Raport Roczny

Raport
Roczny
2 0 0 1
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Misja Rafinerii Gdaƒskiej
Firma przyjazna Êrodowisku naturalnemu, dbajàca o ciàg∏e doskonalenie
i wykorzystywanie potencja∏u intelektualnego pracowników, b´dàca
chlubà regionu pomorskiego i cieszàca si´ zainteresowaniem inwestorów.
Przed Rafinerià Gdaƒskà stojà liczne wyzwania zwiàzane z prywatyzacjà,
rozwojem, restrukturyzacjà oraz poprawà efektywnoÊci - zarówno w obszarze
technologicznym, jak i rynkowym.
Rozwój Rafinerii to koniecznoÊç, aby skutecznie konkurowaç na polskim
i europejskim rynku naftowym.
Zgodnie ze swà wizjà Rafineria Gdaƒska chce byç najlepiej ocenianà firmà
na polskim rynku naftowym pod wzgl´dem:
■ jakoÊci produktów,
■ profesjonalnego zarzàdzania,
■ jakoÊci obs∏ugi Klienta.
1
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Spis treÊci
Podstawowe dane finansowe i operacyjne ............................5
List Prezesa Zarzàdu ..............................................................6
W∏adze Spó∏ki ......................................................................10
Sytuacja finansowa i majàtkowa ..........................................14
W czo∏ówce europejskich rafinerii ........................................16
Produkty i dzia∏alnoÊç handlowa ..........................................18
Systemy zarzàdzania ............................................................26
W trosce o Êrodowisko ........................................................28
Pracownicy ..........................................................................31
Wspó∏praca z otoczeniem ..................................................32
Zestawienia finansowe ........................................................35
3
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Spó∏ki powiàzane kapita∏owo
z Rafinerià Gdaƒskà SA
Nazwa spó∏ki
Przedmiot dzia∏alnoÊci
Udzia∏y nale˝àce
do RG SA
Stacje Paliw Rafinerii
Gdaƒskiej Sp. z o.o.
Sprzeda˝ paliw
100,00 %
Zak∏ad Transportu Kolejowego
Rafinerii Gdaƒskiej Sp. z o.o.
Transport kolejowy
100,00 %
SORG Sp. z o.o.
Âwiadczenie us∏ug w zakresie ochrony
osób i mienia
87,44 %
Baltic Lotos UAB
Obrót hurtowy i detaliczny olejami
smarowymi na terenie Litwy i Bia∏orusi
51,26 %
Biproraf Sp. z o.o.
Âwiadczenie us∏ug projektowych
dla przemys∏u naftowego
50,00 %
Comed Sp. z o.o.
Âwiadczenie us∏ug medycznych
49,06 %
Lotos Tank Sp. z o.o.
Obrót hurtowy paliwami p∏ynnymi
30,00 %
Lotos Mazury Sp. z o.o.
Obrót hurtowy paliwami p∏ynnymi
30,00 %
Naftoport Sp. z o.o.
Prze∏adunek ropy naftowej
i produktów ropopochodnych
25,64 %
Skarb Paƒstwa
Pracownicy RG SA
10,01%
75%
14,99%
Struktura akcjonariatu Rafinerii Gdaƒskiej SA
4
Nafta Polska SA
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Podstawowe dane
finansowe i operacyjne
2001
2000
1999
1998
1997
6 082 017
6 985 920
4 938 535
3 722 822
3 701 797
Saldo kosztów
i przychodów finansowych
(33 961)
(68 636)
(51 066)
17 723
(13 893)
Zysk (strata) brutto
(14 553)
240 417
145 958
240 447
121 868
914
79 202
39 774
56 723
21 887
3 115
182 841
114 714
161 444
83 857
Przychody ze sprzeda˝y
Podatek dochodowy
Zysk netto
Informacje finansowe (w tys. PLN)
2001
2000
1999
1998
1997
Przerób ropy naftowej
4 170 954
4 245 049
3 287 991
3 500 098
2 766 900
Sprzeda˝ produktów
naftowych
4 034 642
3 958 236
3 646 906
3 587 350
3 309 062
Informacje operacyjne (w tonach)
5
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
List Prezesa Zarzàdu
Szanowni Paƒstwo,
Rok 2001 by∏ dla bran˝y naftowej bardzo trudny. Po 11 wrzeÊnia, dniu ataku
terrorystycznego na USA, znacznie spad∏o zapotrzebowanie na paliwa i inne
produkty naftowe. Wzmog∏o to dzia∏ania konkurencji - równie˝ na polskim
rynku. Spadek cen ropy naftowej w roku 2001 (poprzedzony ich wysokim poziomem w roku 2000) w istotny sposób wp∏ynà∏ na obni˝enie mar˝y rafineryjnej.
Mia∏o to niebagatelny wp∏yw na znaczàco gorszy zysk Rafinerii Gdaƒskiej,
w stosunku do za∏o˝onego w Planie Techniczno-Ekonomicznym.
W trakcie realizacji zaplanowanego poziomu sprzeda˝y iloÊciowej Rafineria zdecydowa∏a si´, w zwiàzku z mniejszym popytem na rynku polskim, zwi´kszyç
znacznie sprzeda˝ eksportowà - do ok. 40 proc. ca∏kowitej sprzeda˝y. Spowodowa∏o to jednak obni˝enie poziomu zysku.
Natomiast du˝a dyscyplina w zarzàdzaniu finansami spó∏ki i dzia∏ania
oszcz´dnoÊciowe w obszarze produkcji przynios∏y zdecydowanà popraw´
wskaêników p∏ynnoÊci finansowej oraz obni˝y∏y wskaêniki zad∏u˝enia. Oznacza
to, ˝e Rafineria nadal jest postrzegana na rynku jako wiarygodna firma o stabilnej sytuacji finansowej.
Jednak wiele istotnych dzia∏aƒ zewn´trznych, zwiàzanych przede wszystkim
ze wzmocnieniem pozycji Rafinerii na polskim rynku oraz dzia∏aƒ
wewn´trznych, zwiàzanych z przeorientowaniem struktury zarzàdzania z proprodukcyjnej na bardziej elastycznà - prorynkowà nie zosta∏o jeszcze
podj´tych. Byç mo˝e z uwagi na przed∏u˝ajàcy si´ proces prywatyzacyjny.
A muszà byç zrealizowane jak najszybciej.
6
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Dzia∏ania zewn´trzne b´dà mia∏y na celu popraw´ struktury sprzeda˝y detalicznej
i hurtowej oraz lepsze, bezpoÊrednie relacje z du˝ymi klientami instytucjonalnymi.
Zamierzamy równie˝ podwy˝szyç efektywnoÊç eksportu, znacznie usprawniç
dzia∏alnoÊç logistycznà oraz wdro˝yç efektywny model zarzàdzania zakupami.
Musimy byç bli˝ej klienta, aby zwi´kszyç poziom jego satysfakcji, której miarà
b´dzie wy˝sza efektywnoÊç naszej sprzeda˝y.
Dzia∏ania wewn´trzne zwiàzane b´dà z budowà efektywnej organizacji, opartej
o procesy biznesowe i zarzàdzanej poprzez centra zysków. Wydzielone zostanà
funkcje pomocnicze. Wdro˝ony b´dzie zintegrowany system zarzàdzania.
Organizacja osiàgnie wy˝szy poziom, zapewniajàcy jej sta∏e doskonalenie si´
i podnoszenie w∏asnej wartoÊci. Stosownie do nowego modelu zarzàdzania
i schematu organizacyjnego zmieni si´ struktura zatrudnienia. Nowe inwestycje
technologiczne oraz rynkowe dadzà zatrudnienie tym pracownikom Spó∏ki,
którzy w efekcie dzia∏aƒ restrukturyzacyjnych, czy te˝ podnoszàcych efektywnoÊç
zarzàdzania, b´dà musieli zmieniç swoje miejsce pracy. G∏ównà inwestycjà b´dzie
budowa na terenie Rafinerii Gdaƒskiej SA instalacji zgazowania ci´˝kich
pozosta∏oÊci z przerobu ropy naftowej (IGCC), która powinna staç si´
motorem rozwojowym i gwarantem sprawnego oraz efektywnego procesu
przebudowy naszej Spó∏ki.
