1 kwartał 2002

GRUPA AGORY: SA- QS I/2002
SPRAWOZDANIE ZA PIERWSZY KWARTAŁ 2002 R.
PREZENTOWANE WEDŁUG POLSKICH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI
PRZYCHODY 165,6 MLN ZŁ, WYNIK NETTO 17,1 MLN ZŁ
NAJWAŻNIEJSZE INFORMACJE
·
·
·
·
·
·
Koszty rodzajowe bez amortyzacji spadły o 6,9% do 120,2 mln zł
Wynik operacyjny wyniósł 18,9 mln zł
Marża EBITDA osiągnęła poziom 25,4%, a marża EBITDA na działalności wydawniczej 29,6%
Pierwsza znacząca transakcja w ramach strategii rozwoju – kupno dwunastu kolorowych magazynów
Cashflow operacyjny wyniósł 57,2 mln zł (3,5% więcej niż w pierwszym kwartale 2001 r.)
Wolne środki na koniec marca 2002 r. 165,1 mln zł, od kwietnia linia kredytowa na 500 mln zł
Gazeta
· Przy spadku sprzedaży gazet o około 9%, średni nakład sprzedany Gazety w pierwszym kwartale 2002 r. spadł
o 3,7% i wyniósł 447 tys. egzemplarzy
· Wydatki na reklamę w płatnej prasie codziennej spadły o 31%, przychody z ogłoszeń Gazety o 28,1% i wyniosły
105,0 mln zł
· Udział Gazety w rynku płatnych gazet codziennych wzrósł o 1,5 pkt% do 50%
Radiostacje lokalne
· Grupa radiostacji lokalnych na koniec marca 2002 r. zwiększyła się do 22 stacji
· Sprzedaż reklam grupy radiostacji wzrosła o 20,4% do 7,7 mln zł (dla 14 stacji uwzględnionych w raporcie
za pierwszy kwartał 2001 r. sprzedaż reklam wzrosła o 15,6%), podczas gdy wydatki na reklamę w radiach spadły
o 4,1%, w tym w radiach lokalnych aż o 13,4%
· Marża EBITDA była o 2,1 pkt.% wyższa niż w analogicznym okresie roku ubiegłego
Inne
· Całkowita sprzedaż usług internetowych wyniosła 1,1 mln zł (w tym przychody ze sprzedaży reklam
0,9 mln zł) i wzrosła o 56,5%
· Pierwszy etap budowy nowej siedziby został oddany do użytkowania w lutym 2002 r., rozpoczął się kolejny etap
rozbudowy (nakłady inwestycyjne w pierwszym kwartale 2002 r. wyniosły 45,2 mln zł)
Prezes Wanda Rapaczynski komentuje:
„Rynek jest wciąż słaby, co odbija się negatywnie na wynikach wszystkich spółek medialnych. Mimo to Agora sobie
radzi: nasze udziały rosną, generujemy gotówkę, osiągamy – jak na sytuację – dobrą rentowność i rozwijamy spółkę.”
1
CZYNNIKI ZEWNĘTRZNE I WEWNĘTRZNE ISTOTNE DLA ROZWOJU GRUPY
Sytuacja gospodarcza i rynek reklamowy
Pierwszy kwartał 2002 r. nie przyniósł pozytywnych wieści makroekonomicznych. Według szacunków rządowych
wzrost PKB wyniósł jedynie 0,4-0,6%, a stopa bezrobocia na koniec marca 2002 r. wzrosła do 18,1%. Jak zwykle,
kiedy zwalnia gospodarka, pogarszają się trendy na rynku sprzedaży prasy i reklamy.
Według wstępnych szacunków ZKDP sprzedaż egzemplarzy dzienników spadła o około 9%.
Pogłębiła się również recesja na rynku reklamy. Wydatki na reklamę w Polsce w pierwszym kwartale 2002 r.
zmniejszyły się aż o 14,7% w stosunku do pierwszego kwartału 2001 r. Wydatki na reklamę w TV spadły tylko o 6%,
w prasie o 26% (w tym w dziennikach aż o 31%, w magazynach o 16%). Radio i outdoor straciły odpowiednio 4%
i 3,5%. W dziennikach spadkowy trend kontynuowały branże motoryzacyjna (spadek o 31%), budownictwo (spadek
o 46%), praca (spadek o 30%) i komunikaty (spadek o 28%). Ponadto wyraźnie spadły wydatki w branżach:
telekomunikacja (40%), sieci handlowe (23%) oraz turystyka (32%).
Analizując rynek reklamy należy pamiętać, że pierwszy kwartał zeszłego roku nie zapowiadał recesji na rynku
reklamowym. Dynamika wydatków była jeszcze dodatnia, a spadek rozpoczął się od drugiego kwartału 2001 r. Stąd tak
wielki rozziew między pierwszym kwartałem 2002 r., a pierwszym kwartałem poprzedniego roku.
Wyniki pierwszego kwartału 2002 r., a także bardzo słabe wyniki pierwszych tygodni drugiego kwartału br. świadczą
o tym, że spadkowy trend może jeszcze potrwać. Jak oczekiwaliśmy, trudno będzie o odbicie tego negatywnego trendu
przed końcem roku.
Dane dotyczące wydatków na reklamę podawane w treści niniejszego sprawozdania – według szacunków Agory
uwzględniających poziom średniego rabatu, nie uwzględniających inflacji.
WYNIKI OPERACYJNE
Wyniki Grupy przedstawione w niniejszym sprawozdaniu obejmują konsolidację dwóch spółek: Agorę SA oraz Agorę
Poligrafię Sp. z o.o. Pozostałe spółki, w których Agora SA posiada udziały (radiostacje, City Magazine
Sp. z o.o., Centrum Handlu Internetowego Sp. z o.o.) nie są konsolidowane z racji nie spełnienia warunku istotności
określonego w zasadach rachunkowości.
Poniższa tabela przedstawia wyniki głównych gałęzi działalności Grupy Agora:
Główne gałęzie
działalności
Grupy Agora
w mln zł
Łączne przychody
IQ
2002
Działalność wydawnicza 164,2
w tym „Metro”
0,4
Internet
1,1
Radiostacje lokalne (1)
8,3
TOK FM (2)
0,6
City Magazine (3)
0,7
Ø
Ø
Ø
Ø
IQ
2001
%
zmiany
197,3
-16,8%
-
0,7
6,9
0,5
1,0
Przychody z reklam
56,5%
19,0%
15,9%
-26,0%
IQ
2002
IQ
2001
109,5
0,4
0,9
7,7
0,6
0,7
150,3
%
zmiany
-27,1%
-
0,5
6,4
0,4
1,0
EBITDA
87,2%
20,4%
37,7%
-26,0%
IQ
2002
IQ
2001
48,6
-0,1
-3,0
-0,4
-0,4
-0,7
67,7
%
zmiany
-28,3%
-
-3,0
-0,4
-1,4
0,1
0,3%
19,1%
75,4%
-
Szarym kolorem zaznaczono działalności nie konsolidowane w sprawozdaniu Grupy.
(1) 22 stacje w marcu 2002 r., w których Agora jest właścicielem od 4% do 100% udziałów (w marcu 2001 r.
14 stacji)
(2) Agora jest właścicielem 41,6% udziałów
(3) Agora jest właścicielem 100% udziałów
GAZETA WYBORCZA
Sprzedaż egzemplarzy
Przy średniej cenie netto (bez VAT) wyższej o 19,0% w stosunku do ubiegłego roku przychody ze sprzedaży Gazety
w pierwszym kwartale 2002 r. wzrosły o 14,5% do 48,3 mln zł i stanowiły 29,1% przychodów Grupy.
Według wstępnych danych ZKDP w pierwszym kwartale 2002 r. liczba sprzedanych egzemplarzy gazet codziennych
spadła o około 9%, zaś dzienna sprzedaż egzemplarzowa Gazety spadła w omawianym okresie o 3,7% i wyniosła
średnio 447 tys. egzemplarzy.
