Sprawozdanie finansowe PWiK _WODNIK_ Sp. z o.o. w Jeleniej

Sprawozdanie finansowe PWiK _WODNIK_ Sp. z o.o. w Jeleniej

Monitor Polski B Nr 1412
— 91356 —
Poz. 7837
7837
S P R AW O Z DA N I E F I N A N S O W E
PRZEDSIÊBIORSTWO
WODOCI¥GÓW I KANALIZACJI
„WODNIK” Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze
58-560 Jelenia Góra, Pl. Piastowski 12
tel. 75 755-20-91; fax 755-20-91
REGON 230179280
PKD (EKD) 41.00.B
Wprowadzenie
do sprawozdania finansowego
Podstawowy przedmiot dzia³alnoœci
Dzia³alnoœæ us³ugowa w zakresie rozprowadzania wody
i odprowadzania œcieków.
S¹d lub inny organ prowadz¹cy rejestr jednostki
S¹d Rejonowy dla Wroc³awia-Fabrycznej we Wroc³awiu,
IX Wydzia³ Gospodarczy Krajowego Rejestru S¹dowego
Rodzaj rejestru i numer wpisu
KRS 0000150045
Czas trwania jednostki
Nieograniczony.
Okres objêty sprawozdaniem
Od dnia 1 stycznia 2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r.
Jednostki wewnêtrzne
Spó³ka nie posiada samobilansuj¹cych siê jednostek wewnêtrznych.
Kontynuacja dzia³alnoœci gospodarczej
Jednostka w daj¹cej siê przewidzieæ przysz³oœci bêdzie
kontynuowaæ swoj¹ dzia³alnoœæ oraz nie istniej¹ okolicznoœci wskazuj¹ce na zagro¿enie kontynuowania przez ni¹
dzia³alnoœci.
Po³¹czenie spó³ek
W okresie, za jaki sporz¹dzono sprawozdanie finansowe
nie nast¹pi³o po³¹czenie spó³ek.
Polityka rachunkowoœci oraz zasady wyceny aktywów
i pasywów oraz przychodów i kosztów
Aktywa i pasywa wyceniono wg zasad okreœlonych
w art. 28 do 42 ustawy o rachunkowoœci, z tym ¿e:
1) œrodki trwa³e o jednostkowej cenie nabycia lub koszcie
wytworzenia równym lub ni¿szym od kwoty 1.500,00 z³
traktowane s¹ jako materia³y, w momencie przyjêcia
odpisywane zostaj¹ bezpoœrednio w koszty rodzajowe
jako zu¿ycie materia³ów i prowadzona jest do nich ewidencja pozabilansowa,
2) sk³adniki maj¹tku trwa³ego o wartoœci od 1.500,00 z³ do
3.500,00 z³ umarzane s¹ w 100% w momencie przyjêcia ich do u¿ytkowania,
3) dla sk³adników maj¹tku trwa³ego o jednostkowej cenie
nabycia przekraczaj¹c¹ kwotê 3.500,00 z³ stosuje siê liniow¹ metodê amortyzacji zgodnie z planem amortyzacji od miesi¹ca nastêpnego po dacie przyjêcia,
4) sk³adnik maj¹tku trwa³ego zaliczane do budowli uznaje siê za œrodki trwa³e bez wzglêdu na wartoœæ, dla których stosuje siê liniow¹ metodê amortyzacji zgodnie
z planem amortyzacji od miesi¹ca nastêpnego po dacie przyjêcia.
Akcje lub udzia³y w innych jednostkach zaliczane do maj¹tku trwa³ego wycenia siê wg cen nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytu³u trwa³ej utraty wartoœci lub wed³ug
wartoœci godziwej.
Zapasy materia³ów i towarów objête s¹ ewidencj¹ iloœciowo-wartoœciow¹ wg cen nabycia. Przy rozchodzie
materia³ów lub towarów stosuje siê zasadê „pierwsze
przysz³o – pierwsze wysz³o”.
