UCHWAŁA Nr 48/2007 z dnia 26 września 2007 roku

UCHWAŁA Nr 48/2007
Zarządu Powiatu w Aleksandrowie Kuj.
z dnia 26 września 2007 roku
w sprawie przystąpienia do prac nad projektem budżetu Powiatu
Aleksandrowskiego na 2008 rok, przyjęcia metod kalkulacji oraz wzorów
wniosków i formularzy do opracowania budżetu.
Na podstawie art. 32 ust 2 pkt 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998r.
o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1592 z późn. zm.),
art. 179 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. z
2005 r. Nr 249 po. 2104 z późn. zm.) w związku z Uchwałą Nr XVIII/207/2004
Rady Powiatu w Aleksandrowie Kuj. z dnia 17 września 2004 roku w sprawie
procedury opracowania i uchwalania budżetu Powiatu Aleksandrowskiego
uchwala się, co następuje:
§1. Zarząd Powiatu w Aleksandrowie Kujawskim przystępuje do prac
nad projektem budżetu Powiatu Aleksandrowskiego na rok 2008 przyjmując
następujące metody kalkulacji:
I. Dochody
1) Dochody własne budżetu powiatu realizowane przez jednostki
organizacyjne powiatu:
a) z majątku powiatu –
Planowane kwoty dochodów z ww. źródeł winny być ustalone
w wysokości wynikającej z zawartych umów lub przewidywanych
umów dzierżaw, najmu oraz wydanych decyzji. Wpływy
ze sprzedaży składników majątkowych winny być ustalone
w oparciu o posiadaną wycenę nieruchomości oraz zbędnego
mienia ruchomego, a w przypadku braku wyceny na podstawie
szacunku własnego.
b) pozostałe dochody realizowane przez jednostki budżetowe,
gospodarstwa pomocnicze i rachunki dochodów własnych –
Planowane kwoty winny być ustalone na podstawie przewidywanej
liczby świadczonych usług i obowiązujących cen jednostkowych,
należnych dochodów na podstawie ustaw lub umów.
2) Dotacje celowe, w tym:
a) dotacje celowe z budżetu państwa –
Planowane kwoty winny być przyjęte w wysokościach
wynikających z zawiadomienia wojewody Kujawsko-pomorskiego
o przyznanych dotacjach z budżetu państwa na realizację zadań
rządowych i własnych powiat.
b) Pozostałe dotacje –
Planowane kwoty winny być przyjęte w wysokościach
wynikających z zawartych porozumień, umów.
3) Subwencja ogólna:
Planowane kwoty subwencji ogólnej winny być przyjęte
w wielkościach wynikających z zawiadomienia Ministra Finansów.
4) Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa:
Planowane kwoty udziałów w podatkach dochodowych od osób
fizycznych oraz od osób prawnych winny być ustalone zgodnie
z obowiązująca ustawa o dochodach jednostek samorządu
terytorialnego, z uwzględnieniem skutków nowych rozwiązań
w systemie podatkowym i ich wpływu na wysokości szacowanych
dochodów z powyższych podatków.
II. Wydatki budżetowe
Podstawa planowania wydatków budżetowych na rok 2008 jest przewidywane
wykonanie wydatków w 2007 r. w następującym zakresie:
1) W odniesieniu od wynagrodzeń osobowych kwotą bazową jest:
a) Kwota przewidywanego wykonania w 2007 roku miesięcznych
wynagrodzeń osobowych wynikających ze stosunku pracy
(angaże).
b) Kwota jednorazowych płatności (nagrody jubileuszowe,
odprawy, itp.)
c) Wskaźnik wzrostu płac – 10%
2) Zatrudnienie w szkołach, placówkach oświatowych i placówkach
opiekuńczo-wychowawczych – na podstawie zatwierdzonych arkuszy
organizacyjnych
z
uwzględnieniem
przewidywanych
zmian
organizacyjnych po 1 września 2008, planowanych przejść na emeryturę,
awansu zawodowego nauczycieli, natomiast zatrudnienie pracowników
administracji i obsługi na poziomie zatrudnienia w 2007 r.
