Uzasadnienie wniosku taryfowego - Czechowice

UZASADNIENIE WNIOSKU TARYFOWEGO
TARYF DLA ZBIOROWEGO ZAOPATRZENIA W WODĘ I ZBIOROWEGO
ODPROWADZANIA ŚCIEKÓW
na terenie Gminy Czechowice-Dziedzice
na okres od 01.01.2017 r. – 31.12.2017 r.
Spis treści
1. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia ............................................................ 2
2. Standardy jakościowe usług i wpływ określonej taryfy na ich poprawę ............................................................. 3
3. Spodziewana poprawa jakości usług przy wprowadzeniu nowych metod alokacji kosztów .............................. 3
4. Zmiany warunków ekonomicznych w czasie obowiązywania taryfy ................................................................. 4
PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice
1
1. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia
Przedsiębiorstwo Inżynierii Miejskiej Spółka z o.o. w Czechowicach-Dziedzicach prowadzi
działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę przeznaczoną do spożycia i zbiorowego
odprowadzania ścieków. Zobowiązane jest do zapewnienia ciągłości dostaw
i odpowiedniej
jakości wody oraz niezawodnego odprowadzania ścieków mając na uwadze ochronę interesów
odbiorców usług oraz wymagań ochrony środowiska, a także optymalizację kosztów.
Przedmiotem działania przedsiębiorstwa w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę
i
zbiorowego odprowadzania ścieków jest dostarczanie wody oraz odbiór i oczyszczanie ścieków.
Planowane dostawy wody na okres taryfowy dla poszczególnych odbiorców przedstawiają się
następująco:
Gmina Czechowice-Dziedzice 330.000 m3 (98,51 %),
Gmina Jasienica 5.000 m3 (1,94 %)
Przedsiębiorstwo posiada własną oczyszczalnię ścieków i wykonuje w tym zakresie także usługi na
zewnątrz.
Na podstawie zawartej umowy z Przedsiębiorstwem
Wodociągów i Kanalizacji
Sp. z o.o. w Czechowicach-Dziedzicach przyjmuje do oczyszczenia ścieki z terenu Czechowic–
Dziedzic. Aktualnie trwają przełączenia mieszkańców z kanalizacji ogólnospławnej do nowopowstałej
kanalizacji sanitarnej PIM. W okresie od 01.09 2015 r. do 31.08.2016 r. ilość ścieków przyjętych od
PWiK Sp. z o.o. stanowiła 15,63% odebranych ścieków ogółem.
Na podstawie umowy zawartej z Administracją Zasobów Komunalnych w Goczałkowicach
Zdroju dostarczane są ścieki z terenu Goczałkowic. W okresie od 01.09 2015 r. do 31.08.2016 r. ilość
ścieków przyjętych od AZK Goczałkowice wyniosła 22,47% odebranych ścieków ogółem.
Udział naszego Przedsiębiorstwa, w zakresie zbiorowego odprowadzania ścieków z gminy
Czechowice-Dziedzice, wyniósł 59,90%. Pozostałe 2% dotyczy ścieków dowożonych na
Oczyszczalnię taborem asenizacyjnym.
Na okres obowiązywania taryf tj. od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. planuje się procentowy
udział poszczególnych podmiotów następująco:
- PWiK Sp. z o.o.
11,41 %
- AZK Goczałkowice-Zdrój
21,48 %
- PIM Spółka z o.o.
65,10 %
- pozostali
2,01 %
Przedsiębiorstwo prowadzi także inną działalność obejmującą:
- przesyłanie i dystrybucję ciepła oraz obrót ciepłem,
- roboty związane z budową rurociągów przesyłowych i sieci rozdzielczych,
- pozostałe badania i analizy techniczne.
Lokalny rynek odbiorców usług wodociągowych charakteryzuje się stałym przyrostem ich
liczby, przy równoczesnym spadku ilości poboru wody w przeliczeniu na jednego odbiorcę usług.
Istotna zmiana nastąpiła w zakresie odbioru i oczyszczaniu ścieków z terenu gminy CzechowiceDziedzice. Od września 2014 roku trwają podłączenia mieszkańców do nowopowstałej kanalizacji
sanitarnej.
