Zobacz raport - Unima 2000 S.A.

Transkrypt

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
W SPRAWIE PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Zarząd spółki UNIMA 2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE S.A. oświadcza,
że sprawozdanie finansowe za I półrocze 2007 roku i dane porównywalne sporządzone
zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w
sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego
wynik finansowy. Półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta zawiera prawdziwy
obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta, w tym podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Krzysztof Kniszner
Magdalena Kniszner
Krzysztof Sikora
Konrad Kosierkiewicz
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO
DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Zarząd spółki UNIMA 2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE S.A. oświadcza,
że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych BDI Audyt z siedzibą w
Krakowie, dokonujący przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2007 roku
został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz spełnił warunki do wydania
bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa
krajowego.
Krzysztof Kniszner
Magdalena Kniszner
Krzysztof Sikora
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu
Raport półroczny za I półrocze 2007
Półroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2007
1
1.
FIRMA, FORMA PRAWNA I PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI.
Dane jednostki
- Nazwa: UNIMA 2000 - Systemy Teleinformatyczne Spółka Akcyjna
- Siedziba: 30-126 Kraków, ul. G. Zapolskiej 16A
- Podstawowy przedmiot działalności Spółki: działalność w zakresie produkcji sprzętu i urządzeń radiowych,
telewizyjnych i telekomunikacyjnych PKD 3220A
- Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa – Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego. Wpis do rejestru nastąpił w dniu 01.10.2004 pod numerem
KRS 0000218370
- Kod w KDPW:PLUNMST00014
2.
CZAS TRWANIA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI: nieograniczony
3.
OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM:
Sprawozdanie finansowe przedstawia dane finansowe za okres od 01.01.2007 r. do 30.06.2007r, porównywalne
dane finansowe za okres od 01.01.2006 r. do 30.06.2006 r.
4.
SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI.
Skład Zarządu Spółki w trakcie pierwszego półrocza 2007 roku i na dzień bilansowy 30.06.2007 był następujący:
Krzysztof Kniszner
Prezes Zarządu
Magdalena Kniszner
Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Sikora
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu
Skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 30.06.2007 roku był następujący:
Zbigniew Pietroń
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Adam Bodzoń
Członek Rady Nadzorczej
Elżbieta Zalecińska
Maria Skowron-Szafrańska
Jarosław Bauc
5.
W SKŁAD SPÓŁKI NIE WCHODZĄ WEWNĘTRZNE JEDNOSTKI
SPORZĄDZAJĄCE SAMODZIELNIE SPRAWOZDANIE FINANSOWE.
6.
UNIMA 2000 S.A. TWORZY GRUPĘ KAPITAŁOWĄ . DLA NIŻEJ WYMIWNIONYCH JEDNOSTEK
STANOWI JEDNOSTKĘ DOMINUJĄCĄ I SPORZĄDZA SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE.
Jednostka
Siedziba
Charakter powiązania
1
IQnet Sp .z o.o
Katowice
2
Teleinvention Sp .z o.o
Kraków
podmiot zależny
od UNIMA2000 S.A
podmiot zależny
od UNIMA2000 S.A
3
LOCKUS Sp. z o. o
Kraków
Lp.
podmiot zależny
od UNIMA2000 S.A
Udział w
kapitale-stan
na 30.06.2007
99,99%
ORGANIZACYJNE
Udział w całkowitej
liczbie głosów
99,99%
96,00%
96,00%
99,99%
99,99%
2
7.
W TRAKCIE TRWANIA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO NIE NASTĄPIŁO POŁĄCZENIE Z INNĄ
SPÓŁKĄ.
8.
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZOSTAŁO SPORZĄDZONE PRZY ZAŁOŻENIU KONTYNUACJI
DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ PRZEZ JEDNOSTKĘ W DAJĄCEJ SIĘ PRZEWIDZIEĆ
PRZYSZŁOŚCI. NIE SĄ ZNANE OKOLICZNOŚCI WSKAZUJĄCE NA ZAGROŻENIE
KONTYNUOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ DZIAŁALNOŚCI .
9.
ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW
(TAKŻE AMORTYZACJI), POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SPOSOBU SPORZĄDZANIA
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE, W JAKIM USTAWA POZOSTAWIA JEDNOSTCE
PRAWO WYBORU.
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 30 czerwca 2007 r. oraz
okresów porównawczych są zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ze zmianami. Zapisy
księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Jednostka nie dokonywała żadnych korekt, które
odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Spółka
sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany
jest metodą pośrednią.
Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia. Odpisy amortyzacyjne wartości niematerialnych
i prawnych, stanowiących nabyte prawa, dokonywane są metodą liniową przy zastosowaniu stawek uwzględniających
przewidywany okres użyteczności ekonomicznej , przy czym okres dokonywania odpisów umorzeniowych dla
oprogramowań i licencji wynosi 2 lata. Pozostałe tytuły wartości niematerialnych i prawnych nie występują. Wartości
niematerialne i prawne o wartości poniżej 3.500 zł amortyzowane są jednorazowo w miesiącu oddania ich do
użytkowania.
Rzeczowe aktywa trwałe
Wyceniane są w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia pomniejszonych o skumulowane umorzenie oraz dokonane
odpisy aktualizujące ich wartość. Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania nieprzekraczającym
jednego roku są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkowania. Zgodnie
z ustaleniami zawartymi w Zakładowym Planie Kont wybrane przedmioty (sprzęt komputerowy, narzędzia, aparaty
telefoniczne) o wartości poniżej 3.500 zł są zaliczane do środków trwałych i amortyzowane jednorazowo w miesiącu
oddania ich do użytkowania. Środki trwałe umarzane są głównie według metody liniowej począwszy od miesiąca
następnego po miesiącu przyjęcia do eksploatacji w okresie odpowiadającym przewidywanemu okresowi ich
ekonomicznej użyteczności. Amortyzacja środków trwałych w leasingu została ustalona zgodnie z okresami trwania
umów.
Zastosowane stawki amortyzacyjne:
- obiekty inżynierii lądowej
10%
- urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego)
20%
- sprzęt komputerowy
30%
Stawki amortyzacyjne środków trwałych poddanych szybkiemu postępowi technologicznemu zostały podwyższone o
współczynnik nie wyższy niż 2. Aktualizacji wyceny środków trwałych dokonuje się z powodów określonych w art.32
ust.4 ustawy o rachunkowości oraz na dzień bilansowy. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny wartość księgowa netto
środka trwałego nie powinna być wyższa od realnej wartości, której odpisanie w przewidywanym okresie jego dalszego
użytkowania jest ekonomicznie uzasadnione.
Rzeczowe składniki aktywów obrotowych
wycenia się według cen zakupu lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy.
Poszczególne grupy zapasów są wyceniane w następujący sposób:
Materiały i towary: cena zakupu
3
Produkty w toku: wartość materiałów wydanych do realizacji usług jeżeli nie zniekształca to stanu aktywów
oraz wyniku finansowego spółki w przeciwnym wypadku wycena produkcji w toku dokonywana jest wg kosztu
wytworzenia
Rzeczywisty koszt świadczonych usług ustala się w sposób następujący:
1/ Koszty bezpośrednie/materiały, usługi podwykonawców /przyporządkowuje
się wprost na podstawie dokumentów źródłowych do kontraktów/kontrahentów/
2/ koszty działu technicznego nie podlegają aktywowaniu ,obciążają koszt wytworzenia
świadczonych usług w miesiącu ich poniesienia,
Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów:
- ogólnego zarządu, niezwiązanych z doprowadzeniem produktu do postaci i miejsca, w jakich się znajduje na dzień
wyceny,
- magazynowania towarów i materiałów, chyba, że poniesienie tych kosztów jest niezbędne,
- sprzedaży produktów,
Stosowana metoda rozchodu to szczegółowa identyfikacja rzeczywistych cen (kosztów) tych składników
aktywów, które dotyczą ściśle określonych przedsięwzięć, niezależnie od daty ich zakupu.
Należności
wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty. W zależności od terminu wymagalności należności wykazywane są
jako krótkoterminowe (do 12 miesięcy od dnia bilansowego) lub długoterminowe (powyżej 12 miesięcy od dnia
bilansowego). W celu urealnienia wartości należności pomniejszone są o odpisy aktualizujące wartość
należności wątpliwych z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące).
Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla
danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach
obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i
dodatnie do przychodów finansowych. W uzasadnionych przypadkach odnosi się je do kosztu wytworzenia
produktów, usług lub ceny nabycia towarów, a także wytworzenia środków trwałych lub wartości
niematerialnych i prawnych (odpowiednio na zwiększenie lub zmniejszenie tych kosztów).
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.
Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych
okresów sprawozdawczych.
Kapitał zakładowy wykazywany jest w wysokości nominalnej, wynikającej ze Statutu Spółki, zgodnej z
wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.
Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku i obejmuje kapitał utworzony z podziału zysków
wypracowanych w latach poprzednich. Ponadto na kapitał zapasowy odnoszone są nadwyżki uzyskane z emisji
akcji ponad ich wartość nominalną.
Rezerwy tworzone są na:
– pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób
wiarygodny oszacować,
– odroczony podatek dochodowy,
– przyszłe zobowiązania z tytułu nagród jubileuszowych.
Rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych lub strat
nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą. Rezerwy na przyszłe
świadczenia pracownicze tworzone są na bazie memoriałowej w oparciu o własne szacunki. W latach 2005 oraz
2006 spółka nie tworzyła rezerwy na niewykorzystane urlopy pracownicze. Wynagrodzenia z tytułu urlopów
pracowniczych, zgodnie z przyjętymi w Spółce zasadami ich rozliczania, nie mają wpływu na wielkość
osiągniętego przychodu i wysokość generowanych kosztów.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
Do rozliczeń międzyokresowych przychodów zalicza się przychody, których realizacja nastąpi w przyszłych
okresach.
Kredyty i inne zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty, to jest łącznie
z odsetkami przypadającymi do zapłaty na ten dzień.
4
W zależności od terminu wymagalności zobowiązania wykazywane są jako krótkoterminowe (do 12 miesięcy od
dnia bilansowego) lub długoterminowe (powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego).
Fundusze specjalne obejmują w całości Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony zgodnie z ustawą
o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych.
Przychody ze sprzedaży produktów oraz usług wykazywane są w wartościach netto (bez podatku od towarów
i usług) wynikających z transakcji sprzedaży, z uwzględnieniem upustów i rabatów.
Koszty sprzedanych produktów i usług ujmowane są współmiernie do przychodów ze sprzedaży i obejmują
wartość sprzedanych produktów, towarów i innych składników wycenionych po koszcie wytworzenia lub w
cenach nabycia.
Koszty sprzedaży obejmują koszty działu handlowego, marketingu, promocji oraz reklamy spółki.
Koszty ogólnego zarządu stanowią koszty funkcjonowania spółki, a w szczególności: koszty zarządu oraz
koszty działów pracujących na potrzeby całej spółki.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty niezwiązane bezpośrednio ze zwykłą
działalnością jednostki i stanowią głównie: wynik na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych, darowizny, utworzone rezerwy, skutki aktualizacji wartości aktywów
niefinansowych.