Natomiast wycena wyrobów gotowych, pó³fabrykatów
i produkcji w toku nastêpuje po koszcie wytworzenia tj.
wed³ug cen sprzeda¿y takiego samego lub podobnego
przedmiotu, pomniejszonego o przeciêtnie osi¹gniêty
przy sprzeda¿y zysk, a w przypadku produkcji w toku tak¿e z uwzglêdnieniem stopnia jej przetworzenia. Koszty
zakupu rozlicza siê w momencie ich poniesienia.
Nale¿noœci w kwocie wymaganej zap³aty, z zachowaniem
ostro¿noœci. Dla nale¿noœci dochodzonych na drodze s¹dowej oraz trudnoœci¹galnych tworzy siê odpis w wysokoœci
100%. Dla nale¿noœci z tytu³u odsetek naliczonych na ostatni
dzieñ roku obrotowego tworzy siê odpis w wysokoœci 50%.
Zobowi¹zania w kwocie wymagaj¹cej zap³aty.
G³ówny Ksiêgowy
Wiceprezes Zarz¹du
Prezes Zarz¹du
mgr in¿. Zofia Grybel
mgr in¿. Mariola Lipska
mgr Wojciech Jastrzêbski
Jelenia Góra, dnia 14 lutego 2010 r.
Monitor Polski B Nr 1412
— 91357 —
Poz. 7837
PRZEDSIÊBIORSTWO
WODOCI¥GÓW I KANALIZACJI
„WODNIK” Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze
Bilans
sporz¹dzony na dzieñ 31 grudnia 2010 r.
(w z³otych)
Stan na koniec
AKTYWA
bie¿¹cego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
198.207.366,45
52.207,01
—
—
52.207,01
—
197.346.427,63
193.576.676,53
3.394.396,45
151.532.748,77
37.522.075,30
867.015,04
260.440,97
3.769.751,10
—
28.060,00
—
28.060,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
780.671,81
780.671,81
—
9.934.883,30
312.200,18
298.422,92
—
898,95
—
12.878,31
4.561.556,86
—
59.547.389,38
6.582,49
—
—
6.582,49
—
58.901.722,73
56.685.230,34
1.764.979,00
51.946.587,37
1.858.039,72
838.910,53
276.713,72
1.304.375,24
912.117,15
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
639.084,16
639.084,16
—
7.742.206,92
301.103,87
284.538,62
—
898,95
—
15.666,30
4.299.132,32
—
A. Aktywa trwa³e
I. Wartoœci niematerialne i prawne
1. Koszty zakoñczonych prac rozwojowych
2. WartoϾ firmy
3. Inne wartoœci niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartoœci niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwa³e
1. Œrodki trwa³e
a) grunty (w tym prawo u¿ytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty in¿ynierii l¹dowej i wodnej
c) urz¹dzenia techniczne i maszyny
d) œrodki transportu
e) inne œrodki trwa³e
2. Œrodki trwa³e w budowie
3. Zaliczki na œrodki trwa³e w budowie
III. Nale¿noœci d³ugoterminowe
1. Od jednostek powi¹zanych
2. Od pozosta³ych jednostek
IV. Inwestycje d³ugoterminowe
1. Nieruchomoœci
2. Wartoœci niematerialne i prawne
3. D³ugoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje d³ugoterminowe
V. D³ugoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
1. Aktywa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
1. Materia³y
2. Pó³produkty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Nale¿noœci krótkoterminowe
1. Nale¿noœci od jednostek powi¹zanych
Monitor Polski B Nr 1412
— 91358 —
1
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Nale¿noœci od pozosta³ych jednostek
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) z tytu³u podatków, dotacji, ce³, ubezpieczeñ spo³ecznych i zdrowotnych oraz innych œwiadczeñ
c ) inne
d) dochodzone na drodze s¹dowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) œrodki pieniê¿ne i inne aktywa pieniê¿ne
