Opisowe sprawozdanie z wykonania dochodów i wydatków

Opisowe sprawozdanie z wykonania dochodów i wydatków
jednostek oświatowych za I półrocze 2014 r.
DOCHODY
Dział 801 – Oświata i wychowanie
Plan – 70.030,00 zł, wpływy środków – 34.054,59 zł tj. 48,63 %. Z tego do rozdziału:
80101- szkoły podstawowe, gdzie plan wynosi 620,00 zł, wpłynęły środki w wysokości 326,00 zł
na:§ 069 – 26,00 zł za wydanie duplikatu świadectwa szkolnego;
§ 0750 – 300,00 zł czynsz za wynajem lokalu na sklepik szkolny;
80110 - gimnazja, gdzie plan wynosi 60,00 zł, nie wpłynęły środki;
80114 – zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół, gdzie plan wynosi 5.000,00 zł,
wpłynęły środki w wysokości 1.169,87 zł na:
§ 0920 – 699,78 zł z tytułu odsetek od środków na rachunku bankowym;
§ 0970 – 470,09 zł z tytułu prowizji od podatku dochodowego od osób fizycznych i prowizji
DRA.
80148 – stołówki szkolne i przedszkolne, gdzie plan wynosi 64.350,00 zł, wpłynęły środki
w wysokości 32.558,72 zł na § 0830 – z tytułu odpłatności za zupy, dokonywane bezpośrednio
przez uczniów oraz Ośrodek Pomocy Społecznej, za dzieci korzystające z pomocy socjalnej.
Na koniec okresu wystąpiły należności wymagalne w wysokości 170,00 zł. Wynikają one
z niewpłaconego czynszu za wynajem lokalu na sklepik w Szkole Podstawowej w Ostrówku.
WYDATKI
Dział 801 – Oświata i wychowanie
Plan – 4.956.956,00 zł, w tym 261.560,00 zł to plan projektu „Modernizacja oddziałów
przedszkolnych w szkołach podstawowych. Gmina Ostrówek”. Wydatki tego działu to kwota
2.573.087,13 zł tj. 51,91 % wykonania planu. Z tego na rozdziały:
80101 - Szkoły podstawowe –gdzie plan wynosi 2.531.674,00 zł, a wydatki 1.520.830,69 zł
(60,07 %) na:
§ 3020 – 58.354,32 zł dodatki wiejskie i mieszkaniowe oraz artykuły wynikające z przepisów
bhp;
§ 4010 – 919.382,57 zł wynagrodzenie osobowe pracowników;
§ 4040 – 147.890,96 zł dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników;
§ 4110 – 186.909,88 zł składki ZUS od w/w wynagrodzeń;
§ 4120 – 24.481,94 zł składki na FP od w/w wynagrodzeń;
§ 4170 – 0,00 zł .- wydatki z tego paragrafu zaplanowane są w okresie wakacji letnich.
§ 4210 – 48.447,79 zł zakup materiałów i wyposażenia tj.: zakup oleju opałowego 31.727,42 zł,
węgla 315,70 zł, wyposażenia do szkół 4.132,56 zł (flagi, laptop, stół, krzesła, aparat
fotograficzny), środki czystości 2.591,78 zł, materiały do remontu 472,98 zł, tonery, tusze
i inne akcesoria komputerowe 4.962,36 zł, programy i licencje 652,79 zł, materiały biurowe
1.741,19 zł, druki 674,74 zł, prenumeraty 522,72 zł, pozostałe 653,55 zł (paliwa do kosiarek,
inne);
§ 4240 – 0,00 zł zakup pomocy dydaktycznych i książek do biblioteki szkolnej. W ramach
oszczędności zakupy w tym paragrafie nie zostały zrealizowane;
§ 4260 – 12.818,75 zł opłata energię elektryczną 12.200,02 zł i wodę 618,73 zł;
§ 4270 – 60,00 zł na usługi remontowe – naprawa ksero. Remont ogrodzenia w Szkole
Podstawowej w Dębicy planowany jest w drugiej połowie br.