Przychody finansowe obejmują głównie przypadające na okres sprawozdawczy odsetki i różnice kursowe.
Koszty finansowe obejmują głównie przypadające na bieżący okres koszty z tytułu: zapłaconych odsetek, różnic
kursowych, obniżenia wartości aktywów finansowych.
Zyski i straty nadzwyczajne obejmują dodatnie lub ujemne skutki finansowe zdarzeń trudnych do
przewidzenia, następujących poza działalnością operacyjną i niezwiązanych z ogólnym ryzykiem jej
prowadzenia.
Podatek dochodowy i pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku stanowią:
– podatek dochodowy od osób prawnych będący zobowiązaniem wobec budżetu oraz
– rezerwy lub aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, spowodowane przejściowymi różnicami
między bilansową wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową.
Spółka ustala aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego oraz rezerwę na podatek dochodowy. Aktywa z
tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się - stosując zasadę ostrożnej wyceny - w wysokości kwoty
przewidywanej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego w związku z występowaniem ujemnych
różnic przejściowych. Rezerwę na podatek dochodowy tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego
wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych. Wysokość
rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku
dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego.
Na koniec roku dokonywana jest korekta podatku odroczonego wynikająca ze zmiany stawki podatkowej
10. ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO W OKRESIE OBJĘTYM
SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM
Okres
półrocze2007
2006
połrocze2006
Średni kurs w okresie (1)
3,8486
3,8990
3,9001
Minimalny kurs
w okresie (2)
3,7465
3,7565
3,7565
Maksymalny kurs
w okresie(3)
3,9385
4,1065
4,1065
Kurs na ostatni dzień
okresu
3,7658
3,8312
4,0434
(1) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.
(2) Najniższy kurs w okresie – tabela kursowa o numerze: 36/A/NBP/2006,86/A/NBP/2007,
(3) Najwyższy kurs w okresie – tabela kursowa o numerze:122/A/NBP/2006,21/A/NBP/2007,
5
11. RÓŻNICE MIĘDZY POLSKIMI A MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI RACHUNKOWOŚCI
Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. stosuje zasady i metody rachunkowości zgodne z ustawą z dnia 29
września 1994 o rachunkowości (Dz.U.02.76.694 ze zm.).Spółka dokonała
identyfikacji obszarów
występowania różnic w wartości ujawnionych danych, dotyczących kapitału własnego (aktywów netto) i wyniku
finansowego oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy niniejszym
publikowanym sprawozdaniem i danymi porównywalnymi sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami
rachunkowości, a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSR. Różnice
wynikające z zastosowania MSR po raz pierwszy zaprezentowano poniżej.
1. Korekta stawek amortyzacyjnych wartości niematerialnych
Dokonano analizy użytkowanych programów komputerowych. Wszystkie analizowane pozycje stanowią oprogramowanie
operacyjne ,które zgodnie z MSR 38 stanowi składnik wartości niematerialnych. Zgodnie z wcześniej stosowanymi zasadami
programy komputerowe mimo przewidywanego pięcioletniego okresu ekonomicznej użyteczności spółka amortyzowała je w
okresie dwuletnim. Na dzień 1.01.2006 tj. na dzień przejścia na MSSF/MSR programy były umorzone
w 100% Dla potrzeb przekształcenia dokonano korekty odpisów amortyzacyjnych na dzień 1.01.2006. Skutki tej korekty
odniesiono w bilansie na wartości niematerialne i prawne oraz na niepodzielony wynik z lat ubiegłych. W okresach
następnych amortyzację ujęto w rachunku zysków i strat w pozycji koszty ogólnego zarządu.
2. Korekta wartości niskocennych środków trwałych.
Na dzień przejścia na MSSF/MSR spółka dokonała analizy wartości początkowej środków trwałych
Analiza wykazała zaniżoną wycenę środków tzw. poleasingowych. w stosunku do wartości rynkowej. Dlatego też dokonano
wyceny tych środków opierając swą wycenę na cenie jaką jednostka musiałaby zapłacić za nabycie takiego samego środka na
dzień wyceny z uwzględnieniem aktualnego stopnia dekapitalizacji. Nadwyżkę z przeszacowania zaliczono w bilansie jako
wzrost wartości rzeczowego majątku trwałego oraz jako kapitał z przeszacowania. Rozliczenie nadwyżki następuje z
pominięciem rachunku zysków i strat. Za moment zrealizowania nadwyżki przyjmuje się moment całkowitego umorzenia,
sprzedaży lub wycofania z eksploatacji. Równocześnie z przeszacowaniem utworzono rezerwę na podatek dochodowy, gdyż
wycena bilansowa nie ma wpływu na podatkową wartość przeszacowanego majątku. Kwotę przeszacowania podzielono na
kwotę podatku i pozostałą kwotę, stanowiącą różnicę z wyceny. Rezerwa ma charakter bilansowy i nie ma wpływu na
rachunek zysków i strat. Ewidencjonowana jest jako pozycja kapitałów z przeszacowania.
3. Korekta wartości zobowiązań leasingowych.
Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego zgodnie z wcześniej stosowanymi zasadami prezentowane
były wg wartości nominalnej. Część odsetkowa rat leasingowych odpisywana była bezpośrednio w koszty. Na dzień
01.01.2006 skorygowano wartość zobowiązań leasingowych długo i krótkoterminowych o wartość odsetek .Korektę
odniesiono w bilansie jako zwiększenie zobowiązań oraz rozliczeń międzyokresowych. W okresach następnych dokonano
korekty zobowiązań oraz rozliczeń międzyokresowych o kwoty wyceny przypadające na poszczególne okresy.
Poniżej zgodnie z MSR 34 prezentowane są bilanse przekształceń oraz uzgodnienia kapitału własnego na dzień 01.01.2006
tj. na dzień przejścia na MSSF/MSR
.
6
dane w tys. zł.
Bilans przekształcenia na dzień przejścia na MSSF 1.01.2006
AKTYWA
I. Aktywa trwałe (długoterminowe)
1.Wartość firmy
2.Inne wartości niematerialne i prawne
3.Rzeczowe aktywa trwałe
4.Nieruchomosci inwestycyjne
5.Inwestycje w jednostkach stow. wyc. met. praw własności
6.Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
7.Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
8.Pozostałe aktywa trwałe
II. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)
1.Zapasy
2.Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
3.Nalezności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
4.Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
5.Pozostałe aktywa obrotowe
AKTYWA RAZEM
PASYWA
I. Kapitał własny przypisany do podmiotu dominującego
1. Kapitał podstawowy
2. Niepodzielony wynik finansowy
3. Kapitał rezerwowy
4. Kapitał z aktualizacji wyceny
5. Kapitał zapasowy
6. Zysk (strata) netto
II. Kapitał akcjonariuszy mniejszościowych
Kapitał własny razem
III. Zobowiązania długoterminowe
1. Kredyty i pożyczki długoterminowe
2. Rezerwy na świadczenia pracownicze
3. Pozostałe rezerwy
4. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
IV. Zobowiązania krótkoterminowe
1. Kredyty i pożyczki krótkoterminowe
2. Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
3. Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu podatków
4. Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze
5. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
6. Krótkoterminowa część kredytów i pożyczek długoterminowych
7. Krótkoterminowe zobowiązania finansowe
8.Zobowiązania krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM
URach
294
1
2
288
6
6 019
1 182
3
1,2
2
2 982
1 723
132
6 313
3 688
1 486
1 047
1 155
0
3 688
142
6
3
9
127
3
2 483
1 781
608
2
6
42
44
6 313
Skutki
przejścia
na MSSF
-110
0
-34
-76
0
0
0
0
0
-20
0
0
0
0
-20
-130
-110
0
-36
0
-74
0
0
0
-110
-11
0
0
0
0
-11
0
-9
0
0
0
0
0
0
-9
0
-130
MSSF
404
34
364
6
6 039
1 182
2 982
1 723
152
6 443
3 798
1 486
1 083
1 155
74
3 798
153
6
9
138
2 492
1 781
608
2
6
51
44
6 443
7
UZGODNIENIE KAPITAŁU WŁASNEGO
1.01.2006
Kapitał własny przed korektami
3 688
Korekta stawek amortyzacyjnych wartości niematerialnych
34
Korekta wartości początkowej niskocennych środków trwałych
wraz z podatkiem odroczonym
74
Korekta umorzenia niskocennych środków trwałych
2
Suma korekt na kapitał
110
Kapitał własny po korektach
WYBRANE DANE FINANSOWE
3 798
w tys. zł
w tys.EUR
półrocze/2007
półrocze/2006
półrocze/2007
półrocze/2006
5 242
5 487
1 362
1 407
100
337
26
86
III. Zysk (strata) brutto
255
336
66
86
IV. Zysk (strata) netto
196
268
51
69
-1 777
-372
-460
-95
-6 289
-324
-1 634
-83
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
V. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-40
57
-10
15
-8 106
-639
-591
-164
IX. Aktywa, razem
23 660
5 255
6 286
1 300
5 314
1 299
1 414
321
22
112
6
28
3 141
1 177
837
291
18 346
3 956
4 872
978
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
2 686
1 486
713
368
XV. Liczba akcji (w szt.)
2686000
1486000
2686000
1486000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)
0,07
0,18
0,02
0,05
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
6,83
2,66
1,81
0,66
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną
akcję (w zł/EUR)
Kurs średni EUR za okres 01-01-2006 do 30-06-2006 wynosi 3,9001
Kurs średni EUR za okres 01-01-2007 do 30-06-2007 wynosi 3,8486
Kurs EUR z dn.30-06-2006 wynosi 4,0434
Kurs EUR z dn.30-06-2007 wynosi 3,7658
8
BILANS
Aktywa
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe
3. Należności długoterminowe
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych
wyceniane metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
Pasywa
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy
(wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Nota
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
7 795
11
1 426
544
1
2
1 588
1 403
544
6 121
6 121
6 121
75
75
23
23
15 865
2 662
7 445
2 586
4 859
5 215
5 215
20 132
2 874
3 523
4 711
1 341
2 182
3 523
13 321
13 321
2 182
1 084
1 084
5 215
13 321
1 084
543
23 660
414
21 558
104
5 255
8
18 346
2 686
18 150
2 686
3 956
1 486
9
13 162
13 162
1 155
10
2 302
1 047
1 047
196
1 255
268
5 314
15
5
3 408
34
24
1 299
8
3
4
5
6
7
11
9
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
Pasywa razem
12
13
14
Wartość księgowa
Liczba akcji
10
6
4
10
6
4
8
6
2
22
22
112
22
3 141
11
3 120
10
2 136
22
3 352
112
1 177
3 343
9
1 153
24
2
2 136
2
2 136
23 660
2
5 255
18 346
2 686 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
3. Inne (z tytułu)
- dopłata do zakupionych udziałów z tyt. realizacji zysku za 2007
Pozycje pozabilansowe, razem
15
6,83
21 558
18 150
2 686
000
6,76
3 956
1 486 000
2006
półrocze/2006
2,66
15
Nota
półrocze/2007
16
267
109
1 585
16
267
267
1 100
1 100
1 367
109
109
0
1 585
1 585
0
109
1 585
10
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów,
w tym:
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)
XV. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Nota
17
18
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
5 242
11 213
5 487
171
3 911
1 331
7 371
3 842
3 284
2 203
3 448
151
2 367
1 081
1 794
310
1 412
72
40
5
7 449
3 931
4 897
2 552
3 764
562
1 880
1 322
102
42
2 529
1 402
1 556
225
1 020
311
39
9
21
35
12
60
78
30
13
22
12
100
188
41
37
1 346
218
13
337
26
159
1
218
26
29
33
4
0
17
12
0
27
5
29
255
0
5
1 547
0
22
336
0
255
59
129
-70
1 547
292
295
-3
336
68
71
-3
28
0
0
0
29
196
196
2 686 000
0,07
1 255
1 255
1 619 333
0,08
268
268
1 486 000
0,18
19
19
19
20
23
24
25
26
27
11
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE
WŁASNYM
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
18 150
3 688
3 688
18 150
3 688
3 688
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji (wydania udziałów)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
2 686
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
1 486
1 486
1 200
0
1 200
0
1 200
2 686
2 686
1 486
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
0
0
0
13 162
1 155
1 155
12 007
0
0
13 200
13 200
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- wniesienie kap. z przejętej s-ki (przypadającej na kap.
