audyt zarządzania ryzykiem

WARSZTAT
AUDYT ZARZĄDZANIA RYZYKIEM
28 maja 2015 r. hotel Gromada Centrum, Warszawa
Dlaczego warto wziąć udział
w warsztacie:
Program ściśle skorelowany z najlepszymi
praktykami w zakresie zarządzania
ryzykiem.
✔ Identyfikacja punktów kontrolnych
w procesie zarządzania ryzykiem –
analiza różnych procesów
✔ Analiza konkretnych sytuacji –
praktycznych z zakresu występowania
ryzyka i sterowania jego poziomem
✔ Praktyczne wskazówki wsparte na
bogatym doświadczeniu prowadzącego:
na co zwracać uwagę podczas procesu
audytu ryzyka
✔ Duża porcja wiedzy z dziedziny
zarządzania ryzykiem, unikatowej na
warunki krajowej praktyki i literatury
polskojęzycznej
✔ Praktyczne przykłady oddają
specyfikę i sytuację ekspozycji na ryzyko
przedsiębiorstw, stanowiąc użyteczne
i nieodzowne wsparcie dla audytorów
Z
arządzanie ryzykiem powinno być częścią
ładu korporacyjnego przedsiębiorstw. Odnosi się
ono do wszystkich aspektów funkcjonowania
każdej organizacji. Ryzyko pojawia się zawsze,
gdy zostanie ustalony cel jej funkcjonowania.
Szkolenie kierujemy przede wszystkim do
kontrolerów i audytorów zainteresowanych
pogłębieniem wiedzy o zarządzaniu ryzykiem.
Ponadto, może być wsparciem dla osób
zarządzających
przedsiębiorstwami
oraz
wszystkich menedżerów podejmujących ryzyko
i dążących do efektywnego połączenia
zarządzania ryzykiem z głównymi procesami
w przedsiębiorstwie. Podczas szkolenia zostanie
szczegółowo omówiony proces zarządzania
ryzykiem oraz rola i miejsce audytu w tym
procesie. Szczególna uwaga zostanie zwrócona
na sposób przeprowadzania audytu pod kątem
oceny zgodności z dokumentacją i procedurami
zarządzania ryzykiem na wszystkich szczeblach
organizacji przedsiębiorstwa.
Pełna lista warsztatów na www.personalities.pl
kontakt e-mail: [email protected]
tel: 696 312 232
PROGRAM
10.00 – 11.00 Zarządzanie ryzykiem
w przedsiębiorstwie –
uporządkowanie pojęć i procesów
• Zarządzanie ryzykiem – proces zarządczy, a nie obowiązek
raportowania
• Wartość generowana przez zarządzanie ryzykiem – geneza
zarządzania ryzykiem
• Definicje i pojęcia dotyczące ryzyka
Ryzyko a niepewność
Ekspozycja a ryzyko
Ryzyko finansowe – co to jest?
Narzędzia wykorzystywane do identyfikacji ryzyka
Rodzaje ryzyk – klasyfikacja ryzyk: ryzyko rynkowe, ofertowe,
bazy, wolumenu, opcji, profilu, kredytowe, operacyjne, aktywów
trwałych
Podejmowanie ryzyka i postawa względem ryzyka; definicja
pojęć: tolerancja na ryzyko, transfer ryzyka, zabezpieczanie
ryzyka, podejmowanie ryzyka, dotkliwość ryzyka
Zarządzanie poziomem ryzyka – reakcja na ryzyko
Racjonalizacja decyzji w warunkach ryzyka,
• Jak powinien być ukształtowany proces zarządzania ryzykiem?
Omówienie wzorcowego procesu ERM
Proces zarządzania ryzykiem, podstawowe elementy –
porównanie standardu COSO i propozycji Jamesa Lama
Co na wejściu i co na wyjściu procesu?
Ryzyko + rejestr zdarzeń / baza zdarzeń
Perspektywy analizy i planowania ryzyka dla ryzyka
inwestycyjnego
Perspektywy analizy i planowania ryzyka dla ryzyka związanego
z codzienną działalnością operacyjną
Raportowanie zdarzeń – zdarzenia potencjalne, rzeczywiste,
Poziomy raportowania ryzyka i zdarzeń
• Procedury i limity – instrumenty wykorzystywane do zarządzania
ryzykiem
• Zarządzanie ryzykiem a controlling ryzyka
• Praktyczny przykład wystąpienia ryzyk – co zawiodło:
11.00 – 11.30 Konstrukcja infrastruktury
zarządzania ryzykiem
• Procesy
• Język zarządzania ryzykiem
• Dokumentacja
Polityki
Procedury
Instrukcje
Od rejestru ryzyka do informowania o ryzyku
Raporty
Sprawozdawczość
• Role i odpowiedzialności
11.30 – 11.45 – przerwa na kawę
11.45 – 15.15 (w trakcie przerwa na obiad
w godz. 13.00 – 13.45)
Przygotowanie zasad audytu - nie
tylko punkty kontrolne i zasada
czterech oczu – dla:
• Dokumentacji zarządzania ryzykiem
Określenie co zawiera kompletna dokumentacja
Badanie kompletności dokumentacji i procedur
Dokumentacja podstawowa i dodatkowa / pomocnicza
Specyfikacja dokumentacji pod kątem ryzyk zakwalifikowanych,
jako istotne w organizacji
Połączenie dokumentacji ryzyka z procesami biznesowymi
przedsiębiorstwa - analiza
• Procesu zarządzania ryzykiem
Proces w dokumentacji (mandaty, limity, odpowiedzialność),
a proces w codziennym funkcjonowaniu organizacji
Słabe i mocne strony procesu w odniesieniu do wspomagającej
roli zarządzania ryzykiem
Wpasowanie zarządzania ryzykiem w procesy biznesowe
przedsiębiorstwa
• Ryzyka kredytowego
Szacowanie ryzyka kredytowego – ryzyko a ekspozycja
Ocena procedur ratingowych i przydzielania limitów
Analiza stosowania limitów ekspozycji
Zgodność systemu limitów kredytowych w dokumentacji
ofertowej
Audyt procesu
Backtesting ryzyka kredytowego – przyczyny
• Ryzyka rynkowego
Określanie wartości ryzyka rynkowego oraz jego limitowanie
Metody pomiaru i ich adekwatność / aktualność
Przestrzeganie limitów ryzyka rynkowego
Procedury ograniczania ryzyka rynkowego – ocena
prawidłowości ich stosowania / badanie ich stosowania
• Ryzyka aktywów trwałych
Analiza prawidłowości
Ocena zgodności stosowanych instrumentów reakcji na ryzyko
Weryfikacja metod pomiaru ryzyka – analiza drzewa zdarzeń
(ETA) i analizy wad procesu (FEMA)
• Ryzyka zarządzania zasobami ludzkimi
Analiza wpasowania zarządzania ryzykiem w plan rozwoju
zasobów ludzkich
Ocena reakcji na ryzyko ryzyka zasobów ludzkich
Analiza instrumentów reakcji na ryzyko: zapisy w umowach,
lista kluczowych pracowników itp.