2
Sprzedaż reklam
Rynek reklamy w Polsce w 2002 r. spadł o 14,7%.
Rynek reklamy płatnych gazet codziennych spadł o 31%, zaś jego udział w całym rynku prasowym wyniósł 51,4%
(spadek o 3,8 pkt.%). W pierwszym kwartale br. magazyny zanotowały 16%-owy spadek wpływów z reklam,
zwiększając tym samym swój udział w rynku reklamy prasowej o 3,5 pkt.% (w całym rynku reklamy udział
magazynów nie zmienił się).
Udział Gazety w rynku reklamy płatnych dzienników wzrósł o 1,5 pkt.% do 50% (w rynku reklamy płatnych
dzienników krajowych wzrósł o 0,5 pkt.% do 65,5%, w rynku warszawskich dzienników płatnych wzrósł o 2,5 pkt.%
do 86,5%, na pozostałych rynkach lokalnych wzrósł o 3 pkt.% do 28%).
W pierwszym kwartale 2002 r. udział bezpłatnych dzienników w stołecznym rynku reklamy dzienników wyniósł 7,7%,
a udział Agory w rynku warszawskich dzienników płatnych i bezpłatnych wyniósł 81%.
Sprzedaż ogłoszeń Gazety Wyborczej wyniosła 105,0 mln zł, o 28,1% mniej niż w pierwszym kwartale ubiegłym roku,
i stanowiła 63,4% przychodów Grupy.
Przychody ze sprzedaży reklam
działalności wydawniczej
w mln zł
I
I
%
kwartał kwartał zmiany
2002
2001
2002 do
2001
A. Przychody ze sprzedaży ogłoszeń GW razem
105,0
146,1
-28,1%
Ogłoszenia krajowe Gazety Wyborczej
51,7
78,2
-33,8%
udział w przychodach ze sprzedaży ogłoszeń GW
49,3%
53,5%
Ogłoszenia lokalne (bez Warszawy) Gazety Wyborczej
27,8
33,5
-17,0%
udział w przychodach ze sprzedaży ogłoszeń GW
26,5%
22,9%
Ogłoszenia lokalne – Warszawa Gazety Wyborczej
25,5
34,4
-26,0%
udział w przychodach ze sprzedaży ogłoszeń GW
24,2%
23,6%
B. Przychody ze sprzedaży insertów do GW
3,5
3,3
6,6%
C. Pozostałe usługi reklamowe
1,0
0,9
12,7%
RAZEM PRZYCHODY Z REKLAM
(działalność wydawnicza)
109,5
150,3
-27,1%
Rynek prasy codziennej w pierwszym kwartale 2002 r. odnotował spadek powierzchni ogłoszeń wymiarowych
o około 22%. Powierzchnia ogłoszeń wymiarowych w dziennikach ogólnopolskich spadła o 23%, w dziennikach
warszawskich o 24%, a w pozostałych dziennikach lokalnych o 21%.
W pierwszym kwartale 2002 r. powierzchnia wymiarowych ogłoszeń krajowych w Gazecie Wyborczej spadła o 27,6%,
warszawskich o 22,4%, pozostałych lokalnych o 27,4%. Całkowita powierzchnia ogłoszeniowa spadła odpowiednio
o 29,1%, 29,5%, 30,7%.
Przychody netto ze strony ogłoszeniowej Gazety wzrosły o 3,1% do 6.004 zł.
Średnia dzienna publikowana liczba stron ogłoszeniowych we wszystkich krajowych i lokalnych wydaniach Gazety
wyniosła 230 (326 w 2001 r.).
Koszty papieru i druku Gazety Wyborczej
W pierwszym kwartale 2002 r. wolumen produkcji Gazety Wyborczej obniżył się o 15,7% w stosunku do analogicznego
okresu roku poprzedniego (wydrukowano 4,7 mld stron). Udział kolorystyki wyniósł 90,9% (74,0% w 2001 r.).
Koszt papieru do produkcji Gazety Wyborczej wyniósł 29,9 mln zł i stanowił 24,8% kosztów rodzajowych bez
amortyzacji. Do produkcji zużyto 13,9 tys. ton papieru, 2,8 tys. ton mniej (spadek o 16,6%) niż przed rokiem. Koszt
papieru był o 21,3% niższy niż w pierwszym kwartale 2001 r. ze względu na zmniejszenie wolumenu produkcji, spadek
cen papieru w EURO (około 6,9%) oraz niski kurs EURO (średnio o 2,8% niższy niż w analogicznym okresie roku
poprzedniego).
Koszt druku zewnętrznego Gazety Wyborczej wyniósł 4,5 mln zł (spadek o 9,5%). W drukarniach zewnętrznych
drukowane są tylko produkty w technologii druku piecowego (Wysokie Obcasy, Magazyn, okładka Gazety
Telewizyjnej). W omawianym okresie w drukarniach zewnętrznych wydrukowano 0,5 mld stron (o 10,2% mniej niż
w pierwszym kwartale 2001 r.), czyli 11,2% wolumenu produkcji.
Koszt druku w drukarniach własnych (Białołęka, Piła, Agora Poligrafia) Gazety Wyborczej wyniósł
21,8 mln zł, z czego 85,9% stanowią koszty stałe.
3
I
I
%
kwartał kwartał zmiany
2002
2001
2002 do
2001
Razem koszty stałe
18,8
20,2
-7,2%
Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników
5,7
6,5
-13,1%
Średnie zatrudnienie etatowe w okresie
610
765 -20,3%
Amortyzacja
9,5
9,4
0,1%
Pozostałe koszty operacyjne
3,6
4,3
-14,5%
Koszt druku GW w drukarniach własnych
w mln zł
Koszty zmienne (głównie materiały produkcyjne)
3,0
3,7
-15,7%
RAZEM koszty stałe i zmienne
21,8
23,9
-8,5%
Spadek w pozycji „koszty zmienne” jest wynikiem zmniejszenia wolumenu produkcji.
Koszty papieru i druku razem (drukarnie obce i drukarnie własne) bez amortyzacji wyniosły 46,8 mln zł i były
niższe o 18,5% w stosunku do analogicznego okresu roku 2001.
Sprzedaż wolnych mocy produkcyjnych
Od lipca 2001 r. drukarnie własne sprzedają wolne moce produkcyjne. W pierwszym kwartale 2002 r. sprzedaż usług
produkcyjnych wyniosła 1,9 mln zł, a koszty papieru i innych materiałów do produkcji usługowej wyniosły 1,1 mln zł.
RADIO
Radiostacje lokalne
Grupa radiostacji lokalnych Agory
w mln zł
I
I
%
kwartał kwartał zmiany
2002
2001
2002 do
2001
Łączne przychody Grupy (*)
8,3
6,9
19,0%
w tym przychody z reklam (*)
7,7
6,4
20,4%
EBITDA
-0,4
-0,4
19,1%
Marża EBITDA (EBITDA/Przychody)
-4,4%
-6,5% 2,1pkt.%
Liczba radiostacji lokalnych na koniec okresu
22
(nadających)
(*)Suma przychodów (nie korygowana o % udziałów Agory).
14
W pierwszym kwartale 2002 r. Spółka stała się właścicielem 4% udziałów w radiu Top w Katowicach, 4,99% udziałów
w radio Puls w Lublinie, oraz powiększyła do 27% (z 24%) udziały w radiu Wanda w Krakowie, które otrzymało
koncesję w styczniu 2002 r.
Przychody z reklam w grupie radiostacji lokalnych Agory wzrosły o 20,4% przy spadku reklamy radiowej o 4,1%,
a w radiach lokalnych aż o 13,4%. Grupa radiostacji lokalnych Agory zwiększyła swój udział w rynku reklamy
radiowej o 2,6 pkt.% do 11,3%.
W ponadregionalnej stacji TOK FM, w której Agora SA posiada 41,6% udziałów, przychody ze sprzedaży
w pierwszym kwartale 2002 r. wyniosły 0,6 mln zł (wzrost o 15,9%), a strata netto wyniosła 1,9 mln zł.
