raport roczny za 2013 rok

Transkrypt

RAPORT ROCZNY
ZA 2013 ROK
obejmujący okres od: 2013-01-01 do 2013-12-31
QUMAK S.A.  Al. Jerozolimskie 136  02-305 Warszawa
Warszawa, 22 kwietnia 2014 roku
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
QUMAK S.A.
Zarząd Qumak S.A., działając na podstawie § 91 ust. 1 pkt 5 Rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że wedle posiadanej
najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe Qumak S.A. za rok 2013 i dane
porównywalne
sporządzone
zostały
zgodnie
z
obowiązującymi
zasadami
rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy rzetelny i jasny sytuację
majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz że roczne sprawozdanie
z działalności Spółki za rok 2013 zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz
sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Paweł Jaguś – Prezes Zarządu
Aleksander Plata – Wiceprezes Zarządu
Jacek Suchenek – Członek Zarządu
Warszawa, 22 kwietnia 2014 roku
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
QUMAK S.A.
Zarząd Qumak S.A., działając na podstawie § 91 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że podmiot uprawniony
do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania
finansowego Qumak S.A. za rok 2013, został wybrany zgodnie z przepisami prawa
oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący przeglądu tego Sprawozdania,
spełniali warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii o badanym rocznym
sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami
zawodowymi.
Paweł Jaguś – Prezes Zarządu
Aleksander Plata – Wiceprezes Zarządu
Jacek Suchenek – Członek Zarządu
Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.
roku
WPROWADZENIE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO QUMAK S.A. SPORZĄDZONEGO NA
DZIEŃ 31 GRUDNIA 2013 ROKU
I. Przedmiot działalności
Spółka Akcyjna Qumak z siedzibą w Warszawie, przy Al. Jerozolimskich 136, 02-305
Warszawa, działa w branży informatycznej.
Qumak S. A. jest Spółką informatyczno-technologiczną wdrażającą kompleksowe
innowacyjne rozwiązania IT dla sektora prywatnego i publicznego, m.in.: zaawansowane
systemy do zarządzania dużymi organizacjami. Projektuje i wykonuje inteligentne oraz
przyjazne środowisku obiekty, projektuje i wdraża inteligentne systemy transportowe,
infrastrukturę lotniskową czego istotnym elementem są dostawy sprzętu komputerowego
oraz oprogramowania.
Podstawowymi przedmiotami działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności są:
handel hurtowy ( PKD4690Z), Budownictwo (PKD45), Informatyka ( PKD72 )
Qumak S.A. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w
dniu 13.06.2001r. pod nr KRS:0000019455.
II. Okresy, za które prezentowane są dane finansowe
Rok 2012 : okres od 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012
Rok 2013 : okres od 01 stycznia 2013 do 31 grudnia 2013
III. Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej
Zarząd Spółki:
W okresie od 1 stycznia do 11 marca 2013 roku Zarząd funkcjonował w następującym
składzie:
Paweł Jaguś
- Prezes Zarządu
Jan Goliński
- Wiceprezes Zarządu
Aleksander Plata
Andrzej Swolkień
W okresie od 11 marca do 31 grudnia 2013 roku, skład Zarządu wyglądał następująco:
Paweł Jaguś
- Prezes Zarządu
Aleksander Plata
Jacek Suchenek
- Członek Zarządu
Rada Nadzorcza
W okresie od 1 stycznia do 11 czerwca 2013 roku Rada Nadzorcza funkcjonowała w
następującym składzie:
1
roku
Rafał Twarowski
Maciej Matusiak
Maciej Druto
Piotr Gawryś
Monika Hałupczak
- Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
- Członek Rady Nadzorczej
W okresie od 11 czerwca do 31 grudnia 2013 roku, skład Rady Nadzorczej wyglądał
następująco:
Marek Michałowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej
Jan Pilch – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Monika Hałupczak – Członek Rady Nadzorczej
Maciej Matusiak - Członek Rady Nadzorczej
Wojciech Włodarczyk - Członek Rady Nadzorczej
IV. Informacje
finansowych
o
sprawozdaniu
i
porównywalnych
danych
1. Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład Qumak S.A.
nie wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
2. Na dzień 31.12.2013 r. Qumak S.A. nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym
inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
3. Qumak S.A. zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć
przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności
wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
4. Sprawozdanie finansowe za rok 2013 nie podlegało przekształceniu.
5. Opinia podmiotu badającego sprawozdanie finansowe za 2012 rok i I półrocze 2013 roku
nie wnosiła żadnych zastrzeżeń do sporządzanych sprawozdań finansowych i nie zachodziła
konieczność dokonania korekt tych sprawozdań.