z aktual.wyceny)
- zwiększenie z tyt.przeszacowania sprzed. Środka trwałego
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
- pokrycia straty okresu ubiegłego
- poniesione koszty emisji akcji powyżej wartości
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
1 193
0
1 193
13 162
13 162
1 155
0
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
- podziału zysku
0
0
1 047
0
0
1 047
1 047
1 047
1 255
1 047
1 047
1 255
1 047
1 047
2 302
1 047
1 047
1 255
1 047
1 047
1 255
1 047
1 047
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
12
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
1 255
1 047
1 047
1 255
1 047
1 047
1 255
1 047
1 047
0
0
0
- podziału zysku z lat ubiegłych
-zasilenie kapitału rezerwowego
- przeznaczenie na dywidendę
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
- korekta błędów podstawowych
-pokrycie z zysku
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
0
0
0
196
1 255
268
196
1 255
268
18 346
18 150
3 956
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze/2007
półrocze / 2006
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto
196
268
-2 132
-640
147
78
-155
-5
-9
-19
212
-9
-160
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i
kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
-3 922
-345
800
-1 332
2 007
-52
-14
6
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
-1 936
-372
171
9
11
11
II. Korekty razem
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw
własności
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
13
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
162
3
3
159
159
6 301
268
335
335
6 033
6 033
6 033
0
-6 130
-324
57
72
57
72
97
15
72
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
21
4
15
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-40
57
-8 106
-8 106
-639
-639
13 321
1 723
5 215
1 084
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
14
Nota 1.2 ( do poz.I.1 aktywów)
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH))
półrocze/2007
a
b
c
d
e
wyszczególnienie
koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
wartość
firmy
nabyte koncesje, patenty, licencje
i podobne wartości, w tym:
inne wartości
niematerialne
i prawne
zaliczki na
wartości
niematerialne
i prawne
a) wartość brutto
wartości
niematerialnych i
prawnych na
początek okresu
b) zwiększenia (z
tytułu)
- zakup
c) zmniejszenia (z
tytułu)
- likwidacja
- sprzedaż
d) wartość brutto
wartości
niematerialnych i
prawnych
na koniec okresu
e) skumulowana
amortyzacja
(umorzenie) na
początek okresu
f) amortyzacja za
okres
(z tytułu)
- zwiększenia
- zmniejszenia
g) skumulowana
amortyzacja
(umorzenie) na
koniec okresu
h) odpisy z tytułu
trwałej utraty
wartości na
początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu
trwałej utraty
wartości na koniec
okresu
j) wartość netto
wartości
niematerialnych i
prawnych na
koniec okresu
oprogramowanie
komputerowe
Wartości
niematerialne
i prawne,
razem
59
59
59
12
12
12
12
12
12
71
71
71
59
59
59
1
1
1
1
1
1
60
60
60
11
11
11
15
RODZAJOWYCH))
rok 2006
a
b
c
d
e
wyszczególnienie
koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
wartość
firmy
oprogramowanie
komputerowe
inne wartości
niematerialne
i prawne
zaliczki na
wartości
niematerialne
i prawne
a) wartość brutto
wartości
niematerialnych i
prawnych na
początek okresu
b) zwiększenia (z
tytułu)
- zakup
Wartości
niematerialne
i prawne,
razem
57
57
57
2
2
2
2
2
2
59
59
59
57
57
57
2
2
2
2
2
2
59
59
59
c) zmniejszenia (z
tytułu)
- likwidacja
- sprzedaż
d) wartość brutto
wartości
niematerialnych i
prawnych
na koniec okresu
e) skumulowana
amortyzacja
(umorzenie) na
początek okresu
f) amortyzacja za
okres
(z tytułu)
- zwiększenia
- zmniejszenia
g) skumulowana
amortyzacja
(umorzenie) na
koniec okresu
h) odpisy z tytułu
trwałej utraty
wartości na
początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu
trwałej utraty
wartości na koniec
okresu
j) wartość netto
wartości
niematerialnych i
prawnych na
koniec okresu
16
RODZAJOWYCH))
półrocze/2006
a
b
c
d
e
wyszczególnienie
koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
wartość
firmy
oprogramowanie
komputerowe
inne wartości
niematerialne
i prawne
zaliczki na
wartości
niematerialne
i prawne
a) wartość brutto
wartości
niematerialnych i
prawnych na
początek okresu
b) zwiększenia (z
tytułu)
- zakup
Wartości
niematerialne
i prawne,
razem
57
57
57
1
1
1
1
1
1
58
58
58
57
57
57
1
1
1
1
1
1
58
58
58
c) zmniejszenia (z
tytułu)
- likwidacja
- sprzedaż
d) wartość brutto
wartości
niematerialnych i
prawnych
na koniec okresu
e) skumulowana
amortyzacja
(umorzenie) na
początek okresu
f) amortyzacja za
okres
(z tytułu)
- zwiększenia
- zmniejszenia
g) skumulowana
amortyzacja
(umorzenie) na
koniec okresu
h) odpisy z tytułu
trwałej utraty
wartości na
początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu
trwałej utraty
wartości na koniec
okresu
j) wartość netto
wartości
niematerialnych i
prawnych na
koniec okresu
17
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
półrocze/2007
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w
tym:
2006
półrocze/2006
2006
półrocze/2006
11
11
- oprogramowanie komputerowe
d) inne wartości niematerialne i prawne
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne razem
11
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
(STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
półrocze/2007
a) własne
11
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub
innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne razem
11
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
990
946
412
11
319
649
11
598
12
321
604
9
457
5
122
285
1588
1403
544
132
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE
(STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub
innej umowy, w tym umowy leasingu :
- samochody
Środki trwałe bilansowe razem
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
1 523
65
1289
114
384
160
65
1 588
114
1403
160
544
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE
POZABILANSOWO
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej
umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
18
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
półrocze/2007
a) wartość brutto środków
trwałych na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- przejęcie s-ki zależnej
- zakup
- inne
c) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaż
-likwidacja
-inne
d) wartość brutto środków
trwałych na koniec okresu
- grunty ( w tym prawo
użytkowania wieczystego
gruntu)
0
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków
- urządzenia
techniczne i
maszyny
- środki
transportu
- inne środki
trwałe
- środki trwałe
w budowie
- zaliczki na
środki trwałe w
budowie
Środki trwałe,
razem
26
433
801
10
457
0
1727
0
46
143
3
141
0
333
46
143
3
141
7
3
0
0
0
10
7
0
0
0
333
0
0
0
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- zwiększenia
- zmniejszenia
- sprzedaż
- likwidacja
- inne
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na początek okresu
- budynki, lokale
i obiekty inżynierii
lądowej i wodnej
0
0
0
7
3
3
26
472
941
13
598
0
0
2050
14
112
197
1
0
0
324
1
1
41
45
95
98
1
1
0
0
0
0
138
145
4
3
0
4
3
0
0
7
0
0
7
0
0
15
153
292
2
0
0
0
462
0
0
0
0
0
11
319
649
11
598
0
1588
19
2006
gruntu)
0
- budynki, lokale
lądowej i wodnej
18
- urządzenia
techniczne i
maszyny
403
8
- środki
transportu
- inne środki
trwałe
- środki trwałe
w budowie
123
0
308
504
10
457
0
8
308
504
10
457
0
278
237
123
0
0
0
638
0
0
0
0
0
- sprzedaż
0
0
84
1
1
86
26
236
801
122
10
457
0
552
1727
12
324
331
123
0
0
790
2
-212
-134
-122
0
0
-466
64
103
1
0
0
170
276
237
123
0
0
636
0
0
2
1
- sprzedaż
- likwidacja
- inne
- zwiększenie
- zmniejszenie
82
0
1287
194
433
-likwidacja
f) amortyzacja za okres (z
tytułu)
- zwiększenia
- zmniejszenia
1078
0
- zakup
-inne
1287
534
- inne
Środki trwałe,
razem
- zaliczki na
środki trwałe w
budowie
0
14
194
112
1
236
197
122
1
1
83
0
0
552
324
0
0
0
0
0
12
321
604
9
457
0
1403
20
półrocze / 2006
gruntu)
534
123
0
74
131
0
132
0
337
74
128
132
0
334
38
236
0
0
275
- sprzedaż
6
0
0
0
6
-likwidacja
-inne
32
236
0
- urządzenia
techniczne i
maszyny
403
0
- środki
transportu
- inne środki
trwałe
- środki trwałe
w budowie
Środki trwałe,
razem
- zaliczki na
środki trwałe w
budowie
0
- budynki, lokale
lądowej i wodnej
18
0
- zakup
- inne
f) amortyzacja za okres (z
tytułu)
3
0
0
1
0
268
1
0
0
- zwiększenia
- zmniejszenia
439
429
122
132
0
1140
12
326
331
123
0
0
792
1
-6
-190
-1
0
0
-196
1
30
46
0
0
77
36
236
0
0
273
0
0
1
4
32
- likwidacja
236
0
0
1
18
- sprzedaż
- inne
1078
13
320
1
141
4
268
122
1
0
0
596
- zwiększenie
0
- zmniejszenie
0
0
0
0
5
119
288
0
132
0
544
21
Nota 3 ( do poz.I.5.1 aktywów)
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU
ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu,
w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
23
6
6
23
4
4
2
2
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia *
62
23
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
- naliczone koszty wynagrodzeń i składek ZUS do wypłaty w następnych
okresach bilansowych
- naliczone różnice kursowe
- rezerwy na nagrody jubileuszowe
62
23
61
4
1
2
2
15
- z tyt. odpisu aktualizującego należności
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z
tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
(z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia *
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami
- realizacja aktywu z tyt.odpisu aktualizującego należności
- naliczone różnice kursowe
-realizacja aktywu z tytułu wypłaty ZUS i wynagrodzeń
6
10
6
6
10
6
6
5
1
4
2
4
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z
tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
(z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi ( z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu,
razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
0
75
23
75
23
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
* Zwiększenia dotyczą powstania różnic przejściowych, natomiast zmniejszenia dotyczą odwrócenia się różnic
przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
22
Nota 4 ( do poz.II.1 aktywów)
ZAPASY
półrocze/2007
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
2006
półrocze / 2006
1 181
1 479
1 515
1 349
2
10
2 662
2 874
1 336
5
c) produkty gotowe
d) towary
e) zaliczki na dostawy
Zapasy, razem
1 341
Nota 5.1( do poz.II.2 aktywów)
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
półrocze/2007
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne
2006
półrocze / 2006
2 586
192
192
2 394
- dochodzone na drodze sądowej
4 859
4 709
4 709
3 523
3 435
3 435
2 098
2 098
2 098
54
38
48
96
50
36
Należności krótkoterminowe netto, razem
7 445
3 523
2 182
c) odpisy aktualizujące wartość należności
60
101
60
7 505
3 624
2 242
b) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe brutto, razem
Nota 5.2 ( do poz.II.2 aktywów)
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH
WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMIN.