Przedsięwzięcie radiowe nie podlega konsolidacji.
Pion Radio w Agorze SA ma za zadanie sprawowanie nadzoru nad radiostacjami.
W sumie, uwzględniając koszty pionu Radio oraz koszty/przychody finansowe, które są powiązane
z działalnością radiostacji (m.in. zawiązana rezerwa na pożyczki udzielone Inforadio Sp. z o.o. w wysokości
1,0 mln zł), działalność radiowa w 2002 r. pomniejszyła wynik netto Grupy o 1,4 mln zł.
4
INTERNET (z alokacjami)
Całkowita sprzedaż usług internetowych w pierwszym kwartale 2002 r. wyniosła 1,1 mln zł (w tym przychody
ze sprzedaży reklam 0,9 mln zł) i wzrosła o 56,5%.
W marcu 2002 r. liczba wizyt w portalu www.gazeta.pl wyniosła 4,5 mln, liczba odsłon 52,9 mln - odpowiednio 24,3%
i 34,3% więcej niż w grudniu 2001 r.
W marcu 2002 r. na rzecz projektu pracowało 99 osób, w tym 2 alokowane. W pierwszym kwartale 2002 r. koszty
operacyjne wyniosły 7,8 mln zł (w tym amortyzacja 3,7 mln zł, reklama 0,3 mln zł). Projekt Internet obniżył wynik
netto Grupy o 4,8 mln zł. Na nakłady inwestycyjne (środki trwałe, wartości niematerialne i prawne) przeznaczono
0,5 mln zł.
Działalność internetowego pasażu handlowego vendi.pl spółki CHI (Centrum Handlu Internetowego Sp. z o.o.) została
zawieszona ze względu na niewielką liczbę internautów robiących zakupy przez internet.
Centrum Handlu Internetowego Sp. z o.o. nie podlega konsolidacji.
Struktura kosztów GRUPY
I
I
%
kwartał kwartał zmiany
2002
2001
2002 do
2001
Zużycie materiałów, energii i towarów (*)
39,4
47,6
-17,2%
w tym papier Gazety Wyborczej
29,9
37,9 -21,3%
Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników
45,4
46,6
-2,6%
w tym wynagrodzenia
37,2
37,8
-1,8%
Amortyzacja
23,4
21,4
9,3%
Pozostałe koszty i usługi obce
35,4
34,8
1,6%
Razem koszty według rodzaju (*)
143,6
150,4
-4,6%
Razem koszty według rodzaju BEZ
120,2
129,0
-6,9%
AMORTYZACJI (*)
(*) uwzględniono w tej pozycji koszty świadczeń na własne potrzeby
Koszty Grupy według rodzaju (*)
w mln zł
Zużycie materiałów, energii i towarów
Papier do produkcji Gazety Wyborczej w pierwszym kwartale 2002 roku stanowił 75,7% tej kategorii kosztów.
Koszt wynagrodzeń i świadczeń na rzecz pracowników
Na koniec marca 2002 r. Grupa zatrudniała 3.150 pracowników etatowych, czyli o 4,9% mniej niż na koniec grudnia
2001 r. i o 11,1% mniej niż w marcu 2001 r. Średnie etatowe zatrudnienie w pierwszym kwartale 2002 r. było o 9,6%
niższe niż w pierwszym kwartale 2001 r.
Koszt amortyzacji
Inwestycje poligraficzne zaczęły się amortyzować od drugiej połowy 2000 r., nie mają więc już wpływu
na porównywalność lat 2002 i 2001. Naliczanie kosztu amortyzacji nowej siedziby rozpoczęto w marcu 2002 r.
Pozostałe koszty rodzajowe
Istotne pozycje w tej kategorii kosztów to: reklama i reprezentacja (7,3 mln zł), koszt druku zewnętrznego Gazety
Wyborczej (4,5 mln zł), czynsze (2,5 mln zł), usługi łączności (2,5 mln zł), usługi komputerowe (3,7 mln zł), usługi
prawne (2,0 mln zł), transport prasy (1,5 mln zł).
5
Struktura kosztów GRUPY BEZ
projektu Internet, pionu Radio, nowych przedsięwzięć, nowej siedziby i innych jednorazowych kosztów
I
I
%
kwartał kwartał zmiany
2002
2001
2002 do
2001
Zużycie materiałów, energii i towarów (*)
38,7
47,5
-18,6%
Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników
42,3
43,8
-3,4%
w tym wynagrodzenia
34,8
35,8
-2,6%
Amortyzacja
18,6
20,3
-8,1%
Pozostałe koszty i usługi obce
31,4
33,2
-5,3%
Razem koszty według rodzaju (*)
131,0
144,8
-9,5%
Razem koszty według rodzaju BEZ
112,4
124,5
-9,7%
AMORTYZACJI (*)
(*) uwzględniono w tej pozycji koszty świadczeń na własne potrzeby
Działalność wydawnicza
Koszty według rodzaju (*) w mln zł
WYNIKI FINANSOWE
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w mln zł
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
Zysk (strata) na sprzedaży
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Wynik na działalności finansowej
Zysk (strata) brutto
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
EPS – zysk na 1 akcję zwykłą w zł
EBITDA
Marża EBITDA (EBITDA/Przychody)
I
I
%
kwartał kwartał zmiany
2002
2001
2002 do
2001
165,6
198,1
-16,4%
19,7
(0,8)
18,9
5,4
24,3
(7,2)
17,1
0,30
42,1
25,4%
45,5
(2,9)
42,6
1,2
43,8
(7,9)
35,9
0,63
64,0
32,3%
-56,7%
-55,7%
338,6%
-44,6%
-8,9%
-52,4%
-52,4%
-34,2%
-6,9pkt.%
Na saldo pozostałych kosztów i przychodów operacyjnych składają się m.in. darowizny, zawiązanie/rozwiązanie
rezerw i wartość netto likwidowanych środków trwałych.
Wpływ na tę pozycję ma zawiązanie/rozwiązanie rezerw na należności oraz odpis nieściągalnych należności.
W pierwszym kwartale 2002 r., na skutek wprowadzonych w 2001 r. nowych procedur kontroli kredytowej
i windykacji, zawiązanie/rozwiązania rezerw na należności i odpisów należności per saldo wyniosło tylko minus
0,4 mln zł (dla porównania w pierwszym kwartale 2001 r. było minus 2,6 mln zł).
Na saldo przychodów i kosztów finansowych składają się głównie: koszty i przychody odsetkowe, dywidendy, wynik
na sprzedaży papierów wartościowych, różnice kursowe.
Przychody z krótkoterminowych inwestycji finansowych (papiery wartościowe, forward, depozyty bankowe)
w pierwszym kwartale 2002 r. wyniosły 3,8 mln zł, w tym zarachowane przychody z przeszacowania papierów
wartościowych na dzień 31 marca 2002 r. 8,4 tys. zł. Średnia rentowność krótkoterminowych inwestycji finansowych
(tylko złotówkowe papiery wartościowe i depozyty bankowe) wyniosła około 9,2% p.a.
Dla przypomnienia, w roku 2001 wynik na operacjach finansowych był obciążony kosztami ponoszonymi przez Spółkę
w związku z długoterminowymi transakcjami zabezpieczenia walutowego na zakup EURO.
