Załącznik nr 2 Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw

Załącznik nr 2
Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych
dotyczących ryzyka
1. Profil ryzyka Banku
Profil ryzyka Banku determinowany jest przez wskaźniki określające akceptowalny poziom ryzyka.
Poniżej przedstawiono akceptowalny poziom apetytu na podstawowe ryzyka, określony przez pryzmat
maksymalnej alokacji funduszy własnych. Pozostałe wskaźniki stanowiące miarę akceptowalnego
poziomu na poszczególne rodzaje ryzyka oraz ustanowione dla nich limity zawierają kolejne Tabele.
Akceptowalny poziom ryzyka:
L.p
.
Nazwa ryzyka
Istotne
(T/N)
Miara
akceptowalnego
apetytu na ryzyko
Limit
Wielkość
ryzyka na
31.12.2015 r.
(wykorzystanie
limitu)
1.
Ryzyko kredytowe
T
Maksymalna
alokacja funduszy
własnych na ryzyko
60 %
67,66 %
2.
Ryzyko walutowe
T
Maksymalna
alokacja funduszy
własnych na ryzyko
2%
0%
3
Ryzyko stopy procentowej
T
Maksymalna
alokacja funduszy
własnych na ryzyko
7%
107,83 %
4.
Ryzyko operacyjne ( w tym ryzyko
braku zgodności)
T
Maksymalna
alokacja funduszy
własnych na ryzyko
10 %
64,99 %
5.
Ryzyko płynności
T
Maksymalna
alokacja funduszy
własnych na ryzyko
5%
0 %.
9.
Ryzyko biznesowe
T
Maksymalna
alokacja funduszy
własnych na ryzyko
3%
54,63 %
1
2. Podstawowe składniki bilansu i rachunku wyników (w tys. zł)
Lp.
Wyszczególnienie
31.12.2015.
Podstawowe składniki bilansu
1
2
3
4
5
6
Suma bilansowa
Fundusze własne
Depozyty ogółem, w tym:
- depozyty sektora finansowego
- depozyty sektora niefinansowego, w tym:
· depozyty osób prywatnych
· depozyty pozostałych podmiotów niefinansowych
- depozyty sektora budżetowego
Kredyty ogółem, w tym:
- kredyty dla sektora niefinansowego, w tym:
· kredyty dla osób prywatnych
· kredyty dla pozostałych podmiotów niefinansowych
- kredyty dla sektora budżetowego
Należności od sektora finansowego
Papiery wartościowe, w tym:
· papiery wartościowe Skarbu Państwa i NBP
228.854
22.764
203.038
0
186 953
155.431
31.522
16.085
111.383
107.559
39.384
68.175
3.824
88.248
15.593
12.566
Podstawowe składniki rachunku wyników
7
8
9
10
11
12
Wynik finansowy brutto
Wynik finansowy netto
Wynik odsetkowy
Wynik z prowizji
Koszty działania
Saldo rezerw celowych na należności
1.378
1.075
6.190
2.831
6.943
835
3. Wskaźniki dotyczące adekwatności kapitałowej
Lp.
1
2
3
4
5
6
Wskaźnik
Udział kapitału Tier II w kapitale Tier I
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I
Współczynnik kapitału Tier I
Wskaźnik łącznego kapitału
Wewnętrzny współczynnik wypłacalności
Wskaźnik dźwigni
2
Limit
31.12.2015.
33,33 %
6%
9%
12 %
8%
-
2,71 %
16,54 %
16,54 %
16,99 %
14,14 %
9,58 %
4. Wskaźniki dotyczące ryzyka kredytowego
Lp.
Wskaźnik
Limit
31.12.2015.
Ryzyko kredytowe
1
2
3
4
Limit A – art. 71 PB
Limit B – art. 71 PB - Banki
Limit D – art. 79 PB
Wskaźnik kredytów zagrożonych
(sektor niefinansowy)
5 691
5 691
5 541
-
3 981
0
107
2,09 %
Ryzyko koncentracji zaangażowań
5
6
7
8
Limit E – koncentracje sektora gospodarczego
Limit P – jednorodny instrument finansowy
Limit I – koncentracja znacznych zaangażowań
kapitałowych
Limit II – suma znacznych zaangażowań
kapitałowych
28 455
45 528
17 799
35 274
3 415
0
13 659
0
Ryzyko detalicznych ekspozycji kredytowych (zgodnie z Rekomendacją T)
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Udział detalicznych ekspozycji kredytowych
udzielonych na okres 1 roku (włącznie)
Udział detalicznych ekspozycji kredytowych
udzielonych na okres od 1 roku do 5 lat (włącznie)
Udział detalicznych ekspozycji kredytowych
udzielonych na okres od 5 lat do 10 lat (włącznie)
Udział detalicznych ekspozycji kredytowych
udzielonych na okres od 10 lat do 20 lat (włącznie)
Udział detalicznych ekspozycji kredytowych
udzielonych na okres powyżej 20 lat
Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji
kredytowych
Udział kredytów konsumpcyjnych obejmujących
między innymi karty kredytowe, limity w rachunku
bieżącym, kredyty gotówkowe, kredyty studenckie,
kredyty samochodowe, kredyty na zakup sprzętu
AGD
Udział kredytów mieszkaniowych
Udział kredytów hipotecznych (UKH)