8
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Nie ulega wàtpliwoÊci, ˝e prowadzony przez Naft´ Polskà SA proces prywatyzacji Rafinerii ma i b´dzie mia∏ istotny wp∏yw na realizacj´ przedstawionych powy˝ej celów. Bez pilnego dokapitalizowania firmy niemo˝liwe jest
zrealizowanie niektórych kosztownych, kapita∏owych inwestycji rynkowych.
Prywatyzacja powinna zakoƒczyç si´ w roku 2002. Jestem przekonany, ˝e
nowa forma w∏asnoÊci utwierdzi nas w s∏usznoÊci obranej drogi i stworzy
stosowne warunki finansowe dla prowadzonych procesów zmian. Jestem
Êwiadomy, ˝e stojàce przed Rafinerià zadania nie sà ∏atwe, mi´dzy innymi
dlatego ˝e warunki, w których przyjdzie je realizowaç, nie sà sprzyjajàce. Ich
realizacja b´dzie wymagaç wyt´˝onej pracy, du˝ego zrozumienia i zaufania
ze strony wszystkich pracowników Rafinerii. Proces zmian w Spó∏ce b´dziemy
realizowaç w sposób otwarty, oparty o bezpoÊrednià komunikacj´ i wymian´
poglàdów oraz tak, aby pozytywne, wymierne efekty by∏y szybko widoczne.
Realizacja programu stworzenia nowoczesnej, funkcjonujàcej w nowym
uk∏adzie w∏asnoÊciowym i mocno osadzonej na rynku gdaƒskiej Rafinerii
b´dzie mo˝liwa w przeciàgu trzech lat. Od ka˝dego pracownika Spó∏ki
zale˝eç b´dzie koƒcowy efekt. Nie wàtpi´, ˝e sprostamy stojàcym przed
nami wyzwaniom rynku. Ju˝ w koƒcu bie˝àcego roku b´dziemy mogli si´
przekonaç, ˝e podj´te zosta∏y w∏aÊciwe, s∏uszne dzia∏ania.
Rafineria Gdaƒska SA to nasza chluba, a tak˝e chluba Gdaƒska i ca∏ego województwa pomorskiego. Nie mo˝emy zawieÊç otoczenia, w którym funkcjonujemy,
ani nas samych. Jestem przekonany, ˝e nie zawiedziemy.
Gdaƒsk, kwiecieƒ 2002
Pawe∏ Olechnowicz
Prezes Zarzàdu
Dyrektor Generalny
9
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
W∏adze Spó∏ki
Rada Nadzorcza
Cezary CieÊlukowski
Cz∏onek
Stanis∏aw ¸aƒcucki
Przewodniczàcy
od dnia 10.09.2001r.
Janina Wàgrodzka
Cz∏onek
Micha∏ Fràckowiak
Przewodniczàcy
do dnia 10.09.2001
Grzegorz Kozakowski
Cz∏onek
do dnia 10.09.2001r.
Jerzy W´sierski
Wiceprzewodniczàcy
Pawe∏ Mosak
Cz∏onek
do dnia 10.09.2001r.
Krzysztof Czy˝
Sekretarz
Katarzyna Bia∏ous
Cz∏onek
od dnia 10.09.2001r.
Leszek Burtan
Cz∏onek
Józef Rodziewicz
Cz∏onek
Adam S´k
Cz∏onek
od dnia 10.09.2001r.
10
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Zarzàd Rafinerii Gdaƒskiej SA - 2001 r.
Wojciech ˚urawik
Prezes Zarzàdu
od 17 kwietnia 2000 r. do 12 marca 2002 r.
Dyrektor Naczelny
Stanis∏aw Pokojski
Cz∏onek Zarzàdu od 18 kwietnia 2000 r.
Dyrektor ds. Finansowych
Wiceprezes Zarzàdu od 11 paêdziernika 2000 r.
Marek Herra
Cz∏onek Zarzàdu od 18 kwietnia 2000 r.
do 19 kwietnia 2002 r.
Dyrektor ds. Operacyjnych
Miros∏aw Czapiewski
Cz∏onek Zarzàdu od 31 maja 2000 r.
do 19 kwietnia 2002 r.
Dyrektor ds. Pracowniczych i Restrukturyzacji
Zarzàd Rafinerii Gdaƒskiej SA - 2002r.
Pawe∏ Olechnowicz
Prezes Zarzàdu, Dyrektor Generalny
od 12 marca 2002 r.
Stanis∏aw Pokojski
Wiceprezes Zarzàdu,
Dyrektor ds. Finansowych
Marek Soko∏owski
Wiceprezes Zarzàdu, Dyrektor ds. Operacyjnych
od 19 kwietnia 2002 r.
13
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Sytuacja finansowa i majàtkowa
Rok 2001 przyniós∏ znaczne pogorszenie wyników finansowych Rafinerii
Gdaƒskiej SA. Wynik netto obni˝y∏ si´ ze 182,8 mln PLN w 2000 r. do 3,1 mln
PLN w roku 2001. Podstawowà przyczynà tego spadku by∏o bardzo istotne, bo
a˝ o 257,8 mln PLN, w porównaniu z poprzednim rokiem, zmniejszenie si´
przychodów ze sprzeda˝y.
W 2001 roku Spó∏ka dzia∏a∏a w du˝o trudniejszych warunkach rynkowych ni˝ rok
wczeÊniej. Najistotniejszà przyczynà takiego stanu rzeczy by∏o pogorszenie si´
sytuacji koniunkturalnej na rynkach Êwiatowych. Po dobrym dla przemys∏u rafineryjnego roku 2000 przysz∏o, wskutek globalnego spowolnienia wzrostu gospodarczego i spadku cen ropy naftowej, zmniejszenie op∏acalnoÊci produkcji rafineryjnej, która mierzona mar˝à realizowanà na przerobie 1 tony ropy, spad∏a
o ponad 10 USD na tonie. W zwiàzku z faktem, ˝e ceny zdecydowanej wi´kszoÊci
produktów sà uzale˝nione od cen Êwiatowych, ubytek mar˝y mia∏ w konsekwencji
bezpoÊredni i olbrzymi wp∏yw na wyniki finansowe Rafinerii Gdaƒskiej.
Tej niesprzyjajàcej sytuacji na rynkach Êwiatowych towarzyszy∏a niekorzystna,
ze wzgl´du na stosowanà metod´ wyceny zapasów, zmiana trendu kszta∏towania si´ cen ropy - z rosnàcego na malejàcy. Spowodowa∏o to w konsekwencji,
w przeciwieƒstwie do roku 2000, wysoce negatywny wp∏yw na wyniki finansowe Spó∏ki w roku 2001.
Warunki sprzeda˝y na rynku krajowym równie˝ uleg∏y pogorszeniu w stosunku
do roku ubieg∏ego: zniesiono c∏a na paliwa, obni˝y∏ si´ popyt na nasze produkty, szczególnie paliwa, asfalty i oleje gotowe. W tej sytuacji alternatywà dla
kurczàcego si´ popytu krajowego sta∏ si´ eksport, którego poziom w 2001 roku
osiàgnà∏ ponad 40% ca∏kowitej masy produkcji i dzi´ki któremu Spó∏ka
osiàgn´∏a wzrost masy sprzedanych produktów o 2% (76 tys. ton). Dodatnia
dynamika sprzeda˝y zosta∏a jednak uzyskana g∏ównie dzi´ki intensyfikacji
sprzeda˝y wysokojakoÊciowych i wysokowartoÊciowych produktów bia∏ych
na wymagajàcych rynkach Europy Zachodniej.