V. Polityka rachunkowości
Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok
kalendarzowy.
Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się
miesiąc kalendarzowy. Na koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się
zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej.
Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów
na kontach zespołu 4 i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu
5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych produktów lub wynik finansowy.
Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek
zysków i strat.
Rachunek przepływów pieniężnych w części dotyczącej działalności operacyjnej
sporządzany jest metodą pośrednią, w części dotyczącej działalności inwestycyjnej i
finansowej – metodą bezpośrednią.
Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o
zintegrowany program finansowo-księgowy SYMFONIA autorstwa SAGE Symfonia sp. z o.o.
2
roku
Metody wyceny aktywów i pasywów
1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną
ilościowo-wartościową. Wyceniane są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia
pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich użytkowania, a
także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie wyższej
niż 3.500 zł umarzane są jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu oddania
do użytkowania.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej
3.500 zł umarzane są metodą liniową począwszy od miesiąca następującego po
miesiącu oddania do użytkowania według następujących zasad:
- oprogramowanie komputerowe - 2 lata
- pozostałe wartości niematerialne i prawne - 2 lata
- sprzęt komputerowy umarzany jest stawką podatkową,
- środki transportu umarzane są stawką podatkową, a w wypadku używanych
środków transportu, po raz pierwszy wprowadzonych do ewidencji stosuje się
podwyższony współczynnik 2,0
- pozostałe środki trwałe wg stawek podatkowych.
2.
Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na
budowę, montaż, przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych,
pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
3.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4.
W związku z przejściowymi różnicami między wykazaną w księgach rachunkowych
wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do
odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego, którego jest podatnikiem.
Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku
wyceniane są:
a) materiały i towary wg rzeczywistych cen zakupu powiększonych w przypadku
importu o cło.
Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady:
- towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów
- materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO
„pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”.
b) produkty gotowe wg rzeczywistych, bezpośrednich kosztów wytworzenia.
c) produkcja w toku i półprodukty są to wyroby otrzymane z zakończonych faz
produkcji przeznaczone do dalszego przerobu lub montażu na wyroby gotowe, zaś
produkty w toku to produkcja nie zakończona, która znajduje się w trakcie procesu
produkcji.
Jednostka wycenia półprodukty i produkty w toku według kosztów wytworzenia.
Produkty w toku, które nie są przeznaczone do sprzedaży lub na rzecz środków trwałych
w budowie, o przewidywanym czasie wykonania do 3 miesięcy wycenia się w wysokości
bezpośrednich kosztów wytworzenia.
3
roku
5.
Wycenione wartości półproduktów i produktów w toku na dzień bilansowy nie mogą być
wyższe od cen sprzedaży netto tych składników aktywów.
W przypadku obniżenia wartości półproduktów i produktów w toku jednostka dokonuje
odpisów aktualizujących ich wartość do wartości cen sprzedaży netto możliwych do
uzyskania. Odpisy aktualizujące wartość półproduktów i produktów zalicza się do
kosztów wytworzenia sprzedanych produktów.
Przychody z wykonania nie zakończonej usługi o okresie realizacji dłuższym niż sześć
miesięcy ustala się na dzień bilansowy proporcjonalnie do stopnia jej wykonania w
przypadku, gdy usługa ta została w istotnym stopniu wykonana na dzień bilansowy.
Stopień wykonania usługi jest określany na podstawie technicznego obmiaru
zaawansowania prac. Kwota przychodów z wykonania nie zakończonej usługi jest
ustalana jako iloczyn łącznej wartości umowy i stopnia jej wykonania. Kwota ta nie może
być wyższa od kosztów poniesionych na realizację umowy powiększonych o
odpowiadającą stopniowi wykonania usługi część planowanej marży.
Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich
powstaniu.
Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla
danej waluty ogłoszonym przez NBP.
Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o
odpisy aktualizujące w następujących przypadkach:
- skierowane na drogę postępowania sądowego – odpis 100%
- należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji – odpis 100%
- należności przeterminowane powyżej 1 roku - odpis 100%
6.
7.
8.
Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki
różnic pomiędzy wartością wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do
przychodów lub kosztów finansowych.
Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej.
Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie
średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP.
Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z
wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.
Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń
i zmniejszeń kapitału.
Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze
zwiększeń i zmniejszeń kapitału.
