie istniejących/nowych form działalności finansowej. 3.1. Ochrona konsumentów Zgodnie ze swoim mandatem EUNUiPPE będzie dalej rozwijać i odgrywać przewodnią rolę w propagowaniu przejrzystości, prostoty i uczciwości na rynku konsumenckich produktów i usług finansowych na obszarze całego rynku wewnętrznego (art. 9 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE). Dokona tego poprzez opracowywanie bardziej ujednoliconych i porównywalnych informacji na temat ryzyka i kosztów związanych z produktami oraz opracowywanie odpowiednich wymogów regulacyjnych i procedur rozpatrywania skarg. W tym względzie EUNUiPPE uważa, że sprawą najwyższej wagi jest to, aby konsumenci mieli zaufanie i możliwość dokonywania właściwych wyborów podczas nabywania produktów ubezpieczeniowych i emerytalnych. Biorąc pod uwagę także prace Komitetu ds. Ochrony Konsumentów i Innowacji Finansowych (CCPFI), w 2012 r. trzeba będzie znacznie powiększyć jednostkę regulacyjną zajmującą się w EUNUiPPE ochroną konsumentów i innowacjami finansowymi, aby jeszcze aktywniej działać w kwestiach związanych z: o o o dalszym gromadzeniem, analizowaniem tendencji w zachowaniach konsumentów oraz informowaniem o nich, kładąc nacisk na znaczące zmiany związane z produktami lub stosowaniem nowych technologii informacyjnych, które uzupełniają prace związane z innowacjami finansowymi przy monitorowaniu i ocenianiu nowych lub innowacyjnych form działalności finansowej. Przeprowadzone zostaną prace w zakresie opracowania uaktualnionej metodyki dotyczącej wymogów w odniesieniu do niezbędnych danych. Trzeba będzie również opracować metodykę określania ryzyka związanego z produktami detalicznymi; analizowaniem i koordynacją znajomości zagadnień finansowych i inicjatyw edukacyjnych w ścisłej współpracy z Komisją Europejską i OECD, w ramach Wspólnego Komitetu w miarę możliwości; wytycznymi i zaleceniami, które propagują bezpieczeństwo i solidność rynków oraz konwergencję praktyk regulacyjnych. Pod tym względem do końca drugiego kwartału 2012 r. ukończony ma zostać projekt wytycznych dotyczących sposobu rozpatrywania skarg przez zakłady ubezpieczeń. Mogą zostać przeprowadzone dalsze prace dotyczące rozpatrywania skarg przez pośredników ubezpieczeniowych i IORP. Wspólne międzysektorowe podejście do rozpatrywania skarg może być również rozważane w ramach Wspólnego Komitetu; oraz 12/22 © EIOPA 2011 o opracowywaniem norm szkoleniowych dla sektora, uwzględniając stosowne zmiany przepisów dyrektywy w sprawie pośrednictwa ubezpieczeniowego i biorąc pod uwagę fakt, że przegląd tej dyrektywy przewidziany jest na 2012 r. 3.2. Innowacje finansowe Dodatkowe zasoby będą również potrzebne do prowadzenia prac związanych z innowacjami finansowymi pod patronatem CCPFI. CCPFI nadal będzie monitorować i oceniać nowe lub innowacyjne formy działalności finansowej, publikować sprawozdania na temat dobrych praktyk i w stosownych przypadkach składać wnioski dotyczące przyjęcia wytycznych i zaleceń w celu propagowania bezpieczeństwa i solidności rynków oraz konwergencji praktyk regulacyjnych. Działania te będą koniecznie uzupełniać powyższe inicjatywy związane z ochroną konsumentów poprzez promowanie przejrzystości i bezpieczeństwa nowych produktów finansowych dla ubezpieczających i beneficjentów funduszy emerytalnych. Przykładowo należy zauważyć, że ważnym nowym obszarem prac będzie ocena wpływu ram Wypłacalności II na rozwijanie produktów. Oczekuje się również, że prace będą prowadzone w ramach Wspólnego Komitetu w zakresie opracowywania wspólnych zasad ujawniania i praktyk sprzedaży, w tym możliwie udzielania Komisji porad w odniesieniu do wyżej wspomnianego przeglądu dyrektywy w sprawie pośrednictwa ubezpieczeniowego i rozporządzenia dotyczącego ujawniania i sprzedaży pakietowanych detalicznych produktów inwestycyjnych. 