Objaśnienie

Objaśnienia do
2018
Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Grodziskiego na lata 2015-
Wieloletnia Prognoza Finansowa Powiatu Grodziskiego przygotowana została na lata 2015 –
2018. Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 ust.1 Ustawy z dnia 27 sierpnia
2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 ze zm.) (dalej zwana Ustawą).
Z brzmienia przepisu wynika, że prognozę należy sporządzić na okres roku budżetowego oraz
co najmniej trzech kolejnych lat.
Zgodnie z art.227 ust.2 Ustawy, prognozę kwoty długu, stanowiącą część wieloletniej
prognozy finansowej, sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć
zobowiązanie. Zaciągnięte przez Powiat Grodziski zobowiązania z tytułu kredytów
inwestycyjnych zostaną spłacone w roku 2036. Dlatego zaistniała konieczność wydłużenia
części WPF dotyczącej prognozy kwoty długu do roku 2036.
Biorąc pod uwagę kroczący charakter prognozy, która corocznie będzie nowelizowana
przyjęto następujące założenia:
dla roku 2015 przyjęto wartości wynikające z projektu budżetu;
dla lat 2016-2018 przyjęto sposób prognozowania, poprzez indeksację o poszczególne
wskaźniki;
dla lat 2019-2036 przyjęto stały wskaźnik wzrostu o dochody 2,5%, wydatki 2,5%2,90%.
Dla prognozy w latach 2015-2025 przyjęto co następuje:
- poziom inflacji (mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen dóbr i usług konsumpcyjnych - CPI) w
badanym okresie:
2015 2016 2017 2018 2019 2020
2021 2022 2023 2024 2025
Inflacja 1,20% 2,30% 2,10% 2,50% 2,40% 2,40% 2,40% 2,40% 2,30% 2,30% 2,30%
- poziom PKB w badanym okresie:
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
PKB 3,40% 3,70% 3,90% 4,00% 4,00% 3,80% 3,70% 3,40% 3,20% 3,10% 3,00%
1. Prognoza dochodów
Prognozy dochodów dokonano przy następujących założeniach:
- w dochodach ogółem dokonano podziału na dochody majątkowe i bieżące.
Dochody bieżące na rok 2015 zaplanowano w wielkościach przyjętych w budżecie na 2015
rok.
Prognozując wskaźnik wzrostu dochodów bieżących na lata 2016-2018 założono, zgodnie z
zasadą ostrożności, iż możliwy jest przewidywany średnioroczny wzrost poziomu dochodów
w granicach 2,5% ( wielkości te mieszczą się w planowanych wzrostach wskaźnika wzrostu
PKB wynikającego z przyjętych założeń do Wieloletniego Planu Finansowego Państwa).
Przyjmując takie wskaźniki przeanalizowano również wykonane dochody za lata 2011-2014,
analiza ta potwierdza przyjęte w prognozie dochody.
W pozostałych latach tj. 2019-2036 przyjęto stały wskaźnik wzrostu 2,5 %.
W dochodach majątkowych prognozowano w podziale na kategorie:
- dochody z majątku, w roku 2015 planuje się dochody z majątku w kwocie 100 000 zł,
sprzedaż gruntów ornych położonych w Kotowie, dotychczas użytkowanych przez
nauczycieli zatrudnionych w ZSP w Kotowie - 100 000 zł
- dotacje, w tym: pomoc finansowa Gminy Wielichowo w realizacji zadania pt. „Przebudowa
drogi powiatowej nr 3807 P od granicy Powiatu do miejscowości Wielichowo na odcinku
Wielichowo- Granica Gminy Rakoniewice”
- 1 520 000 zł ( dochody zaplanowano na
podstawie umowy o partnerstwie Nr 031.17.2014 z dnia 30 września 2014r.) oraz dotacja
celowa na realizację zadań w ramach programów finansowanych ze środków unijnych
zaplanowana podstawie umowy POIG.08.03.00-30-472/13-00 na dofinansowanie projektu „
Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu na terenie Powiatu Grodziskiego”, - 159 286 zł.
W pozostałych latach nie planuje się dochodów majątkowych.
2. Prognoza wydatków
Podobnie jak dochody, wydatki podzielono przy prognozowaniu na kategorie wydatków
bieżących i wydatków majątkowych.