Wszystkie nieruchomości przyłączone do sieci wodociągowej przedsiębiorstwa są
wyposażone w wodomierze główne. Nie są natomiast wyposażone w urządzenia pomiarowe do
wskazań ilości dostarczanych ścieków (poza nielicznymi wyjątkami). Sieci i przyłącza wodociągowe,
przy pomocy których dokonywane jest rozprowadzanie wody, wymagają stałych remontów i
modernizacji, a wodomierze główne okresowej legalizacji lub wymianie na nowe.
PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice
2
2. Standardy jakościowe usług i wpływ określonej taryfy na ich poprawę
W zakresie jakości świadczonych usług Przedsiębiorstwo realizuje zadania określone w:
- zezwoleniu wydanym na prowadzenie działalności w zakresie zbiorowego zaopatrzenia
w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków,
- regulaminie dostarczania wody i odprowadzania ścieków, obowiązującym na terenie jego
działania,
- umowach z poszczególnymi odbiorcami usług wodociągowo-kanalizacyjnych,
- przepisach prawnych dotyczących ochrony środowiska, w rozporządzeniach w sprawie
sposobu realizacji obowiązków dostawców ścieków przemysłowych oraz warunków
wprowadzania ścieków do urządzeń kanalizacyjnych, a także ustalających wymagania
dotyczące jakości wody przeznaczonej do spożycia przez ludzi, w tym wymagań
bakteriologicznych, fizykochemicznych i organoleptycznych.
Bieżące analizy jakości wody i zawartości zanieczyszczeń w ściekach prowadzone są przez
własne akredytowane laboratorium wyposażone w wymagany i nowoczesny sprzęt. Wyposażenie to
umożliwia ponadto, w celu obniżenia jego kosztów własnych działalności, świadczenie usług na
zewnątrz.
W celu utrzymania właściwej jakości obsługi klientów funkcjonuje Dział Obsługi Klientów,
w tym dział bezpośredniego kontaktu, zajmujący się wnioskami, skargami i pozostałymi sprawami
wnoszonymi przez poszczególnych usługobiorców. Do pionu obsługi klientów zaliczono dział
sprzedaży i umów oraz dział technicznej obsługi klienta. Przedsiębiorstwo prowadzi także przez
wszystkie dni w roku całodobowy dyżur dyspozytorski.
Szczegółowa ewidencja kosztów wszystkich rodzajów prowadzonej działalności umożliwia eliminację
subsydiowania skrośnego, tak pomiędzy różnymi rodzajami prowadzonej działalności jak i pomiędzy
poszczególnymi grupami odbiorców usług.
Planuje się pozostawienie w taryfie opłaty abonamentowej przy rozliczeniach według
wskazań wodomierza głównego lub urządzenia pomiarowego dla wszystkich odbiorców usług. Opłata
ta obejmuje koszty ponoszone niezależnie od tego czy poszczególni klienci pobierają wodę i
odprowadzają ścieki czy też nie. Przedsiębiorstwo zobowiązane jest bowiem do zachowania ciągłości
dostaw, a co za tym idzie, do stałej gotowości świadczenia usług. Znajduje to odzwierciedlenie w
postaci konkretnych ponoszonych kosztów. Wdrożenie takiej taryfy zagwarantuje środki na pokrycie
minimalnego poziomu kosztów bieżącego utrzymania ciągłości dostaw i bardziej sprawiedliwy
rozkład tych kosztów.
3. Spodziewana poprawa jakości usług przy wprowadzeniu nowych metod
alokacji kosztów
W zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków
wyłoniono pięć grup odbiorców usług. Jako kryterium podziału odbiorców na poszczególne grupy
uwzględniono zróżnicowanie kosztów wchodzących w skład poszczególnych opłat abonamentowych
(koszty odczytu, koszty rozliczenia) oraz formy dokonywania rozliczeń (faktura papierowa, e-faktura).