3.3 Ubezpieczeniowe systemy gwarancyjne Inny obszar, w którym EUNUiPPE nadal będzie wspomagać prace Komisji, związany jest z ubezpieczeniowymi systemami gwarancyjnymi, zgodnie z mandatem EUNUiPPE obejmującym uczestnictwo w „procesie oszacowania potrzeby ustanowienia europejskiej sieci krajowych ubezpieczeniowych programów gwarancyjnych, która byłaby odpowiednio finansowana i wystarczająco zharmonizowana” i „może uwzględniać wszelkie ostatnie zmiany i postępy dotyczące: g) ujednoliconego i odpowiednio finansowanego rozwiązania dotyczącego ubezpieczeniowych programów gwarancyjnych w całej Unii” (odpowiednio art. 26 i art. 27 lit. g) rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE). W związku z tym trwa ocena istniejących procedur likwidacji zakładów ubezpieczeń i przewiduje się, że dalsze prace mogą wynikać z aktu prawnego w sprawie ubezpieczeniowych systemów gwarancyjnych, który Komisja Europejska ma przedstawić w 2012 r. 3.4 Współpraca międzysektorowa i kontakty zewnętrzne W stosownych przypadkach działania EUNUiPPE związane z ochroną konsumentów i innowacjami finansowymi będą podejmowane wspólnie z pozostałymi dwoma Europejskimi Urzędami Nadzoru pod patronatem Podkomitetu 13/22 © EIOPA 2011 ds. Ochrony Konsumentów Wspólnego Komitetu Europejskich Urzędów Nadzoru, co ma na celu zapewnienie spójności międzysektorowej. Prace będą również przeprowadzane w ścisłej współpracy z zainteresowanymi stronami EUNUiPPE, zwłaszcza z organizacjami konsumenckimi. Dlatego w 2012 r. EUNUiPPE ponownie zorganizuje Dzień Konsumenta, który po raz pierwszy odbył się w grudniu 2011 r. EUNUiPPE będzie jednak zasadniczo bardziej otwarty na wymianę informacji ze wszystkimi zainteresowanymi stronami, w tym z przedstawicielami sektora i pośrednikami. 14/22 © EIOPA 2011 4. Nadzór 4.1. Transgraniczne zarządzanie kryzysowe Zgodnie ze stopniowym szeroko zakrojonym wprowadzaniem kierunku strategicznego w sprawie zarządzania kryzysowego EUNUiPPE będzie kontynuować opracowywanie ram zarządzania kryzysowego na mocy art. 18, 25 i 27 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE. W oparciu o ramy opracowane w 2011 r. przez grupę zadaniową ds. zarządzania kryzysowego w 2012 r. EUNUiPPE będzie dalej rozwijać element ram dotyczący pierwszeństwa. Planowane jest również opracowanie narzędzi analitycznych, które będą wykorzystywane w procesie decyzyjnym, a także zakończenie procesu monitorowania i wzajemnej oceny (art. 30 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE). Później w 2012 r. przeprowadzona zostanie symulacja w celu sprawdzenia funkcjonowania nowych ram. EUNUiPPE włączy się również w prace Komisji Europejskiej nad opracowaniem wniosków dotyczących zarządzania kryzysowego dla sektora ubezpieczeń, jak również w prace Międzynarodowego Stowarzyszenia Organów Nadzoru Ubezpieczeniowego nad narzędziami rozstrzygania sporów dla zakładów ubezpieczeń ważnych dla systemu. Wspólne działania w tym obszarze będą prowadzone w ścisłej współpracy pomiędzy EUNB, EUNGiPW i EUNUiPPE w obrębie Wspólnego Komitetu. EUNUiPPE nawiąże również ścisłą współpracę z ERRS, Radą Europejską i Komisją Europejską. 