— œrodki pieniê¿ne w kasie i na rachunkach
— inne œrodki pieniê¿ne
— inne aktywa pieniê¿ne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
Aktywa razem
Poz. 7837
2
3
—
—
—
—
4.561.556,86
4.248.015,53
4.248.015,53
—
—
—
—
—
4.299.132,32
4.074.693,55
4.074.693,55
—
267.826,38
45.714,95
—
5.007.214,06
5.007.214,06
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
5.007.214,06
523.415,75
4.483.798,31
—
—
53.912,20
195.968,14
28.470,63
—
3.090.452,06
3.090.452,06
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
3.090.452,06
132.313,49
2.958.138,57
—
—
51.518,67
208.142.249,75
67.289.596,30
Stan na koniec
PASYWA
bie¿¹cego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
204.035.451,68
202.470.000,00
—
—
1.197.581,09
25.886,75
—
—
341.983,84
—
4.106.798,07
1.273.818,00
100.441,15
890.168,90
870.518,43
62.195.967,84
60.972.500,00
—
—
57.590,16
25.886,75
—
–594.600,05
1.734.590,98
—
5.093.628,46
1.162.077,49
42.966,98
790.843,08
767.121,84
A. Kapita³ (fundusz) w³asny
I. Kapita³ (fundusz) podstawowy
II. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy (wielkoœæ ujemna)
III. Udzia³y (akcje) w³asne (wielkoœæ ujemna)
IV. Kapita³ (fundusz) zapasowy
V. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubieg³ych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ci¹gu roku obrotowego (wielkoœæ ujemna)
B. Zobowi¹zania i rezerwy na zobowi¹zania
I. Rezerwy na zobowi¹zania
1. Rezerwa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na œwiadczenia emerytalne i podobne
— d³ugoterminowa
Monitor Polski B Nr 1412
— 91359 —
1
Poz. 7837
2
— krótkoterminowa
3. Pozosta³e rezerwy
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
II. Zobowi¹zania d³ugoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) inne
III. Zobowi¹zania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowi¹zania wekslowe
g) z tytu³u podatków, ce³, ubezpieczeñ i innych œwiadczeñ
h) z tytu³u wynagrodzeñ
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia miêdzyokresowe
1. Ujemna wartoϾ firmy
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
Pasywa razem
3
19.650,47
283.207,95
—
283.207,95
29.755,88
—
29.755,88
—
—
—
29.755,88
2.575.301,34
—
—
—
—
—
2.541.219,67
—
—
—
571.241,42
571.241,42
—
110.948,01
—
1.055.404,46
79.507,39
724.118,39
34.081,67
227.922,85
—
227.922,85
224.427,85
3.495,00
23.721,24
328.267,43
—
328.267,43
133.488,56
—
133.488,56
—
—
—
133.488,56
3.780.069,73
—
—
—
—
—
3.737.919,11
—
—
—
686.668,99
686.668,99
—
125.600,63
—
2.152.708,87
65.522,57
707.418,05
42.150,62
17.992,68
—
17.992,68
17.175,33
817,35
208.142.249,75
67.289.596,30
G³ówny Ksiêgowy
Wiceprezes Zarz¹du
Prezes Zarz¹du
mgr in¿. Zofia Grybel
mgr in¿. Mariola Lipska
mgr Wojciech Jastrzêbski
PRZEDSIÊBIORSTWO
WODOCI¥GÓW I KANALIZACJI
„WODNIK” Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze
Rachunek zysków i strat
sporz¹dzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w z³otych)
Dane za rok
WYSZCZEGÓLNIENIE
1
A. Przychody netto ze sprzeda¿y i zrównane z nimi, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
bie¿¹cy
poprzedni
2
3
32.961.032,34
—
30.555.845,69
—
Monitor Polski B Nr 1412
— 91360 —
1
B.
C.
D.
E.
F.
G.