§ 4280 – 0,00 zł - badania profilaktyczne pracowników będą wykonywane w drugim półroczu;
§ 4300 – 10.529,57 zł zakup usług pozostałych tj.: opłaty za dozór techniczny kotłowni 1.461,50
zł; wywóz nieczystości i śmieci 4.687,51 zł, obsługa PKZP 930,00 zł, opłaty bankowe 398,70 zł,
przewóz uczniów na zawody, konkursy i inne spotkania 1.636,37 zł, pozostałe 1.415,49 zł
1
(przesyłki listowe, przegląd instalacji gazowej, czyszczenie kanalizacji, konserwacje, serwisy,
inne);
§ 4350 – 1.684,86 zł opłata za Internet;
§ 4360 – 500,00 zł opłata rozmów z telefonu komórkowego;
§ 4370 – 943,02 zł opłata rozmów z telefonu stacjonarnego;
§ 4410 – 1.094,20 zł delegacje za wyjazdy służbowe pracowników;
§ 4430 – 5.416,91 zł - ubezpieczenia mienia 2.132,00 zł, opłata za kontrolę z Sanepidu 149,52 zł,
współfinansowanie nauczyciela pełniącego funkcje w Związku Nauczycielstwa Polskiego
3.135,39 zł;
§ 4440 – 101.535,92 zł odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych;
§ 4700 – 780,00 zł szkolenia bhp i inne pracowników;
W rozdziale tym występują zobowiązania w wysokości 4.442,96 zł. Wynikają one
z otrzymanych w lipcu faktur, a które dotyczą czerwca.
80103 - Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych – gdzie plan wynosi
356.881,00 zł, a wydatki 134.499,94 zł (37,69% ) na:
§ 3020 – 5.743,44 zł dodatki wiejskie i mieszkaniowe;
§ 4010 – 79.158,56 zł wynagrodzenia osobowe pracowników;
§ 4040 – 12.974,04 zł wypłata dodatkowego wynagrodzenia rocznego dla pracowników;
§ 4110 – 16.270,08 zł składki ZUS od w/w wynagrodzeń;
§ 4120 – 2.318,87 zł składki na FP od w/w wynagrodzeń;
§ 4210 – 4.948,33 zł zakup materiałów i wyposażenia, tj.: olej opałowy 3.300,00 zł, węgiel
1.000,00 zł, środki czystości 300,00 zł, druki 244,30 zł, inne 104,03 zł;
§ 4240 – 59,00 zł zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek. W ramach oszczędności
zakupy w tym paragrafie zostały ograniczone.
§ 4260 – 3.270,67 zł opłaty za energię elektryczną i za wodę;
§ 4280 – 0,00 zł - badania profilaktyczne pracowników będą wykonywane w drugim półroczu br.;
§ 4300 – 1.622,00 zł na zakup usług pozostałych, tj.: wywóz nieczystości i śmieci 1.497,60 zł,
opłaty bankowe, pocztowe oraz obsługa PKZP 124,40 zł;
§ 4410 – 0,00 zł - dotychczas nie przedstawiono żadnego rachunku kosztów podróży służbowej;
§ 4440 – 8.134,95 zł odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych;
W rozdziale tym występują zobowiązania w wysokości 200,00 zł. Wynikają one
z otrzymanej w lipcu faktury, a która dotyczy czerwca.
80110 - Gimnazja – gdzie plan wynosi 1.011.202,00 zł, a wydatki 552.885,31 zł (54,68%) na:
§ 3020 – 20.114,32 zł dodatki wiejskie i mieszkaniowe oraz artykuły wynikające z przepisów
bhp;
§ 4010 – 333.790,63 zł wynagrodzenia osobowe pracowników;
§ 4040 – 52.993,07 zł wypłata dodatkowego wynagrodzenia rocznego dla pracowników;
§ 4110 – 69.771,90 zł składki ZUS od w/w wynagrodzeń;
§ 4120 – 8.624,73 zł składki na FP od w/w wynagrodzeń;
§ 4210 – 18.001,97 zł zakup materiałów i wyposażenia tj.: zakup oleju opałowego 14.113,82 zł,
wyposażenie 1.819,92 zł (zestaw komputerowy); tonery, tusze i inne akcesoria komputerowe
604,47 zł, programy, licencje 123,00 zł, prenumeraty 210,95 zł, druki 235,80 zł, pozostałe 894,01
zł ( paliwo do kosiarek, inne);
§ 4240 – 390,00 zł zakup pomocy dydaktycznych;
§ 4260 – 5.566,97 zł energia elektryczna;
§ 4270 – 2.578,08 zł remont elewacji na budynku Gimnazjum;
§ 4280 – 0,00 zł - badania profilaktyczne pracowników będą wykonywane w drugim półroczu br.;
§ 4300 – 4.477,72 zł zakup usług pozostałych tj.: kanalizacja 1.413,46 zł, wywóz śmieci 594,99 zł,
przewóz uczniów na zawody, konkursy i inne spotkania 1.992,25 zł, opłaty za obsługę PKZP
180,00 zł, koszty przesyłek, opłaty bankowe i inne 297,02 zł;
§ 4350 – 732,00 zł opłata za Internet;
§ 4370 – 284,58 zł opłata za rozmowy z telefonu stacjonarnego;
2
§ 4410 – 100,00 zł delegacje za wyjazdy służbowe pracowników;
§ 4430 – 2.768,01 zł, tj.: ubezpieczenia mienia 1.308,00 zł, współfinansowanie nauczyciela
pełniącego funkcje w Związku Nauczycielstwa Polskiego 1.460,01 zł;
§ 4440 – 32.411,33 zł; odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych;
§ 4700 – 280,00 zł szkolenia bhp i inne pracowników;
W rozdziale tym nie występują zobowiązania.