Rezerwy na zobowiązania obejmują:
a) rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy szacuje się
zgodnie z metodą wyceny aktuarialnej (prognozowanych uprawnień jednostkowych) z
uwzględnieniem podstawy wymiaru świadczeń, jego wysokości, liczby
przepracowanych lat i liczby lat do wieku emerytalnego.
b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4
roku
9.
Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty
podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z wystąpieniem
dodatnich różnic przejściowych.
Dodatnie różnice przejściowe to różnice, które spowodują w przyszłości zwiększenie
podstawy obliczenia podatku dochodowego.
Rezerwy na odroczony podatek dochodowy jednostka tworzy zwykle w przypadkach:
- zarachowania przychodów z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek - w księgach
rachunkowych są one wykazywane zgodnie z zasadą memoriału, natomiast
podatkowo uwzględnia się je w momencie zapłaty,
- zarachowania odsetek za zwłokę od należności, których to odsetek jeszcze nie
otrzymano,
- zarachowania niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych ustalonych przy
wycenie do bilansu środków pieniężnych, udziałów oraz papierów wartościowych,
-przyspieszenia amortyzacji podatkowej (również w formie wykorzystania ulgi
inwestycyjnej lub jednorazowego odpisu), gdy środek trwały amortyzuje się przy
zastosowaniu wyższej stawki do celów podatkowych niż stosowana do celów
księgowych,
- bilansowego przeszacowania środków trwałych, przy stosowaniu odpisów
amortyzacyjnych do celów podatkowych nie uwzględniających przeszacowania,
- uzyskania marży od wyceny kontraktów długoterminowych.
Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.
Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla
danej waluty ogłaszanym przez NBP.
10. Fundusze specjalne obejmują:
Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony jest na podstawie Ustawy z
04.03.1994 o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych, w oparciu o planowane
zatrudnienie i korygowany do poziomu średniorocznego zatrudnienia.
Fundusz jest wykorzystywany na rzecz pracowników na finansowanie i dofinansowanie
usług świadczonych na rzecz różnych form wypoczynku, działalności kulturalnooświatowej, sportowo-rekreacyjnej, udzielanie pomocy materialnej - rzeczowej lub
finansowej, udzielanie zwrotnej lub bezzwrotnej pomocy na cele mieszkaniowe.
Dysponowanie Funduszem opiera się na Regulaminie Wewnętrznym ZFŚS.
Inwentaryzacja
Wykazywane w księgach rachunkowych aktywa i pasywa na dzień bilansowy, obejmowane
są inwentaryzacją:
a) drogą spisu z natury
- środki trwałe - raz na 4 lata
- materiały, towary i wyroby - na dzień 31 grudnia
- produkcja w toku - na dzień bilansowy
- środki pieniężne w kasie - na dzień 31 grudnia
b) drogą potwierdzenia sald
- środki pieniężne na rachunkach bankowych i kredyty bankowe - na dzień 31
grudnia
- rozrachunki z odbiorcami i dostawcami - co roku w IV kwartale
c) drogą weryfikacji sald
- pozostałe aktywa i pasywa - na dzień 31 grudnia
5
roku
Rachunek zysków i strat
1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów obejmują kwoty należne z tego
tytułu od odbiorców, pomniejszone o należny podatek od towarów i usług. Momentem
sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi.
Przychody ze sprzedaży zarachowane są do okresów sprawozdawczych, których
dotyczą.
2.
3.
Koszty działalności operacyjnej obejmują wartość sprzedanych produktów, towarów i
materiałów wycenionych w kosztach wytworzenia lub cenach nabycia, powiększoną o
całość poniesionych od początku roku obrotowego kosztów ogólnych zarządu oraz
sprzedaży. Koszty zawierają podatek VAT tylko w tej części, w której zgodnie z
obowiązującymi przepisami podatek ten nie podlega odliczeniu.
Koszty ujęte są w okresie, którego dotyczą niezależnie od daty otrzymania faktury bądź
dokonania płatności.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane
bezpośrednio ze zwykłą działalnością spółki, a wywierają wpływ na wynik finansowy.
