INFORMACJA DODATKOWA

INFORMACJA DODATKOWA
I.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego sporz dzonego na dzie 31.12.2009 r.
Niniejsza informacja dodatkowa dotyczy sprawozdania finansowego za okres
01.10.2009 r. – 31.12.2009 r. Samodzielnego Publicznego Zak adu Opieki Zdrowotnej
w Osiecznicy w Likwidacji, Osiecznica ul. Piaskowa 1A, zarejestrowanego w Krajowym
Rejestrze S dowym prowadzonym przez S d Rejonowy we Wroc awiu IX Wydzia
Gospodarczy pod numerem 0000074506, NIP 612-15-49-018, REGON 230069338.
Od 01.10.2009 r. trwa likwidacja Zak adu, która zako czy si 31.03.2010 r.
Dzia alno
medyczn Zak ad zako czy 31.12.2009 r. Podstawowym przedmiotem
dzia alno ci by a realizacja zada
s
cych zachowaniu, ratowaniu, przywracaniu lub
poprawie zdrowia oraz podejmowanie innych dzia
medycznych wynikaj cych z procesu
leczenia lub odpowiednich przepisów reguluj cych zasady ich wykonywania. Ponadto Zak ad,
zgodnie z zapisami statutu prowadzi
dzia alno
gospodarcz
na podstawie ogólnie
obowi zuj cych przepisów.
Samodzielny Publiczny Zak ad Opieki Zdrowotnej w Osiecznicy faktyczn dzia alno
rozpocz 01.01.1999 r.
W ramach zak adu do dnia 31.12.2009 r. dzia y nast puj ce jednostki:
1. SP ZOZ Osiecznica ul. Piaskowa 1A
2. Punkt Lekarski Parowa 100
ównymi odbiorcami us ug udzielanych przez Zak ad, by y osoby obj te
obowi zkowym ubezpieczeniem zdrowotnym, ubezpieczone w Narodowym Funduszu
Zdrowia, z którym jednostka mia a zawarte umowy w zakresie:
- podstawowej opieki zdrowotnej – lekarz poz (5.444 podopiecznych),
- po
nej (2.657 podopiecznych),
- higieny szkolnej (1.018 uczniów),
- wiadczenia piel gniarki poz (5.503 podopiecznych).
Dla
pe nego
zabezpieczenia
tych
wiadcze
dysponowali my
diagnostyk
laboratoryjn , EKG, spirometryczn . Zak ad posiada szereg umów z innymi jednostkami
wiadcz cymi us ugi diagnostyczne i laboratoryjne na rzecz naszych podopiecznych.
Dodatkowo, oprócz kontraktów z NFZ Zak ad prowadzi badania z zakresu medycyny
pracy odbiorcom indywidualnym jak i zbiorowym.
Sprawozdanie finansowe obejmuje okres 01.10.2009 r. do 31.12.2009 r.
Jednostka sporz dza rachunek zysków i strat w uk adzie kalkulacyjnym.
W omawianym sprawozdaniu finansowym wszystkie zdarzenia gospodarcze zosta y
wykazane zgodnie z ich tre ci ekonomiczn .
Zgodnie z przyj tymi w roku bie cym zasadami (polityk ) rachunkowo ci Zak adu na
dzie
bilansowy przyj to nast puj ce zasady wyceny (w zakresie w jakim ustawa o
rachunkowo ci pozostawia jednostce prawo wyboru):
1.
rodki trwa e, warto ci niematerialne i prawne wycenia si
wg cen nabycia,
pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne oraz o odpisy z tytu u trwa ej utraty warto ci.
rodki trwa e o warto ci poni ej 3.500,00 z . jednorazowo odpisuje si w koszty w
miesi cu, w którym nast pi o przekazanie rodka trwa ego do
u ytkowania. rodki
trwa e o niskiej warto ci (poni ej 500 z .) – nowo zakupione
- ewidencjonuje si
ilo ciowo.
2.
rodki trwa e w budowie wycenia si
w wysoko ci ogó u kosztów pozostaj cych
w bezpo rednim zwi zku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z
tytu u trwa ej utraty warto ci,
3. Nale no ci – w kwocie wymagaj cej zap aty, pomniejszonych o odpisy aktualizacyjne,
odsetki naliczane s po indywidualnej ocenie kontrahenta,
4. Zobowi zania – w kwocie wymagaj cej zap aty,
5. Fundusze w asne, rodki pieni ne oraz pozosta e aktywa i pasywa wykazuje si w
warto ci nominalnej.
II.