Skutkiem powy˝szych czynników by∏o obni˝enie si´ Êredniej ceny sprzeda˝y
netto (bez akcyzy) o 16%, przy spadku Êredniego kosztu operacyjnego
(równie˝ bez akcyzy) o zaledwie 11%.
14
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
W wyniku oddania do eksploatacji w 2000 roku nowych i zmodernizowanych
instalacji, a co za tym idzie zwi´kszonej o ok. 2 mld z∏ wartoÊci Êrodków trwa∏ych,
w 2001 roku odnotowaliÊmy równie˝, spowodowany naliczaniem przyspieszonej
(praktycznie podwójnej) amortyzacji, planowany wzrost kosztów sta∏ych.
W roku ubieg∏ym nastàpi∏o pogorszenie salda pozosta∏ej dzia∏alnoÊci operacyjnej. Wià˝e si´ ono z wyjàtkowo wysokimi przychodami w roku 2000,
wynikajàcymi z zakoƒczenia realizacji Programu Rozwoju Technicznego
i rozliczaniem umów z nim zwiàzanych.
Pozytywna zmiana wyniku na operacjach finansowych by∏a g∏ównie rezultatem
utrzymywania si´ silnego kursu z∏otówki oraz efektywnej gospodarki kumulowanymi Êrodkami pieni´˝nymi.
Pomimo znacznego spadku rentownoÊci i efektywnoÊci funkcjonowania
Rafinerii iloÊç generowanej gotówki pozosta∏a na wysokim poziomie, pozwalajàcym na sp∏at´ zobowiàzaƒ kredytowych zaciàgni´tych na realizacj´ Programu
Rozwoju Technicznego. W 2001 roku Spó∏ka dokona∏a planowej sp∏aty kredytu
w wysokoÊci 100 mln USD oraz przedterminowo wykupi∏a w∏asne obligacje
o wartoÊci nominalnej 48 mln PLN.
Efektem powy˝szych dzia∏aƒ jest istotna poprawa bezpieczeƒstwa finansowego Rafinerii, zarówno krótko-, jak i d∏ugoterminowego. Znacznemu
polepszeniu uleg∏ wskaênik p∏ynnoÊci bie˝àcej - o 0,58 do poziomu 1,84 i szybki
- o 0,19 do poziomu 0,91.
Istotnemu obni˝eniu uleg∏y wskaêniki zad∏u˝enia, w tym: zad∏u˝enie z tytu∏u
kredytów i po˝yczek do kapita∏ów w∏asnych - z 1,06 do 0,62, zad∏u˝enie d∏ugoterminowe do kapita∏ów w∏asnych - z 0,67 do 0,57, zad∏u˝enie z tytu∏u kredytów
i po˝yczek, pomniejszone o wolne Êrodki finansowe do kapitalizacji – z 0,47 do 0,38.
W 2001 roku Spó∏ka silnie odczu∏a pogorszenie koniunktury na Êwiecie
i w kraju, co skutkowa∏o pogorszeniem si´ warunków ekonomicznych przerobu
ropy oraz spadkiem popytu na rynku krajowym. Te bardzo negatywne skutki
zosta∏y w znacznej mierze zredukowane poprzez dzia∏ania podejmowane
w obszarze produkcji i handlu, co pozwoli∏o Rafinerii Gdaƒskiej w du˝ym stopniu
przystosowaç si´ do przejÊciowego os∏abienia koniunktury. Dzi´ki temu, mimo
niesatysfakcjonujàcego zysku w roku 2001 oraz ciàg∏ego braku rozstrzygni´ç
w sferze prywatyzacji, Rafineria Gdaƒska SA pozostaje wiarygodnà firmà o silnej
i stabilnej sytuacji finansowej, gotowà do dalszego rozwoju technologicznego
oraz ekspansji rynkowej zarówno w kraju, jak i za granicà.
Zak∏adany rozwój rynkowy i produkcyjny pozytywnie wp∏ynie nie tylko na sytuacj´
ekonomicznà Spó∏ki w d∏ugim okresie czasu, ale tak˝e zapewni spe∏nienie
rosnàcych wymagaƒ jakoÊciowych i ekologicznych.
15
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
W czo∏ówce
europejskich rafinerii
Zakoƒczony w 2000 roku program rozbudowy i modernizacji instalacji produkcyjnych pozwoli∏ Rafinerii Gdaƒskiej wejÊç do grona nowoczesnych europejskich
rafinerii. Wed∏ug rankingu Wood MacKenzie, obejmujàcego 112 rafinerii
z zachodniej i centralnej Europy, Rafineria Gdaƒska awansowa∏a z odleg∏ego
miejsca na 37 pozycj´ w Europie, pod wzgl´dem najwa˝niejszego wskaênika
-kompleksowoÊci. Bardzo wysokà 6 pozycj´ uzyska∏a w zestawieniu rafinerii
najg∏´biej odsiarczajàcych swoje produkty. Na ten wysoki wskaênik odsiarczania destylatów szczególny wp∏yw mia∏a instalacja hydrokrakingu, uruchomiona w 2000 roku.
Produkty Rafinerii Gdaƒskiej eksportowane sà na rynki zachodnioeuropejskie,
gdzie skutecznie konkurujà zarówno cenà, jak i jakoÊcià.
Pozosta∏e
Asfalty
Oleje podstawowe
Oleje smarowe gotowe
Olej opa∏owy ci´˝ki
2%
1%
4,5%
2%
Gazy p∏ynne
25%
Benzyny
1%
22%
8%
Lekki olej opa∏owy
Paliwo Jet A-1
13%
21,5%
Struktura sprzeda˝y produktów naftowych w roku 2001
16
Oleje nap´dowe
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Produkty i dzia∏alnoÊç handlowa
Paliwa
W roku 2001 Rafineria Gdaƒska sprzeda∏a ∏àcznie 2 791 tys. ton paliw (benzyny, paliwo Jet, oleje nap´dowe i lekki olej opa∏owy) i by∏ to wynik nieco
wy˝szy od osiàgni´tego w roku poprzednim. Udzia∏ rafinerii w polskim rynku
paliw wynosi∏ ok. 17 proc.
Od kilku ju˝ lat Rafineria Gdaƒska, dostosowujàc si´ do zaleceƒ Unii
Europejskiej, produkuje wy∏àcznie benzyny bezo∏owiowe. Firma wype∏nia tak˝e
inne wymagania dotyczàce benzyn w zakresie zawartoÊci siarki i benzenu.
ZawartoÊç siarki w benzynach to 10 ppm (0,001%), a wi´c 15-krotnie mniej ni˝
wymagajà tego normy unijne.
Dzi´ki uruchomieniu w rafinerii instalacji izomeryzacji benzyn, poziom benzenu
nie przekracza 1% obj., tj. wartoÊci wymaganej przez Uni´ Europejskà.
Tak˝e oleje nap´dowe spe∏niajà, a w niektórych parametrach przewy˝szajà,
unijne wymagania. Rafineria Gdaƒska od blisko dwóch lat produkuje niskosiarkowy olej nap´dowy o zawartoÊci siarki 50 ppm (0,005%) wyprzedzajàc
w tym wzgl´dzie o 5 lat wymagania Unii Europejskiej.
18
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Firmowe Hurtownie Paliwowe
Z koƒcem grudnia 2001 r. w barwach Rafinerii Gdaƒskiej funkcjonowa∏o
11 Firmowych Hurtowni Paliwowych. Udzia∏ obszaru hurtowego w krajowej
sprzeda˝y paliw RG SA wyniós∏ w 2001 roku 70 procent.