• Ryzyka projektowego
Weryfikacja metod kalkulacji opłacalności przedsięwzięć
projektowych / inwestycyjnych pod kątem ryzyka
Ocena zgodności stosowanych metod ze standardami
określonymi w dokumentacji ryzyka
Jakie ryzyka towarzyszą projektowi? – ocena ze stanem
rzeczywistym
Jak szacować to ryzyko?
• Efektywności zarządzania ryzykiem
Ocena wartości dodanej kreowanej przez zarządzanie ryzykiem
(szanse, zagrożenia, uniknięcie zagrożeń, negatywny wpływ na
proces / działalność)
Instrumenty oceny efektywności zarządzania ryzykiem
Rola backtestingu wyników – budowa scenariuszy z
zastosowaniem różnych instrumentów reakcji na ryzyko
• Uwzględnienia ryzyka finansowego w planowaniu i rozliczaniu
rezultatów funkcjonowania przedsiębiorstwa
Ryzyko w planowaniu
Ryzyko w śledzeniu realizacji planów
Ryzyko w procesie zarządzania oraz kontroli zarządzania
• Rejestru zdarzeń
Określenie zdarzeń istotnych oraz zakresu odnotowywanych
zdarzeń
Badanie wykorzystania raportów rejestru zdarzeń w zarządzaniu
Badanie wykorzystania raportów rejestru zdarzeń w reakcji na
ryzyko
Badanie wykorzystania raportów rejestru zdarzeń w ocenie
wartości ryzyka
15.15 – 15.30 – przerwa na kawę
15.30 – 16.15 Zagadnienia podlegające szczególnej
uwadze w procesie audytu
• W zakresie ryzyka
kredytowego
rynkowego
pozostałe ryzyka korporacyjne
• Dokumentacji
Polityki zarządzania ryzykiem
Strategii zarządzania ryzykiem
Tolerancji na ryzko i limitów
Zatwierdzania nowych produktów
• Procesu
Identyfikacji
Wyceny
Reakcji na ryzyko
Raportowania
Rejestru zdarzeń
16.15-16.45 Dyskusja zamykająca na temat
tworzenia list kontrolnych w zakresie:
• Wdrożenia i realizacji procesu zarządzania ryzykiem
• Ryzyka wpływającego na rezultaty funkcjonowania
przedsiębiorstwa
Prelegent:
dr hab. Dariusz Michalski
Ekspert w zakresie kontroli
zarządzania, specjalizujący
się w zarządzaniu ryzykiem.
Zajmuje się zarówno praktycznymi, jak
i naukowymi aspektami zarządzania ryzykiem
oraz controllingu ryzyka, pracując w obszarze
ryzyka w jednym z międzynarodowych
koncernów energetycznych oraz na wyższych
uczelniach. Autor wielu publikacji teoretycznych
i praktycznych na ten temat. Posiada nie tyko
bogate doświadczenie praktyczne, ale także
w zakresie prowadzenia szkoleń /w obszarze
zarządzania ryzykiem. Koncentruje się głownie
na zagadnieniach występowania ryzyka na
rynkach towarowych oraz możliwościach
jego identyfikacji, prawidłowego oszacowania
i skutecznego jego zabezpieczenia. Innym
aspektem jego zainteresowań jest zwiększające
się dążenie przedsiębiorstw do zarządzania
całością ryzyka finansowego podejmowanego
przez nie. W trakcie szkoleń i warsztatów
podkreśla zawsze konieczność połączenia
zarządzania ryzykiem z procesem zarządzania
oraz finansami przedsiębiorstw. Autor ponad
100 publikacji w kraju i zagranicą poświęconych
kontroli zarządzania, zarządzaniu ryzykiem
i jego controllingu, finansów przedsiębiorstw
i rachunkowości zarządczej.
AUDYT ZARZĄDZANIA RYZYKIEM
28 maja 2015 r., hotel Gromada Centrum, Warszawa
8.05.2015 r.
8.05.2015 r.