Wydatki bieżące w roku 2015 są zgodne z wydatkami zaplanowanymi w budżecie na rok
2015, w latach 2016-2018 przyjęto wskaźnik wzrostu wydatków w przedziale od 2% do 2,5
%, w pozostałych latach tj. 2019-2036 przyjęto wskaźnik wzrostu od 2,5% do 2,90%.
Ponadto w dziale 757 wyodrębniono wydatki związane z obsługą zadłużenia, które zostały
wyliczone zgodnie z haromonogramem spłat zobowiązań już zaciągniętych oraz planowanych
do zaciągnięcia.
W dziale 750 ( rozdział 75019,75020) dodatkowo wyodrębniono kategorię wydatków
związanych z funkcjonowaniem organów JST.
3. Inwestycje (wydatki majątkowe)
Wydatki majątkowe w okresie objętym prognozą zostały rozpisane w załączniku nr 2 do
uchwały, gdzie ujęto przedsięwzięcie o charakterze inwestycyjnym na lata 2013-2017.
Ponadto w roku 2015 ujęto inwestycje, których okres realizacji nie przekroczy jednego roku
w związku z czym nie zostały zawarte w załączniku dotyczącym przedsięwzięć. W latach
2016 do 2036 środki pozostałe po spłacie zadłużenia i pokryciu wydatków bieżących będą
przeznaczane na inwestycje.
4. Wynik budżetu, wynik z działalności operacyjnej (bieżącej)
Wynik budżetu w prognozowanym okresie jest ściśle powiązany z przyjętymi założeniami do
prognozy dochodów i wydatków. Należy podkreślić fakt, iż w badanym okresie historycznym
wynik kształtował się na podobnym poziomie jaki przyjęto w analizie.
Wynik z działalności operacyjnej (bieżącej) jest pozycją bardzo istotną na skutek zapisu w
art. 242 Ustawy – organ stanowiący nie może uchwalić budżetu, w którym wydatki bieżące są
wyższe od dochodów bieżących powiększonych o nadwyżkę z lat ubiegłych i wolne środki.
Należy podkreślić, iż zgodnie z prognozą w całym badanym okresie nie ma zagrożenia
naruszenia powyższego zapisu.
5. Przychody
W prognozowanym okresie po stronie przychodów ujęto środki pochodzące z zaciągniętych
oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. W przyjętych założeniach nie
przewiduje się innych przychodów. Zaplanowano kredyty na zadanie inwestycyjne w roku
2015 w wysokości 8 000 000 zł, w tym:
- 7 000 000 zł – transze kredytu zaciągniętego w roku 2014 na realizację zadania
inwestycyjnego pn. „Rozbudowa i modernizacja budynku Samodzielnego Publicznego
Zakładu Opieki Zdrowotnej w Grodzisku Wielkopolskim” zgodnie z umową o kredyt
inwestycyjny nr 2/2014/JST/000 oraz aneksu nr 1 z dnia 31 października 2014r.,
- 1 000 000 zł - planowany do zaciągnięcia kredyt z przeznaczeniem na wkład własny w
realizacji zadania pt. „Przebudowa drogi powiatowej nr 3807 P od granicy Powiatu do
miejscowości Wielichowo na odcinku Wielichowo- Granica Gminy Rakoniewice”.
W roku 2016 zaplanowano przychody z tytułu kredytów w wysokości 2 000 000 zł, w tym:
- 1 000 000 zł - transza kredytu zaciągniętego w roku 2014 na realizację zadania
inwestycyjnego pn. „Rozbudowa i modernizacja budynku Samodzielnego Publicznego
Zakładu Opieki Zdrowotnej w Grodzisku Wielkopolskim” zgodnie z umową o kredyt
inwestycyjny nr 2/2014/JST/000 oraz aneksu nr 1 z dnia 31 października 2014r.,
1 000 000 zł – planowany do zaciągnięcia kredyt na zadanie pn. „Rozbudowa i
modernizacja budynku Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Grodzisku
Wielkopolskim”.
W pozostałych latach nie planuje się kredytów.