Stan na początek okresu
-utworzenie odpisu aktualizującego wartość należności wątpliwych
-utworzenie odpisu aktualizującego z tyt.spraw sądowych, układu, upadłości
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
101
0
72
41
72
0
37
0
41
4
12
12
-rozwiązanie odpisu aktualizującego
30
12
12
- wykorzystanie odpisu aktualizującego
11
60
101
60
12
12
12
48
85
48
0
4
- inne
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na
koniec okresu, w tym:
-stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych
dot.zaliczek na koniec okresu
-stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych z
tyt.dostaw i usług na koniec okresu
-stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych inne
na koniec okresu
23
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO
(STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
jednostka walutowa USD
po przeliczeniu na PLN
jednostka walutowa EUR
Należności krótkoterminowe, razem
półrocze/2007
4 209
752
74
211
148
541
4 961
2006
półrocze / 2006
3 037
587
1
3
152
584
3 624
2 155
87
4
11
19
76
2 242
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG
(BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
a) do 1 miesiąca ( związane z normalnym tokiem sprzedaży)
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
1 782
2 361
2 416
340
1 251
184
818
4 963
60
4 901
776
3 532
97
3 435
723
2 158
60
2 098
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG,
PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z
PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE
W OKRESIE:
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,
przeterminowane
214
201
333
10
60
818
60
227
434
40
9
66
776
97
583
44
27
9
60
723
60
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
758
679
663
24
półrocze/2007
1. Należności z tytułu dostaw i usług
2. Należności z tytułu podatków
3. Pozostałe należności
4. Należności sporne
5. Należności sądowe
Brutto
Krótkotermin
owe
Długoterminowe
Odpis
aktualizacy
jny
Netto
Przeterminowane,
nie objęte
odpisem
aktualizac.
4 961
54
2 490
0
0
4 961
54
2 490
0
0
0
0
0
0
0
60
0
0
0
0
4 901
54
2 490
0
0
758
0
0
0
0
7 505
7 505
0
60
7 445
758
Długoterminowe
Odpis
aktualizacy
jny
Rok 2006
Brutto
Krótkoterminowe
3 532
3 532
0
97
3 435
679
38
54
38
54
0
0
0
4
38
50
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3 624
3 624
0
101
3 523
679
Krótkotermin
owe
Długoterminowe
Odpis
aktualizacy
jny
2 158
48
2 158
48
0
0
60
0
2 098
48
36
36
0
0
36
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 242
2 242
0
60
2 182
663
półrocze /2006
Brutto
Netto
Przeterminowane,
nie objęte
odpisem
aktualizac.
Netto
Przeterminowa
ne, nie objęte
odpisem
aktualizac.
663
0
25
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach współzależnych
c) w jednostkach stowarzyszonych
d) w znaczącym inwestorze
e) w jednostce dominującej
f) w pozostałych jednostkach
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
5 215
13 321
293
25
1 084
36
4 922
13 213
1 048
5 215
13 321
83
1 084
26
półrocze/2007
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA
PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
2006
półrocze / 2006
5 215
13 321
1 084
5 215
13 321
1 084
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
Nota 7 ( do poz.II.4 aktywów)
półrocze/2007
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA
MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- ubezpieczenia majątkowe
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
2006
półrocze / 2006
94
82
49
10
12
6
6
12
- ubezpieczenia srodków transportu
20
26
12
- koszty serwisu SPAN
19
38
14
- inne opłaty roczne, prenumeraty,koszty GPW, podwykonawców
39
6
5
449
332
55
449
332
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe
- nakłady na prace rozwojowe
- podatek VAT do rozliczenia w następnych okresach
0
- koszty emisji akcji
55
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
543
414
104
Nota 8 ( do poz.I.1 pasywów)
półrocze
2007
Seria / emisja
KAPITAŁ ZAKŁADOWY
(STRUKTURA)
Rodzaj akcji
A
imienne
uprzywilejowane
B
imienne
uprzywilejowane
C
D
zwykłe na okaziciela
Rodzaj
uprzywil
ejowania
akcji
Rodzaj
ograniczenia
praw do akcji
co do
głosu
(2:1)
co do
głosu
(2:1)
brak
E
Liczba akcji razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji =1,00 zł
Liczba
akcji
Wartość
serii /
emisji wg
wartości
nominalnej
Sposób
pokrycia
kapitału
Data
rejestracji
Prawo do
dywidendy
(od daty)
886
886
gotówka
01.10.2004r
01.10. 2004
brak
200
200
gotówka
23.09.2005
01.01. 2006
brak
brak
brak
200
200
200
200
23.09.2005
22.12.2005
01.01 .2006
01.01. 2006
1 200
2 686
1 200
gotówka
gotówka
gotówka
12.10.2006 01.01.2006
2 686
27
Wg stanu na 30.06.2007 wysokość kapitału zakładowego wynosiła 2 686 tys. zł, z tego
poszczególni akcjonariusze posiadają:
a) Krzysztof Kniszner
b) Magdalena Kniszner
c) BPH TFI S.A.
d) Pozostali akcjonariusze
23,94%
23,94%
7,38%
44,68%
Emisje akcji :
Wyszczególnienie
Struktura akcjonariatu przed emisją
Ilość
Akcje serii A
Akcje serii B
Akcje serii C
Akcje serii D
Akcje serii E
Razem
Procent
886
200
200
200
1486
59,6
13,4
13,4
13,4
100
Struktura akcjonariatu po
emisji
Ilość
Procent
886
200
200
200
1200
2686
33
7,4
7,4
7,4
44,7
100
KAPITAŁ ZAPASOWY
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą
ustawowo (minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
13 150
10
2
13 150
10
2
1 143
10
2
13162
13162
1155
POZOSTAŁE KAPITAŁY
REZERWOWE
półrocze/2007
2006
półrocze / 2006
Pozostałe kapitały rezerwowe
2 302
1 047
1 047
Kapitały rezerwowe razem
2 302
1 047
1 047
28
Nota 11 ( do poz.II.1 pasywów)
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU
ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
początek okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic
przejściowych (z tytułu)
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
24
9
9
24
-17
26
-17
26
5
5
24
24
5
7
16
1
-naliczonych odsetek od należności
-naliczonych odsetek od lokat
- różnic kursowych
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w
związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu
-rozw.rezerw z tyt. przekształc.umów leasingu
-rozw.rezerw z tyt. innych różnic przejściowych
b) odniesione na kapitał własny
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
koniec okresu, razem
24
24
24
9
9
6
3
9
9
6
3
5
24
0
5
24
7
16
1
a) odniesionej na wynik finansowy (z tytułu)
b) odniesionej na kapitał własny
-przekszt.leasingu operacyjnego w leasing finansowy
-innych różnic przejściowych
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ
REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE
(WG TYTUŁÓW)
a) stan na początek okresu
-naliczony odpis
- odpis z tyt.rezerwy na nagrody jubileuszowe za lata ubiegłe
- odpis z tyt.rezerwy na nagrody jubileuszowe za rok bieżący
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
- odpis za lata ubiegłe
5
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
6
6
6
6
6
6
6
6
6
29
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ
REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG
TYTUŁÓW)
półrocze / 2007
- odpis z tyt.rezerwy na nagrody jubileuszowe za rok bieżący
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH
REZERW DŁUGOTERMINOWYCH
(WG TYTUŁÓW)
2006
półrocze / 2006
4
2
0
2
4
4
2
2
0
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH
REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG
TYTUŁÓW)
30
Nota 12.1 ( do poz.II.2 pasywów)
ZOBOWIĄZANIA
DŁUGOTERMINOWE
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
b) wobec jednostek współzależnych
- inne (wg rodzaju)
c) wobec jednostek stowarzyszonych
- inne (wg rodzaju)
d) wobec znaczącego inwestora
- inne (wg rodzaju)
e) wobec jednostki dominującej
- inne (wg rodzaju)
f) wobec pozostałych jednostek
22
22
112
22
22
112
22
22
112
- dywidenda dla akcjonariuszy
- z tytułu umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe, razem
31
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
półrocze / 2007
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
2006
półrocze / 2006
22
22
112
22
22
112
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
22
22
112
22
22
112
półrocze/ 2007
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma)
jednostki
Siedziba
Kwota kredytu /
pożyczki wg
umowy
zł
waluta
Kwota kredytu /
pożyczki
pozostała do
spłaty
zł
waluta
Warunki
oprocentowania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
——
Rok 2006
Nazwa (firma)
jednostki
Siedziba
Kwota kredytu /
pożyczki wg
umowy
zł
waluta
Kwota kredytu /
pożyczki
pozostała do
spłaty
zł
waluta
Warunki
oprocentowania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
——
półrocze/ 2006
Nazwa (firma)
jednostki
Siedziba
Kwota kredytu /
pożyczki wg
umowy
zł
waluta
Kwota kredytu /
pożyczki
pozostała do
spłaty
zł
waluta
Warunki
oprocentowania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
——
32
Nota 13.1 (do poz.II.3 pasywów)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu dywidend
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
- należne właty na zwiększenie kapitału
b) wobec jednostek współzależnych
c) wobec jednostek stowarzyszonych
d) wobec znaczącego inwestora
e) wobec jednostki dominującej
f) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu dywidend
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne, z tytułu:
- umów leasingu
- pozostałe
g) fundusze specjalne (wg tytułów)
- fundusz socjalny
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
Nota 13.2 (do poz.II.3 pasywów)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
jednostka walutowa USD
jednostka walutowa GBP
jednostka walutowa EUR
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
11
11
11
3 120
162
3 343
177
1 153
72
1 712
1 712
2 669
2 669
809
809
821
160
265
84
181
10
10
3 141
390
2
105
105
236
2
34
34
9
9
3 352
24
24
1 177
półrocze/2007
2 070
1 071
99
280
210
791
3 141
2006
półrocze/2006
1 509
1 843
236
688
1
5
300
1 150
3 352
1 041
136
43
136
1 177
33
Nota 13.3
półrocze/ 2007
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma)
jednostki
Siedziba
Kwota kredytu /
pożyczki
Warunki
pozostała do
oprocentowania
spłaty
waluta
zł
waluta
Kwota kredytu /
pożyczki wg
umowy
zł
FCE Bank
Polska S.A
FCE Bank
Polska S.A
Warszawa
al.Jerozolimskie 181
Warszawa
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
57
PLN
57
PLN
0% 04.2008 Przewłaszczenie
105
PLN
105
PLN
Rok 2006
Nazwa (firma)
jednostki
Siedziba
Kwota kredytu /
pożyczki
Warunki
pozostała do
oprocentowania
spłaty
waluta
zł
waluta
Kwota kredytu /
pożyczki wg
umowy
zł
FCE Bank
Polska S.A
FCE Bank
Polska S.A
Warszawa
Warszawa
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
72
PLN
72
PLN
105
PLN
105
PLN
półrocze/ 2006
Nazwa (firma)
jednostki
Siedziba
Kwota kredytu /
pożyczki wg
umowy
zł
FCE Bank
Polska S.A
Warszawa
waluta
72
PLN
Kwota kredytu
/ pożyczki
pozostała do
spłaty
zł
waluta
72
Warunki
oprocentowania
PLN
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
Nota 14 ( do poz.II.4 pasywów)
INNE ROZLICZENIA
MIĘDZYOKRESOWE
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe (wg tytułów)
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
2 136
0
2
- długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe (wg tytułów)
2 136
2
- otrzymane od kontrahentów zapłaty przyszłych świadczeń
- realizacja zysku na zakupionych wierzytelnościach
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
2
2 136
2 136
0
2
34
Nota 15
półrocze/2007
Sposób obliczenia wartości księgowej na 1 akcję w zł i EUR
- wartość księgowa na 1 akcję w zł = kapitał własny (w tys. zł) / ilość akcji (w tys. szt.)