3) Zatrudnienie w pozostałych powiatowych jednostkach organizacyjnych
na poziomie roku 2007.
4) Wynagrodzenia nauczycieli skalkulowane na podstawie „Regulaminu
wynagradzania oraz regulaminu przyznawania dodatku mieszkaniowego
nauczycielom zatrudnionym w szkołach i placówkach prowadzonych
przez Powiat Aleksandrowski na rok 2007” z uwzględnieniem wskaźnika
wzrostu 2,3%;
5) Dodatkowe wynagrodzenie roczne planuje się w wysokości 8,5% sumy
wypłaconych wynagrodzeń w 2007 r., o których mowa w art. 4 ustawy
z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym
dla pracowników sfery budżetowej (Dz. U. Nr 160 poz. 1080 z późn.
zm.).
6) Składki na ubezpieczenie społeczne planuje się w wysokości określonej
w art. 22 ustawy z dnia 13 października 1988 r. o systemie ubezpieczeń
społecznych (Dz. U. z 2007 r. Nr 11 poz. 74 z późn zm.).
7) Składki na Fundusz Pracy planuje się w wysokości określonej w art. 37
ustawy budżetowej na rok 2007 z dnia 25 stycznia 2007 (Dz. U. Nr 15
poz. 90).
8) Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla pracowników nie
będących nauczycielami planuje się zgodnie z ustawą z dnia 4 marca
1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. z 1996 r.
Nr 70 poz. 335 z późn. zm.).
Do planowania wysokości odpisu podstawowego należy przyjąć
wynagrodzenie w kwocie 2.355 zł zgodnie z założeniami do projektu
budżetu państwa na rok 2008. W odniesieniu do nauczycieli odpis
na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości ustalonej
jako iloczyn planowanej, przeciętnej liczby zatrudnionych w pełnym
i niepełnym wymiarze zajęć po przeliczeniu na pełny wymiar zajęć
i 110% kwoty bazowej określonej dla pracowników sfery budżetowej
(kwota bazowa 1.837,10 zł, 110% - 2.020,81 zł).
9) Wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania
w 2007 r. pomniejszone o wydatki jednorazowe. W przypadku
konieczności zwiększenia kwoty planowanej na wydatki rzeczowe
zgodnie z przyjętymi zasadami należy przedstawić szczegółowe
uzasadnienie wraz z kalkulacja proponowanej kwoty.
10) Zarząd Powiatu po ustaleniu możliwości finansowych powiatu na rok
2008 może dokonać zmian wskaźników wzrostu płac i wydatków
rzeczowych.
§2. Zabezpiecza się środki finansowe na remonty bieżące budynków
wchodzących w skład zasobu majątku powiatu, na remonty bieżące dróg oraz
na inwestycje i zakupy inwestycyjne, w kwotach wynikających z możliwości
finansowych budżetu powiatu na rok 2008.
§3. Zabezpiecza się środki finansowe na pokrycie zobowiązań z tytułu
obsługi zaciągniętego długu.
§4. Zarząd Powiatu przyjmuje wzory wniosków o dotację budżetową
oraz wzory formularzy do opracowania budżetu stanowiące załączniki nr 1-5
do niniejszej uchwały.
§5. Wykonanie uchwały powierza się:
- Skarbnikowi Powiatu
- Kierownikom jednostek organizacyjnych Powiatu
- Naczelnikom Wydziałów Starostwa Powiatowego
§6. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu
w sposób zwyczajowo przyjęty.
Załącznik Nr 1
do Uchwały Nr 48/2007
Zarządu Powiatu
w Aleksandrowie Kuj.
z dnia 26.09.2007 r.
KALKULACJA WYDATKÓW NA 2008 RRK
DR PRRJEKTU BUDŻETU
Lp. Rozdz. §
Wyszczególnienie
Kwota w zł
UWAGA:
1. W rubryce „wyszczególnienie” przy każdym paragrafie należy dokonać
podziału na poszczególne zadania obejmujące ten paragraf – wpisać obok
kwotę, a w rubryce „kwota” wpisać ogólną kwotę danego paragrafu.