Paliwo lotnicze
Tradycyjnie wysoka jakoÊç paliwa lotniczego Jet A1 i skuteczne dzia∏ania marketingowe powodujà, ˝e sprzeda˝ tego paliwa stale wzrasta. W roku 2001 firma
sprzeda∏a ponad 340 tys. ton tego produktu, o 163 tys. ton wi´cej ni˝ w roku
poprzednim. Ponad 96% wyprodukowanego paliwa lotniczego zosta∏o
wyeksportowane, g∏ównie na rynek skandynawski i brytyjski.
19
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Oleje smarowe
Spó∏ka sprzeda∏a w 2001 roku 56,8 tys. ton olejów smarowych utrzymujàc
pozycj´ lidera na rynku olejów do silników samochodów osobowych. Du˝ym
zainteresowaniem wÊród w∏aÊcicieli samochodów cieszà si´ oleje silnikowe
z rodziny Lotos, które uzyska∏y aprobaty tak renomowanych producentów
samochodów jak Volkswagen, Mercedes, Volvo. Pomimo ogólnego spadku
sprzeda˝y olejów gotowych, oleje z rodziny Lotos osiàgn´∏y w 2001 roku
poziom sprzeda˝y zbli˝ony do roku 2000.
Istotnym przeobra˝eniom poddano kana∏ dystrybucji olejów smarowych.
Przeprowadzone zmiany mia∏y na celu usprawnienie dzia∏alnoÊci firmy na tym
obszarze rynku. Obecnie sprzeda˝ odbywa si´ poprzez sieç 13 Regionalnych
Dystrybutorów olejów smarowych obejmujàcà swoim zasi´giem obszar ca∏ego
kraju. Ogó∏em przez ten kana∏ dystrybucji Spó∏ka sprzeda∏a 95 proc. olejów.
Wa˝nym i nadal aktywnie rozwijanym kana∏em dystrybucji olejów silnikowych
sà firmowe punkty wymiany olejów zlokalizowane w warsztatach, bazach
transportowych i autoryzowanych serwisach samochodowych. Rafineria
Gdaƒska wyposa˝a je w nowoczesne urzàdzenia do wymiany oleju. Pod koniec
2001 roku w rafineryjnej sieci funkcjonowa∏o 816 takich punktów.
Oleje smarowe sà tak˝e oferowane i z powodzeniem sprzedawane na rynkach
Europy Wschodniej - na Ukrainie, Bia∏orusi, Litwie i ¸otwie oraz w Rosji.
20
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Lotos Dynamic – nowy olej silnikowy
W sierpniu 2001 roku Rafineria Gdaƒska wprowadzi∏a na rynek swój najnowszy
produkt – w pe∏ni syntetyczny, wielosezonowy olej silnikowy najnowszej generacji LOTOS DYNAMIC 0W/40. W klasyfikacji Amerykaƒskiego Stowarzyszenia
In˝ynierów Przemys∏u Samochodowego (SAE) oceniany jest on jako olej
o najlepszych w∏asnoÊciach niskotemperaturowych. Lotos Dynamic jest
przeznaczony do benzynowych i wysokopr´˝nych silników samochodów
nowych, zaawansowanych technologicznie.
Nowy produkt pomyÊlnie przeszed∏ testy w ekstremalnych warunkach eksploatacyjnych, w tym na torach wyÊcigowych. Lotos Dynamic, podobnie jak inne
oleje z rodziny Lotos, uzyska∏ aprobaty wiodàcych producentów samochodów.
Sà to dwie presti˝owe aprobaty Volkswagena oraz aprobaty firm Mercedes
Benz i Porsche. Przez Amerykaƒski Instytut Naftowy zosta∏ sklasyfikowany jako
olej o klasie jakoÊci SJ/CF.
Lotos Dynamic 0W/40 wprowadzono na rynek w nowym opakowaniu,
w którym oferowane sà tak˝e inne oleje silnikowe z rodziny Lotos.
22
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Asfalty
W roku 2001 Rafineria Gdaƒska sprzeda∏a 186 tys. ton asfaltów, uzyskujàc tym
samym 30%-owy udzia∏ w polskim rynku asfaltów. Do 25% firma zwi´kszy∏a
swój udzia∏ w rynku asfaltów przemys∏owych
Asfalty przemys∏owe
12%
Asfalty drogowe
88%
Struktura sprzeda˝y asfaltów w roku 2001
Najwi´kszym zainteresowaniem klientów cieszy si´ od lat asfalt D 50 RG. Jest
to produkt o najwy˝szej jakoÊci, który znalaz∏ zastosowanie g∏ównie przy
budowie autostrad i dróg o najwi´kszym nat´˝eniu ruchu. W roku ubieg∏ym
zanotowano znaczàcy wzrost sprzeda˝y najbardziej nowoczesnych asfaltów
modyfikowanych polimerem. Asfalty te zosta∏y zastosowane do budowy
autostrady A2, a tak˝e do budowy nawierzchni mostu wantowego w Gdaƒsku.
Najwy˝szej jakoÊci asfalty powstajà dzi´ki wspó∏pracy z instytutami naukowymi,
takimi jak Katedra In˝ynierii Drogowej Politechniki Gdaƒskiej czy Instytut
Badawczy Dróg i Mostów w Warszawie.
Eksport
Kraj
6%
94%
Kierunek sprzeda˝y asfaltów
Nowy produkt - asfalt Unibit 35/50
Bogata oferta asfaltów zosta∏a poszerzona w ubieg∏ym roku o nowy produkt
- asfalt typu Multigrade. Rafineria Gdaƒska jako pierwszy producent w Europie
Ârodkowej wprowadzi∏a tego typu produkt do swojej oferty pod nazwà
UNIBIT 35/50. Charakteryzuje si´ on dobrymi w∏asnoÊciami wytrzyma∏oÊciowymi
i dlatego jest polecany szczególnie do budowy dróg o du˝ym nat´˝eniu ruchu.
23
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Sieç stacji paliw Rafinerii Gdaƒskiej
W sieci Rafinerii Gdaƒskiej funkcjonuje ponad 300 stacji paliw. W roku
2001 powi´kszy∏a si´ ona o 30 stacji - 28 patronackich i 2 firmowe.
Nadzór nad stacjami patronackimi przej´∏a w roku 2001 spó∏ka z o.o.
„Stacje Paliw Rafinerii Gdaƒskiej”.
280
260
240
220
200
180
160
140
120
100
80
60
40
20
Stacje firmowe
Stacje patronackie
1996
1997
1998
1999
2000
2001
Liczba stacji paliw Rafinerii Gdaƒskiej
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
1996
1997
1998
1999
2000
2001
Udzia∏ w∏asnej sieci dystrybucji w krajowej sprzeda˝y paliw
24
na koniec grudnia
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Systemy zarzàdzania
Od 1996 roku Rafineria Gdaƒska SA
posiada certyfikat Systemu Zapewnienia
JakoÊci zgodny z wymaganiami normy
ISO 9002.
Wdro˝enie Systemu Zapewnienia
JakoÊci, a obecnie jego utrzymanie
i doskonalenie, gwarantuje wysokà
jakoÊç produktów na poziomie dostosowanym do stale zmieniajàcych si´
wymagaƒ naszych klientów.
Dok∏adamy staraƒ, aby dostawcy wyrobów i us∏ug dla naszych potrzeb byli
najlepsi i sprawdzeni w myÊl zasady, ˝e ka˝dy kto pracuje dla Rafinerii
Gdaƒskiej jest odpowiedzialny za jakoÊç, ochron´ Êrodowiska oraz bezpieczeƒstwo i higien´ pracy.
W 1999 roku Rafineria Gdaƒska jako pierwsza firma w sektorze naftowym
uzyska∏a certyfikat Systemu Zarzàdzania Ârodowiskowego wed∏ug wymagaƒ
normy ISO 14001.