4.2. Wspólny Komitet W 2012 r. Wspólny Komitet będzie nadal rozwijał swoje działania w trzech podkomitetach: ds. konglomeratów finansowych, ds. rozwoju sytuacji, zagrożeń i słabości na poziomie międzysektorowym, ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz ochrony konsumentów i innowacji finansowych. Wymiana informacji z Europejską Radą ds. Ryzyka Systemowego (ERRS) będzie dalej rozwijana. EUNUiPPE planuje podwoić liczbę pracowników zajmujących się organizowaniem i wspieraniem prac Wspólnego Komitetu, zwiększając tę liczbę z dwóch do czterech. 4.3. Kolegia organów nadzoru W oparciu o doświadczenia zebrane w 2011 r. personel EUNUiPPE będzie intensywnie uczestniczył w działaniach kolegiów organów nadzoru, skupiając się na budowaniu zaufania w kolegiach i monitorowaniu ich funkcjonowania. W każdym kolegium EUNUiPPE powierzono określone obowiązki i zadania, biorąc pod uwagę rolę Urzędu przewidzianą w rozporządzeniu ustanawiającym EUNUiPPE (art. 8 ust. 1, art. 21 ust. 1 i art. 21 ust. 2), polegającą na promowaniu skutecznego, efektywnego, konsekwentnego i spójnego funkcjonowania kolegiów, 15/22 © EIOPA 2011 odgrywaniu w tym względzie wiodącej roli i wspieraniu spójności stosowania prawa unijnego w kolegiach. Rezultat funkcjonowania kolegiów w 2011 r. będzie stanowił podstawę planu działania EUNUiPPE dla kolegiów na 2012 r. i obejmie mierzalne, realistyczne, a jednocześnie ambitne cele. Pracownicy EUNUiPPE jako członkowie kolegiów nadal będą doradzać organom sprawującym nadzór nad grupą i kolegiom w zakresie możliwości poprawy funkcjonowania kolegiów. Zostaną zgromadzone praktyczne rozwiązania i przykłady praktyk nadzorczych, a najlepsze praktyki zostaną opracowane we współpracy z właściwymi grupami roboczymi i udostępnione kolegiom. W trakcie uczestnictwa w pracach kolegiów EUNUiPPE będzie szczególnie promować w 2012 r. częstą wymianę informacji i dyskusje na temat ryzyka. Dzięki porównaniu ocen ryzyka przekazanych przez ERRS i EUNUiPPE z ocenami ryzyka przeprowadzonymi przez kolegia można sformułować zaktualizowaną ocenę ryzyka EUNUiPPE w odniesieniu do grup. W celu promowania bezpiecznej i solidnej wymiany informacji w obrębie kolegiów EUNUiPPE przyzna priorytet swoim działaniom dotyczącym wdrożenia wspólnego rozwiązania informatycznego na potrzeby bezpiecznej wymiany informacji w obrębie kolegiów, również w czasie kryzysu, tak aby narzędzie było gotowe w 2012 r. EUNUiPPE będzie również uczestniczyć w obszarach prac kolegiów związanych z Wypłacalnością II i dotyczących organów nadzoru, wyjaśniając, wzmacniając i usprawniając rolę kolegiów w wytycznych i zaleceniach na temat funkcjonowania kolegiów, ale też w standardach technicznych lub wytycznych i zaleceniach na temat np. wymiany informacji w obrębie kolegiów i procesu zatwierdzania modelu wewnętrznego. W 2012 r. liczba pracowników oddelegowanych do pracy w kolegiach i przy zarządzaniu kryzysowym zwiększy się z 6 do 10. 4.4. Kultura nadzoru W rozporządzeniu podkreślono znaczenie wspólnej kultury nadzoru w Unii Europejskiej, która kształtowana jest poprzez szkolenie techniczne i wymianę pracowników w celu rozwijania wspólnych umiejętności i podejścia w zakresie nadzoru. Tematy objęte szkoleniem są zgodne z pracami realizowanymi przez EUNUiPPE, gdzie Wypłacalność II jest jednym z głównych czynników napędowych, wraz ze stabilnością finansową, pracowniczymi programami emerytalnymi, ochroną konsumentów i konwergencją praktyk nadzorczych. 16/22 © EIOPA 2011 Po wdrożeniu Wypłacalności II do końca 2012 r. nastąpi przesunięcie akcentu z regulacji na nadzór. Przyszłe szkolenia będą adresowane do operacyjnych organów nadzoru, aby lepiej przygotować je do sprawowania nadzoru w ramach Wypłacalności II poprzez wprowadzenie praktycznego podejścia jako preferowanej metodyki szkolenia. 