- wartość księgowa na 1 akcję w zł = 6,83
- wartość księgowa na 1 akcję w EURO = kapitał własny (w tys. EURO) / ilość akcji (w tys. szt.)
- wartość księgowa na 1 akcję w EURO =1,81
2006
półrocze/2006
Nota 16
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
267
109
1 585
267
109
1 585
267
109
1 585
1 100
0
0
109
1 585
3. Inne (z tytułu)
- dopłata do zakupionych udziałów z yt.realizacji zysku za 2007
1 100
1 367
35
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
Nota 17.1 ( do poz.I.1 rachunku zysków i strat)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
Sprzedaż produktów
- w tym: od jednostek powiązanych
Sprzedaż usług
- sprzedaż central telefonicznych wraz z montażem, okablowania
strukturalne, usługi informatyczne
3 911
3 911
7 371
7 371
3 284
3 284
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
171
3 911
7 371
3 284
PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
c) do państw UE
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
3 648
6 685
263
686
3 911
7 371
3 284
3 284
TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA
RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
sprzedaż wyposażenia i modułów dodatkowych central telefonicznych (
telefony, systemy taryfikacji, Call Center itp.)
1 331
3 842
2 203
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
1 331
3 842
2 203
TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA
TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
c) do państw UE
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
1 331
3 842
2 203
1 331
3 842
2 203
36
Nota 19 ( do poz.II.1 , poz. IV, poz.V rachunku zysków i strat)
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
d) podatki i opłaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
- reprezentacja i reklama
- podróże służbowe
- ubezpieczenia majątkowe
- inne
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość
ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
147
1 720
660
29
1 303
304
186
90
53
21
22
4 349
-260
172
2 921
3 194
40
1 964
461
304
116
112
66
10
9 056
-1 699
-18
78
1 458
979
28
887
225
111
-310
-1 412
2 367
-562
-1 880
4 897
-225
-1 020
2 529
3 766
-8
Nota 20 ( do poz.VII.3 rachunku zysków i strat)
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
b) dotacje
c) inne przychody operacyjne w tym
a) wpływ odszkodowań
b) zwrócone koszty sądowe
c) rozwiązanie odpisów na należności
d) odpisane zobowiązania
e) pozostałe
Inne przychody operacyjne, razem
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
5
42
4
30
7
39
12
7
11
11
1
40
2
102
1
30
Nota 21 ( do poz.VIII.3 rachunku zysków i strat)
INNE KOSZTY OPERACYJNE
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
- na roszczenia i należności
b) pozostałe, w tym:
- złomowanie materiałów
- opłaty sądowe
- szkody komunikacyjne
półrocze / 2007
12
10
1
2006
półrocze / 2006
41
41
37
6
16
7
13
3
37
- darowizny
- inne
Inne koszty operacyjne, razem
3
5
78
1
12
10
13
Nota 22.1 ( do poz.X. rachunku zysków i strat)
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU
ODSETEK
a) z tytułu udzielonych pożyczek
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
1
1
1
158
218
26
158
159
218
218
26
26
Nota 22.2 ( do poz.X. rachunku zysków i strat)
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
a) dodatnie różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
c) pozostałe, w tym:
-inne
Inne przychody finansowe, razem
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
2006
półrocze / 2006
29
29
29
Nota 23.1 (do poz.XI. rachunku zysków i strat)
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) od kredytów i pożyczek
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
półrocze / 2007
0
0
38
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
4
12
5
4
4
12
12
5
5
Nota 23.2 (do poz.XI. rachunku zysków i strat)
INNE KOSZTY FINANSOWE
a) ujemne różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
- odsetki od należności
c) pozostałe, w tym:
- koszty gwarancji ubezpieczeniowych
- odpisane należności z tyt.odsetek
- inne
Inne koszty finansowe, razem
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
28
28
4
-8
12
16
16
1
1
6
1
29
1
5
6
22
Nota 24 (do poz.XIII.1 rachunku zysków i strat)
ZYSKI NADZWYCZAJNE
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Zyski nadzwyczajne, razem
Nota 25 (do poz.XIII.2 rachunku zysków i strat)
STRATY NADZWYCZAJNE
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
Straty nadzwyczajne, razem
39
Nota 26 ( do poz.XV rachunku zysków i strat)
półrocze / 2007
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
2006
półrocze / 2006
1. Zysk (strata) brutto
255
1 547
336
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania
podatkiem dochodowym (wg tytułów)
422
5
38
- odsetki naliczone z lat poprzednich
- wyłączenia z przychodów podatkowych, w tym:
- naliczone w odsetki
- naliczone w odsetki od lokat
- naliczone i nieopłacone koszty sądowe
- dodatnie różnice kursowe od zobowiązań
- rozwiązane rezerwy nie zaliczane przy tworzeniu do k.u.p
- wyceny bil. z 2006/2007 oraz storna wycen z 2005/2006
- korekty kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodu, w tym:
- utworzone rezerwy nie będące k.u.p
- rezerwy na nagrody jubileuszowe
- koszty sądowe,spisane należności, inne
- PFRON i inne opłaty
- przekroczenie limitu reprezentacji i reklamy niepubl./reprezentacja
- amortyzacja śr.trwałych w leasingu
- wynagrodzenia naliczone na 30.06.07 a wypłacone 07/2007
- naliczone odsetki od zobowiązań
- różnice kursowe niezrealizowane
- dodatnie różnice kursowe od zobowiązań
- wyceny bil. z 2006 oraz storna wycen z 2005
- składki ZUS naliczenie na 30.06.2007 a opłacone 07/2007 (30.06.2006/
07/2006)
- raty leasingowe
- pozostałe tytuły
- pozostałe tytuły, darowizny
- nie wypł.wynagrodzenie, składki ZUS opłacone w I/2006(I/2007)
- zapł.odsetki za lata poprzednie
3. Dochód do opodatkowania
4.Odliczenia od dochodu (darowizna)
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
4. Podatek dochodowy według stawki 19 %
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w
tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat wraz z korektą dot.przekształcenia
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
146
1
1
74
164
-12
1
37
0
84
-12
28
15
30
12
28
3
350
168
-49
41
2
14
23
42
-11
33
-1
90
-48
2
-23
233
22
15
3
15
86
22
-21
1
-43
2
-7
2
-2
-23
-21
21
677
1 552
374
677
1 552
374
129
295
71
129
295
71
129
295
71
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną
wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W
RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
- zwiększenie z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenie z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
- zmniejszenie z tytułu korekty/rozwiązania rezerwy z tyt.odroczonego
podatku dochodowego
-zwiększenie aktywów z tyt.powstania różnic przejściowych
Podatek dochodowy odroczony, razem
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
5
23
10
5
6
-24
-9
-9
-61
-24
-70
-3
-3
40
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
półrocze / 2007
2006
półrocze / 2006
półrocze / 2007
2006
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU
ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
Nota 27 (do poz.XVI. Rachunku zysków i strat)
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU
(ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty),
razem
Nota 28 (do poz.XVII. Rachunku zysków i strat)
UDZIAŁ W ZYSKACH )STRATACH) NETTO JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ
PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto
Nota 29
ZYSK NETTO NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ
Zysk( strata ) netto w tys.zł
Liczba akcji zwykłych w szt
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą w zł
Średnia ważona liczba akcji (w szt)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą w zł
196
2 686 000
0,07
2 686 000
1 255
2 686 000
0,47
1 619 333,00
półrocze /
2006
268
1 486 000
0,18
1 486 000
Zysk na jedną akcję zwykłą został ustalony przez podzielenie zysku netto przez ilość akcji zwykłych.
41
NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Nota 30
STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC
OKRESU
a) środki pieniężne razem (stan na początek okresu)
b) środki pieniężne razem (stan na koniec okresu)
półrocze2006
półrocze2007
13 321
1723
25
26
1 697
1697
5 215
1084
293
36
4 922
1048
Zmiana stanu środków pieniężnych
-8 106
-639
Środki pieniężne z działalności operacyjnej
-1 936
-372
Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej
-6 130
-324
-40
57
Środki pieniężne z działalności finansowej
42
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Informacja o instrumentach finansowych
1.1. Podział instrumentów finansowych
Zmiana stanu instrumentów finansowych
półrocze /2007
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
stan na 01.01.2007
zwiększenia
13 321
Zmniejszenia
295 519
Pożyczki udzielone i należności własne
303 625
stan na
30.06.2007
5 215
251
251
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Pozostałe zobowiązania finansowe
2006
stan na 01.01.2006
zwiększenia
1 723
Zmniejszenia
249 869
238 271
stan na
31.12.2006
13 321
półrocze/2006
127
stan na 01.01.2006
1 723
zwiększenia
Zmniejszenia
102 437
103 076
stan na
30.06.2006
1 084
146
43
Aktywa i zobowiązania finansowe według podziału przyjętego w bilansie
Według stanu na 30.06 2007r.