2. Kalkulację wydatków należy przeprowadzić stosując następujące metody:
- zatrudnienie i fundusz płac w szkołach na podstawie arkuszy kalkulacyjnych
na 2007/2008 rok zatwierdzonych przez Starostę,
- w pozostałych jednostkach i Starostwie Powiatowym przyjmując
zatrudnienie na poziomie wykonania 2007 roku oraz wyodrębnić wzrost
wynagrodzeń osobowych pracowników o 10%,
- wydatki rzeczowe – na poziomie roku 2007.
2. Do kalkulacji wydatków na 2008 r. należy przedstawić szczegółowy opis
danego wydatku (np. opał – ilość, zużycie), ze szczególnym uwzględnieniem
planowanych wydatków zakupów remontowych i inwestycyjnych.
Załącznik Nr 2
do Uchwały Nr 48/2007
Zarządu Powiatu
w Aleksandrowie Kuj.
z dnia 26.09.2007 r.
PRRJEKT BUDŻETU NA 2008 RRK
Dz. Rozdz.
§
DRCHRDY
W ZŁ
Wyszczególnienie
Plan na
2007r.
RGÓŁEM
Przewidywane
wykonanie
Plan na
2008r.
Załącznik Nr 3
do Uchwały Nr 48/2007
Zarządu Powiatu
w Aleksandrowie Kuj.
z dnia 26.09.2007 r.
PRRJEKT BUDŻETU NA 2008 RRK
Dz. Rozdz.
§
WYDATKI
W ZŁ
Wyszczególnienie
Plan na
2007r.
Przewidywane
wykonanie
Plan na
2008r.
RGÓŁEM
UWAGA:
W projekcie należy wpisać kwoty wynikające z załączonych kalkulacji wynagrodzeń
osobowych oraz kalkulacji wydatków pozapłacowych.
Załącznik Nr 4
do Uchwały Nr 48/2007
Zarządu Powiatu
w Aleksandrowie Kuj.
z dnia 26.09.2007 r.
ZESTAWIENIE KALKULACJI
FUNDUSZU WYNAGRRDZEŃ RSRBRWYCH
DR PRRJEKTU BUDŻETU NA 2008 RRK
W ZŁ
Lp.
Wyszczególnienie
Razem
Nauczyciele
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Płaca zasadnicza
Dodatek motywacyjny
Dodatek stażowy
Dodatek specjalistyczny
Ilość ....... Stawka ..........
Dodatek za uciążliwą
pracę
Dodatek za
wychowawstwo
Ilość ....... Stawka ..........
Dodatek wiejski
Premia
Godziny
ponadwymiarowe
Wzrost wynagrodzenia
Nagrody jubileuszowe
Ilość ....... Stawka ..........
Odprawy emerytalne
Ilość ....... Stawka ..........
Awanse automatyczne
nauczycieli od września
Nagrody dyrektora
Inne, wymienić
Rgółem:
W tym:
Administracja
Rbsługa
.....................................
pieczęć
Załącznik Nr 5
do Uchwały 48/2007
Zarządu Powiatu
w Aleksandrowie Kuj.
z dnia 26.09.2007 r.
..........................................
miejscowość
Wniosek do powiatowego Funduszu Rchrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej w Aleksandrowie Kujawskim
o przyznanie dotacji
I. Dane Wnioskodawcy:
1. Nazwa:
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
2. Adres
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
II. Dane dotyczące zadania:
1. Nazwa zadania
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
2.Charakterystyka zadania
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
………………….../ lub przedstawić w formie załącznika/
3. Harmonogram finansowo – rzeczowy
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
…………...………………………………/ lub przedstawić w formie załącznika/
4. Właściciel obiektu i terenu
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
5. Rodzaj zadania, remont, modernizacja, inwestycja
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
6. Data rozpoczęcia i zakończenia
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
7. Posiadana dokumentacja techniczna (projektu, ekspertyzy, programy)
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
III. Stan formalno – prawny
- pozwolenia
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
- oświadczenia o wnoszeniu opłat i kar
- oświadczenia o przeprowadzeniu przetargu i wyborze wykonawcy
IV. Efekt ekologiczny
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
V. Plan finansowy zadania (środki własne i inne)
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
.……………………………
podpis