4.5. Praktyki nadzorcze Planowana jest kontynuacja i poszerzenie prac związanych ze wzajemną oceną. W 2011 r. zespół ds. przeglądu rozpoczął prace przygotowawcze w celu przeprowadzenia w 2012 r. trzech wzajemnych ocen dotyczących następujących kwestii: nadzoru nad oddziałami zakładów ubezpieczeń z krajów EOG, aspektów nadzoru nad wewnętrznymi modelami przed złożeniem wniosku oraz uprawnień nadzorczych w zakresie uzyskiwania informacji i interwencji w odniesieniu do IORP. Opracowywane są projekty w zakresie wzajemnej oceny, które mają na celu wymianę informacji na temat praktycznych aspektów i wyzwań, przed którymi stoją krajowe organy nadzoru, a ostatecznie określenie dobrych praktyk w celu wspierania konwergencji w zakresie nadzoru. Obecne projekty dotyczące wzajemnej oceny będą oparte na doświadczeniach uzyskanych w trakcie pierwszej wzajemnej oceny, którą przeprowadzono w 2010 r. Doświadczenie to zostanie również uwzględnione w 2011 r. podczas aktualizacji metodyki wzajemnej oceny, przed rozpoczęciem nowych projektów w tym zakresie na początku 2012 r. 17/22 © EIOPA 2011 5. Organizacja EUNUiPPE 5.1. Relacje z członkami EUNUiPPE pełni funkcję koordynującą wśród swoich członków, ale jednocześnie jest organizacją przez nich kierowaną. Utrzymywanie otwartych i przejrzystych relacji ze swoimi członkami jest priorytetem EUNUiPPE. W celu dalszej poprawy komunikacji z członkami, prowadzone będą dalsze inwestycje mające na celu funkcjonalności strony internetowej, w szczególności w zakresie bezpiecznej wymiany poufnych informacji. Ponadto w ramach polityki w dziedzinie zasobów ludzkich przewiduje się, że oddelegowani eksperci krajowi z państw członkowskich będą stanowić do 10% personelu. Rada Organów Nadzoru wprowadziła wymogi prawne wynikające z rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE, dotyczące naruszania prawa unijnego, rozstrzygania sporów, aktów delegowanych i skarg (art. 17, 19, 20 i 28 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE) w formie decyzji i kierunków strategicznych. EUNUiPPE będzie kontynuować prace w 2012 r., aby realizować te zadania w sposób przejrzysty i spójny. 5.2. 5.2.1. o Relacje z zainteresowanymi stronami Grupy interesariuszy EUNUiPPE (art. 37 rozporządzenia ustanawiającego EUNUiPPE) EUNUiPPE zapewni wsparcie Grupie Interesariuszy z Sektora Ubezpieczeń i Reasekuracji oraz Grupie Interesariuszy z Sektora Pracowniczych Programów Emerytalnych poprzez organizowanie ich posiedzeń i pokrywanie kosztów związanych z udziałem konkretnych kategorii zainteresowanych stron, takich jak naukowcy i przedstawiciele konsumentów. W związku z tym EUNUiPPE dopilnuje, aby te dwie grupy z powodzeniem wywiązywały się ze swoich zadań określonych w rozporządzeniu. 5.2.2. Instytucje UE o Zgodnie z art. 50 rozporządzenia EUNUiPPE zapewnia pełną rozliczalność i przejrzystość swoich działań podczas składania sprawozdań instytucjom politycznym UE (Parlamentowi Europejskiemu i Radzie). o Ponadto od EUNUiPPE jako agencji UE oczekuje się najwyższego poziomu kontroli nie tylko przez organy polityczne, lecz również przez organy kontrolne UE (Trybunał Obrachunkowy UE, OLAF, EIOD itp.). EUNUiPPE 18/22 © EIOPA 2011 jest gotowy do ciągłego udoskonalania swoich ram wewnętrznych w celu zapewnienia terminowego, skutecznego i gospodarnego wykonywania swoich zadań. 