6. Rozchody
Po stronie rozchodów w prognozowanym okresie przyjęto tylko przepływy związane ze spłatą
rat kapitałowych zaciągniętych oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów. Ostatnie raty
kapitałowe, w badanym okresie zostały zaplanowane na rok 2036.
7. Relacja z art. 243. Ustawy
Po dokonaniu obliczeń, przyjęte w prognozie założenia zapewniają spełnienie wymogów
Ustawy odnośnie relacji obsługi zadłużenia. Począwszy od roku 2015 do końca okresu
prognozowania sytuacja finansowa Powiatu pozwala na spełnienie ustawowych obostrzeń
dotyczących zadłużenia zapewniając jednocześnie stały i stabilny poziom inwestycji.
8. Przedsięwzięcia
W wykazie przedsięwzięć inwestycyjnych zaplanowano zadania wieloletnie, którycho okres
realizacji zaplanowano na lata 2013- 2016.
- „Modernizacja i rozbudowa budynku Samodzielnego Publicznego Zakładu
Opieki Zdrowotnej w Grodzisku Wielkopolskim”. Zadanie planowane jest na lata
2013-2016, łączny koszt wynosi 12 798 216 zł, w tym:
- roboty budowlane – 12 492 495 zł
- nadzór inwestorski – 169 617 zł
- studium wykonalności, program funkcjonalno- użytkowy z koncepcją
projektową i kosztorysem rozbudowy, projekt budowlano - wykonawczy
wraz z uzyskaniem pozwolenia na budowę dla realizacji zadania polegającego
na przeniesieniu budynku transformatora - 136 104 zł.
Zadanie finansowane będzie następująco:
Rok 2013 – 134 259 zł ( planowe środki wynosiły 500 000 zł, pozostały po
odjęciu wydatków niewykonane środki w wysokości 365 741 zł- przeniesiono
do wydatkowania w roku 2014).
Rok 2014 – 2 527 853 zł ( + 365 741zł niewykonane wydatki z roku 2013 +
1 383 804 zł wolne środki z rozliczenia roku 2013 + 778 300 zł środki własne
powiatu ).
Rok 2015 - 7 636 104 zł ( 7000 000 zł kredyt długoterminowy + 636 104 zł
środki własne powiatu).
Rok 2016 – 2 500 000 zł ( 2 000 000 zł kredyt długoterminowy+ 500 000 zł
Środki własne powiatu).
- ”Budowa warsztatu kształcenia zawodowego”. Realizatorem inwestycji jest Zespół Szkół
Ponadgimnazjalnych w Grodzisku Wlkp., planowany okres realizacji to lata 2014-2016.
Łączny koszt planowany jest na kwotę 567 478 zł, w tym:
rok 2014 – projekt budowlany – 18 450 zł,
rok 2015- budowa warsztatu w stanie surowym – 211 276 zł,
nadzór inwestorski
- 6 400 zł,
rok 2016 – wyposażenie budynku w instalacje elektryczne, wodociągowe, kanalizacyjne,
sanitarne, p-pożarowe, gazowe oraz wykończenie budynku wewnątrz i zewnątrz – 321 761 zł,
nadzór inwestorski
- 9 591 zł.
W wykazie przedsięwzięć bieżących zaplanowano następujące zadania:
1) - „Kreatywność w praktyce – mobilność w Europie” realizowany przez Zespół Szkół
Ponadgimnazjalnych w Grodzisku Wlkp. w ramach programu „Uczenie się przez całe
życie” Leonardo da Vinci. Limit wydatków wynosi 409 858zł,w tym w roku 2014 - 308 467
zł, w roku 2015 – 101 391 zł.
2) Partnerskie projekty REGIO w ramach w ramach programu „Uczenie się przez całe
życie” Comenius . Limit wydatków wynosi 142 875 zł, w tym w roku 2014 - 95 146 zł, w
roku 2015 – 47 729 zł.
3) projekt „Staże i praktyki zagraniczne dla osób kształcących się i szkolących
zawodowo” w ramach programu Erasmus+. Projekt realizowany jest przez Zespół
Szkół Ponadgimnazjalnych w Grodzisku Wlkp. w latach 2014-2016. Limit
wydatków wynosi 885 970 zł, w tym w roku 2014 - 147 645 zł, w roku 2015 –
561 051 zł, w roku 2016 - 177 174 zł. .