Aktywa
Finansowe
Wyszczególnienie
przeznaczone
do obrotu
Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych:
– udziały lub akcje)
– udzielone pożyczki
– inne długoterminowe aktywa finansowe
Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach:
– udziały lub akcje
– inne długoterminowe. aktywa finansowe
Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych:
Krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach
– inne papiery wartościowe
Środki pieniężne
Zobowiązania długoterminowe wobec jednostek powiązanych
Zobowiązania długoterminowe wobec pozostałych jednostek:
– kredyty i pożyczki
– z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
– inne zobowiązania finansowe (leasing)
Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych
Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek:
Pożyczki
udzielone i
należności
własne
Aktywa finansowe
utrzymywane do
terminu
wymagalności
Aktywa
finansowe
dostępne do
sprzedaży
Zobowiązania
finansowe
przeznaczone do
obrotu
Pozostałe
zobowiązania
finansowe
251
5 215
22
84
44
Wyszczególnienie
Środki pieniężne
Aktywa
Finansowe
przeznaczone
do obrotu
Pożyczki
udzielone i
należności
własne
Aktywa finansowe
utrzymywane do
terminu
wymagalności
Aktywa
finansowe
dostępne do
sprzedaży
Zobowiązania
finansowe
przeznaczone do
obrotu
Pozostałe
zobowiązania
finansowe
13 321
22
105
45
Wyszczególnienie
– inne krótkoterminowe. aktywa finansowe
– inne krótkoterminowe aktywa finansowe
Środki pieniężne
Aktywa
Finansowe
przeznaczone
do obrotu
Pożyczki
udzielone i
należności
własne
Aktywa finansowe
utrzymywane do
terminu
wymagalności
Aktywa
finansowe
dostępne do
sprzedaży
Zobowiązania
finansowe
przeznaczone do
obrotu
Pozostałe
zobowiązania
finansowe
1 084
112
34
46
1.2.1 a) Charakterystyka instrumentów finansowych
Charakterystyka instrumentów finansowych za półrocze 2007
PORTFEL
CHARAKTERYSTYKA
WARTOŚĆ
Środki pieniężne
5 215
251
Zobowiązania z tyt.leasingu
ILOŚĆ
-
106
Charakterystyka instrumentów finansowych za 2006
PORTFEL
CHARAKTERYSTYKA
WARTOŚĆ
Środki pieniężne
13 321
ILOŚĆ
-
127
Charakterystyka instrumentów finansowych za półrocze 2006
PORTFEL
CHARAKTERYSTYKA
WARTOŚĆ
Środki pieniężne
1 084
ILOŚĆ
-
146
1.2.1 b) Opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalenia wartości godziwej aktywów
i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości
Do wyceny finansowych składników aktywów i pasywów nie ustalano wartości godziwej.
1.2.1 c) Informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej
Przy zobowiązaniach z tytułu leasingu finansowego ryzyko wynika ze zmian parametru
bazowego (głównie WIBOR 1M) przyjętego do rozliczeń kosztu kapitału.
47
1.3 Koszty odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań finansowych
półrocze/2007
Tytuł zobowiązania
Odsetki
zrealizowane
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Razem
Odsetki
niezrealizowane
Do 3
miesięcy
Od 3 do 12
miesięcy
Powyżej 12
miesięcy
Odsetki
niezrealizowane
Do 3
miesięcy
Od 3 do 12
miesięcy
Powyżej 12
miesięcy
Odsetki
niezrealizowane
Do 3
miesięcy
Od 3 do 12
miesięcy
Powyżej 12
miesięcy
4
4
Rok 2006
Odsetki
zrealizowane
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Razem
10
10
półrocze /2006
Odsetki
zrealizowane
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Razem
5
5
1.Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w
tym również udzielonych przez Emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych)
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
267
109
1 585
267
109
1 585
267
109
1 585
3. Inne (z tytułu)
- dopłata do zakupionych udziałów z tyt. realizacji zysku za 2007
1 100
1 100
0
0
1 367
109
1 585
48
3.Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu
terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.
Na dzień 30.06.2007 roku Spółka nie posiadała zobowiązań wobec budżetu państwa lub
jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.
4.Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub
przewidzianej do zaniechania w okresie następnym
Spółka nie zaniechała, w okresie sprawozdawczym, żadnej z dotychczas prowadzonych
działalności, nie przewiduje również zaniechania tych działalności w okresie następnym.
5.Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
W prezentowanym okresie Spółka nie poniosła kosztów na wytworzenia środków trwałych na
potrzeby własne .
6.Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne oraz wydatki na niefinansowe aktywa trwałe.
W I półroczu 2007 Spółka realizowała wydatki w ramach środków pozyskanych w publicznej
ofercie akcji zgodnie z określonymi w prospekcie kierunkami :
a\. akwizycji kapitałowej
b\ przygotowania do wdrożenie nowatorskiego rozwiązania pod nazwa Call Center Transit
c\ nakłady związane z rozwojem Unima2000 w ramach powstającej grupy kapitałowej.
Na wyżej wymienione cele wydatkowano kwotę 6.238 tyś zł.
Wydatki w tyś zł na niefinansowe aktywa trwałe prezentuje poniższa tabela
Rzeczowe aktywa trwałe
oraz wartości niematerialne i prawne
półrocze/2007
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania
wieczystego )
- budynki, lokale i obiekty inżynierii
lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
d) wartości niematerialne i prawne
333
Razem nakłady na niefinansowe aktywa trwałe
345
46
143
3
141
12
W omawianym okresie spółka nie poniosła oraz nie planuje ponieść nakładów na ochronę
środowiska
49
7.Informacja o transakcjach z podmiotami powiązanymi
W pierwszym półroczu 2007 transakcje w grupie kapitałowej odbywały się między podmiotami
zależnymi a podmiotem dominującym. Nie przeprowadzono żadnej transakcji między podmiotami
zależnymi .
Transakcje z podmiotami powiązanymi , które miały miejsce w pierwszym półroczu 2007 roku
prezentują poniższe tabele.
Zestawienie transakcji
Jednostka
dominująca
Zakup towarów i usług
Koszt sprzedaży
Należności z działalności operacyjnej
Zobowiązania z działalności operacyjnej
Należności z operacji finansowych
Jednostki
zależne
Personel
Kierowniczy
35
171
151
192
54
11
11
192
Rada
Nadzorcza
2 394
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
W prezentowanym okresie Spółka nie realizowała wspólnych przedsięwzięć, które nie podlegają
konsolidacji.
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
Przeciętne zatrudnienie
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
Zarząd i administracja
14
11
11
Inżynierowie, technicy
15
15
12
8
5
7
Specjaliści ds. sprzedaży, asystenci, handlowcy
Marketing
Razem
2
1
1
39
32
31
10.Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych,
odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta z
tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych.
Wynagrodzenia
półrocze/2007
2006
półrocze/2006
Wynagrodzenia zapłacone przez Emitenta z tytułu umowy o
pracę i tytułu sprawowania funkcji nadzorczych
- Zarząd
294
514
261
Krzysztof Kniszner
108
216
108
Magdalena Kniszner
81
171
89
Krzysztof Sikora
69
127
64
36
- Rada Nadzorcza
9
22
7
Zbigniew Pietroń
2
4
1
50
Adam Bodzoń
2
5
2
2
5
2
Jarosław Bauc
1
4
1
Bogdan Duszek
2
3
Radosław Olszewski
1
Wynagrodzenia zapłacone przez Emitenta
świadczonych usług działalności gospodarczej
- Zarząd
z
1
tytułu
Magdalena Kniszner
Krzysztof Kniszner
- Rada Nadzorcza
6
Adam Bodzoń
Zbigniew Pietroń
6*
Razem
303
536
274
* -wynagrodzenie z tytułu umowy doradztwa finansowego
11.Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń
lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Emitenta, udzielonych przez Emitenta
osobom zarządzającym i nadzorującym
Wymienione tytuły rozliczeń nie wystąpiły.
12.Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu
finansowym za bieżący okres
W okresie od 01.01.2007-30.06.2007 nie wystąpiły żadne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych
wymagające ujęcia w sprawozdaniu za omawiany okres
13.Informacje
o
znaczących
zdarzeniach,
jakie
nastąpiły
po
dniu
bilansowym,
a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym
Na dzień sporządzania sprawozdania finansowego za pierwsze półrocze 2007 skład grupy wchodziły
trzy podmioty zależne od UNIMA2000 S.A oraz trwały przygotowania do rozszerzenia grupy
o kolejny podmiot. Po dacie bilansowej Spółka nabyła 52% udziałów w spółce ICM Polska Sp .z o.o.
Wydarzenia te pozostają bez wpływu na sytuację finansową na dzień 30.06.2007.
51
14.Sprawozdanie finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji
Nie zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki wskaźnikiem inflacji.
15.Zestawienie i objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym
i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi
sprawozdaniami
Nie wystąpiła konieczność wykazania i objaśnienia różnić między ujawnionymi danymi
bieżącymi i porównywalnymi a uprzednio publikowanymi.
16.Zmiany
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania
sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat
obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na
sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
W pierwszym półroczu 2007 roku nie dokonano żadnych istotnych zmian stosowanych zasad
rachunkowości w stosunku do publikowanych sprawozdań za lata poprzednie.
17.Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ
wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz
wynik finansowy i rentowność
W
prezentowanym
sprawozdaniu
nie
wystąpiła
konieczność
korygowania
błędów
podstawowych.
52
BDI AUDYT
RAPORT
z przeglądu sprawozdania finansowego
UNIMA 2000 SYSTEMY
TELEINFORMATYCZNE S.A.
ul. Zapolskiej 16a
30-126 Kraków
za okres
od 1 stycznia 2007 roku do 3O czerwca 2OO7 roku
__________________________________________________________________________________________
BDI AUDYT Sp. z o.o; 31-571 Kraków; ul. Mogilska 121/45; tel. 0606854885; e-mail: [email protected];
Wpis KIBR na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 3036;
zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m. Krakowa – Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000237800;
kapitał podstawowy opłacony 50 000 zł; NIP: 6751331166; REGON 120077099.
Raport
niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu sprawozdania finansowego
obejmującego okres od O1 stycznia 2OO7 roku do 3O czerwca 2OO7 roku.
Dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A.
Dokonaliśmy przeglądu załączonego sprawozdania finansowego Unima 2000 Systemy
Teleinformatyczne S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Zapolskiej 16a,
na które składa się:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2007 roku, który po stronie aktywów i
pasywów wykazuje sumę
23 660 tys. zł,
3) rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia 2007 roku do 30 czerwca 2007 roku
wykazujący zysk netto w wysokości
196 tys. zł,
4) zestawienie zmian w kapitale własnym wykazujące wzrost kapitału własnego w okresie
od 01 stycznia 2007 roku do 30 czerwca 2007 roku o sumę
196 tys. zł,
5) rachunek przepływów pieniężnych wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych
w okresie od 01 stycznia 2007 roku do 30 czerwca 2007 roku o kwotę
8 106 tys. zł,
6) dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie tego sprawozdania odpowiada Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było
dokonanie przeglądu tego sprawozdania.
Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do przepisów ustawy o rachunkowości oraz norm
wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych
Rewidentów. Normy nakładają na nas obowiązek zaplanowania i przeprowadzenia
przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność, że sprawozdanie finansowe
nie zawiera istotnych nieprawidłowości.
Przeglądu dokonaliśmy głównie drogą analizy danych sprawozdania finansowego, wglądu
w księgi rachunkowe oraz wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa oraz osób
odpowiedzialnych za finanse i księgowość Spółki.
Zakres i metoda przeglądu sprawozdania finansowego istotnie różni się od badań leżących
u podstaw opinii wyrażanej o rzetelności, prawidłowości i jasności rocznego sprawozdania
finansowego, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu.