5.2.3. o Ogólna współpraca z innymi zainteresowanymi stronami W szerszym kontekście, w ramach zobowiązania EUNUiPPE do zapewnienia instytucjonalnej przejrzystości i rozliczalności oraz opierając się na długiej tradycji angażowania się w dialog ze wszystkimi zainteresowanymi stronami w dziedzinach działalności EUNUiPPE, nawiązany zostanie dialog formalny (w drodze konsultacji) i dialog bezpośredni z zainteresowanymi stronami. 5.3. Personel EUNUiPPE przywiązuje dużą wagę do tego, by jej personel zaangażowany był we współpracę europejską oraz reprezentował Europę pod względem różnorodności kulturowej. EUNUiPPE dąży również do zagwarantowania równowagi pod względem wieku i płci swoich pracowników. Zwiększenie liczby pracowników (50% w 2012 r.) bez naruszania obecnej pracy zespołowej w EUNUiPPE będzie wymagało dobrze zaplanowanego procesu rekrutacji dostosowanego do ciągłego wprowadzania nowych pracowników. W 2011 r. we współpracy z EUNB i EUNGiPW wprowadzono zintegrowany system e-HR (Allegro). Dalsze rozwijanie funkcji narzędzia tego oprogramowania na potrzeby zarządzania kadrami będzie nadal wymagało wysiłków związanych z wdrażaniem tego narzędzia, komunikacją i obsługą techniczną. Ponadto w celu utrzymania pozycji EUNUiPPE jako atrakcyjnego pracodawcy i z uwagi na brak placówek dla małych dzieci w okolicy Frankfurtu, na początku 2012 r. otwarte zostanie przedszkole we współpracy z miastem Frankfurt. EUNUiPPE będzie dysponował określoną liczbą miejsc, ale niewielka liczba miejsc będzie także zarezerwowana dla miejscowych rodziców, co posłuży wzmocnieniu więzi EUNUiPPE ze społecznością lokalną we Frankfurcie. Ponadto kontynuowana będzie intensywna współpraca z EUNB i EUNGiPW oraz wzmacniane będą kontakty z Komisją Europejską i siecią agencji UE. Uruchomione zostaną dodatkowe zasoby mające wesprzeć proces wzrostu i pomóc w spełnieniu ważnych wymogów wiążących się z pełnieniem roli agencji UE. 19/22 © EIOPA 2011 5.4. Polityka w dziedzinie zasobów ludzkich Polityka kadrowa EUNUiPPE opiera się na regulaminie pracowniczym i warunkach zatrudnienia innych pracowników Komisji Europejskiej. Stosując się do tych przepisów i warunków zatrudnienia, EUNUiPPE dąży do utrzymania środowiska pracy, które zachęca personel do działania w sposób elastyczny, adaptacyjny i zaangażowany oraz do stałego rozwijania i poszerzania jego wiedzy i umiejętności. Podstawy prawne w dziedzinie zasobów ludzkich zostaną przełożone na odpowiednie strategie, wytyczne i podręcznik dla pracowników. 5.5. Kontrola wewnętrzna Wdrożone w 2011 r. normy kontroli wewnętrznej zostaną zrewidowane i udoskonalone zgodnie z możliwymi sugestiami Trybunału Obrachunkowego oraz będą odpowiadać wymogom stawianym przed stale rozwijającą się organizacją. EUNUiPPE w pełni uznaje potrzebę przejrzystego i odpowiedzialnego działania Urzędu jako części szerszej społeczności agencji europejskich. Komitet ds. Kontroli Jakości, składający się z członków zarządu pod przewodnictwem wiceprzewodniczącego EUNUiPPE, będzie nadzorować i oceniać właściwe wdrożenie wewnętrznych procedur i decyzji. Ponadto ze względu na rolę EUNUiPPE jako organu nadzoru w sektorze finansowym Urząd chce dawać dobry przykład wdrażając solidne normy kontroli wewnętrznej. 5.6. Planowanie ewentualnościowe W celu zapewnienia ciągłości działania na wypadek gdyby siedziba EUNUiPPE stała się niedostępna, określono inne alternatywne lokalizacje i sposoby organizacji istotnych posiedzeń wysokiego szczebla W 2011 r. wprowadzono również systemy zapasowe, aby zapewnić ciągłość funkcjonowania systemów informatycznych zgodnie z najwyższymi standardami bezpieczeństwa i poufnym charakterem prac EUNUiPPE. 