6
Wybrane pozycje rachunku zysków i strat BEZ działalności internetowej i radiowej, nowych przedsięwzięć, nowej
siedziby, innych jednorazowych kosztów i przychodów
Działalność wydawnicza
w mln zł
Zysk (strata) na działalności operacyjnej przed
jednorazowymi kosztami
I
I
%
kwartał kwartał zmiany
2002
2001
2002 do
2001
30,1
47,5
-36,6%
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
EPS – zysk na 1 akcję zwykłą w zł
EBITDA
Marża EBITDA (EBITDA/Przychody)
BILANS
w mln zł
RAZEM AKTYWA
Aktywa trwałe
udział w sumie bilansowej
Aktywa obrotowe
udział w sumie bilansowej
RAZEM PASYWA
Kapitał własny
udział w sumie bilansowej
Rezerwy na zobowiązania
udział w sumie bilansowej
Zobowiązania inne
udział w sumie bilansowej
36,8
25,5
0,45
48,6
29,6%
48,7
39,4
0,69
67,7
34,3%
-24,3%
-35,4%
-35,4%
-28,3%
-4,8pkt.%
%
31.03.2002 31.03.2001 zmiany
2002 do
2001
1.168,2
1.069,1
9,3%
893,4
753,6
18,6%
76,5%
70,5%
274,8
315,5
-12,9%
23,5%
29,5%
1.168,2
1.069,1
9,3%
1.036,3
875,1
18,4%
88,7%
81,8%
38,9
6,7
476,9%
3,3%
0,7%
93,0
187,3
-50,4%
8,0%
17,5%
Rezerwy
Wzrost stanu rezerw o 32,2 mln zł w porównaniu ze stanem na dzień 31 marca 2001 r. wynika z utworzenia rezerw
na podatek odroczony (wzrost o 22,5 mln zł - główna przyczyna to powiększająca się różnica pomiędzy amortyzacją
podatkową i rachunkową) i na zobowiązanie warunkowe z tytułu udzielonej gwarancji spłaty 63,63% kredytu
bankowego Inforadio Sp. z o.o. (9,6 mln zł).
Zobowiązania długoterminowe
Na dzień 31 marca 2002 r. Grupa nie posiadała żadnych zobowiązań długoterminowych z tytułu kredytów i pożyczek.
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe zmniejszyły się w porównaniu ze stanem na dzień 31 marca 2001 r. o kwotę pożyczki
otrzymanej od Coxa wraz z odsetkami (konsekwencja zamiany pożyczki Coxa na 49% udziałów Agory SA w TKP S.A.
- opisane szerzej w sprawozdaniu za drugi kwartał 2001 r.).
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
w mln zł
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Razem przepływy pieniężne netto
Środki pieniężne na koniec okresu (*)
(*) bez krótkoterminowych papierów wartościowych
I
I
%
kwartał kwartał zmiany
2002
2001
2002 do
2001
57,2
55,2
3,5%
(29,1)
17,3
0,0
(13,6)
28,1
58,9
-52,3%
160,9
96,8
66,2%
Na koniec marca 2002 r. Grupa dysponowała wolnymi środkami w wysokości 160,9 mln zł w gotówce i 4,2 mln zł
w krótkoterminowych papierach wartościowych.
7
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej w pierwszym kwartale 2002 r. to głównie wydatki
na inwestycje majątkowe w wysokości 72,4 mln zł (45,2 mln zł na siedzibę spółki, 9,5 mln zł na zakup działki
pod rozbudowę siedziby, 0,5 mln zł na projekt Internet, 1,4 mln zł na inwestycje komputerowe i telekomunikacyjne,
8,5 mln zł na inwestycje poligraficzne) oraz wpływy netto ze sprzedaży papierów wartościowych przeznaczonych
do obrotu (53,8 mln zł).
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej w 2001 r. to głównie efekt kontraktów terminowych na zakup
EURO.
INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE
·
·
·
·
·
W trakcie sesji giełdowej w dniu 4 stycznia 2002 r. wiceprezes zarządu Agory SA Piotr Niemczycki sprzedał
10.018 akcji Agory SA po cenie 59,00 zł za akcję. Sprzedane akcje stanowiły 0,5% liczby akcji Agory SA
posiadanych przez Piotra Niemczyckiego w dniu 3 stycznia 2002 r.
18 stycznia 2002 r. na podstawie umów sprzedaży Agora SA nabyła udziały stanowiące 24,08% kapitału
zakładowego spółki pod firmą: WIBOR Sp. z o.o. z siedzibą w Nowym Sączu. Cena nabycia udziałów wyniosła
łącznie 2,20 miliona zł. Łącznie z uprzednio posiadanymi udziałami Agora posiada po tej transakcji 48,98%
udziałów w kapitale zakładowym spółki i ma prawo do wykonywania łącznie 48,98% głosów na zgromadzeniu
wspólników.
W dniu 18 lutego 2002 r. Agora podpisała umowę inwestycyjną dotyczącą nabycia przedsiębiorstwa
„Prószyński i S-ka – Czasopisma” Sp. z o.o. Umowa miała charakter umowy przedwstępnej. Ostateczna umowa
sprzedaży została podpisana w dniu 19 kwietnia 2002 r.
26 marca 2002 roku Agora SA podpisała akty założycielskie dwóch spółek z ograniczoną odpowiedzialnością:
Jamar Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu i Projekt Inwestycyjny Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Kapitał
zakładowy obu spółek wynosi po 50 tysięcy złotych. Agora objęła po 100% udziałów w kapitale zakładowym.
Nabycie aktywów finansowane było ze środków własnych emitenta. Nabyte aktywa zostaną wykazane w księgach
rachunkowych emitenta po otrzymaniu postanowienia sądu o rejestracji każdej ze spółek.
W dniu 29 marca 2002 r. w KRS zostało zarejestrowane podwyższenie kapitału zakładowego spółki Polskie
Badania Internetu Sp. z o.o., w wyniku którego Agora zwiększyła swój udział w tej spółce do 20%. Udziały
zostały nabyte w zamian za wkład pieniężny w wysokości 36.000 złotych. Przedmiotem działalności Polskich
Badań Internetu Sp. z o.o. jest organizowanie, upowszechnianie i prowadzenie badań Internetu oraz prowadzenie
działalności handlowej w zakresie obrotu wynikami badań Internetu i rynku internetowego.
·
Zmiany w stanie posiadania akcji i praw do akcji przez członków zarządu
a. akcje
stan na 31/12/2001 zmiana stan na 31/03/2002
Wanda Rapaczynski
1.416.423
0
1.416.423
Piotr Niemczycki
1.881.300
(10.018)
1.871.282
Helena Łuczywo
1.382.329
0
1.382.329
Zbigniew Bąk
18.901
0
18.901
·
Zmiany w stanie posiadania akcji i praw do akcji przez członków rady nadzorczej
stan na 31/12/2001 zmiana stan na 31/03/2002
Henryka Bochniarz
0
0
0
John Mellott
0
0
0
Tomasz Sielicki
33
0
33
Stanisław Sołtysiński*
0
Louis Zachary
0
0
0
* Stanisław Sołtysiński inwestuje w fundusz typu „blind trust”.
8
·
Akcjonariusze mogący wykonywać ponad 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
Liczba akcji % udział w kapitale Liczba głosów % udział w liczbie
zakładowym
na WZA
głosów na WZA
stan na 31/12/2001
Agora-Holding Sp. z o.o.
15.355.351
27,05%
32.461.111
42,80%
Cox Poland Investment, Inc.
5.818.450
10,25%
7.774.690
10,25%
Deutsche Bank Trust
5.504.794
9,7%
5.504.794
7,26%
Company Americas (*)
zmiana
Agora-Holding Sp. z o.o.
1.125
0,01pp
1.125
0,00pp
Cox Poland Investment, Inc.
0
0,00pp
0
0,00pp
Deutsche Bank Trust
0
0,00pp
0
0,00pp
Company Americas (*)
stan na 31/03/2002
Agora-Holding Sp. z o.o.
15.356.476
27,06%
32.462.236
42,80%
Cox Poland Investment, Inc.
5.818.450
10,25%
7.774.690
10,25%
Deutsche Bank Trust
5.504.794
9,7%
5.504.794
7,26%
Company Americas (*)
(*) Bankers Trust Company w dniu 15 kwietnia 2002 r. zmienił nazwę na Deutsche Bank Trust Company Americas
WYDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM
·
W dniu 5 kwietnia 2002 r. Agora SA zawarła z bankiem Bank Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie
umowę o udzielenie długoterminowego kredytu konsorcjalnego do maksymalnej wysokości 500.000.000 PLN.