Dokonany przez nas przegląd nie wykazał potrzeby dokonania istotnych zmian w
załączonym sprawozdaniu finansowym, aby przedstawiało ono prawidłowo, rzetelnie i
jasno sytuację majątkową i finansową Spółki na dzień 30 czerwca 2007 roku oraz jej wynik
finansowy za okres od 01 stycznia 2007 roku do 30 czerwca 2007 roku, zgodnie z zasadami
rachunkowości określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości
(Dz.U. z 2002 roku Nr 76, poz. 694) i wydanymi na jej podstawie przepisami, jak również z
wymogami określonymi w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 18 października 2005
roku (Dz.U. Nr 209, poz. 1743), w sprawie zakresu informacji wykazywanych w
sprawozdaniach
finansowych
i
skonsolidowanych
sprawozdaniach
finansowych,
wymaganych w prospekcie emisyjnym dla eminentów z siedzibą na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości oraz w
Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku, w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
(Dz.U. Nr 209, poz. 1744).
Ireneusz Biernat
Biegły rewident
Nr ew. 10322/7697
Kraków, 27 września 2007 roku
BDI Audyt Sp. z o.o.
31-571 Kraków
ul. Mogilska 121/45
podmiot uprawniony do badania
sprawozdań finansowych nr 3036
Prezes Zarządu
Ireneusz Biernat
Biegły rewident
Nr ew. 10322/7697
Sprawozdanie Zarządu z działalności
za I półrocze 2007
UNIMA 2000
Systemy Teleinformatyczne Spółka Akcyjna
z siedzibą w Krakowie
www.unima2000.com.pl
Spis treści
A.
PODSTAWOWE DANE SPÓŁKI
3
B.
WŁADZE SPÓŁKI
4
C.
WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI
4
D.
SYTUACJA KADROWA
4
E.
INFORMACJA O PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI I PLANY ROZWOJOWE
5
F.
8
G.
BADANIA I ROZWÓJ
8
H.
CZYNNIKI RYZYKA
8
I.
2
PODSUMOWANIE
UNIMA 2000 S.A. Sprawozdanie Zarządu
10
.
PODSTAWOWE DANE SPÓŁKI
Prawna (statutowa) i handlowa nazwa Emitenta
Stosownie do § 1 ust. 1 Statutu, Emitent działa pod firmą UNIMA 2000 Systemy
Teleinformatyczne Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu firmy UNIMA 2000 S.A.
Miejsce rejestracji Emitenta oraz jego numer rejestracyjny
Emitent został zarejestrowany w Rejestrze Przedsiębiorców – Krajowego Rejestru Sądowego pod
numerem KRS 0000218370 na podstawie postanowienia z dnia 1 października 2004 r. Sądu
Rejonowego dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, Wydział XI Krajowego Rejestru Sądowego
(sygnatura akt: KR.XI NS-REJ.KRS/16635/4/019).
Działalność faktycznie wykonywana przez Emitenta ogranicza się do działów telekomunikacja
(64.20) oraz informatyka (72).
Data utworzenia Emitenta oraz czas na jaki został utworzony
Poprzednikiem prawnym Emitenta była „Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne” Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością w Krakowie, wpisane do Rejestru Przedsiębiorców –
Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000179377 (zarejestrowana poprzednio w
dniu 28.12.1998 roku pod numerem H/B 8320 rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd
Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, Wydział Gospodarczy Rejestrowy).
Akt przekształcenia Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością na Spółkę Akcyjną został
sporządzony i podpisany dnia 17 września 2004 r. w formie aktu notarialnego do Repertorium A
numer 4310/2004 w Kancelarii Notarialnej Piotra Farona w Krakowie. UNIMA 2000 została
zarejestrowana jako spółka akcyjna w dniu 1 października 2004 roku.
Siedziba i forma prawna Emitenta, przepisy prawa, na podstawie których i zgodnie z którymi
działa Emitent, kraj siedziby oraz adres i numer telefonu jego siedziby (lub głównego
miejsca prowadzenia działalności, jeżeli jest ono inne niż siedziba)
Nazwa (firma):
Forma Prawna:
Kraj:
Przepisy prawa zgodnie z którymi działa
Emitent
UNIMA 2000 SYSTEMY
TELEINFORMATYCZNE
SPÓŁKA AKCYJNA
Spółka akcyjna
Polska
Prawo polskie
Kraków
Siedziba:
Adres:
Telefon:
Faks:
Adres strony internetowej:
3
ul. Zapolskiej 16a, 30-126 Kraków
(12) 62 22 111
(12) 62 22 112
www.unima2000.com.pl
Adres poczty elektronicznej:
.
[email protected]
WŁADZE SPÓŁKI
Członkami Zarządu Emitenta są:
Krzysztof Kniszner
– Prezes Zarządu,
Magdalena Kniszner
– Wiceprezes Zarządu,
Krzysztof Sikora
– Wiceprezes Zarządu
– Członek Zarządu
Członkami Rady Nadzorczej Emitenta są:
Zbigniew Pietroń
- Przewodniczący Rady Nadzorczej
Adam Bodzoń
- Członek Rady Nadzorczej
Maria Skowron-Szafrańska
Jarosław Bauc
.
WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI
W okresie I kwartału 2007 roku wystąpiły znaczące zmiany w strukturze Spółki w tym
wynikające z połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia, inwestycji długoterminowych,
podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności. Takie zmiany dotyczyły w szczególności
następujących zdarzeń:
1. W dniu 7 lutego 2007 roku Spółka nabyła 100% udziałów IQNet Sp. z o.o. z siedzibą w
Katowicach (raport bieżący nr 3/2007).
2. Emitent dokonał rejestracji nowego podmiotu zależnego tj. Teleinvention Sp. z o.o. (raport
bieżący nr 5/2007), którego przedmiot działalności stanowi prowadzenie hostowanego call
center, zgodnie z celami emisji zawartymi w prospekcie emisyjnym dla akcji serii E.
3. W dniu 3 kwietnia 2007 roku została zawarta umowa ostateczna sprzedaży 100% udziałów
spółki Pfaffenhain PL Sp. z o.o. (obecnie Lockus Sp. z o.o.) przez Schließanlagen GmbH
Pfaffenhain z siedzibą w Jahnsdorf, Niemcy na rzecz Unima 2000 SA. Wartość nominalna
nabytych udziałów wyniosła 325.000 zł.
4. Ponadto po okresie objętym raportem finansowym Emitent objął udziały i przejął kontrolę nad
spółką ICM Polska Sp. z o.o. (raport bieżący nr 24/2007).
W zakresie ważnych dokonań I półrocza w odniesieniu do prowadzonej działalności
gospodarczej należy wymienić:
1. Zostały przeprowadzone pierwsze akwizycje zgodnie z założeniami celów publicznej emisji
akcji
2. Spółka kontynuuje działalność w zakresie wdrożeń specjalistycznych rozwiązań call/contact
center; w I półroczu zrealizowano wiele ciekawych projektów.
3. Zostały zawarte interesujące umowy i zamówienia na kolejne kwartały roku 2007 Stan
prowadzonych rozmów pozwala przyjąć założenie, że kolejne kwartały dadzą pozytywne efekty
sprzedażowe.
4
4. Dodatkowo należy zaznaczyć, iż po debiucie giełdowym Zarząd spółki, jak również określone
osoby w spółce znacząco zaktywizowały swoją działalność w zakresie realizacji celów emisji, a
zwłaszcza w celu akwizycji kapitałowych oraz budowy rynku na usługi „hostowanego call
center”.
5.Przejęto kontrolę nad spółką Lockus, dzięki czemu Emitent wszedł w posiadanie interesujących
aktywów nieruchomościowych. Inwestycja ta odpowiada kierunkom strategicznego rozwoju
Emitenta i ma służyć zapewnieniu warunków do dalszego rozwoju Spółki.
.
SYTUACJA KADROWA
Założenia polityki kadrowej Emitenta służą realizacji planów dynamicznego rozwoju i
umacniania rynkowej pozycji konkurencyjnej, W związku z tym Spółka zatrudnia w
szczególności ludzi młodych, kreatywnych i ambitnych, którzy dysponują odpowiednim zasobem
specjalistycznej wiedzy oraz mogą sprostać wysokim wymaganiom stawianym przez klientów.
Spółka systematycznie powiększa stan zatrudnienia pozyskując specjalistów w obszarach
działalności o największym potencjale wzrostu.
Emitent stosuje motywacyjny system wynagradzania pracowników. Wynagrodzenie
pracowników składa się z części stałej i zmiennej tj. uzależnionej od osiągniętych wyników
premii uznaniowej. Premie są przyznawane przez Zarząd w zależności od stopnia wykonania
planu lub realizacji powierzonych zadań. Emitent cieszy się opinią dobrego pracodawcy.
Obserwowane fluktuacje zatrudnienia mają dwojaki charakter. Po pierwsze stanowi je naturalna
zmienność kadr, związana ze zmianami miejsca pracy przez pracowników oraz wymiany kadr w
Spółce. Drugi proces stanowi tworzenie nowych stanowisk, w związku z uruchamianymi nowymi
obszarami działalności. Jest to proces stały i będzie ulegał nasileniu wraz z rozwojem
działalności Emitenta.
Aktualnie w Spółce zatrudnionych jest 43 pracowników. W ramach Grupy Kapitałowej
zatrudnienie przekracza 60 etatów.
.
INFORMACJA O PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI I PLANY ROZWOJOWE
W przytoczonym okresie Emitent osiągnął przychód na poziomie netto 6,984 mln PLN, co
daje przychód wyższy o ok. 27 % w stosunku do analogicznego okresu roku 2006. W opinii
Zarządu takie wyniki należy uznać za satysfakcjonujące, aczkolwiek decydujące znaczenie dla
wyników całego roku będzie miało drugie półrocze, w szczególności zaś IV kwartał. Wynika to
ze specyfiki działalności Spółki i obserwowanej rokrocznie sezonowości przychodów. Charakter
uzyskanych przychodów w Spółce był analogiczny w stosunku do okresów poprzedzających i nie
odbiegał zasadniczo od podstawowej działalności Spółki.
Podobnie jak w latach poprzednich cały przychód został zrealizowany poprzez sprzedaż
bezpośrednią do odbiorcy końcowego różnego rodzaju sprzętu, usług, projektów, umacniając
swoją dotychczasową pozycję na rynku, jako solidnego dostawcy zaawansowanych rozwiązań
dla sektora średnich i dużych firm i instytucji. Spółka nie sprzedawała usług do operatorów
telelekomunikacyjnych.
5
I półrocze 2007 było dla Spółki kolejnym okresem realizacji konsekwentnej polityki sprzedaży
polegającej na koncentracji na dwóch obszarach oferowanych rozwiązań:
• wysoko zaawansowanych technologii telekomunikacyjnych, ze szczególnym
uwzględnieniem rozwiązań contact center i sieci VoIP oraz usług serwisowych
SLA,
• realizacji ( dostawy, wykonawstwo, integracja, serwis ) kompletnych rozwiązań,
obejmujących różne platformy sprzętowe i softwarowe oraz usługi w zakresie
tzw.” niskich prądów”;
Kluczowe kierunki działalności.
W I półroczu 2007 i w perspektywie kolejnych kwartałów:
- uzyskanie efektu synergii z ICM Polska Sp. z o.o.
ICM Polska Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie jest typowo niszowym
integratorem w zakresie systemów telekomunikacyjnych opartych o platformę Alcatel.
Spółka ma wysokie kompetencje i autoryzacje Alcatel jako Alcatel Business Partner.