80113 - Dowożenie uczniów do szkół – gdzie plan wynosi 238.882,00 zł, a wydatki 95.313,62 zł
(39,90%) na:
§ 3020 – 343,20 zł zakup artykułów wynikających z przepisów bhp;
§ 4010 – 26.723,79 zł wynagrodzenie dwóch kierowców i dwóch osób sprawujących opiekę nad
uczniami;
§ 4040 – 6.474,05 zł dodatkowe wynagrodzenie roczne pracowników;
§ 4110 – 5.731,78 zł składki ZUS od w/w wynagrodzeń;
§ 4120 – 584,29 zł składki na FP od w/w wynagrodzeń;
§ 4170 – 0,00 zł, - okresie sprawozdawczym nie wystąpiła potrzeba zawierania umów zleceń
w celu zastąpienia opiekunek;
§ 4210 – 13.988,99 zł na zakup materiałów, tj.: oleju napędowego – 12.765,55 zł, części do
naprawy i konserwacji autobusu szkolnego i busa 1.223,44 zł;
§ 4270 – 443,80 zł opłaty za naprawę pojazdów;
§ 4280 – 0,00 zł -badania profilaktyczne pracowników będą wykonywane w drugim półroczu br.;
§ 4300 – 33.442,72 zł zakup usług pozostałych, tj.: opłata prywatnego przewoźnika 30.447,01 zł,
zwrot wydatków za dowóz pięciu uczniów własnym środkiem transportu do szkół 2.120,96 zł,
pozostałe usługi 874,75 zł ( badanie techniczne pojazdów, wymiana i wulkanizacja opon, opłaty
bankowe);
§ 4430 – 3.981,00 zł ubezpieczenie OC i AC autobusu szkolnego. Ubezpieczenie busa opłacane
będzie w październiku.
§ 4440 – 3.000,00 zł odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych;
§ 4700 – 600,00 szkolenia bhp i inne pracowników;
W rozdziale tym występują zobowiązania w wysokości 6.856,52 zł. Wynikają one
z otrzymanych w lipcu faktur, a które dotyczą czerwca.
80114 - Zespoły ekonomiczno-administracyjne szkół – gdzie plan wynosi 551.747,00 zł, tym
261.560,00 zł to plan projektu „Modernizacja oddziałów przedszkolnych w szkołach
podstawowych. Gmina Ostrówek”. a wydatki 147.220,59 zł (26,68 %) na:
§ 3020 – 385,77 zł zakup artykułów wynikających z przepisów bhp;
§ 4010 – 110.504,60 zł wynagrodzenia osobowe pracowników;
§ 4040 – 11.658,57 zł dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników;
§ 4110 – 16.264,51 zł składki ZUS od w/w wynagrodzeń;
§ 4120 – 1.267,57 zł składki na FP od w/w wynagrodzeń;
§ 4210 – 1.739,16 zł zakup materiałów i wyposażenia tj.: artykuły kancelaryjno-biurowe 584,08
zł, prenumerata czasopism 388,00 zł, tonery, tusze i inne akcesoria komputerowe 341,41 zł, inne
425,67 zł ). Zwiększone wydatki związane z opłatą licencji na programy komputerowe wystąpią
w drugim półroczu.
§ 4280 – 0,00 zł – dotychczas nie skierowano żadnego pracownika na badania pracownicze;
§ 4300 – 129,73 zł zakup usług pozostałych (opłaty bankowe, koszty przesyłek, PKZP). W
związku z tym, że w okresie sprawozdawczym nie zaistniała potrzeba wzywania serwisu do
sprzętu komputerowego oraz kserokopiarki wystąpił niski stopień realizacji wydatków w tym
paragrafie.