H.
l.
J.
K.
L.
M.
N.
I. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów
II. Zmiana stanu produktów (zwiêkszenie – wartoœæ dodatnia, zmniejszenie – wartoœæ ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na w³asne potrzeby jednostki
IV. Przychody netto ze sprzeda¿y towarów i materia³ów
Koszty dzia³alnoœci operacyjnej
I. Amortyzacja
II. Zu¿ycie materia³ów i energii
III. Us³ugi obce
IV. Podatki i op³aty, w tym:
— podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia spo³eczne i inne œwiadczenia
VII. Pozosta³e koszty rodzajowe
VIII. Wartoœæ sprzedanych towarów i materia³ów
Zysk (strata) ze sprzeda¿y (A–B)
Pozosta³e przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
Pozosta³e koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Aktualizacja wartoœci aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
Zysk (strata) z dzia³alnoœci operacyjnej (C+D–E)
Przychody finansowe
I. Dywidendy i udzia³y w zyskach, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
II. Odsetki, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartoœci inwestycji
V. Inne
Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
— dla jednostek powi¹zanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartoœci inwestycji
IV. Inne
Zysk (strata) z dzia³alnoœci gospodarczej (F+G–H)
Wynik zdarzeñ nadzwyczajnych (J.I–J.II)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto (I±J)
Podatek dochodowy
Pozosta³e obowi¹zkowe zmniejszenia zysku (zwiêkszenia straty)
Zysk (strata) netto (K–L–M)
Poz. 7837
2
3
32.364.283,55
30.256.321,14
–21.550,95
461.798,73
156.501,01
32.469.304,81
7.174.416,70
4.704.334,38
3.028.474,50
4.484.257,64
—
10.139.337,31
2.543.800,10
252.863,11
141.821,07
491.727,53
1.074.519,58
—
—
1.074.519,58
1.527.485,84
12.321,12
1.026.047,77
489.116,95
38.761,27
474.797,65
—
—
474.797,65
—
—
—
—
40.163,56
40.163,56
—
—
—
—
473.395,36
—
—
—
473.395,36
131.411,52
—
341.983,84
11.663,48
120.124,01
167.737,06
28.274.881,89
3.331.988,64
4.582.608,79
3.742.829,22
4.518.997,38
—
9.373.355,47
2.353.115,97
222.438,39
149.548,03
2.280.963,80
1.054.371,13
—
—
1.054.371,13
2.134.346,44
31.831,55
1.131.227,62
971.287,27
1.200.988,49
523.020,99
—
—
523.020,99
—
—
—
—
94.375,57
94.375,57
—
—
—
—
1.629.633,91
—
—
—
1.629.633,91
–104.957,07
—
1.734.590,98
G³ówny Ksiêgowy
Wiceprezes Zarz¹du
Prezes Zarz¹du
mgr in¿. Zofia Grybel
mgr in¿. Mariola Lipska
mgr Wojciech Jastrzêbski
Monitor Polski B Nr 1412
— 91361 —
Poz. 7837
PRZEDSIÊBIORSTWO
WODOCI¥GÓW I KANALIZACJI
„WODNIK” Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) w³asnym
sporz¹dzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w z³otych)
Dane za rok
WYSZCZEGÓLNIENIE
bie¿¹cy
poprzedni
1
2
3
I. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO)
— korekty b³êdów podstawowych
I.a. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO), po korektach
1. Kapita³ (fundusz) podstawowy na pocz¹tek okresu
1.1. Zmiany kapita³u (funduszu) podstawowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— wydania udzia³ów (emisji akcji)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— umorzenia udzia³ów (akcji)
1.2. Kapita³ (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu
2.1. Zmiana nale¿nych wp³at na kapita³ podstawowy
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
2.2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na koniec okresu
3. Udzia³y (akcje) w³asne na pocz¹tek okresu
a) zwiêkszenie
b) zmniejszenie
3.1. Udzia³y (akcje) w³asne na koniec okresu