W trosce o Êrodowisko naturalne dzia∏alnoÊç biznesowa firmy realizowana jest
w sposób minimalizujàcy niekorzystne oddzia∏ywanie na Êrodowisko.
W roku 2002 firma zamierza ubiegaç si´ o certyfikacj´ trzeciego systemu
– Systemu Zarzàdzania Bezpieczeƒstwem i Higienà Pracy zgodnego z wymaganiami normy PN-N-18001, a obecne dzia∏ania prowadzone sà w myÊl
zasady: „˚adna praca nie jest na tyle wa˝na i pilna, aby nie mo˝na by∏o jej
wykonywaç bezpiecznie”.
26
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
W trosce o Êrodowisko
Rafineria Gdaƒska SA, najwi´ksza firma na Wybrze˝u, prowadzi swojà
dzia∏alnoÊç tak, aby jej oddzia∏ywanie na Êrodowisko by∏o jak najmniejsze.
„Firma przyjazna Êrodowisku naturalnemu” – takie zdanie rozpoczyna
tekst Misji Firmy.
Rafineria czyni wiele staraƒ, aby stan powietrza i wody wokó∏ niej by∏ jak
najlepszy, a iloÊç wytworzonych odpadów zosta∏a zminimalizowana. Wszelkie
potencjalne zagro˝enia sà na bie˝àco monitorowane. Wynika to przede wszystkim z troski o sàsiadów, a tak˝e z wymagaƒ Pomorskiego Urz´du
Wojewódzkiego ustalajàcego dopuszczalne iloÊci zanieczyszczeƒ, które mogà
byç wprowadzone do Êrodowiska. W wielu przypadkach emitowane przez
firm´ zanieczyszczenia sà wielokrotnie mniejsze od wielkoÊci dopuszczalnych.
Rafineria Gdaƒska znajduje si´ w bliskim sàsiedztwie Rezerwatu Ptaków
Chronionych na Wyspie Sobieszewskiej i fakt ten wp∏ywa dodatkowo
na zwi´kszenie wysi∏ków majàcych na celu minimalizacj´ oddzia∏ywania na
otoczenie. Dzi´ki systemowi monitoringu pi´ç stacji pomiarowych nieprzerwanie kontroluje st´˝enie w´glowodorów wokó∏ firmy. Przed niekontrolowanà
emisjà w´glowodorów chroni system hermetyzacji i odzysku par podczas
nalewu paliw do autocystern i cystern kolejowych oraz system podwójnych
uszczelnieƒ na zbiornikach z dachami p∏ywajàcymi.
28
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Rafineria posiada trójstopniowà oczyszczalni´ Êcieków przemys∏owych, którà
opuszczajà Êcieki w pe∏ni bezpieczne
dla Êrodowiska i spe∏niajàce wymagania Konwencji Helsiƒskiej. Odpady sà
selektywnie gromadzone w wyznaczonych miejscach i przekazywane odbiorcom zewn´trznym do wykorzystania,
unieszkodliwienia lub sk∏adowania.
Realizacji proekologicznych celów s∏u˝y
polityka Êrodowiskowa koordynowana
w ramach obowiàzujàcego w Rafinerii
Gdaƒskiej Systemu Zarzàdzania Ârodowiskowego, zgodnego z normà ISO
14001. W firmie obowiàzujà procedury
umo˝liwiajàce sprawowanie pe∏nej kontroli nad wp∏ywem Rafinerii na Êrodowisko
i wspomagajàce ciàg∏e ograniczanie tego wp∏ywu.
Polityka Êrodowiskowa Rafinerii rozwija si´ w dwóch kierunkach:
Czysta produkcja
ograniczanie emisji zanieczyszczeƒ powstajàcych podczas procesów produkcyjnych, zmniejszanie zu˝ycia mediów technologicznych, dok∏adne oczyszczanie
Êcieków i zagospodarowywanie odpadów.
Czyste produkty
od 2000 roku produkcja benzyn wy∏àcznie bezo∏owiowych i niskosiarkowego
oleju nap´dowego.
Radykalne zmniejszenie w ciàgu ostatnich dziesi´ciu lat iloÊci zanieczyszczeƒ
emitowanych do atmosfery mo˝liwe by∏o
dzi´ki zaanga˝owaniu powa˝nych Êrodków na modernizacj´ i budow´ nowych
instalacji. Mimo wzrostu produkcji o 1/3,
poziom emisji dwutlenku siarki do
atmosfery utrzyma∏ si´ na tym samym
poziomie.
Rafineria Gdaƒska nale˝y do Panteonu
Polskiej Ekologii. Nagroda ta, której
patronujà Minister Ârodowiska i Polskie
Centrum Badaƒ i Certyfikacji, przyznawana jest firmom, które dbajà o Êrodowisko w stopniu wi´kszym ni˝ wymaga
tego prawo.
29
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Pracownicy
Realizacja strategii rozwoju i poprawy efektywnoÊci pracy w Rafinerii Gdaƒskiej
zale˝y przede wszystkim od jej pracowników, od ich zaanga˝owania i pe∏nego
wykorzystania twórczych mo˝liwoÊci. Pracownicy Rafinerii to doÊwiadczony
zespó∏ wykwalifikowanych specjalistów z wielu dziedzin, którzy uczestniczàc
w licznych szkoleniach i specjalistycznych kursach wcià˝ podwy˝szajà swoje
kwalifikacje. Rafineria wspiera osoby uzupe∏niajàce swoje wykszta∏cenie na studiach wieczorowych, zaocznych i podyplomowych.
Wymaga tego rozwój firmy, coraz nowoczeÊniejsze technologie oraz nowe systemy zarzàdzania jakoÊcià, Êrodowiskiem i bezpieczeƒstwem pracy.
W koƒcu 2001 roku Rafineria Gdaƒska zatrudnia∏a 1503 osoby, z czego ponad
20 procent pracowników z wykszta∏ceniem wy˝szym, a 46 procent z wykszta∏ceniem Êrednim.
Pe∏nà opiek´ zdrowotnà zapewnia wszystkim pracownikom zak∏adowa przychodnia lekarska, przekszta∏cona w samodzielnà spó∏k´ „Comed”.
Dla osób, które przepracowa∏y w firmie 20 lat, organizowane sà corocznie
uroczyste spotkania z Zarzàdem.
Pracownicy Rafinerii Gdaƒskiej zrzeszeni sà w licznych, aktywnie dzia∏ajàcych
organizacjach: zwiàzkach zawodowych, Stowarzyszeniu In˝ynierów i Techników
Przemys∏u Naftowego i Gazowniczego, Ognisku TKKF „Rafineria”, Kole Honorowych Dawców Krwi i wielu innych. Byli pracownicy utrzymujà aktywny kontakt
z firmà poprzez Ko∏o Emerytów i Rencistów.
Ponad dwustu pracowników zrzeszonych w TKKF „Rafineria” korzysta z wielu
form aktywnego wypoczynku w licznych sekcjach sportowych, wÊród których
najwi´kszym zainteresowaniem cieszy si´
˝eglarstwo, uprawiane rodzinnie na jachtach nale˝àcych do firmy. W czerwcu
2001 roku, z okazji 25-lecia Rafinerii
Gdaƒskiej, odby∏ si´ wielki turniej sportowy, w którym w wielu dyscyplinach, zmierzy∏y si´ ze sobà zespo∏y pracowników
oraz dru˝yny rodzinne. Najwa˝niejszym
punktem obchodów 25-lecia Rafinerii
Gdaƒskiej by∏a impreza integracyjna na
sopockim hipodromie, w której uczestniczyli pracownicy wraz z rodzinami.