Zbiorowe zaopatrzenie w wodę i odprowadzanie ścieków dokonywane jest dla wszystkich odbiorców
usług w oparciu o takie same zasady technologiczne i techniczne, stąd zastosowano jednolitą cenę za
1m3 dostarczanej wody i odprowadzanych ścieków.
Planowana na okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. taryfa gwarantuje pokrycie planowanych
kosztów eksploatacyjnych, natomiast realizację planowanych i koniecznych zadań modernizacyjnych
oraz inwestycyjnych planuje się pokryć ze środków własnych przedsiębiorstwa oraz środków
zewnętrznych.
PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice
3
4. Zmiany warunków ekonomicznych w czasie obowiązywania taryfy
Przy ustalaniu Taryfy na okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. podstawę jej ustalenia
stanowiły (zgodnie z wymogami rozporządzenia) dane ewidencji księgowej za rok obrachunkowy tj.
za okres 12 kolejnych m-cy poprzedzających nie więcej niż o 2 miesiące dzień złożenia wniosku.
Rok obrachunkowy obejmuje okres od 1 września 2015 r. do 31 sierpnia 2016 r.
Niezbędne przychody obliczono tak, aby pokryły uzasadnione koszty eksploatacji
i utrzymania urządzeń wodociągowo-kanalizacyjnych, koszty związane z działalnością inwestycyjną
oraz uwzględniono marżę zysku w wysokości 1,67 % w przypadku zaopatrzenia w wodę i 0,14 % w
przypadku odprowadzania ścieków. Nie uwzględniono natomiast przewidzianych w rozporządzeniu
rezerw na należności nieregularne.
Zgodnie z § 8 Rozporządzenia Ministra Budownictwa z dnia 28 czerwca 2006 r. w sprawie
określenia taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe
zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków przyjęto następujące zasady do wyliczeń:
1. średnioroczna inflacja planowana na 2017 r. – 1,3%
2. średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu – plan na 2017r. – 1,6%
(zastosowano wskaźniki przyjęte wstępnie w Uzasadnieniu do projektu Ustawy Budżetowej na rok
2017, Tablica 1 „Podstawowe wskaźniki makroekonomiczne w latach 2015-2019”)
3. planowanie kosztów na podstawie poniesionych w roku obrachunkowym, z uwzględnieniem
planowanych zmian warunków ekonomicznych wpływających na poziom kosztów w roku
obowiązywania taryfy.
Ustalone w taryfie ceny jednostkowe za m3 wody i ścieków nie ulegają zmianie w stosunku do
obecnych. Za zachowaniem dotychczasowego poziomu cen i stawek opłat przemawia zrównoważenie
wzrostu niektórych kosztów prowadzenia działalności, planowane zwiększenie sprzedaży połączone z
wprowadzeniem oszczędności w niektórych pozycjach kosztów.
Wzrost kosztów w zakresie zaopatrzenia w wodę równoważy obniżenie kosztu zakupu wody,
ze względu na obniżenie strat na przesyle (przeprowadzone modernizacje sieci wodociągowych
oraz planowane w następnych latach, a także zamontowanie komór pomiarowo-redukcyjnych
w wyodrębnionych rejonach w ramach zadania monitoring sieci wodociągowych pozwoliło znacznie
ograniczyć straty wody, a także wcześniej wykrywać awarie, straty wody na okres taryfowy planuje
się na poziomie 15%), a także zwiększenie zaplanowanego wolumenu sprzedaży wody do 330.000m3.
Wzrost kosztów w zakresie odprowadzania i oczyszczania ścieków równoważą oszczędności
niektórych rodzajów kosztów, przede wszystkim energii elektrycznej na Oczyszczalni ścieków, która
jest pozyskiwana z Odnawialnych Źródeł Energii – układ kogeneracji (zrealizowany w wyniku
modernizacji Oczyszczalni Ścieków w latach 2013-2015 w ramach Projektu „Regulacja gospodarki
wodno-ściekowej w Gminie Czechowice-Dziedzice”) oraz zwiększenie planowanego wolumenu
sprzedaży do 970.000 m3.