4. Kapita³ (fundusz) zapasowy na pocz¹tek okresu
4.1. Zmiany kapita³u (funduszu) zapasowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— emisji akcji powy¿ej wartoœci nominalnej
— z podzia³u zysku (ustawowo)
— z podzia³u zysku (ponad wymagan¹ ustawowo minimaln¹
wartoϾ)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— pokrycia straty
4.2. Stan kapita³u (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz¹tek okresu
5.1. Zmiany kapita³u (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— zbycia œrodków trwa³ych
5.2. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na pocz¹tek okresu
6.1. Zmiany pozosta³ych kapita³ów (funduszy) rezerwowych
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— nie zarejestrowane w KRS na dzieñ bilansowy
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— zarejestrowane w KRS
6.2. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
7.1. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
62.195.967,84
—
62.195.967,84
60.972.500,00
141.497.500,00
141.497.500,00
141.497.500,00
—
—
202.470.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
57.590,16
1.139.990,93
1.139.990,93
—
1.139.990,93
51.618.396,86
—
51.618.396,86
51.789.000,00
9.183.500,00
9.183.500,00
9.183.500,00
—
—
60.972.500,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
57.590,16
—
—
—
—
—
—
—
1.197.581,09
25.886,75
—
—
—
—
25.886,75
—
—
—
—
—
—
—
–594.600,05
—
—
—
—
—
—
—
57.590,16
25.886,75
—
—
—
—
25.886,75
—
—
—
—
—
—
—
–1.139.583,59
—
—
—
—
Monitor Polski B Nr 1412
— 91362 —
Poz. 7837
1
2
3
— podzia³u zysku z lat ubieg³ych
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— podzia³ zysku na pokrycie straty
7.3. Zysk z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u) korekty lat ubieg³ych 2007, 2008
— przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytu³u zysku za rok ubieg³y)
— podzia³ zysku na pokrycie straty
7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ)
III. Kapita³ (fundusz) w³asny, po uwzglêdnieniu proponowanego podzia³u
zysku (pokrycia straty)
—
—
—
—
594.600,05
—
594.600,05
—
—
594.600,05
594.600,05
—
—
341.983,84
341.983,84
—
—
204.035.451,68
—
—
—
—
1.139.583,59
—
1.139.583,59
340.520,00
—
885.503,54
885.503,54
594.600,05
–594.600,05
1.734.590,98
1.734.590,98
—
—
62.195.967,84
204.035.451,68
62.195.967,84
G³ówny Ksiêgowy
Wiceprezes Zarz¹du
Prezes Zarz¹du
mgr in¿. Zofia Grybel
mgr in¿. Mariola Lipska
mgr Wojciech Jastrzêbski
PRZEDSIÊBIORSTWO
WODOCI¥GÓW I KANALIZACJI
„WODNIK” Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze
Rachunek przep³ywów pieniê¿nych
sporz¹dzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w z³otych)
Dane za rok
WYSZCZEGÓLNIENIE
bie¿¹cy
poprzedni
1
2
3
A. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytu³u ró¿nic kursowych
3. Odsetki i udzia³y w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z dzia³alnoœci inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu nale¿noœci
8. Zmiana stanu zobowi¹zañ krótkoterminowych, z wyj¹tkiem po¿yczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeñ miêdzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej (l±ll)
—
341.983,84
5.566.760,47
7.176.782,27
—
–138.053,73
12.321,12
111.740,51
–11.096,31
–290.484,54
—
1.734.590,98
2.653.614,29
3.334.354,21
—
–103.000,05
31.831,55
41.157,86
28.970,18
–402.736,67
–1.204.768,39
–143.981,18
54.300,72
5.908.744,31
35.490,71
–163.988,75
–148.464,75
4.388.205,27
—
222.122,29
—
—
6.520,00
—
B. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci inwestycyjnej