31
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Wspó∏praca z otoczeniem
Rafineria Gdaƒska to najwi´ksze przedsi´biorstwo w województwie pomorskim, którego dzia∏alnoÊç jest bardzo istotna dla regionu, a przede wszystkim dla
Gdaƒska i jego mieszkaƒców. Firma to jeden z najwi´kszych w regionie
sponsorów i darczyƒców. Wspiera szpitale, szko∏y, placówki kulturalne i instytucje
dobroczynne. S∏u˝y∏a bezpoÊrednià pomocà i wsparciem podczas akcji ratowniczej w czasie powodzi w Gdaƒsku.
Szczególnej pomocy Rafineria Gdaƒska udziela wielu szpitalom i placówkom
s∏u˝by zdrowia na terenia Województwa Pomorskiego. W czerwcu 2001 roku
podarowa∏a Szpitalowi Miejskiemu im. Êw. Wojciecha-Adalberta w Gdaƒsku
Zaspie 4 pulsoksymetry – urzàdzenia do monitorowania podstawowych czynnoÊci ˝yciowych noworodków, a wczeÊniej zakupi∏a sprz´t medyczny dla oddzia∏u ginekologicznego.
Rafineria Gdaƒska jest partnerem gdaƒskiej kultury. Dofinansowuje odbudow´
gdaƒskich zabytków i wspiera dzia∏ania kulturalne. Od wielu lat wspomaga znany
zespó∏ muzyki dawnej „Cappella Gedanensis”. Sprawuje mecenat nad prezentowanymi w Gdaƒsku najlepszymi przedstawieniami scen warszawskich.
Jako firma zwiàzana z motoryzacjà od lat patronuje dzia∏aniom zmierzajàcym
do poprawy bezpieczeƒstwa na drogach. We wrzeÊniu 2001 r. wspólnie
z Komendà Wojewódzkà Policji w Gdaƒsku zorganizowa∏a akcj´ „Bezpieczna
droga do szko∏y z Lotosem”.
32
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Rafineria Gdaƒska to od lat jeden
z najwi´kszych w Polsce Pó∏nocnej
sponsorów sportu. W 2001 uczestniczàcy w rozgrywkach Euroligi
(zakoƒczonych w 2002 roku) zespó∏
˝eƒskiej koszykówki - Lotos VBW
Clima odniós∏, zdobywajàc wicemistrzostwo Europy, najwi´kszy sukces
w historii polskiej koszykówki klubowej.
W barwach Rafinerii Gdaƒskiej wyst´powa∏ zespó∏ Lotos Racing Team startujàcy w WyÊcigowych Samochodowych
Mistrzostwach Polski. W 2001 roku
odniós∏ on kolejne sukcesy: mistrzami
Polski zostali Tadeusz Myszkier (startujàcy w BMW) oraz Tadeusz K∏osowski
(Formu∏a F3), a dzi´ki wynikom ca∏ego
zespo∏u Rafineria Gdaƒska zosta∏a Mistrzem Polski w klasyfikacji zespo∏ów
sponsorskich.
Spó∏ka promowa∏a swoje produkty tak˝e na trasach rajdowych, na których jej
barwy reprezentowali w klasie N4 Bart∏omiej Baniowski z pilotem Piotrem
Wieczorkiem na samochodzie Subaru.
Blisko najwi´kszego sukcesu w historii gdaƒskiego hokeja by∏a sponsorowana przez
Rafineri´ Gdaƒskà dru˝yna Stoczniowca, która jednak ostatecznie zaj´∏a czwarte
miejsce w Polsce. Zawodnik wspieranej przez Rafineri´ sekcji gimnastycznej AZS AWF
– Leszek Blanik, bràzowy medalista z Sydney, równie˝ w minionym roku zdobywa∏
najwy˝sze trofea, wygrywajàc
zawody Pucharu Âwiata.
Rafineria Gdaƒska wspiera∏a
równie˝ wiele imprez sportowych, takich jak Puchar Europy
w Triatlonie, Bieg Dominika,
Maraton SolidarnoÊci, Mi´dzynarodowe Regaty Balonowe,
Memoria∏ ˚ylewicza w lekkoatletyce, Mistrzostwa Polski
w tenisie sto∏owym i inne.
33
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Zestawienia finansowe
Rachunek zysków i strat ......................................................37
Bilans ..................................................................................38
Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów
oraz ustalania wyniku finansowego......................................40
Dane uzupe∏niajàce do rachuku zysków i strat ....................44
Dane uzupe∏niajàce do bilansu............................................46
Informacje dodatkowe ........................................................50
Opinia bieg∏ego rewidenta ..................................................52
35
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
36
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Rachunek zysków i strat
za okres
2000
2001
Przychody ze sprzeda˝y i zrównane z nimi
6 985 920
6 082 017
Koszty dzia∏alnoÊci operacyjnej
6 704 874
6 058 756
281 046
23 261
Pozosta∏e przychody operacyjne
47 775
20 850
Pozosta∏e koszty operacyjne
20 417
24 938
308 404
19 173
85 087
136 237
153 723
170 198
239 768
(14 788)
Zyski nadzwyczajne
5 529
265
Straty nadzwyczajne
4 880
30
240 417
(14 553)
57 576
(17 668)
182 841
3 115
w tysiàcach PLN
Zysk ze sprzeda˝y
Zysk na dzia∏alnoÊci operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk (strata) na dzia∏alnoÊci gospodarczej
Zysk (strata) brutto
Obowiàzkowe obcià˝enia
Zysk netto
37
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Bilans
AKTYWA na dzieƒ 31 grudnia
2000
2001
1 689 768
1 451 252
28 858
25 490
Rzeczowy majàtek trwa∏y
1 566 054
1 322 546
Finansowy majàtek trwa∏y
92 986
96 018
1 870
7 198
1 251 051
814 338
Zapasy
537 279
412 548
Nale˝noÊci i roszczenia
503 290
389 277
Papiery wartoÊciowe przeznaczone do obrotu
125 984
-
84 498
12 513
58 530
41 210
2 999 349
2 306 800
w tysiàcach PLN
MAJÑTEK TRWA¸Y
WartoÊci niematerialne i prawne
Nale˝noÊci d∏ugoterminowe
MAJÑTEK OBROTOWY
Ârodki pieni´˝ne
ROZLICZENIA MI¢DZYOKRESOWE
RAZEM AKTYWA
38
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Bilans (c.d.)
PASYWA na dzieƒ 31 grudnia
2000
2001
1 127 472
1 113 515
78 700
78 700
769 121
935 739
96 810
95 961
-
-
Zysk finansowy netto roku obrotowego
182 841
3 115
REZERWY
65 967
28 411
1 732 897
1 074 033
Zobowiàzania d∏ugoterminowe
740 899
632 564
Zobowiàzania krótkoterminowe i fundusze specjalne
991 998
441 469
ROZLICZENIA MI¢DZYOKRESOWE
I PRZYCHODY PRZYSZ¸YCH OKRESÓW
73 013
90 841
2 999 349
2 306 800
w tysiàcach PLN
KAPITA¸ W¸ASNY
Kapita∏ akcyjny
Kapita∏ zapasowy
Kapita∏ rezerwowy z aktualizacji wyceny
Nie podzielony wynik finansowy z lat ubieg∏ych
ZOBOWIÑZANIA I FUNDUSZE SPECJALNE
RAZEM PASYWA
39
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Podstawowe zasady
wyceny aktywów i pasywów
oraz ustalania wyniku finansowego
Sprawozdania za lata 2000-2001 zosta∏y przygotowane zgodnie z Ustawà
z dnia 29 wrzeÊnia 1994 roku o rachunkowoÊci.
WartoÊci niematerialne i prawne
WartoÊci niematerialne i prawne obejmujà nabyte oprogramowania komputerów oraz nabyte prawa majàtkowe i sà wyceniane wed∏ug cen nabycia
pomniejszonych o umorzenie.