Wykorzystanie kredytu może następować w transzach w okresie do dnia 30 marca 2004 r. Kredyt może zostać
przeznaczony na finansowanie płatności z tytułu zobowiązań Agory SA dotyczących dokończenia budowy
budynku siedziby Agory SA w Warszawie przy ul. Czerskiej 8/10, nabywania aktywów trwałych, w tym akcji albo
udziałów spółek, dokapitalizowania podmiotów, których udziały lub akcje będą przedmiotem nabycia przez
Agorę SA oraz finansowanie wydatków na bieżące cele obrotowe. Zawarty w umowie bazowy harmonogram
przewiduje spłatę kwoty kapitału kredytu w 16 równych ratach kwartalnych w okresie od dnia 31 marca 2004 r.
do dnia 31 grudnia 2007 r., przy czym umowa dopuszcza zmianę powyższego harmonogramu. Odsetki
od wykorzystanych transz kredytu płatne będą w okresach miesięcznych albo trzymiesięcznych. Oprocentowanie
kredytu będzie określone na podstawie stawki WIBOR, obowiązującej dla przyjętego okresu odsetkowego,
powiększonej o marżę Banku. Szczegółowe informacje zostały podane w komunikacie giełdowym nr RB 9/02
z dnia 5 kwietnia 2002 r.
·
W trakcie sesji giełdowej w dniu 11 kwietnia 2002 r. członek zarządu Pani Helena Łuczywo sprzedała 50.000
(słownie pięćdziesiąt tysięcy) akcji Agory SA po średniej cenie 62,20 zł za akcję. Sprzedane akcje stanowiły 3,6%
liczby akcji Agory SA posiadanych przez Panią Helenę Łuczywo w dniu 10 kwietnia 2002 r. Po dokonaniu
sprzedaży akcji Pani Helena Łuczywo posiada 1.332.329 akcji Agory SA.
·
W dniu 19 kwietnia 2002 r. w wykonaniu postanowień umowy inwestycyjnej z 18 lutego 2002 r. Agora podpisała
umowę dotyczącą nabycia przedsiębiorstwa "Prószyński i S-ka - Czasopisma" Sp. z o.o., w którego skład wchodzą
czasopisma wydawane obecnie przez tę spółkę: „Poradnik Domowy”, „Cztery Kąty”, „Ładny Dom”, „Kwietnik”,
„Bukiety”, „Ogrody, Ogródki, Zieleńce”, „Kuchnia Magazyn Dla Smakoszy”, „Lubię Gotować”,
„Dziecko - Miesięcznik Troskliwych Rodziców”, „Motomagazyn”, „Poster Motomagazyn”, „Wiedza i Życie”.
Średni roczny nakład magazynów wchodzących w skład nabywanego przedsiębiorstwa wyniósł w 2001 roku
1,8 mln egzemplarzy. Łączne przychody czasopism wyniosły 62,3 mln złotych, z czego 49% pochodziło
ze sprzedaży reklam. Na koniec 2001 roku ich udział w rynku reklamy magazynów wyniósł 4% [źródło: Agora,
dane cennikowe]. Magazyny te mają w sumie ponad 5 milionową liczbę czytelników, co daje im 21,9% udziału
w rynku czytelniczym magazynów. Cena nabycia przedsiębiorstwa wyniosła 72,7 mln zł. Przeniesienie własności
przedsiębiorstwa nastąpiło z chwilą zapłaty powyższej kwoty. Zgodnie z zawartą umową podana cena może zostać
skorygowana o kwotę salda rozrachunków publiczno-prawnych spółki „Prószyński i S-ka – Czasopisma” ustaloną
na dzień przeniesienia własności przedsiębiorstwa na Agorę oraz o wartość należności przejętych
i nie otrzymanych przez Agorę do dnia 31 grudnia 2002 r. Agora zobowiązała się, że do dnia 31 grudnia 2002 r.
nie zostanie zmniejszona liczba 224 pracowników i współpracowników pracujących na rzecz przejętych czasopism.
9
INFORMACJE DODATKOWE DO RAPORTU SA-QSr I/2002
Sprawozdanie finansowe sporządzono zgodnie z polskimi standardami rachunkowości przyjętymi przez Grupę
dla wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto na dzień bilansowy przedstawionymi
w załączniku 1.
Wybrane dane finansowe przeliczono na walutę EURO w następujący sposób:
- pozycje dotyczące rachunku zysków i strat przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich
kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca kwartału, który wyniósł
1 EURO = 3,5994 zł.
- pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień
bilansowy , który wyniósł 1 EURO = 3,5897 zł.
W okresie od 1 stycznia 2002 r. do 31 marca 2002 r. zmieniono stan rezerw aktualizujących składniki majątkowe
o następujące kwoty:
- rezerwy na należności spadek o 351 tys. zł,
- rezerwy na naliczone odsetki od udzielonych pożyczek długoterminowych i krótkoterminowych wzrost
o 589 tys. zł,
- zwiększono rezerwy na pożyczki w spółkach stowarzyszonych o kwotę 986 tys. zł.
Na dzień 31 marca 2002 r. stan rezerw na przejściową różnicę z tytułu podatku dochodowego wynosił 27.865 tys. zł
i wzrósł w stosunku do stanu z dnia 1 stycznia 2002 r. o 6.905 tys. zł.
Ponadto w okresie od 1 stycznia 2002 do 31 marca 2002 r.:
- zawiązano rezerwę w wysokości 800 tys. zł na zakupione opcje,
- zmniejszono rezerwę na koszty związane ze zwolnieniami grupowymi o kwotę 911 tys. zł,
- wykorzystano rezerwę w wysokości 10.073 tys. zł zawiązaną na stare wyposażenie i inwestycje w obcych
obiektach, które będą likwidowane (na dzień bilansowy wynosi ona 2.436 tys. zł).
Ruch na rezerwach w Agorze SA w sposób nieistotny różni się od ruchu rezerw prezentowanych w Grupie.
Na dzień 31 marca 2002 r. Grupa nie była stroną postępowania przed sądem lub innym organem o zobowiązania lub
wierzytelności o łącznej wartości co najmniej 10% kapitałów własnych.
Zmiany danych porównywalnych
Dane porównywalne zostały przekształcone zgodnie z Nowelizacją Ustawy o Rachunkowości z dnia 9 listopada 2000 r.
10
Załącznik 1:
ZASADY I METODY RACHUNKOWOŚCI, METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW na dzień
bilansowy ORAZ POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO
Spółka prowadzi księgi rachunkowe zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. nr
121, poz. 591 z późniejszymi zmianami).
1.
Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na
ich wytworzenie i umarza metodą liniową.
Podstawowe roczne stawki umorzeniowe są następujące:
oprogramowanie komputerów
koncesje, patenty, licencje i znaki towarowe
wartość firmy
pozostałe
2.
50,0-33,0%
20,0%
20,0%
20,0%
Środki trwałe
Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach w wysokości cen ich nabycia lub kosztów
poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowę lub modernizację. Środki trwałe podlegają okresowym
aktualizacjom wyceny zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości.
Środki trwałe umarzane są według metody liniowej lub degresywnej w okresie przewidywanego użytkowania,
począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym przyjęto je do użytkowania.
Środki trwałe o wartości poniżej 3.500 PLN. umarzane są jednorazowo w miesiącu, w którym oddano je do
użytkowania.
Podstawowe roczne stawki umorzeniowe są następujące:
budynki i budowle
maszyny i urządzenia
środki transportu
prawo wieczystego użytkowania gruntu
pozostałe środki trwałe
2,5-10,0%
5,0-60,0%
14,0-20,0%
10,0%
10,0- 25,0%
Wydatki poniesione na remonty, które nie powodują ulepszenia lub przedłużenia okresu użytkowania środka
trwałego są ujmowane jako koszty w momencie ich poniesienia.
3.
Środki trwałe w budowie
Wartość rozpoczętych inwestycji wycenia się w wysokości kosztów poniesionych na nabycie lub wytworzenie
środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, które powstaną w wyniku zakończenia
inwestycji.
4.