Przychody obejmują:
- zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
- dotacje, subwencje i dopłaty
- uzysk z likwidacji środków trwałych
- nadwyżki aktywów trwałych i obrotowych, których źródła pochodzenia nie ustalono
- odpisy ujemnej wartości firmy
- otrzymane odszkodowania i kary umowne
- odpisane przedawnione lub umorzone zobowiązania
- niewykorzystane rezerwy na przyszłe koszty i straty
- zmniejszenie odpisów aktualizujących należności
- wynagrodzenie płatnika podatków
- otrzymane nieodpłatnie aktywa
Koszty obejmują:
- stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
- odpisy z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
- wartość netto likwidowanych środków trwałych
- amortyzację wartości firmy
- odpisy aktualizujące wycenę zapasów rzeczowych aktywów obrotowych na skutek
obniżenia się ich wartości użytkowej lub handlowej
- wartość nieodpłatnie przekazanych składników aktywów oraz środków pieniężnych
- niezawinione niedobory i szkody w składnikach majątkowych, nie wynikające ze
zdarzeń losowych
- koszty usuwania szkód w składnikach majątkowych
- zapłacone odszkodowania umowne
- koszty postępowania sądowego i egzekucyjnego
- nieuzasadnione koszty pośrednie
- utworzone rezerwy na prawdopodobne koszty i straty w działalności operacyjnej
- odpisy aktualizujące należności
4.
Przychody i koszty finansowe obejmują przychody i koszty operacji finansowych.
Przychody obejmują:
6
roku
- otrzymane dywidendy i udziały w zyskach innych spółek
- uzyskane i zarachowane odsetki od środków na rachunkach bankowych (z
wyłączeniem odsetek od środków ZFŚS), od udzielonych pożyczek, kaucji, wadium,
za zwłokę w zapłacie należności, od papierów wartościowych
- zysk ze zbycia inwestycji
- wzrost wartości inwestycji
- dodatnie różnice kursowe
- rozwiązania rezerw utworzonych w ciężar kosztów operacji finansowych
Koszty obejmują:
- zapłacone i zarachowane odsetki i prowizje od zaciągniętych kredytów i pożyczek
oraz za zwłokę w zapłacie zobowiązań
- strata ze zbycia inwestycji
- zmniejszenie wartości inwestycji
- ujemne różnice kursowe
- utworzenie rezerw na pewne i prawdopodobne koszty oraz straty finansowe
- nadwyżkę kosztów emisji akcji lub podwyższenia kapitału akcyjnego, ponad różnicę
między wartością emisyjną a nominalną sprzedanych akcji.
5.
Zyski i straty nadzwyczajne obejmują wartość zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza
działalnością operacyjną spółki i nie wiążących się z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia.
Zyski nadzwyczajne obejmują:
- otrzymane odszkodowania za utratę lub zniszczenie aktywów trwałych i obrotowych
w efekcie zdarzeń losowych,
- przychody ze sprzedaży składników majątkowych uszkodzonych na skutek zdarzeń
losowych.
Straty nadzwyczajne obejmują:
-wartość netto aktywów trwałych i obrotowych utraconych lub zniszczonych z powodu
zdarzeń losowych
- koszty usuwania skutków zdarzeń losowych.
6.
Obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego obejmuje podatek dochodowy od osób
prawnych obliczony zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku
dochodowym od osób prawnych od zysku bilansowego brutto skorygowanego o:
- przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów
uzyskania przychodów
- zmniejszenie podatku dochodowego o aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
- zwiększenia podatku dochodowego o utworzoną rezerwę na odroczony podatek
dochodowy.
7.
Wynik finansowy netto ustala się zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości jako
różnicę przychodów, kosztów i obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego.
VI. Zmiany metod wyceny aktywów i pasywów
W roku 2013 nie zmieniono metod wyceny aktywów i pasywów.