Ârodki trwa∏e
Ârodki trwa∏e wyceniane sà w cenach nabycia lub koszcie wytworzenia po
aktualizacji wyceny, pomniejszonych o umorzenie. Ârodki trwa∏e sà amortyzowane metodà liniowà i degresywnà.
Inwestycje
WartoÊç inwestycji rozpocz´tych jest prezentowana w wysokoÊci nak∏adów
poniesionych na nabycie lub wytworzenie przysz∏ych Êrodków trwa∏ych. Koszty
lub przychody finansowe zwiàzane z finansowaniem inwestycji w trakcie ich
realizacji sà kapitalizowane i odpowiednio zwi´kszajà bàdê zmniejszajà wartoÊç
Êrodków trwa∏ych, a po oddaniu inwestycji do u˝ytkowania obcià˝ajà koszty
operacji finansowych.
Finansowy majàtek trwa∏y
Finansowy majàtek trwa∏y obejmuje udzia∏y, akcje i inne papiery wartoÊciowe,
które sà wyceniane wed∏ug kosztów ich nabycia pomniejszonych o odpisy
spowodowane trwa∏à utratà ich wartoÊci. Trwa∏a utrata wartoÊci obcià˝a
koszty finansowe.
40
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Zapasy
Zapasy sà wyceniane wed∏ug cen nabycia lub kosztu wytworzenia nie wy˝szych ni˝
cena sprzeda˝y netto. Poszczególne grupy zapasów sà wyceniane w nast´pujàcy
sposób:
Materia∏y – rzeczywisty koszt zakupu
Pó∏produkty i produkty w toku – Êredni zmienny koszt wytworzenia
Wyroby gotowe – Êredni zmienny koszt wytworzenia
Towary – rzeczywisty koszt zakupu
Cena sprzeda˝y netto oparta jest na mo˝liwej do uzyskania cenie sprzeda˝y
pomniejszonej o koszty zwiàzane z przystosowaniem sk∏adnika majàtku do sprzeda˝y
i doprowadzenia transakcji sprzeda˝y do skutku.
Krótkoterminowe papiery wartoÊciowe przeznaczone do obrotu
Krótkoterminowe papiery wartoÊciowe sà wycenione wed∏ug wartoÊci ni˝szej
z dwóch: ceny zakupu lub wartoÊci rynkowej na dzieƒ sporzàdzenia bilansu.
Nale˝noÊci
Nale˝noÊci sà wykazywane w kwocie wymagajàcej zap∏aty pomniejszonej o rezerwy.
Rezerwy na nale˝noÊci tworzone sà w oparciu o analiz´ ÊciàgalnoÊci nale˝noÊci
od poszczególnych d∏u˝ników lub w nast´pstwie likwidacji lub og∏oszenia
upad∏oÊci d∏u˝ników.
Ârodki pieni´˝ne
Ârodki pieni´˝ne wycenia si´ wed∏ug wartoÊci nominalnej.
Zobowiàzania
Zobowiàzania sà wyceniane w kwocie wymagajàcej zap∏aty. Cz´Êç sald kredytów
i zobowiàzaƒ jest wykazywana jako d∏ugoterminowe, je˝eli termin wymagalnoÊci
przekracza jeden rok od daty bilansowej. Pozosta∏e cz´Êci sald kredytów i zobowiàzaƒ
wykazywane sà jako krótkoterminowe.
Transakcje w walutach obcych
Transakcje przeprowadzane w walucie obcej sà ksi´gowane po przeliczeniu na
walut´ polskà po kursie wymiany z dnia przeprowadzenia transakcji.
Udzia∏y w innych jednostkach i d∏ugoterminowe papiery wartoÊciowe wyra˝one
w walucie obcej wykazywane sà na dzieƒ bilansowy po kursie, po którym nastàpi∏
ich zakup, jednak w wysokoÊci nie wy˝szej od obowiàzujàcego na koniec roku
Êredniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP.
Pozosta∏e aktywa i pasywa wyra˝one w walucie obcej sà przeszacowywane na
dzieƒ bilansowy wed∏ug Êredniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa
NBP na ten dzieƒ.
41
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Ró˝nice kursowe powsta∏e w wyniku wyceny Êrodków pieni´˝nych, udzia∏ów
oraz papierów wartoÊciowych na dzieƒ bilansowy zalicza si´ do przychodów/kosztów finansowych.
Ró˝nice kursowe z tytu∏u przeszacowania rozrachunków i kredytów z tytu∏u
inwestycji, od dnia rozpocz´cia inwestycji do dnia bilansowego lub do dnia
przyj´cia do u˝ytkowania powsta∏ych Êrodków trwa∏ych odnoszone sà na
wartoÊç inwestycji.
Pozosta∏e ró˝nice kursowe z wyceny na dzieƒ bilansowy rozlicza si´ w ramach
danej waluty i:
■ nadwy˝k´ ujemnych ró˝nic kursowych nad dodatnimi zalicza si´ do kosztów
finansowych;
■ nadwy˝k´ dodatnich ró˝nic kursowych nad ujemnymi zalicza si´ do przycho-
dów przysz∏ych okresów.
Sprzeda˝
WartoÊç sprzeda˝y ustalona zosta∏a na podstawie zaliczonych do okresów
sprawozdawczych wielkoÊci sprzeda˝y zafakturowanej odbiorcom (z uwzgl´dnieniem nale˝nej akcyzy), pomniejszonych o podatek od towarów i us∏ug (VAT)
oraz upusty.
Wynik finansowy
Wynik finansowy jest ustalany w oparciu o zasad´ wspó∏miernoÊci kosztów
i przychodów. Przychody i koszty sà rozpoznawane wed∏ug zasady memoria∏owej. Spó∏ka stosuje uk∏ad porównawczy rachunku zysków i strat.
Opodatkowanie
Bie˝àce zobowiàzania z tytu∏u podatku dochodowego od osób prawnych sà
naliczane zgodnie z polskimi przepisami podatkowymi. Rezerwy na dodatnie
przejÊciowe ró˝nice z tytu∏u podatku dochodowego od osób prawnych
spowodowane odmiennoÊcià momentu uznania przychodu za osiàgni´ty lub
kosztu za poniesiony wed∏ug zasad rachunkowoÊci i przepisów podatkowych sà
tworzone wed∏ug metody zobowiàzaƒ. Spó∏ka rozpoznaje ujemne przejÊciowe
ró˝nice z tytu∏u podatku dochodowego od osób prawnych w pozycji czynnych
rozliczeƒ mi´dzyokresowych jedynie w wypadku istnienia uzasadnionej
pewnoÊci przysz∏ej realizacji tych rozliczeƒ.
42
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Dane uzupe∏niajàce
do rachuku zysków i strat
za okres
2000
2001
6 985 920
6 082 017
6 864 410
5 876 552
2 314
258 508
117 087
(53 411)
2 109
368
6 704 874
6 058 756
Koszty wed∏ug rodzaju, w tym:
6 702 918
5 802 558
zu˝ycie materia∏ów i energii
3 781 250
3 121 020
podatki i op∏aty
2 401 814
2 082 949
233 389
274 592
1 956
256 198
47 775
20 850
495
413
Rozwiàzanie rezerw na niedobory i nale˝noÊci wàtpliwe
1 725
13 191
Dotacje
1 656
1 496
43 899
5 750
20 417
24 938
542
293
6 788
9 168
13 087
15 477
w tysiàcach PLN
PRZYCHODY ZE SPRZEDA˚Y I ZRÓWNANE Z NIMI
Przychody ze sprzeda˝y produktów
Przychody ze sprzeda˝y towarów i materia∏ów
Zmiana stanu produktów
Koszty wytworzenia Êwiadczeƒ na w∏asne potrzeby
KOSZTY DZIA¸ALNOÂCI OPERACYJNEJ
amortyzacja
WartoÊç sprzedanych towarów i materia∏ów
POZOSTA¸E PRZYCHODY OPERACYJNE
Przychody ze sprzeda˝y sk∏adników majàtku trwa∏ego
Pozosta∏e przychody operacyjne
POZOSTA¸E KOSZTY OPERACYJNE
WartoÊç sprzedanych sk∏adników majàtku trwa∏ego
Koszty utrzymania zapasów obowiàzkowych
Pozosta∏e koszty operacyjne
44
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Dane uzupe∏niajàce
do rachuku zysków i strat (c.d.)