Inwestycje długoterminowe
Udziały i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia, skorygowanej o odpisy
spowodowane trwałą utratą ich wartości. Pożyczki długoterminowe i naliczone od nich odsetki wycenia się w
kwocie wymagającej zapłaty, pomniejszonej o ewentualne odpisy aktualizujące ich wartość.
Zakupione pożyczki i inne wierzytelności wykazywane są w cenie nabycia pomniejszone o odpisy z tytułu
trwałej utraty wartości
1
5.
Zapasy
Zapasy wyceniane są według rzeczywistych cen ich nabycia, zakupu lub kosztów ich wytworzenia nie
wyższych od cen sprzedaży netto.
Wartość zapasów obejmuje koszty związane z nabyciem zapasów, doprowadzeniem ich do obecnego stanu i
lokalizacji i ustala się ją w oparciu o metodę: farby wg cen rzeczywistych, pozostałe materiały ”pierwsze
weszło - pierwsze wyszło”, produkty gotowe według kosztu wytworzenia, towary według cen nabycia.
Cena sprzedaży netto stanowi możliwą do uzyskania w dniu bilansowym cenę sprzedaży bez należnego
podatku od towarów i usług pomniejszoną o rabaty i upusty oraz o koszty związane z przystosowaniem
zapasów do sprzedaży i doprowadzenia jej do skutku.
Zapasy wykazywane są w wartości netto tj. pomniejszone o wartość odpisów aktualizujących wynikających z
ich wyceny według cen sprzedaży netto.
6.
Należności i roszczenia oraz zobowiązania
Na dzień bilansowy należności wykazuje się kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożnej wyceny.
Wartość należności aktualizuje się poprzez dokonanie odpisu aktualizującego na wszystkie należności
przeterminowane ponad 3 miesiące, oraz te których ściągalność jest wątpliwa, zaliczanego odpowiednio do
pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której
dotyczy odpis aktualizujący.
Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają dokonane uprzednio odpisy aktualizujące
ich wartość.
Należności i roszczenia wykazywane są w wartości netto, tj. pomniejszone o odpisy na należności wątpliwe.
Należności i roszczenia oraz zobowiązania w walutach obcych wykazuje się w wartości nominalnej,
przeliczonej na złote polskie według kursu średniego NBP z dnia dokonania operacji, z tym że jeżeli dowód
odprawy celnej (SAD) lub inny dokument wiążący Agorę wykazuje inny kurs, stosuje się kurs określony w
tym dokumencie. Na dzień bilansowy wartości te przelicza się według średniego kursu NBP z tego dnia dla
danej waluty.
Zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów
finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, według wartości godziwej.
Zapłata należności i zobowiązań wykazywana jest w księgach rachunkowych na dzień jej przeprowadzenia
odpowiednio po kursie kupna lub sprzedaży walut stosowanym przez bank, z którego usług korzysta
jednostka.
Rezerwy na zobowiązania zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów
finansowych lub strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą.
Powstanie zobowiązania, na które uprzednio utworzono rezerwę, zmniejsza rezerwę.
Nie wykorzystane rezerwy, w przypadku zmniejszenia lub ustania ryzyka uzasadniającego ich utworzenie,
zwiększają na dzień, na który okazały się zbędne, odpowiednio pozostałe przychody operacyjne, przychody
finansowe lub zyski nadzwyczajne.
7.
Inwestycje krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe ujmuje się w księgach według ceny (wartości) rynkowej.
Udzielone pożyczki krótkoterminowe wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożnej
wyceny.
Skutki wzrostu lub obniżenia wartości inwestycji krótkoterminowych zalicza się odpowiednio do przychodów
lub kosztów finansowych.
Instrumenty pochodne ujawniane są w momencie ich nabycia jako aktywa lub zobowiązania, ich wycena
korygowana jest o zmiany w ich wartości godziwej, zmiany te odnosi się na koszty lub przychody finansowe.
2
8.
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wyrażone w walucie polskiej wycenia się na dzień
bilansowy w wartości nominalnej, natomiast środki w walutach obcych wycenia się według średniego kursu
ustalonego przez Prezesa NBP na dzień bilansowy. Powstałe różnice z wyceny zalicza się do przychodów lub
kosztów finansowych.
9.
Rozliczenia międzyokresowe
Rozliczenia międzyokresowe czynne obejmują opłacone z góry koszty dotyczące przyszłych okresów
sprawozdawczych. Do rozliczeń międzyokresowych biernych zaliczane są prawdopodobne koszty okresu
bieżącego, których kwota lub data powstania zobowiązania z ich tytułu nie są znane na dzień bilansowy, w
tym m.in. na koszty niewykorzystanych urlopów i planów motywacyjnych. Do rozliczeń międzyokresowych
przychodów zaliczane są otrzymane od kontrahentów zapłaty przyszłych świadczeń.
10.
Kapitały własne
Kapitał podstawowy wykazany jest w wartości nominalnej zarejestrowanych akcji, wynikającej ze statutu
Spółki i wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego. Kapitał podstawowy wynosi 56.758 tys. PLN i dzieli się na
56.757.525 akcji o wartości nominalnej 1 PLN każda.
Wykazywany kapitał zapasowy Spółki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej z emisji akcji
Agory przeprowadzonej w 1999 r. jest pomniejszony o koszty tej emisji i wynikającą z nich osłonę
podatkową.
Kapitał zapasowy powstał w wyniku odpisów z zysku, obniżenia kapitału podstawowego bez wypłaty
należności oraz ze zmniejszeń kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny w związku ze sprzedażą i
likwidacją przeszacowanych środków trwałych. Zasady jego tworzenia są zgodne z umową Spółki.
11.
Rezerwy
Rezerwy tworzy się na zobowiązania, których kwota lub termin zapłaty są niepewne a ich powstanie jest
pewne lub bardzo prawdopodobne.
12.
Przychody netto ze sprzedaży towarów i usług oraz koszty ich uzyskania
Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży wyrobów towarów i usług
(pomniejszone o zwroty, rabaty i upusty). Przychody uznaje się za osiągnięte, gdy wszystkie warunki umowy
sprzedaży zostały spełnione i nie istnieją zasadnicze wątpliwości co do odbioru towarów i usług. Przychody ze
sprzedaży wykazywane są w wartości netto, tj. pomniejszone o należny podatek od towarów i usług (VAT).
Zarówno przychody jak i koszty związane z nimi ujęte są w odpowiednich okresach sprawozdawczych,
których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności.
13.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Pozostałe przychody i koszty operacyjne związane są z działalnością Spółki i wywierają wpływ na ustalenie
wyniku na działalności operacyjnej. Do pozostałych przychodów operacyjnych zalicza się między innymi:
zysk ze sprzedaży majątku trwałego, równowartość rozwiązanych odpisów na należności wątpliwe i ryzyko
gospodarcze, za wyjątkiem rezerw związanych z ryzykiem finansowym, otrzymane kary i odszkodowania oraz
nieodpłatnie otrzymane środki trwałe. Do pozostałych kosztów operacyjnych zaliczane są między innymi:
strata ze sprzedanych składników majątku trwałego, odpisy tworzone na należności wątpliwe i ryzyko
gospodarcze (za wyjątkiem rezerw związanych z ryzykiem finansowym), zapłacone kary i odszkodowania
oraz przekazane darowizny i korekty wartości zapasów.
14.
Przychody i koszty finansowe
Przychody i koszty finansowe obejmują odsetki związane z udzielonymi i wykorzystanymi kredytami lub
pożyczkami, różnice kursowe, prowizje oraz przychody i koszty związane z posiadaniem udziałów i innych
papierów wartościowych, w tym równowartość utworzonych i rozwiązanych rezerw związanych z ryzykiem
finansowym, korekty wartości inwestycji, a także odsetki od środków przechowywanych na rachunkach
bankowych, odsetki od lokat bankowych, odsetki od nieterminowych płatności, zyski i straty na
krótkoterminowych papierach wartościowych.
3
15.