7
roku
VII. Zasady przeliczania danych finansowych na EURO
Kurs Euro dla wyliczenia pozycji Rachunku Zysków i Strat
średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2012
Tabela
m-c
kurs EUR
21/A/NBP/2012 z dnia 31.01.2012
styczeń
4,2270
42/A/NBP/2012 z dnia 29.02.2012
luty
4,1365
64/A/NBP/2012 z dnia 30.03.2012
marzec
4,1616
84/A/NBP/2012 z dnia 30.04.2012
kwiecień
4,1721
105/A/NBP/2012 z dnia 31.05.2012
maj
4,3889
125/A/NBP/2012 z dnia 29.06.2012
czerwień
4,2613
147/A/NBP/2012 z dnia 31.07.2012
lipiec
4,1086
169/A/NBP/2012 z dnia 31.08.2012
sierpień
4,1838
189/A/NBP/2012 z dnia 28.09.2012
wrzesień
4,1138
212/A/NBP/2012 z dnia 31.10.2012
październik
4,1350
233/A/NBP/2012 z dnia 30.11.2012
listopad
4,1064
252/A/NBP/2012 z dnia 31.12.2012
grudzień
4,0882
średni kurs euro
4,1736
najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2012
najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2012
4,5135
4,0465
średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2013
Tabela
m-c
kurs EUR
22/A/NBP/2013 z dnia 31.01.2013
styczeń
4,1870
42/A/NBP/2013 z dnia 28.02.2013
luty
4,1570
63/A/NBP/2013 z dnia 29.03.2013
marzec
4,1774
84/A/NBP/2013 z dnia 30.04.2013
kwiecień
4,1429
104/A/NBP/2013 z dnia 31.05.2013 maj
4,2902
124/A/NBP/2013 z dnia 28.06.2013 czerwiec
4,3292
147/A/NBP/2013 z dnia 31.07.2013 lipiec
4,2427
168/A/NBP/2013 z dnia 30.08.2013 sierpień
4,2654
189/A/NBP/2013 z dnia 30.09.2013 wrzesień
4,2163
212/A/NBP/2013 z dnia 31.10.2013 październik
4,1766
231/A/NBP/2013 z dnia 29.11.2013 listopad
4,1998
251/A/NBP/2013 z dnia 31.12.2013 grudzień
4,1472
średni kurs euro
najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2013
najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2013
4,2110
4,3432
4,0671
Kurs Euro dla wyliczenia pozycji bilansowych:
Średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2012 r. Tabela 252/A/NBP/2012 – 4,0882
Średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2013 r. Tabela 251/A/NBP/2013 - 4,1472
8
roku
VIII. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO
WYBRANE DANE FINANSOWE
2013
( w tys. PLN)
2012
( w tys.
PLN)
2013
( w tys.
EUR)
2012
( w tys.
EUR)
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
III. Zysk (strata) brutto
IV. Zysk (strata) netto
540 082
7 770
9 614
7 319
482 579
11 743
13 159
10 389
128 255
1 845
2 283
1738
115 627
2 814
3 153
2 489
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
15 497
34 146
3 680
8 181
VI. Przepływy
inwestycyjnej
-2 859
-512
-679
-123
-21 475
-8 837
236 530
1 666
35 300
283 615
-5 100
-2 099
57 034
399
8 458
69 374
152 809
7 140
113 627
83 721
10 375
10 375
189 057
6 895
137 960
94 558
10 375
10 375
36 846
1 722
27 398
20 187
2 502
10 375
46 245
1 687
33 746
23 129
2 538
10 375
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)
0,71
1,00
0,17
0,24
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł/EUR)
0,71
1,00
0,17
0,24
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
8,07
9,11
1,95
2,23
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR)
8,07
9,11
1,95
2,23
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na
jedną akcję (w zł/EUR)
0,25
1,40
0,06
0,34
pieniężne
netto
z
VII. Przepływy pieniężne netto z
finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
IX. Aktywa, razem
działalności
działalności
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
XV. Liczba akcji (w szt.)
Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2012 z dnia 30-12-2012 kurs euro 1 EUR
4,0882
Tabela A kursów średnich nr 251/A/NBP/2013 z dnia 31-12-2013 kurs euro 1 EUR
4,1472
Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 -31.12.2012 4,1736
Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2013 4,2110
IX. Różnice między polskimi a międzynarodowymi standardami
rachunkowości
Qumak S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia
29 września 1994 roku o rachunkowości. Z uwagi na to, że Spółka nie sporządza
sprawozdań skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według
MSR. Różnice w jednostkowym sprawozdaniu finansowym między PSR a MSR są
nieistotne – dotyczą jedynie wyłączenia z majątku Spółki aktywów i pasywów
dotyczących zakładowego funduszu świadczeń socjalnych oraz różnic kursowych,
wynikających z przeliczenia pozycji walutowych odpowiednio wg kursu kupna i
sprzedaży banku, z którego usług Spółka korzysta.
9
SA-R 2013
QUMAK S.A.
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport roczny SA-R 2013
(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzącyc h działalność wytwórc zą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za rok obrotowy
obejmując y okres
2013
oraz za poprzedni rok obrotowy
2012
od 2013-01-01 do 2013-12-31
od 2012-01-01 do 2012-12-31
obejmujący okres
data przekazania: 2014-04-25
QUMAK Spółka Akcyjna
(pełna nazwa emitenta)
Informatyka (inf)
QUMAK S.A.