za okres
2000
2001
85 087
136 237
5 076
4 819
25 577
24 753
3 471
30 839
Dodatnie ró˝nice kursowe
27 129
56 165
Pozosta∏e przychody finansowe
23 834
19 661
153 723
170 198
Odsetki zap∏acone i do zap∏acenia
85 820
88 921
Ujemne ró˝nice kursowe
40 519
76 366
Pozosta∏e koszty finansowe
27 384
4 911
649
235
Zyski nadzwyczajne
5 529
265
Straty nadzwyczajne
4 880
30
57 576
(17 668)
79 202
941
(21 626)
(18 609)
w tysiàcach PLN
PRZYCHODY FINANSOWE
Dywidendy z tytu∏u udzia∏ów
Odsetki uzyskane
Zysk ze sprzeda˝y papierów wartoÊciowych
KOSZTY FINANSOWE
WYNIK ZDARZE¡ NADZWYCZAJNYCH
OBOWIÑZKOWE OBCIÑ˚ENIA ZYSKU
Podatek dochodowy od osób prawnych
Odroczony podatek dochodowy
45
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Dane uzupe∏niajàce
do bilansu
AKTYWA na dzieƒ 31 grudnia
2000
2001
28 858
25 490
Nabyte prawa wieczystego u˝ytkowania gruntów
293
192
Oprogramowanie komputerów
235
149
28 330
25 149
RZECZOWY MAJÑTEK TRWA¸Y
1 566 054
1 322 546
Ârodki trwa∏e
1 528 564
1 308 287
3 756
3 756
Budynki i budowle
829 919
755 527
Urzàdzenia techniczne i maszyny
689 341
543 366
Ârodki transportu
1 945
2 252
Pozosta∏e Êrodki trwa∏e
3 603
3 386
37 099
14 228
25 126
3 754
391
31
FINANSOWY MAJÑTEK TRWA¸Y
92 986
96 018
Udzia∏y i akcje:
92 986
91 842
w jednostkach zale˝nych
75 814
75 814
w jednostkach stowarzyszonych
14 136
14 299
3 036
1 729
-
4 176
1 870
7 198
w tysiàcach PLN
WARTOÂCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
Nabyte licencje i inne prawa
Grunty w∏asne
Inwestycje rozpocz´te, w tym
Budowa instalacji blendingu benzyn
Zaliczki na poczet inwestycji
w pozosta∏ych jednostkach
Papiery wartoÊciowe
NALE˚NOÂCI D¸UGOTERMINOWE
46
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Dane uzupe∏niajàce
do bilansu (c.d.)
AKTYWA na dzieƒ 31 grudnia
2000
2001
ZAPASY
537 279
412 548
Materia∏y
286 606
201 179
Pó∏produkty i produkcja w toku
139 367
95 628
Produkty gotowe
110 739
115 172
567
569
-
-
503 290
389 277
460 870
379 051
37 275
5 106
5 145
5 120
PAPIERY WARTOÂCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU 125 984
-
w tysiàcach PLN
Towary
Zaliczki na poczet dostaw
NALE˚NOÂCI I ROSZCZENIA
Nale˝noÊci z tytu∏u dostaw robót i us∏ug
Nale˝noÊci z tytu∏u podatków,
dotacji i ubezpieczeƒ spo∏ecznych
Pozosta∏e nale˝noÊci
Obligacje Skarbu Paƒstwa
i bony skarbowe przeznaczone do odsprzeda˝y
125 984
-
ÂRODKI PIENI¢˚NE
84 498
12 513
30
27
83 438
11 599
1 030
887
58 530
41 210
58 530
41 210
-
-
Ârodki pieni´˝ne w kasie
Ârodki pieni´˝ne na rachunkach bankowych
Inne Êrodki pieni´˝ne
ROZLICZENIA MI¢DZYOKRESOWE
Czynne rozliczenia mi´dzyokresowe kosztów
Inne rozliczenia mi´dzyokresowe
47
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Dane uzupe∏niajàce
do bilansu (c.d.)
PASYWA na dzieƒ 31 grudnia
2000
2001
78 700
78 700
78 700
78 700
769 121
935 739
Kapita∏ zapasowy tworzony ustawowo
216 140
216 989
Kapita∏ zapasowy tworzony zgodnie ze statutem
552 981
718 750
REZERWY
65 967
28 411
Rezerwy na podatek dochodowy od osób prawnych
44 290
25 681
Pozosta∏e rezerwy
21 677
2 730
740 899
632 564
85 646
35 501
655 253
597 063
w tysiàcach PLN
KAPITA¸ AKCYJNY
7 870 000 akcji zwyk∏ych o wartoÊci nominalnej 10 z∏
KAPITA¸ ZAPASOWY
ZOBOWIÑZANIA D¸UGOTERMINOWE
D∏ugoterminowe obligacje
D∏ugoterminowe kredyty bankowe
48
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Dane uzupe∏niajàce
do bilansu (c.d.)
PASYWA na dzieƒ 31 grudnia
2000
2001
I FUNDUSZE SPECJALNE
991 998
441 469
Zobowiàzania krótkoterminowe
983 209
432 482
-
-
Kredyty bankowe
457 132
59 887
Zobowiàzania z tytu∏u dostaw i us∏ug
328 009
187 675
Zobowiàzania z tytu∏u podatków,
ce∏ i ubezpieczeƒ spo∏ecznych
191 257
180 279
Zobowiàzania z tytu∏u wynagrodzeƒ
2 313
2 448
Pozosta∏e zobowiàzania krótkoterminowe
4 498
2 193
8 789
8 987
Zak∏adowy Fundusz Âwiadczeƒ Socjalnych
5 136
5 303
Fundusz restrukturyzacyjny
3 600
3 600
53
84
I PRZYCHODY PRZYSZ¸YCH OKRESÓW
73 013
90 841
Bierne rozliczenia mi´dzyokresowe
39 708
42 321
9 320
9 304
29 319
28 691
1 069
4 326
33 305
48 520
-
489
33 022
48 031
283
-
w tysiàcach PLN
ZOBOWIÑZANIA KRÓTKOTERMINOWE
Po˝yczki, obligacje i papiery wartoÊciowe
Fundusze specjalne
Fundusz za∏ogi
ROZLICZENIA MI¢DZYOKRESOWE
Rezerwa na odsetki naliczone
Rezerwa na nagrody jubileuszowe
oraz odprawy emerytalne i rentowe
Pozosta∏e
Przychody przysz∏ych okresów
Zaliczki na poczet sprzeda˝y
Dodatnie ró˝nice kursowe
Pozosta∏e
49
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1
Informacje dodatkowe
Wskaênik wzrostu cen towarów i us∏ug konsumpcyjnych
w okresie:
od grudnia 1999 do grudnia 2000 wyniós∏ 8,5 %,
od grudnia 2000 do grudnia 2001 wyniós∏ 5,5 %.
Âredni kurs wymiany w Narodowym Banku Polskim:
na dzieƒ 31.12.2000 wyniós∏ 4,1432 PLN/USD,
na dzieƒ 31.12.2001 wyniós∏ 3,9863 PLN/USD.
50
R a f i n e r i a
G d a ƒ s k a
S A
–
52
R a p o r t
R o c z n y
2 0 0 1