I. Wp³ywy
1. Zbycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych
Monitor Polski B Nr 1412
— 91363 —
1
Poz. 7837
2
3
—
—
—
—
—
—
—
—
—
215.602,29
4.180.609,48
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
3.890.711,24
4.180.609,48
—
—
—
—
—
—
—
–3.958.487,19
3.890.711,24
—
—
—
—
—
—
—
–3.890.711,24
—
139.310,35
—
103.059,41
1.256,62
—
—
138.053,73
172.805,47
—
—
59,36
—
—
103.000,05
174.062,57
—
—
—
—
—
—
162.449,87
10.355,60
—
–33.495,12
—
—
—
—
153.425,02
20.637,55
—
–71.003,16
1.916.762,00
426.490,87
—
—
—
—
F. Œrodki pieniê¿ne na pocz¹tek okresu
3.090.452,06
2.663.961,19
G. Œrodki pieniê¿ne na koniec okresu (F±D), w tym:
— o ograniczonej mo¿liwoœci dysponowania
5.007.214,06
104.563,35
3.090.452,06
85.928,19
2. Zbycie inwestycji w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne
i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— zbycie aktywów finansowych
— dywidendy i udzia³y w zyskach
— sp³ata udzielonych po¿yczek d³ugoterminowych
— odsetki
— inne wp³ywy z aktywów finansowych
4. Inne wp³ywy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwa³ych
2. Inwestycje w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— nabycie aktywów finansowych
— udzielone po¿yczki d³ugoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej (l–ll)
C. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci finansowej
I. Wp³ywy
1. Wp³ywy netto z wydania udzia³ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita³owych oraz dop³at do kapita³u
2. Kredyty i po¿yczki
3. Emisja d³u¿nych papierów wartoœciowych
4. Inne wp³ywy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie udzia³ów (akcji) w³asnych
2. Dywidendy i inne wyp³aty na rzecz w³aœcicieli
3. Inne, ni¿ wyp³aty na rzecz w³aœcicieli, wydatki z tytu³u podzia³u
zysku
4. Sp³aty kredytów i po¿yczek
5. Wykup d³u¿nych papierów wartoœciowych
6. Z tytu³u innych zobowi¹zañ finansowych
7. P³atnoœci zobowi¹zañ z tytu³u umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej (l–ll)
D. Przep³ywy pieniê¿ne netto, razem (A.III±B.III±C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu œrodków pieniê¿nych, w tym:
— zmiana stanu œrodków pieniê¿nych z tytu³u ró¿nic kursowych
G³ówny Ksiêgowy
Wiceprezes Zarz¹du
Prezes Zarz¹du
mgr in¿. Zofia Grybel
mgr in¿. Mariola Lipska
mgr Wojciech Jastrzêbski
Monitor Polski B Nr 1412
— 91364 —
Poz. 7837
OPINIA NIEZALE¯NEGO BIEG£EGO REWIDENTA
dla Udzia³owców, Rady Nadzorczej i Zarz¹du
PRZEDSIÊBIORSTWA WODOCI¥GÓW I KANALIZACJI „WODNIK” Spó³ka z o.o. z siedzib¹ w Jeleniej Górze
Przeprowadziliœmy badanie za³¹czonego sprawozdania
finansowego Przedsiêbiorstwa Wodoci¹gów i Kanalizacji
„Wodnik” Spó³ka z o.o. z siedzib¹ w Jeleniej Górze, Pl.
Piastowski 12, na które sk³ada siê:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporz¹dzony na dzieñ 31 grudnia 2010 r., który
po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumê
208.142.249,75,
3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia
2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazuj¹cy zysk netto
w wysokoœci 341.983,84,
4) zestawienie zmian w kapitale (funduszu) w³asnym za
rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia
2010 r., wykazuj¹ce zwiêkszenie kapita³u w³asnego
o kwotê 141.839.483,84,
5) rachunek przep³ywów pieniê¿nych za rok obrotowy od
1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazuj¹cy
zwiêkszenie stanu œrodków pieniê¿nych o kwotê
1.916.762,00,
6) dodatkowe informacje i objaœnienia.