(skróc ona nazwa emitenta)
02-305
(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
Warszawa
(kod poc ztowy)
(miejscowość)
Al. Jerozolimskie
136
(ulica)
022 5190800
(numer)
022 5190833
(telefon)
[email protected]
(fax)
www.qumak.pl
(e-mail)
5240107036
(www)
012877260
(NIP)
PRO AUDIT Kanc elaria Biegłyc h Rewidentów Spółka z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport roczny zawiera:
(REGON)
Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
Oświadc zenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
Oświadc zenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
Pismo Prezesa Zarządu
Roc zne sprawozdanie finansowe
Wprowadzenie
Zestawienie zmian w kapitale własnym
Bilans
Rac hunek przepływów pieniężnych
Rac hunek zysków i strat
Dodatkowe informacje i objaśnienia
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalnośc i emitenta)
Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
WYBRANE DANE FINANSOWE
I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
2013
w tys. zł
2012
2013
w tys. EUR
2012
540 082
482 579
128 255
115 627
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
7 770
11 743
1 845
2 814
III. Zysk (strata) brutto
9 614
13 159
2 283
3 153
IV. Zysk (strata) netto
7 319
10 389
1 738
2 489
V. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej
15 497
34 146
3 680
8 181
VI. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej
-2 859
-512
-679
-123
-21 475
1 666
-5 100
399
-8 837
35 300
-2 099
8 458
IX. Aktywa, razem
236 530
283 615
57 034
69 374
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
152 809
189 057
36 846
46 245
XI. Zobowiązania długoterminowe
7 140
6 895
1 722
1 687
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
113 627
137 960
27 398
33 746
XIII. Kapitał własny
83 721
94 558
20 187
23 129
XIV. Kapitał zakładowy
10 375
10 375
2 502
2 538
XV. Liczba akcji (w szt.)
10 375
10 375
10 375
10 375
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
0,71
1,00
0,17
0,24
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/EUR)
0,71
1,00
0,17
0,24
XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR)
8,07
9,11
1,95
2,23
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR)
8,07
9,11
1,95
2,23
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akc ję (w
XX.
zł/EUR)
0,25
1,40
0,06
0,34
VII. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
Komisja Nadzoru Finansowego
1
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2012 z dnia 30-12-2012 kurs euro 1 EUR - 4,0882
Tabela A kursów średnich nr 251/A/NBP/2013 z dnia 31-12-2013 kurs euro 1 EUR - 4,1472
Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2012 - 4,1736
Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2013 - 4,2110
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM
ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Opinia podmiotu uprawninego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym
Qumak S.A. za rok obrotowy 2013 znajduje się w załączonym pliku.
Plik
Opis
Opinia Qumak SA.pdf
Opinia biegłego rewidenta za rok 2013
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA
ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
Qumak S.A. za rok 2013 znajduje się w załączonym pliku.
Plik
Opis
Raport Qumak SA.pdf
Raport biegłego rewidenta za 2013.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO
Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Qumak S.A. za 2013 r. znajduje
się w załączonym pliku.
Plik
Opis
Oświadc zenie w sprawie rzetelnośc i za 2013 r.
sprawozdanie roczne_oświadc zenia zarządu_zgodność spr_2013.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ
FINANSOWYCH
Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnonego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w
załączonym pliku.
Plik
Opis
sprawozdanie roczne_oświadc zenia zarządu_biegli_2013.pdf
Oświadc zneie ws. biegłego rewidenta
PISMO PREZESA ZARZĄDU
2
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączonym pliku.
Plik
Opis
Qumak_List prezesa_2013.pdf
Pismo Prezesa Zarządu
ROCZNESPRAWOZDANIEFINANSOWE
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. za 2013 rok znajduje się w załączonym pliku.
Plik
Opis
do sprawozdania finansowego za 2013
QUMAK_raport_roczny_2013_wprowadzenie do sprawozdania_do Wprowadzenie
raportu.pdf
BILANS
w tys. zł
Noty
2013
2012
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
1
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe
2
3. Należności długoterminowe
3
8
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałyc h jednostek
4. Inwestyc je długoterminowe
4
12 940
13 914
70
58
0
0
6 497
4 694
957
6 409
0
0
957
6 409
1 380
0
4.1. Nieruc homości
0
0
4.2. Wartości niematerialne i prawne
0
0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe
1 380
0
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
0
0
0
0
1 380
0
udziały lub akc je w jednostkac h podporządkowanych wyceniane metodą praw
własności
b) w pozostałych jednostkac h
4.4. Inne inwestyc je długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5.2. Inne rozlic zenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
6
7
8
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałyc h jednostek
3. Inwestyc je krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
9
a) w jednostkach powiązanych
c ) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3.2. Inne inwestyc je krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe
10
A kt y w a r a z e m
0
0
4 036
2 753
4 036
2 753
0
0
223 590
269 701
12 180
7 883
116 773
212 603
0
0
116 773
212 603
37 674
46 416
37 674
46 416
0
0
370
275
37 304
46 141
0
0
56 963
2 799
236 530
283 615
83 721
94 558
10 375
10 375
0
0
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
12
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
13
0
0
4. Kapitał zapasowy
14
66 027
66 013
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
15
0
0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
16
0
7 781
0
0
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
3
QUMAK S.A.