5.7. Budżet Działania określone w dokumentach składających się na program prac obejmują wszystkie tytuły budżetu. Wśród agencji europejskich istnieje wspólna tendencja do budżetowania zadaniowego. Wymaga tego także Komisja Europejska. EUNUiPPE będzie uważnie śledzić rozwój sytuacji w tym obszarze, ponieważ budżetowanie zadaniowe umożliwia lepsze powiązanie wykonania budżetu z zadaniami i działaniami opisanymi w niniejszym programie prac. 20/22 © EIOPA 2011 6. Odpowiedzialność korporacyjna i społeczna EUNUiPPE chce być aktywnym członkiem szerszej społeczności, do której należy, i brać za swoje środowisko odpowiedzialność wykraczającą poza ścisły mandat określony w rozporządzeniu. 6.1. Członek społeczności miasta Frankfurt EUNUiPPE będzie nadal wzmacniać swoje dobre stosunki z burmistrzem Frankfurtu, Izbą Handlową, Komisarzem ds. Działalności Ubezpieczeniowej kraju związkowego Hesja oraz organizacją na rzecz rozwoju gospodarczego Frankfurtu – Frankfurt Economic Development. 6.2. Zmniejszanie emisji dwutlenku węgla EUNUiPPE będzie inwestować w infrastrukturę na potrzeby telekonferencji i wideokonferencji, aby zmniejszyć liczbę posiedzeń wymagających odbycia podróży. Urząd prowadzi aktywną politykę mającą na celu zmniejszenie ilości papieru zużywanego w biurze i wykorzystywanie papieru z recyklingu. 6.2.1. o o o o o Misje Zgodnie z „Przewodnikiem w sprawie misji dla urzędników i innych pracowników EUNUiPPE” priorytet należy przyznać transportowi publicznemu lub wspólnemu z uwagi na jego niewielki wpływ na środowisko, zwłaszcza w przypadku podróży na lotniska/dworce kolejowe. EUNUiPPE chce zmniejszyć emisję CO2 i dlatego zachęca do korzystania z transportu publicznego, gdy jest to możliwe, biorąc pod uwagę m.in. wpływ na środowisko oraz zdecydowanie zachęca do korzystania z możliwości wideo- i telekonferencji. Zbadana zostanie infrastruktura na potrzeby telekonferencji i wideokonferencji, aby zmniejszyć liczbę posiedzeń wymagających odbycia podróży. EUNUiPPE zachęca pracowników podróżujących na mniejsze odległości (w odległości 500 kilometrów od Frankfurtu), którzy mają dobre połączenie kolejowe do Frankfurtu, do podróżowania pociągiem zamiast samolotem. EUNUiPPE szuka możliwości poprawy codziennego transportu pracowników do biur EUNUiPPE w związku z emisją dwutlenku węgla (np. oferowanie biletów służbowych/dotowanie transportu publicznego, udostępnianie miejsc parkingowych dla rowerów, zachęcanie pracowników do jeżdżenia do pracy rowerem lub chodzenia itp.). 21/22 © EIOPA 2011 6.2.2. o o Zapasy, materiały biurowe i korporacyjne EUNUiPPE bada możliwości wykorzystywania materiałów przyjaznych dla środowiska (np. papieru z recyklingu, worków na śmieci z recyklingu itp.), jeżeli to możliwe. EUNUiPPE wprowadził aktywną politykę mającą na celu zmniejszenie ilości papieru zużywanego w biurze i wykorzystywanie papieru z recyklingu. W przyszłości sprawozdanie roczne EUNUiPPE będzie udostępniane wyłącznie w formacie PDF do pobrania ze strony internetowej EUNUiPPE, co spowoduje zmniejszenie wpływu drukowania na środowisko. 6.3. Kształcenie naszej młodzieży Stanowiska dla stażystów i doktorantów będą dostępne dla studentów z dziedziny ubezpieczeń i przepisów emerytalnych. Kontynuowana będzie ścisła współpraca z Międzynarodowym Centrum Regulacji Ubezpieczeń z siedzibą w Frankfurcie, a także z innymi ośrodkami zajmującymi się studiami w dziedzinie ubezpieczeń i świadczeń emerytalnych. 22/22 © EIOPA 2011