Za sporz¹dzenie zgodnego z obowi¹zuj¹cymi przepisami
sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z dzia³alnoœci odpowiedzialny jest kierownik jednostki.
Kierownik jednostki oraz cz³onkowie rady nadzorczej lub
innego organu nadzoruj¹cego jednostki s¹ zobowi¹zani
do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z dzia³alnoœci spe³nia³y wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 wrzeœnia 1994 r. o rachunkowoœci
(Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z póŸn. zm.), zwanej dalej „ustaw¹ o rachunkowoœci”.
Naszym zadaniem by³o zbadanie i wyra¿enie opinii
o zgodnoœci z wymagaj¹cymi zastosowania zasadami (polityk¹) rachunkowoœci tego sprawozdania finansowego
oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich
istotnych aspektach, sytuacjê maj¹tkow¹ i finansow¹ jak
te¿ wynik finansowy jednostki oraz o prawid³owoœci ksi¹g
rachunkowych stanowi¹cych podstawê jego sporz¹dzenia.
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliœmy
stosownie do postanowieñ:
1) rozdzia³u 7 ustawy o rachunkowoœci,
2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Kra jo w¹ Ra dê Bie g³ych Re wi den tów
w Polsce.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliœmy
i przeprowadziliœmy w taki sposób, aby uzyskaæ racjonal n¹ pew noœæ, po zwa la j¹ c¹ na wy ra ¿e nie opi nii
o sprawozdaniu. W szczególnoœci badanie obejmowa³o
sprawdzenie poprawnoœci zastosowanych przez jednostkê zasad (polityki) rachunkowoœci i znacz¹cych szacunków, sprawdzenie – w przewa¿aj¹cej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów ksiêgowych,
z których wynikaj¹ liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i ca³oœciow¹ ocenê sprawozdania finansowego.
Uwa¿amy, ¿e badanie dostarczy³o wystarczaj¹cej podstawy do wyra¿enia opinii.
Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we
wszystkich istotnych aspektach:
a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla
oceny sytuacji maj¹tkowej i finansowej jednostki na
dzieñ 31 grudnia 2010 r., jak te¿ jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.,
b) zosta³o sporz¹dzone zgodnie z wymagaj¹cymi zastosowania zasadami (polityk¹) rachunkowoœci oraz na
podstawie prawid³owo prowadzonych ksi¹g rachunkowych,
c) jest zgodne z wp³ywaj¹cymi na treœæ sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami
umowy/statutu jednostki.
Sprawozdanie z dzia³alnoœci jednostki jest kompletne
w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowoœci,
a zawarte w nim informacje, pochodz¹ce ze zbadanego
sprawozdania finansowego, s¹ z nim zgodne.
Kluczowy Bieg³y Rewident
Zespó³ Bieg³ych Rewidentów FABER Spó³ka z o.o.
50-077 Wroc³aw, ul. Kazimierza Wielkiego 27c
nr uprawnień 830
Teresa Kujawiñska
nr ewid. 2033
Prezes Zarz¹du
Bieg³y Rewident
Lucyna Koz³owska
nr ewid. 1884
Wroc³aw, dnia 4 marca 2011 r.