SA-R 2013
w tys. zł
Noty
2013
8. Zysk (strata) netto
2012
7 319
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
17
10 389
0
0
152 809
189 057
12 015
773
707
495
5 609
278
a) długoterminowa
310
278
b) krótkoterminowa
5 299
0
1.3. Pozostałe rezerwy
5 699
0
a) długoterminowe
5 672
0
b) krótkoterminowe
27
0
7 140
6 895
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
18
1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego
1.2. Rezerwa na świadc zenia emerytalne i podobne
2. Zobowiązania długoterminowe
19
2.1. Wobec jednostek powiązanyc h
2.2. Wobec pozostałyc h jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
20
3.1. Wobec jednostek powiązanyc h
3.2. Wobec pozostałyc h jednostek
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozlic zenia międzyokresowe
21
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozlic zenia międzyokresowe
0
0
7 140
6 895
113 627
137 960
0
0
113 254
137 554
373
406
20 027
43 429
0
0
20 027
43 429
a) długoterminowe
0
0
b) krótkoterminowe
20 027
43 429
236 530
283 615
Wartość księgowa
83 721
94 558
Liczba akcji (w szt.)
10 375
10 375
P a sy w a r a z e m
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
22
Rozwodniona lic zba akc ji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
22
8,07
9,11
10 375
10 375
8,07
9,11
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
Nota
1. Należności warunkowe
2013
23
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń
1.2. Od pozostałyc h jednostek (z tytułu)
- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe
23
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonyc h gwarancji i poręc zeń
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonyc h gwarancji i poręc zeń
3. Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
Noty
2013
I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
2012
540 082
- od jednostek powiązanych
1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów
24
2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
25
II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów, w tym:
- jednostkom powiązanym
482 579
0
0
525 674
425 187
14 408
57 392
459 458
411 386
0
0
4
QUMAK S.A.
SA-R 2013
w tys. zł
Noty
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
2013
26
2012
446 756
361 947
2. Wartość sprzedanyc h towarów i materiałów
12 702
49 439
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
80 624
71 193
IV. Koszty sprzedaży
26
52 413
43 934
V. Koszty ogólnego zarządu
26
12 688
13 033
15 523
14 226
4 101
4 033
313
73
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
VII. Pozostałe przyc hody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałyc h
2. Dotac je
3. Inne przychody operacyjne
27
VIII. Pozostałe koszty operac yjne
1. Strata ze zbyc ia niefinansowyc h aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowyc h
3. Inne koszty operacyjne
28
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
X. Przyc hody finansowe
29
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestyc ji
31
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
30
1. Odsetki w tym:
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbyc ia inwestyc ji
31
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
0
0
3 788
3 960
11 854
6 516
0
0
6 960
3 137
4 894
3 379
7 770
11 743
2 363
1 648
0
0
0
0
1 394
1 148
0
0
0
0
969
0
0
500
519
232
173
122
0
0
0
0
0
7
346
103
9 614
13 159
0
0
0
1. Zyski nadzwyc zajne
32
0
2. Straty nadzwyc zajne
33
0
0
9 614
13 159
2 295
2 770
XIV. Zysk (strata) brutto
XV. Podatek doc hodowy
34
a) c zęść bieżąc a
3 365
3 869
b) c zęść odroc zona
-1 070
-1 099
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
35
0
0
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanyc h wyc enianyc h metodą
XVII.
praw własnośc i
36
0
0
7 319
10 389
7 319
10 389
10 375
10 375
XVIII. Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
Średnia ważona lic zba akc ji zwykłych (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł)
38
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł)
38
0,71
1,00
10 375
10 375
0,71
1,00
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
2013
I. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO)
2012
94 558
84 170
a) zmiany przyjętyc h zasad (polityki) rac hunkowości
0
0
b) korekty błędów
0
0
94 558
84 170
I.a. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnyc h
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
10 375
10 375
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
- emisji akc ji (wydania udziałów)
0
0
5
QUMAK S.A.