Różnice kursowe
Różnice kursowe wynikające z wyceny na dzień bilansowy aktywów i pasywów wyrażonych w walutach
obcych z wyjątkiem inwestycji długoterminowych oraz powstałe w związku z zapłatą należności i zobowiązań
w walutach obcych, jak również przy sprzedaży walut, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów
finansowych, a w uzasadnionych przypadkach - do kosztu wytworzenia produktów lub ceny nabycia towarów,
a także ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie lub wartości
niematerialnych i prawnych.
Różnice kursowe powstałe w związku z wyceną na dzień bilansowy inwestycji długoterminowych wyrażonych
w walutach obcych, rozlicza się w ten sam sposób, jak różnice wynikające z ich przeszacowania.
16.
Zyski i straty nadzwyczajne
Zyski i straty nadzwyczajne są wynikiem występowania zdarzeń niepowtarzalnych po za zwykłą działalnością
Spółki.
17.
Obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego
Dodatnie i ujemne różnice prezentowane są netto (per saldo) jako rezerwa lub czynne rozliczenia
międzyokresowe kosztów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Obowiązkowym obciążeniem wyniku finansowego jest podatek dochodowy bieżący oraz odroczony od osób
prawnych. Podatek dochodowy bieżący w 2002 roku wynosi 28% zysku brutto ustalonego na podstawie
przepisów o rachunkowości, skorygowanego o przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie
stanowiące kosztu uzyskania przychodu oraz odliczenia od dochodu, ustalone na podstawie przepisów
podatkowych.
Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą i część odroczoną.
Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami podatkowymi.
Wykazywana w rachunku zysków i strat część odroczona stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów
z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem
(funduszem) własnym, odnosi się na kapitał (fundusz) własny.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w
przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które
spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej
możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego,
wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest
różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
18.
Ulga inwestycyjna
Spółka amortyzuje środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do
eksploatacji, przy zastosowaniu rocznych stawek zgodnie z planem amortyzacji Spółki.
Amortyzacja środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną nie stanowi kosztu uzyskania przychodów do
wysokości ulgi inwestycyjnej. Kwoty ulg inwestycyjnych zmniejszają podstawę opodatkowania podatkiem
dochodowym od osób prawnych. Spółka tworzy rezerwy na podatek dochodowy odroczony z tytułu ulg
inwestycyjnych.
4
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
Formularz SA-QSr I/2002
(kwartał/rok)
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)
Zgodnie z § 57 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r.
- Dz.U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280
Zarząd Spółki AGORA SA
podaje do wiadomości raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2002
WYBRANE DANE FINANSOWE
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
III. Zysk (strata) brutto
IV. Zysk (strata) netto
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
IX. Aktywa razem
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiazania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
XV. Liczba akcji
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
w tys. zł
I kwartał
I kwartał
narastająco
narastająco
(rok bieżący)
(rok poprz.)
okres od1.01.2002 okres od1.01.2001
do31.03.2002
do 31.03.2001
165 551
18 876
24 303
17 090
57 171
(29 103)
28 068
1 168 247
131 906
76 744
1 036 341
56 758
56 757 525
2,84
18,26
stan na
31.03.2002
koniec kwartału
(rok bieżący)
198 087
42 599
43 840
35 920
55 216
17 311
(13 651)
58 876
1 069 130
194 060
1 393
164 379
875 070
56 758
56 757 525
2,93
15,42
stan na
31.12.2001
koniec poprz.
kwartału
(rok bieżący)
dnia 13 maja 2002
(data przekazania)
w tys. EUR
I kwartał
I kwartał
narastająco
narastająco
(rok bieżący)
(rok poprz.)
okres od1.01.2002 okres od1.01.2001
do31.03.2002
do 31.03.2001
45 994
5 244
6 752
4 748
15 926
(8 107)
7 819
325 444
36 746
21 379
288 698
15 811
56 757 525
0,79
5,09
stan na
31.03.2001
koniec kwartału
(rok poprz.)
54 622
11 747
12 089
9 905
14 855
4 657
(3 673)
15 840
287 632
52 209
375
44 224
235 424
15 270
56 757 525
0,81
4,15
stan na
31.12.2000
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
Aktywa
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
- wartość firmy
3. Rzeczowe aktywa trwałe
5. Inwestycje długoterminowe
5.3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych
nie objętych konsolidacją
b) w pozostałych jednostkach
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
893 418
16 057
653
804 187
72 941
72 941
52 552
845 207
19 373
849
765 185
60 221
60 221
42 335
753 583
11 524
1 436
687 785
53 846
53 846
27 778
728 735
10 134
1 632
664 296
53 877
53 877
27 547
28 817
20 389
233
233
274 829
13 627
92 285
2 635
89 650
165 790
165 790
719
4 123
160 948
3 127
1 168 247
26 370
17 886
428
428
312 718
15 658
103 947
3 510
100 437
192 166
192 166
2 647
56 639
132 880
947
1 157 925
21 993
26 068
428
428
315 547
28 895
105 772
1 991
103 781
178 058
178 058
1 621
79 588
96 849
2 822
1 069 130
19 124
26 330
428
428
318 694
25 666
102 402
2 446
99 956
189 706
189 706
819
150 914
37 973
920
1 047 429
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
1
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
Pasywa
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe
4.1. Ujemna wartośc firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
2. Zobowiązania warunkowe
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
Pozycje pozabilansowe, razem
1 036 341
56 758
781 807
586
180 100
17 090
131 906
38 904
27 865
11 039
9 600
1 439
76 744
524
65 660
10 560
16 258
65
16 193
63
16 130
1 168 247
1 019 251
56 758
781 776
617
180 100
138 674
32 109
20 959
11 150
9 600
1 550
2
2
89 083
307
80 445
8 331
17 480
93
17 387
17 387
1 157 925
875 070
56 758
607 691
637
174 064
35 920
194 060
6 744
5 369
1 375
1 375
1 393
1 393
164 379
382
155 692
8 305
21 544
178
21 366
21 366
1 069 130
839 150
56 758
607 685
643
174 064
208 279
5 092
5 092
91 158
91 158
93 761
294
86 879
6 588
18 268
206
18 062
18 062
1 047 429
1 036 341
56 757 525
18,26
1 019 251
56 757 525
17,96
875 070
56 757 525
15,42
839 150
56 757 525
14,78
stan na
31.03.2002
koniec kwartału
(rok bieżący)
stan na
31.12.2001
koniec poprz.
kwartału
(rok bieżący)
840
840
840
840
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
840
840
840
840
stan na
31.03.2001
koniec kwartału
(rok poprz.)
9 520
9 520
9 520
9 520
stan na
31.12.2000
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
9 520
9 520
9 520
9 520
2
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
SKONSOLIDOWANY
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
2. Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki, w tym:
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII)
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI)
XVIII. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
(rok
I kwartał
(rok I kwartał
poprz.)
bieżący)
okres od1.01.2002 okres od 1.01.2001
do 31.03.2002
do 31.03.2001
165 551
1 669
163 318
2 233
(96 212)
(962)
(93 930)
(2 282)
69 339
(21 614)
(28 032)
19 693
2 435
157
2 278
(3 252)
(3 252)
18 876
8 695
5 107
938
1 882
7
1 699
(3 268)
(5)
(1 886)
(1 377)
24 303
24 303
(7 213)
(307)
(6 906)
17 090
161 270
56 757 525
2,84
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
198 087
540
195 480
2 607
(103 959)
(441)
(101 806)
(2 153)
94 128
(20 769)
(27 867)
45 492
931
53
878
(3 824)
(3 824)
42 599
13 555
4 014
478
4 289
959
4 293
(12 318)
(920)
(446)
(10 952)
43 836
4
4
43 840
(7 920)
(9 327)
1 407
35 920
166 150
56 757 525
2,93
3
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
ZESTAWIENIE ZMIAN
W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- z aktualizacji wyceny majątku
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
b) zmniejszenia (z tytułu)
- zbycia środków trwałych
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto
a) zysk netto
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
(rok
I kwartał
(rok I kwartał
poprz.)