Na koszty działania Spółki wpływają następujące czynniki:
- realizacja planów niezbędnych remontów
W 2017 r. Spółka planuje realizację zadań remontowych w wysokości ok. 180 tys. zł. w działalności
wodociągowej oraz ok. 60 tys. zł. w gospodarce ściekowej. Potrzeby Spółki w tym obszarze są
znacznie większe. Część systemu wodociągowego Spółki w ilości około 15,5 km jest wciąż
zbudowana z rurociągów stalowych, które w najbliższych latach będą musiały zostać wymienione.
Podejmowane przez Spółkę działania w tym obszarze mają na celu zapewnienie sprawności,
bezpieczeństwa i ciągłości działania systemu w dłuższym horyzoncie czasu, nie powodując
jednocześnie skokowego wzrostu cen świadczonych usług. Proponowany przez Spółkę zakres
remontów jest na minimalnym poziomie na jakim Spółka jest w stanie realizować zadania, do których
została powołana.
PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice
4
- koszty wynagrodzeń oraz świadczeń na rzecz pracowników – zaplanowano wzrost płac o 1,3%, nie
planuje się zwiększenia zatrudnienia (planowany wskaźnik wzrostu przeciętnego wynagrodzenia
brutto w gospodarce narodowej, wg założeń do Ustawy Budżetowej na 2017 r. wynosi 4,39%),
- wzrost wielkość amortyzacji – ustalony według danych księgowych z uwzględnieniem zmian
wynikających z wieloletniego planu rozwoju i modernizacji urządzeń wodociągowych i urządzeń
kanalizacyjnych i związany z oddawaniem do użytkowania nowych inwestycji,
- koszty materiałów, usług obcych - przyjęto średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej
przemysłu w wysokości 1,6% oraz uwzględniono zapotrzebowanie ze względu na przyjęcie
zwiększonej ilości ścieków do oczyszczenia, jak również dokonano optymalizacji procesów
technologicznych oczyszczania ścieków podwyższając ich sprawność,
- przy wyliczeniu kosztów zakupionej wody uwzględniono aktualne warunki z umowy z AQUĄ S.A.
w Bielsku-Białej (informacja w załączeniu),
- koszty energii – przyjęto aktualne ceny z roku obrachunkowego, zaplanowano koszty na podstawie
wykonania z roku obrachunkowego, z uwzględnieniem zmian w zużyciu energii w 2016 roku,
- wielkość podatku od nieruchomości, od środków transportowych oraz opłat za korzystanie ze
środowiska - ustalono na podstawie stawek obowiązujących w 2016 r.
- klucz podziału kosztów ogólnozakładowych na rok 2017 na poszczególne rodzaje działalności
 zaopatrzenie w wodę – 5,6%
 odprowadzanie ścieków – 71,6%
 zaopatrzenie w ciepło – 22,8 %
Jednocześnie w nawiązaniu do Uchwały Rady Miejskiej w Czechowicach-Dziedzicach nr
XIV/111/11 z dnia 27 września 2011 roku w sprawie wdrożenia przedsięwzięcia inwestycyjnego
pn. „Regulacja gospodarki wodno-ściekowej w Gminie Czechowice-Dziedzice”, zgłoszonego do
współfinansowania ze środków Funduszu Spójności, założono możliwość dopłat do stawek opłat
za zbiorowe odprowadzanie ścieków dla gospodarstw domowych w wysokości wzrostu obciążeń
wynikających z podatku od nieruchomości. Z tego tytułu oszacowano wartość dopłaty, w
przeliczeniu na zaplanowaną ilość odprowadzanych ścieków, w wysokości 2,75 zł/m3 netto / 2,97
zł/m3 brutto.
Po uwzględnieniu dopłaty cena za m3 odprowadzania ścieków wyniosłaby 8,90 zł/m3 netto, co
spowodowałoby pozostawienie ceny na aktualnym poziomie.
Załączniki:
1) Sprawozdanie finansowe za 2015 r.
2) Aktualny wieloletni plan rozwoju i modernizacji urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych
na lata 2016-2020
3) Informacja o ilości i cenie za zakup wody
4) Tabele nr A : H
PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice
5