Wystąpienie pokontrolne
Transkrypt
Wystąpienie pokontrolne
BK II/0913/5/2008 Pabianice 16.05.2008r. Dyrektor Zespołu Szkół nr 1 w Pabianicach mgr Janina miechowicz Na podstawie postanowie § 26 i 27 Zasad Sprawowania Kontroli Nast pnej oraz Kontroli Przestrzegania Procedur Kontroli stanowi cych zał cznik do Uchwały Nr 68/02 Zarz du Powiatu Pabianickiego z dnia 21 pa dziernika 2002 roku w sprawie sprawowania kontroli nast pnej oraz kontroli przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej , przesyłam wyst pienie pokontrolne do protokołu z kontroli przeprowadzonej w dniach 28 i 29 kwietnia 2008 roku w Zespole Szkół nr 1 w Pabianicach. Zakresem kontroli obj to: wydatki na zakup w gla w sezonach grzewczych 2006/2007 , 2007/ /2008 oraz rozliczenie kosztów wspólnych mi dzy Zespołem Szkół nr 1 a Powiatowym O rodkiem Doskonalenia Nauczycieli. Stwierdzonymi w trakcie kontroli uchybieniami były: 1. Brak porozumienia zawartego mi dzy Zespołem Szkół nr 1 a Powiatowym O rodkiem Doskonalenia Nauczycieli w sprawie podziału kosztów ogrzewania na sezon grzewczy 2007/2008 ( str. 4 protokołu z kontroli ). 2. Bł dnie ustalone proporcje podziału kosztów ogrzewania mi dzy w/w jednostki przez Zes-pół Szkół nr 1 na sezon grzewczy 2007/2008 w nie zaakceptowanym przez Powiatowy O rodek Doskonalenia Nauczycieli porozumieniu z dnia 25.04.2008 roku oraz rozliczeniu kosztów ogrzewania te z dnia 25.04.2008 roku sporz dzonym na podstawie wymienione-go porozumienia ( str. 4 protokołu z kontroli ). 3. Bł dny zapis w ksi ce obiektu u ytkowanego przez Powiatowy O rodek Doskonalenia Nauczycieli , nie uwzgl dniaj cy powierzchni u ytkowych znajduj cych si na pi trze tego budynku ( str. 3 protokołu z kontroli ). 4. Nie potwierdzone , np. w ksi ce obiektu budowlanego - budynku warsztatów szkolnych powierzchnia u ytkowa oraz kubatura nie ogrzewanych pomieszcze odlewni ( str. 3 pro-tokołu z kontroli ). Powy sze dane nale y uwzgl dni przy rozliczaniu kosztów ogrzewa-nia mi dzy Zespół Szkół nr 1 a Powiatowy O rodek Doskonalenia Nauczycieli. W przewidzianym w protokole z kontroli terminie na wniesienie zastrze e do faktów uj tych w protokole lub wyja nie do ustale zawartych w protokole , jednostka nie wniosła takich zastrze e i wyja nie . Natomiast pismem z dnia 08.05.2008 roku , b d cym odpowiedzi na pismo Wydziału O wiaty i Wychowania z dnia 05.05.2008 roku jednostka wskazała przyczyny wy szego zu- ycia w gla w sezonie grzewczym 2007/2008 ni w poprzednich sezonach grzewczych , wy-mienionych w protokole z kontroli. Jak wynika z w/w pisma: 1. Sezon grzewczy 2007/2008 rozpocz to 17 pa dziernika 2007 roku i do ko ca pa dziernika 2007 roku palono tylko w godzinach 5,oo – 13,oo. 2. Od listopada 2007 roku ze wzgl du na interwencje Naczelnika Wydziału O wiaty i Wycho-wania oraz Dyrektora Powiatowego O rodka Doskonalenia Nauczycieli i innych najem-ców , do ko ca sezonu grzewczego , tj. do dnia 30 marca 2008 roku palono całodobowo, stosuj c jedynie przerwy zwi zane z czyszczeniem i szlakowaniem kotła. - 2 3. W poprzednich sezonach grzewczych ( 2004/2005 , 2005/2006 , 2006/2007 ) stosowano przerwy w ogrzewaniu pomieszcze , pocz tkowo w celu zaoszcz dzenia zu ycia w gla, pó niej tak e ze wzgl du na stan techniczny kotłów. Potwierdzeniem złego stanu technicznego kotłów u ytkowanych do sezonu grzewczego 2007/2008 była wymieniona w cytowanym pi mie ekspertyza techniczna kotłów , b d ca podstaw zezłomowania kotłów w 2007 roku. Polecenia pokontrolne: -------------------------------1. Dokona pomiarów powierzchni u ytkowych w budynku biurowym u ytkowanym aktual-nie przez Powiatowy O rodek Doskonalenia Nauczycieli oraz powierzchni u ytkowych i kubatury pomieszcze odlewni. 2. Z wymienionych powy ej pomiarów sporz dzi protokół , b d cy podstaw dokonania zmian w ksi kach wymienionych w pkt. 1 obiektów budowlanych. 3. Ustali struktur podziału kosztów ogrzewania mi dzy Zespół Szkół a Powiatowy O rodek Doskonalenia Nauczycieli bior c za podstaw podziału kubatur ogrzewanych przez w/w jednostki pomieszcze . 4. Przed ka dym sezonem grzewczym zawiera stosowne porozumienia z Powiatowym O ro-dkiem Doskonalenia Nauczycieli , okre laj ce zasady podziału kosztów ogrzewania. 5. Za podstaw rozliczenia kosztów ogrzewania z Powiatowym O rodkiem Doskonalenia Nauczycieli za sezon grzewczy 2007/2008 przyj ustalenia zawarte w pkt.1 pisma z dnia 25.04.2008 roku Wydziału O wiaty i Wychowania znak OW.MK.4341- 4 – 4/08 , tj. rosz-czenia z tytułu zwrotu kosztów ogrzewania wobec Powiatowego O rodka Doskonalenia Nauczycieli ograniczy do kwoty 6.098,40 zł. Po uwzgl dnieniu dokonanej przez PODN zapłaty za 7,7 ton w gla ( faktura Nr 25/12/2007 z 27.12.2007 roku na kwot 3.996,21 zł ), nale no tej jednostki za ogrzewanie wynajmowanych pomieszcze w sezonie grzewczym 2007/2008 powinna wynosi 2.102,19 zł. O realizacji polece pokontrolnych powiadomi Starost Pabianickiego w formie pisemnej w terminie 21 dni od dnia otrzymania niniejszego wyst pienia. Starosta Pabianicki Krzysztof Habura Sporz dził INSPEKTOR KONTROLI WEWN TRZNEJ mgr Janusz Małkus DYREKTOR Zespołu Szkół Nr 1 im. Jana Kili skiego w Pabianicach mgr Janina miechowicz Otrzymałam 20.05.2008 r.