bieżący)
okres od1.01.2002 okres od 1.01.2001
do 31.03.2002
do 31.03.2001
1 019 251
839 150
1 019 251
839 150
56 758
56 758
781 776
31
31
31
781 807
617
(31)
(31)
(31)
586
180 100
180 100
56 758
56 758
607 685
6
6
6
607 691
643
(6)
(6)
(6)
637
174 064
174 064
180 100
174 064
180 100
180 100
17 090
17 090
1 036 341
174 064
174 064
35 920
35 920
875 070
1 036 341
875 070
4
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW
PIENIĘŻNYCH
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
3. Amortyzacja, w tym:
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
7. Zmiana stanu rezerw
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Inne korekty
III. Przeplywy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
5. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
II. Wydatki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
(rok
I kwartał
(rok I kwartał
poprz.)
bieżący)
okres od1.01.2002 okres od 1.01.2001
do 31.03.2002
do 31.03.2001
57 171
17 090
40 081
23 364
(616)
(67)
(1 484)
6 795
2 031
11 447
55 216
35 920
19 296
21 384
5 645
(1 801)
(2 861)
1 652
(3 229)
(3 361)
999
(3 191)
803
57 171
114 630
1 203
1 457
(793)
55 216
366 922
179
113 913
423
325
67
31
113 490
113 490
538
(143 733)
90
363 623
54
13
41
363 569
363 569
3 209
(349 611)
(72 429)
(71 304)
(9 093)
(7 418)
(1 675)
(62 210)
(60 424)
(1 786)
(29 103)
28 068
28 068
2 897
132 880
160 948
2 991
(49 584)
(289 324)
(1 240)
(85)
(1 155)
(288 084)
(287 984)
(100)
(10 703)
17 311
(13 651)
(13 651)
(13 651)
58 876
58 876
(45)
37 973
96 849
1 548
5
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
stan na
31.03.2002
koniec kwartału
(rok bieżący)
BILANS
stan na
31.12.2001
koniec poprz.
kwartału
(rok bieżący)
stan na
31.03.2001
koniec kwartału
(rok poprz.)
stan na
31.12.2000
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
Aktywa
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe
4. Inwestycje długoterminowe
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
b) w pozostałych jednostkach
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
839 008
16 057
653
748 709
74 009
74 009
53 620
20 389
233
233
268 817
12 752
92 061
4 447
87 614
161 020
161 020
719
122
160 179
2 984
1 107 825
790 312
19 373
849
709 222
61 289
61 289
43 403
17 886
428
428
310 502
14 634
104 068
5 051
99 017
190 858
190 858
2 647
56 639
131 572
942
1 100 814
714 150
11 524
1 436
630 284
71 914
71 914
45 846
26 068
428
428
322 699
27 852
114 355
11 139
103 216
177 839
177 839
1 621
79 588
96 630
2 653
1 036 849
693 789
10 134
1 632
606 282
76 945
76 945
50 615
26 330
428
428
316 246
24 413
102 311
3 421
98 890
188 609
188 609
819
150 914
36 876
913
1 010 035
974 224
56 758
736 734
586
165 480
14 666
133 601
38 905
27 866
11 039
9 600
1 439
78 650
3 601
64 976
10 073
16 046
65
15 981
63
15 918
1 107 825
959 558
56 758
736 703
617
165 480
141 256
32 110
20 960
11 150
9 600
1 550
2
2
91 877
4 573
79 328
7 976
17 267
93
17 174
17 174
1 100 814
824 647
56 758
593 186
637
143 496
30 570
212 202
6 745
5 370
1 375
1 375
1 393
1 393
182 824
20 909
154 017
7 898
21 240
178
21 062
21 062
1 036 849
794 077
56 758
593 180
643
143 496
215 958
5 093
5 093
91 158
91 158
101 742
9 374
86 021
6 347
17 965
206
17 759
17 759
1 010 035
Pasywa
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe
4.1. Ujemna wartośc firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
974 224
56 757 525
17,16
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
959 558
56 757 525
16,91
824 647
56 757 525
14,53
794 077
56 757 525
13,99
6
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
POZYCJE POZABILANSOWE
stan na
31.03.2002
koniec kwartału
(rok bieżący)
stan na
31.12.2001
koniec poprz.
kwartału
(rok bieżący)
840
840
840
840
2. Zobowiązania warunkowe
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
Pozycje pozabilansowe, razem
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
2. Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki, w tym:
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)
XV. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
840
840
840
840
stan na
31.03.2001
koniec kwartału
(rok poprz.)
9 520
9 520
9 520
9 520
stan na
31.12.2000
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
9 520
9 520
9 520
9 520
(rok
I kwartał
(rok I kwartał
poprz.)
bieżący)
okres od1.01.2002 okres od 1.01.2001
do 31.03.2002
do 31.03.2001
168 969
5 982
166 160
2 809
(102 621)
(11 368)
(100 339)
(2 282)
66 348
(21 647)
(27 495)
17 206
2 435
157
2 278
(3 248)
(3 248)
16 393
8 606
5 021
938
1 882
7
1 696
(3 264)
(5)
(1 886)
(1 373)
21 735
21 735
(7 069)
(163)
(6 906)
14 666
202 058
4 710
199 441
2 617
(113 916)
(15 393)
(111 763)
(2 153)
88 142
(20 769)
(27 355)
40 018
931
53
878
(3 824)
(3 824)
37 125
13 525
3 992
478
4 289
959
4 285
(12 316)
(918)
(446)
(10 952)
38 334
4
4
38 338
(7 768)
(9 175)
1 407
30 570
149 576
56 757 525
2,64
134 893
56 757 525
2,38
7
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- z aktualizacji wyceny majątku
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
b) zmniejszenia (z tytułu)
- zbycia środków trwałych
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
(rok
I kwartał
(rok I kwartał
poprz.)
bieżący)
okres od1.01.2002 okres od 1.01.2001
do 31.03.2002
do 31.03.2001
959 558
959 558
56 758
56 758
736 703
31
31
31
736 734
617
(31)
(31)
(31)
586
165 480
165 480
165 480
165 480
165 480
14 666
14 666
974 224
974 224
794 077
794 077
56 758
56 758
593 180
6
6
6
593 186
643
(6)
(6)
(6)
637
143 496
143 496
143 496
143 496
143 496
30 570
30 570
824 647
824 647
(rok
I kwartał
(rok I kwartał
poprz.)
bieżący)
okres od1.01.2002 okres od 1.01.2001
do 31.03.2002
do 31.03.2001
14 666
39 030
22 851
(616)
(67)
(1 484)
6 795
1 882
11 792
30 570
25 525
20 871
5 645
(1 801)
(2 861)
1 652
(3 438)
(7 035)
126
(3 052)
803
53 696
11 667
1 618
(793)
56 095
8
AGORA SA
(nazwa emitenta)
w tys. zł
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
II. Wydatki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
114 630
366 922
179
113 913
423
325
67
31
113 490
113 490
538
(139 719)
90
363 625
156
100
13
41
2
363 469
363 469
3 207
(349 612)
(72 417)
(67 302)
(9 093)
(7 418)
(1 675)
(58 209)
(56 423)
(1 786)
(25 089)
28 607
28 607
2 897
131 572
160 179
2 991
(49 584)
(289 325)
(1 240)
(85)
(1 155)
(288 085)
(287 985)
(100)
(10 703)
17 310
(13 651)
(13 651)
(13 651)
59 754
59 754
(45)
36 876
96 630
1 548
Zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r (Dz.U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280), w sprawozdaniu
pominięto pozycje, które nie wystąpiły w okresach objętych sprawozdaniem.
Podpisy osób
reprezentujących Spółkę
Wanda Rapaczynski - Prezes Zarządu
Piotr Niemczycki
- Wiceprezes Zarządu
Helena Łuczywo
- Członek Zarządu
Zbigniew Bąk
- Członek Zarządu
dnia 13 maja 2002
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
9