§ 4370 – 469,68 zł opłata za rozmowy z telefonu stacjonarnego;
§ 4410 – 1.393,00 zł delegacje za wyjazdy służbowe pracowników;
§ 4430 – 128,00 zł ubezpieczenie mienia i sprzętu elektronicznego;
§ 4440 – 3.000,00 zł odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych;
§ 4700 – 280,00 zł opłata za szkolenia pracowników;
3
W paragrafach: 4217 ,4219, 4247, 4249 występują zobowiązania w wysokości 64.785,64 zł.
Dotyczą realizowanego projektu „Modernizacja oddziałów przedszkolnych w szkołach
podstawowych. Gmina Ostrówek”. Natomiast płatności w paragrafach: 6057 i 6059 nastąpią po
odebraniu protokołu z budowy trzech placów zabaw organizowanych w związku z realizacją w/w
projektu.
80146 - Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli – gdzie plan wynosi 12.100,00 zł, a wydatki
1.017,00 zł (8,40%) na:
§ 4300 – 979,00 zł na zakup usług pozostałych (dopłaty do czesnego dla nauczycieli
podnoszących kwalifikacje, opłaty za szkolenia i kursy);
§ 4410 – 38,00 zł delegacje za wyjazdy służbowe na kursy i szkolenia;
Wykonanie na poziomie 8,40 % oznacza, że nie wystąpiło zapotrzebowanie na
dofinansowanie do studiów, kursów i szkoleń nauczycieli w kwocie wyższej niż wydatkowana.
W rozdziale tym nie wystąpiły zobowiązania.
80148 - Stołówki szkolne – gdzie plan wynosi 247.022,00 zł, a wydatki z tego rozdziału to
121.319,98 zł (49,11%) na:
§ 3020 – 129,00 zł artykuły wynikające z przepisów bhp;
§ 4010 – 58.361,60 zł wynagrodzenia osobowe pracowników;
§ 4040 – 9.178,84 zł dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników;
§ 4110 – 11.395,34 zł składki ZUS od w/w wynagrodzeń;
§ 4120 – 1.335,95 zł składki na FP od w/w wynagrodzeń;
§ 4210 – 2.779,92 zł zakup materiałów tj.: olej opałowy i węgiel 2.251,00, środki czystości 300,00
zł, pozostałe 228,92 zł;
§ 4220 – 30.159,42 zł zakup artykułów żywnościowych służących do przygotowywania zup
w stołówkach szkolnych;
§ 4260 – 2.975,72 zł, tj.: zakup gazu 738,00 zł, energii elektrycznej 2.175,00 zł, wody 62,72 zł;
§ 4280 – 0,00 zł - badania profilaktyczne pracowników będą wykonywane w drugim półroczu br.;
§ 4300 – 1.175,42,00 zł na zakup usług pozostałych, tj.: przegląd instalacji gazowej 287,82 zł,
wywóz nieczystości i śmieci 797,60 zł, obsługa PKZP 90,00 zł;
§ 4410 – 0,00 zł - dotychczas nie przedstawiono żadnego rachunku kosztów podróży służbowej;
§ 4440 – 3.828,77 zł odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
§ 4700 – 0,00 zł – żaden pracownik stołówki nie odbył w okresie sprawozdawczym szkolenia bhp
lub innego;
W rozdziale tym nie występują zobowiązania.
80195 – Pozostała działalność – gdzie plan wynosi 7.448,00 zł, a wykonanie 0,00 zł
(0 %).W tym rozdziale w okresie sprawozdawczym nie wypłacono pomocy zdrowotnej dla
nauczycieli.
W rozdziale tym nie wystąpiły zobowiązania wymagalne i niewymagalne.
Dział 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza
Plan – 7.200,00 zł. Wydatki tego działu to kwota 1.800,00 zł (25,00%)
Z tego na rozdział:
85415 - Pomoc materialna dla uczniów na:
§ 3240 – 1.800,00 zł stypendia motywacyjne dla uczniów za osiągnięte wyniki w nauce
w I półroczu roku szkolnego 2013/2014. Stypendia za wyniki w nauce za II półrocze
wymienionego roku szkolnego wypłacone będą w lipcu.
W rozdziale tym nie występują zobowiązania.
Ostrówek- Kolonia, 09 lipiec 2014 r.
4