Dodatkowe informacje i obja nienia
Wyja nienia do bilansu
1. Rzeczowe aktywa trwa e, warto ci niematerialne i prawne
Lp.
Tre
1.
Budynki i budowle
2.
Maszyny i urz dzenia techn.
3.
Pozosta e ST
Razem:
Stan na
Zmiana
01.10.2009 r.
(+) (-)
Stan na
31.12.2009 r.
233.228,46
-233.228,46
0
12.296,80
-12.296,80
0
105.306,68
-105.306,68
0
350.831,94
-350.831,94
0
Umorzenie 2009
Lp.
Tre
Stan na
01.10.2009 r.
Zmiana
(+) (-)
Stan na
31.12.2009 r.
1.
Budynki i budowle
51.899,05
-51.899,05
0
2.
Umorzenie maszyn i
urz dze techn..
12.022,23
- 12.022,23
0
100.366,11
- 100.366,11
0
164.287,39
- 164.287,39
0
3.
Umorzenie pozosta ych
rodków trwa ych
Razem:
Warto ci nie materialne i prawne
BO 01.10.2009 r.
BZ 31.12.2009 r.
Programy komputerowe
4.270,00
0
Umorzenie WNP
4.270,00
0
rodki trwa e w budowie
0,00
0,00
2. Dane o strukturze w asno ci kapita u podstawowego w z .
Fundusz
800
801
820
860
BO 01.10.2009 r.
Fundusz Za ycielski
Fundusz Zak adu
Rozl. wyniku finansowego
Wynik finansowy
Ogó em:
BZ 31.12.2009 r.
193.362,77
138.916,35
140.652,49
151.764,79
624.696,40
286.388,28
0,00
124.713,86
- 37.837,71
373.264,43
3. Osi gni ty wynik finansowy
Wynik finansowy na dzie 31.12.2009 r. – strata w kwocie 37.837,71 z .
4. Nale no ci
Wykazane w poz. B.II. (aktywa) bilansu nale no ci w kwocie 78.394,47 z . s g ównie
nale no ciami za wykonane wiadczenia medyczne. S to nale no ci bie ce.
Na poz. B.III. (aktywa) bilansu wykazano kwot 368.084,81 z . sk adaj si :
- saldo kasy
-
616,21
- salda na rachunkach bankowych
- 367.468,60
5. Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe – 0
6. Zobowi zania
W pozycji B.III. (pasywa) bilansu wykazano zobowi zania na czn kwot 50.370,85 z . na
któr sk adaj si :
- zobowi zania z tytu u dostaw i us ug bie ce, realne - 12.772,68
- z tytu u podatków, ubezpiecze i innych wiadcze
- 37.352,27
- inne
- 245,90
7. Dane o stanie rezerw
Na dzie 31.12.2009 r utworzono rezerw na przysz e zobowi zania w kwocie 22.994 z .
8. Rozliczenia mi dzyokresowe – nie wyst pi y.
Informacje i wyja nienia do rachunku zysków i strat
I. Przychody
1. Przychody ze sprzeda y
- 247.341,10
w tym:
- Narodowy Fundusz Zdrowia
-
234.668,88
- pozosta e
-
12.672,22
2. Pozosta e przychody operacyjne
-
0,03
3. Przychody finansowe
-
1.120,91
Razem przychody na dzie 31.12.2009 r.
- 248.462,04
II . Koszty
1. Koszty rodzajowe na dzie 31.12.2009 r.
Lp.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Wyszczególnienie
Zu ycie materia ów
Zu ycie energii
Us ugi obce (w tym kontrakty)
Wynagrodzenia (w tym umowy zlecenia)
Sk adki ZUS
Pozosta e wiadczenia na rzecz pracowników
Podatki i op aty
Podró e s bowe
Pozosta e koszty rodzajowe
Razem:
Stan na 31.12.2009 r.
8.912,24
6.679,02
54.702,39
162.452,55
20.472,68
2.514,17
5.509,44
1.713,09
350,00
263.305,58
2. Pozosta e koszty operacyjne - 22.994,17
3. Koszty finansowe
-
0,00
Razem koszty na dzie 30.09.2009 r. - 286.299,75
Zatrudnienie
Zatrudnieni na podstawie umowy o prac na dzie 31.12.2009 r. – 10 etatów
- piel gniarki - 7
- po
na – 1
- g ówny ksi gowy – 1
- statystyk medyczny - 1
- pracownik gospodarczy – 1
Zatrudnieni na podstawie kontraktu
- lekarze – 2
Osiecznica, 15.03.2010 r.
Sporz dzi :
Anna Ma ecka
Zatwierdzi :
Krzysztof Chojnacki