Na przestrzeni kilku lat działania spółka generowała przychody na poziomie ok. 2 mln
Pln. Średnia rentowność Spółki oscyluje w granicach 6 - 8%. Wspomniany poziom
rentowności będzie ulegał stopniowej poprawie z uwagi na wzrost udziału w przychodach
działalności integratorskiej i koncentracji na wysokomarżowych projektach.
Główne obszary działania ICM to:
- systemy telekomunikacyjne bazujące na platformie Alcatel),
- systemy call center bazujące na platformie Omni PCX Office oraz Omni PCX
Enterprise,
- serwis oraz obsługa systemów call/contact center.
- uzyskanie efektu synergii z IQNet Sp. z o.o.,
IQNet Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach jest nowoczesnym integratorem w
zakresie systemów telekomunikacyjnych. W 2006 rok spółka wygenerowała ponad 250
tys. zysku netto przy przychodach na poziomie 4 mln przychodów. Spółkę charakteryzuje
wysoka dynamika rozwoju oraz dobre wskaźniki finansowe: rentowność netto ponad 6
proc., rentowność kapitałów 34 proc., rentowność aktywów 17 proc. )
Główne obszary działania IQNet to:
- systemy telekomunikacyjne bazujące na platformie Siemens (w tym obszarze
produktów spółka ma wysokie kompetencje i autoryzacje Siemensa),
- systemy call/contact center adresowane dla małego i średniego rynku oparte na 2,
3 platformach o bardzo dobrym stosunku p/p (price to performance), czyli tak jak
oczekuje tego właśnie rynek średnich przedsiębiorstw;
- systemy CRM bazujące na platformie CRM Microsoft
- rozwój spółki Teleinvention.
Spółka Teleinvention została powołana celem rozwoju działalności hostowanego
call center stanowiącego autorskie rozwiązanie Emitenta, które w ocenie Spółki ma dużą
szansę na rynkowy sukces.
6
- możliwość dalszej rozbudowy grupy kapitałowej Emitenta – w tym zakresie
prowadzone są rozmowy z kilkoma podmiotami zainteresowanymi wspólnym
rozwojem;
- zwiększenie ilości zamówień i podpisywanych umów z uwzględnieniem
sezonowości działalności Spółki;
- poprawa ogólnej sytuacji makroekonomicznej i ożywienie w sektorze IT .
7
F. WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys.zł
w tys.EUR
30.06.2007
30.06.2006
6 984
5 487
1 815
1 407
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
169
320
44
82
III. Zysk (strata) brutto
319
319
83
82
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
IV. Zysk (strata) netto
30.06.2007
30.06.2006
211
251
55
64
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-1 944
-372
-505
-95
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-5 568
-324
-1 447
-83
-40
57
-10
15
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-7 552
-639
-1 960
-164
IX. Aktywa, razem
25 183
5 364
6 687
1 327
4 152
1 315
1 103
325
76
123
20
30
4 076
1 192
1 082
295
18 437
4 049
4 896
1 001
XIV. Kapitał zakładowy
2 686
1 486
713
368
XV. Liczba akcji (w szt.)
2 686 000
1 486 000
2 686 000
1 486 000
2,72
1,82
0,67
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny przypisany do podmiotu dominującego
XVI. Kapitały mniejszości
7
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
6,86
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Pierwsze półrocze 2007 roku podobnie jak w roku poprzednim wskazuje na wystąpienie
wyraźnego czynnika sezonowości, charakterystycznego dla branży IT, szczególnie zaś istotnego
w segmencie działalności Emitenta. W stosunku do roku poprzedniego przychody wzrosły o
około 27%. Wyniki finansowe na poziomie netto są nieznacznie niższe niż w analogicznym
okresie 2006. Wynika to po części z ponoszenia dodatkowych kosztów związanych z
przygotowaniem akwizycji kapitałowych i wstępną restrukturyzacją utworzonej grupy.
.
BADANIA I ROZWÓJ
Emitent w okresie objętym sprawozdaniem nie prowadził prac badawczych i rozwojowych
dotyczących nowych produktów.
.
CZYNNIKI RYZYKA
Ryzyko związane z działalnością operacyjną
Ryzyko działalności operacyjnej Emitenta wiąże się z czynnikami o charakterze rynkowym,
właściwym doborem strategii Spółki oraz jej konsekwentną realizacją. Czynniki rynkowe wiążą
się z tempem wzrostu rynku teleinformatycznego w Polsce, a w szczególności wzrostu popytu na
usługi o wysokim stopniu zaawansowania technologicznego. Efekty operacyjne zależeć będą od
8
możliwości realizacji strategii rozwoju Spółki. Dotychczasowe wyniki i osiągnięcia Spółki
potwierdzają właściwe jej pozycjonowanie na rynku.
Sezonowość sprzedaży
Wielkość przychodów generowanych przez Spółkę podlega wahaniom sezonowym. Tradycyjnie
najlepszym okresem działalności firmy jest III i IV kwartał. Najniższe przychody przypadają z
reguły w II kwartale roku. Taka struktura przychodów wynika z rozłożenia w czasie
harmonogramu zamówień i realizacji kontraktów w sektorze teleinformatycznym. Dotychczas
nadwyżki finansowe generowane w szczycie zamówień oraz bieżące wpływy stałe (głównie z
umów serwisowych) pozwalały na utrzymanie odpowiedniej płynności w całym roku. Spółka
podejmuje jednak działania zmierzające do spłaszczenia struktury przychodów, przy
jednoczesnym zwiększeniu ogólnych obrotów. W tym zakresie szczególne znaczenie przypada
rosnącym przychodom z umów serwisowych oraz wprowadzeniu do oferty nowych produktów
Spółki.
Kadra kierownicza i kluczowi pracownicy
Działalność Spółki na rynku zaawansowanych technologii teleinformatycznych wymaga
odpowiedniej wiedzy i przygotowania, szczególnie w odniesieniu do kadry kierowniczej i
personelu technicznego. Poziom kompetencji pracowników określa ponadto zdolność Emitenta w
prowadzeniu najbardziej zaawansowanych technologicznie projektów. Nie można wykluczyć
sytuacji fluktuacji kadry i przechodzenia kluczowych pracowników do podmiotów
konkurencyjnych. Ponadto wzrost popytu na specjalistów z branży teleinformatycznej może się
przekładać na wzrost wynagrodzeń.
Spółka dostrzega to ryzyko i podejmuje działania zapobiegawcze na dwóch płaszczyznach. Z
jednej strony jest to związanie dotychczasowych pracowników ze Spółką. Odbywa się to poprzez
wprowadzenie systemu motywacyjnego, program szkoleń wysokospecjalistycznych i zawieranie
umów o zakazie konkurencji, również po ustaniu stosunku pracy. Z drugiej strony Spółka stale
doskonali proces rekrutacji nowych pracowników, tak aby kadra na poszczególnych
stanowiskach była zastępowalna w możliwie krótkim okresie.
Ryzyko związane ze współpracą z głównymi partnerami technologicznymi
Spółka jest dystrybutorem i integratorem najnowszych technologii światowych w sektorze
teleinformatycznym. Nie będąc jednak producentem urządzeń jest związana umowami
kooperacyjnymi z dostawcami technologii. W tym zakresie szczególne znaczenie mają dostawcy
rozwiązań jak Avaya, CT Ware, Nice, Optima, Policom, Siemens, Symon, Sytel, Trinicom, W
związku z powyższym nie można wykluczyć wystąpienia w przyszłości problemów w realizacji
umów z dostawcami lub pogorszenia warunków współpracy.
Ryzyko takie jest zminimalizowane dzięki posiadaniu wysokiego stopnia akredytacji u
kluczowych partnerów oraz dywersyfikacji oferowanych rozwiązań. Spółka zamierza ten status
jeszcze umacniać. Na korzyść Spółki przemawia także w tym kontekście występująca
konkurencja na rynku dostawców technologii.
Konkurencja na rynku teleinformatycznym.
UNIMA 2000 jest firmą posiadającą ścisłą specjalizację. Pomimo tego podlega presji
konkurencyjnej innych podmiotów z branży. Porównania w oparciu o dane dotyczące polskiego
rynku telekomunikacyjnego, jak również rynku informatycznego są obarczone dużym błędem.
Należałoby bowiem przeprowadzić dokładną analizę produktów każdej z firm i dopiero na tej
9
podstawie zbudować stosowny ranking. Ponieważ tego typu zestawienia nie są dostępne na
rynku, zostaną przedstawione ogólne informacje na temat polskiego rynku teleinformatycznego,
bazujące na danych z raportu Teleinfo 500. Spółka zajęła 25 pozycję w grupie firm oferujących
usługi integracyjne w zakresie telekomunikacji. W grupie firm, które zajęły wyższe miejsca w
rankingu dominują spółki córki firm międzynarodowych specjalizujących się w rozwiązaniach
telekomunikacyjnych np. Motorola Polska, Ericsson, Kapsh Telecom, NextiraOne Polska. Wśród
klasycznych integratorów można wymienić: SterProjekt, Winuel Wrocław, K-Tel, Andra.
W zestawieniu największych firm oferujących usługi budowy i uruchamiania sieci
telekomunikacyjnych UNIMA 2000 zajęła 16 miejsce. Do największych podmiotów na tym
rynku należą firmy: Sprint, K-tel, Alma, Telefon 2000.
.
PODSUMOWANIE
Zakończone półrocze należy uznać za pomyślne dla Spółki, chociaż podobnie jak w latach
poprzednich na wyniki oddziałuje czynnik sezonowości. Zostały zrealizowane wszystkie
zasadnicze cele, które były zdefiniowane do osiągnięcia. Wyraźnie dała się zaobserwować
koncentracja działalności Zarządu na celach strategicznych. Działalność samej Spółki zgodna
była z jasno określoną i zdefiniowaną polityką i koncentrowała się na sferach wysokich
technologii, z istotnym udziałem wysokich kompetencji i potencjału techniczno-organizacyjnego.
Wyniki pierwszego półrocza nie odbiegają istotnie od nakreślonego planu. Spółka stale
podpisuje i negocjuje nowe kontrakty, dzięki czemu portfel zamówień na drugie półrocze
systematycznie się zapełnia.
Za główne osiągnięcie Zarząd uważa zrealizowanie celów emisji publicznej i stworzenie
kompletnej grupy kapitałowej składającej się ze spółek posiadających w ofercie rozwiązania
wszystkich liczących się na świecie dostawców rozwiązań call / contact center tj.: Unima 2000
(Avaya, Nortel); IQnet (Siemens); ICM Polska (Alcatel).
10

Zobacz raport - Unima 2000 S.A.

Transkrypt

Podobne dokumenty

, a oia .Ł.as..ź,.%.p.,N",r..łJ I 6. w sprarvie: przyjęcia informacji o

Bilans za lata 2010 do 2014

harmonogram konkursów14_15

Plan Pracy Komisji Rozwoju Gospodarczego, Praworządności i

BILANS na dzień 31.12.2014 - Fundacja „Normalna Przyszłość”

bil Fund 05

Suma aktywów Suma pasywów 6 591,67 9 684,41 6 591,67 9 684,41

BILANS na dzień 31 grudnia 2006 roku SUMA AKTYWÓW 8 862

Arkusz konsolidacyjny bilansów jednostek sfery budżetowej