Udział kredytów na zakup papierów wartościowych
22 582
2 490
33 872
12 907
22 582
5 517
16 936
9 353
11 291
4 126
3%
0,42 %
28 227
21 348
22 582
11 291
11 291
17 048
1 546
0
22 764
14 997
51 220
46 096
51 220
37 476
Ryzyko ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie
19
20
21
Limit Z 1 – koncentracja rodzajów zabezpieczeń –
hipoteki mieszkaniowe
Limit Z 2 – koncentracja rodzajów zabezpieczeń hipoteki niemieszkaniowe
Limit Z 3 – koncentracja pozostałych rodzajów
zabezpieczeń
Ryzyko ekspozycji kredytowych na nieruchomości oraz zaangażowań długoterminowych
22
Udział detalicznych ekspozycji kredytowych
zabezpieczonych hipoteką mieszkalną w portfelu
kredytowym (%)
3
25,00 %
16,25 %
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji
kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną
Udział detalicznych ekspozycji kredytowych
zabezpieczonych hipoteką komercyjną w portfelu
kredytowym (%)
Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji
kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną
Udział niedetalicznych ekspozycji kredytowych
zabezpieczonych hipoteką mieszkalną w portfelu
kredytowym (%)
Wskaźnik jakości niedetalicznych ekspozycji
kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną
Udział niedetalicznych ekspozycji kredytowych
zabezpieczonych hipoteką komercyjną w portfelu
kredytowym (%)
Wskaźnik jakości niedetalicznych ekspozycji
kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną
Udział ekspozycji kredytowych zabezpieczonych
hipotecznie w sumie bilansowej (%)
Udział ekspozycji kredytowych zabezpieczonych
hipotecznie w kredytach ogółem (%)
Wskaźnik jakości ekspozycji kredytowych
zabezpieczonych hipotecznie
Wskaźnik LtV dla ekspozycji kredytowych
zabezpieczonych hipotecznie
3,00 %
0,55 %
5,00 %
1,12%
3,00 %
1,90 %
10,00 %
2,80%
8,79 %
5,00 %
55,00 %
47,05 %
5,00 %
2,43 %
-
33,15 %
-
67,19 %
-
2,18 %
-
27,90 %
5. Wskaźniki dotyczące ryzyka płynności
Lp.
Wskaźnik
Limit
31.12.2015.
1
Wskaźnik płynności krótkoterminowej (do 30 dni)
min 1,20
2,72
2
Wskaźnik płynności średniookresowej 1 -12 m-cy
min 0,70
1,66
3
Wskaźnik płynności długookresowej powyżej 12 m-cy
max 0,80
0,55
4
Aktywa płynne/Aktywa ogółem
min 23 %
42,34 %
5
Depozyty „dużych klientów”/depozyty ogółem
max 16 %
10,41 %
min 100%
299,76 %
max 75%
55,28 %
max 50%
36,46 %
Wskaźnik pokrycia aktywami płynnymi depozytów
niestabilnych
Wskaźnik udziału pożyczek i kredytów netto
7
w depozytach ogółem
Wskaźnik udziału kredytów brutto zapadających
8
powyżej 3 lat w depozytach stabilnych
Nadzorcze miary płynności
6
9
Luka płynności krótkoterminowej
min 0,00
57 825
10
Współczynnik płynności krótkoterminowej
min 1,00
2,55
4
11
12
Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych
funduszami własnymi
Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych i
aktywów o ograniczonej płynności funduszami
własnymi i środkami obcymi stabilnymi
min 1,00
1,96
min 1,00
1,55
6. Wskaźniki dotyczące ryzyka stopy procentowej
Lp.
1.
2.
3.
4.
5.
Wskaźnik
limit na zmianę poziomu prognozowanego
wyniku odsetkowego w okresie najbliższych 12
miesięcy na wskutek działania ryzyka
przeszacowania (wzrost stóp procentowych)
limit na zmianę poziomu prognozowanego
wyniku odsetkowego w okresie najbliższych 12
miesięcy na wskutek działania ryzyka
przeszacowania (spadek stóp procentowych)
limit na udział luki skumulowanej w sumie
aktywów oprocentowanych
limit
dopuszczalnej
zmiany
wyniku
odsetkowego Banku z tytułu ryzyka bazowego w
okresie najbliższych dwunastu miesięcy przy
założeniu zmiany o 0,30%
Limit na minimalną marżę odsetkową
Limit
31.12.2015
max 10 %
11,18 %
max -12 %
-12,86%
max 28 %
29,04 %
max 7 %
7,60 %
min 3,00 %
3,10%
Limit
31.12.2015.
5%
3,58 %
2%
0,02 %
7. Wskaźniki dotyczące ryzyka walutowego
Lp.
1.
2.
Wskaźnik
Skala działalności walutowej mierzona udziałem
depozytów walutowych do depozytów ogółem
Pozycja walutowa całkowita w odniesieniu do
funduszy własnych
8. Wskaźniki dotyczące ryzyka operacyjnego
Lp.
1.
Wskaźnik
Poziom rocznych strat operacyjnych brutto
w odniesieniu do wskaźnika BIA
5
Limit
31.12.2015.
50 %
13,55 %
6