Monitor Polski B Nr 1412
— 91365 —
Poz. 7837
UCHWA£A Nr Zg.W-3/2011
Zgromadzenia Wspólników
PRZEDSIÊBIORSTWA WODOCI¥GÓW I KANALIZACJI „WODNIK” Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze
z dnia 23 maja 2011 r.
w sprawie rozpatrzenia i zatwierdzenia Sprawozdania Finansowego Spó³ki za rok obrotowy 2010 zawieraj¹cego:
wprowadzenie do sprawozdania, bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale w³asnym, rachunek
przep³ywów pieniê¿nych, dodatkowe informacje i objaœnienia oraz Sprawozdanie Zarz¹du z dzia³alnoœci Spó³ki
Na podstawie art. 228 pkt 1, art. 231 § 2 pkt 1 Kodeksu spó³ek handlowych i § 12 ust. 1 pkt 3 Aktu za³o¿ycielskiego
Przedsiêbiorstwa Wodoci¹gów i Kanalizacji „Wodnik” Spó³ka z ograniczon¹ odpowiedzialnoœci¹ uchwala siê, co nastêpuje:
§1
Zgromadzenie Wspólników, po rozpatrzeniu, zatwierdza sprawozdanie finansowe Spó³ki za rok 2010, w tym:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporz¹dzony na dzieñ 31 grudnia 2010 r., zamykaj¹cy siê sum¹ bilansow¹ w kwocie 208.142.249,75 z³ (s³ownie: dwieœcie osiem milionów sto czterdzieœci dwa tysi¹ce dwieœcie czterdzieœci dziewiêæ z³otych siedemdziesi¹t
piêæ groszy),
3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. (sporz¹dzony w wariancie porównawczym), wykazuj¹cy zysk netto w kwocie 341.983,84 z³ (s³ownie: trzysta czterdzieœci jeden tysiêcy dziewiêæset osiemdziesi¹t trzy z³ote osiemdziesi¹t cztery grosze),
4) zestawienie zmian w kapitale w³asnym za rok obrotowy 2010, wykazuj¹ce wzrost kapita³u w³asnego o kwotê
141.839.483,84 z³ (s³ownie: sto czterdzieœci jeden milionów osiemset trzydzieœci dziewiêæ tysiêcy czterysta osiemdziesi¹t trzy z³ote osiemdziesi¹t cztery grosze),
5) rachunek przep³ywów pieniê¿nych za rok obrotowy 2010 (sporz¹dzony metod¹ poœredni¹), wykazuj¹cy zwiêkszenie stanu œrodków pieniê¿nych o kwotê 1.916.762,00 z³ (s³ownie: jeden milion dziewiêæset szesnaœcie tysiêcy siedemset szeœædziesi¹t dwa z³ote),
6) dodatkowe informacje i objaœnienia,
oraz sprawozdanie Zarz¹du z dzia³alnoœci Spó³ki za rok obrotowy 2010.
§2
Uchwa³a wchodzi w ¿ycie z dniem podjêcia.
UCHWA£A Nr Zg.W-5/2011
Zgromadzenia Wspólników
PRZEDSIÊBIORSTWA WODOCI¥GÓW I KANALIZACJI „WODNIK” Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze
z dnia 23 maja 2011 r.
w sprawie podzia³u zysku Przedsiêbiorstwa Wodoci¹gów i Kanalizacji
„Wodnik” Spó³ka z ograniczon¹ odpowiedzialnoœci¹ w Jeleniej Górze za 2010 r.
Na podstawie art. 231 § 2 pkt 2 Kodeksu spó³ek handlowych oraz § 12 ust. 1 pkt 5 Aktu za³o¿ycielskiego Przedsiêbiorstwa Wodoci¹gów i Kanalizacji „Wodnik” Spó³ka z ograniczon¹ odpowiedzialnoœci¹ uchwala siê, co nastêpuje:
§1
Uzyskany za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. zysk netto w kwocie 341.983,84 z³ (s³ownie: trzysta czterdzieœci jeden tysiêcy dziewiêæset osiemdziesi¹t trzy z³ote osiemdziesi¹t cztery grosze) zostaje przeznaczony na powiêkszenie kapita³u zapasowego Spó³ki.
§2
Uchwa³a wchodzi w ¿ycie z dniem podjêcia.
Protokolant
Przewodnicz¹cy Zgromadzenia Wspólników
Gra¿yna Brzuœnian
Marcin Zawi³a