SA-R 2013
w tys. zł
2013
2012
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
- umorzenia akc ji (udziałów)
0
0
10 375
10 375
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na poc zątek okresu
0
0
2.1. Zmiany należnyc h wpłat na kapitał zakładowy
0
0
0
0
0
0
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
0
0
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
0
0
3.1. Zmiany akc ji (udziałów) własnyc h
0
0
0
0
0
0
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
0
0
66 013
60 527
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
14
5 486
14
5 486
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
- emisji akc ji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
0
0
0
14
0
5 486
0
0
0
- pokryc ia straty
0
0
- koszty emisji akcji
0
0
66 027
66 013
5. Kapitał z aktualizac ji wyceny na początek okresu
0
0
- zmiany przyjętyc h zasad (polityki) rac hunkowości
0
0
5.1. Zmiany kapitału z aktualizac ji wyceny
0
0
0
0
0
0
- zbycia środków trwałych
0
0
5.2. Kapitał z aktualizac ji wyceny na koniec okresu
0
0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
7 781
0
6.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowyc h
-7 781
7 781
0
7 781
- podział zysku
0
7 781
7 781
0
- wypłata dywidendy
7 781
0
0
7 781
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na poc zątek okresu
10 389
13 268
7.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
10 389
13 268
0
0
0
0
10 389
13 268
0
0
- podziału zysku z lat ubiegłych
0
0
10 389
13 267
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość )
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7.2. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
-
- pokryc ie straty lat ubiegłych
-
- wypłata dywidendy
0
0
10 375
5 486
14
7 781
0
0
7.3. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
0
0
7.4. Strata z lat ubiegłyc h na początek okresu
0
0
0
0
0
0
7.5. Strata z lat ubiegłyc h na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
0
0
0
0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokryc ia
0
0
0
0
- pokryc ie zyskiem z lat ubiegłych
0
0
7.6. Strata z lat ubiegłyc h na koniec okresu
0
0
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
8. Wynik netto
7 319
10 389
a) zysk netto
-
- zwiększenie kapitału zapasowego
-
- zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowyc h
7 319
10 389
b) strata netto
0
0
c ) odpisy z zysku
0
0
83 721
94 558
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
6
QUMAK S.A.
SA-R 2013
w tys. zł
2013
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokryc ia straty)
2012
81 127
80 033
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
2013
2012
A. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności operac yjnej
I. Zysk (strata) netto
7 319
10 389
II. Korekty razem
8 178
23 757
1. Amortyzac ja
2 252
2 541
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
-196
1 153
-1 221
-1 019
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-1 258
-57
5. Zmiana stanu rezerw
11 242
-1 037
6. Zmiana stanu zapasów
-4 297
-942
7. Zmiana stanu należnośc i
101 281
-27 425
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
-20 776
37 721
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h
-78 849
12 822
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia
0
0
15 497
34 146
1 720
1 222
326
74
B. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności inwestyc yjnej
I. Wpływy
1. Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowyc h aktywów trwałych
2. Zbyc ie inwestycji w nieruc homości oraz wartośc i niematerialne i prawne
0
0
1 394
1 148
0
0
- zbycie aktywów finansowyc h
0
0
- dywidendy i udziały w zyskac h
0
0
- spłata udzielonyc h pożyczek długoterminowych
0
0
- odsetki
0
0
- inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
1 394
1 148
- zbycie aktywów finansowyc h
0
0
- dywidendy i udziały w zyskac h
0
0
- spłata udzielonyc h pożyczek długoterminowych
0
0
1 394
1 148
0
0
3. Z aktywów finansowyc h, w tym:
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestyc yjne
0
0
II. Wydatki
4 579
1 734
1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowych aktywów trwałych
4 073
1 734
0
0
3. Na aktywa finansowe, w tym:
506
0
0
0
- nabycie aktywów finansowyc h
0
0
- udzielone pożyc zki długoterminowe
0
0
506
0
- nabycie aktywów finansowyc h
506
0
0
0
2. Inwestyc je w nieruchomośc i oraz wartości niematerialne i prawne
- udzielone pożyc zki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej (I-II)
0
0
-2 859
-512
6 663
1 788
0
0
C. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności finansowej
I. Wpływy
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innyc h instrumentów kapitałowyc h oraz dopłat do
1.
kapitału
2. Kredyty i pożyczki
6 663
1 788
3. Emisja dłużnych papierów wartośc iowyc h
0
0
4. Inne wpływy finansowe
0
0
28 138
122
II. Wydatki
1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnyc h
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właśc icieli
3. Inne, niż wypłaty na rzec z właśc ic ieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyc zek
0
0
18 156
0
0
0
9 809
0
7
QUMAK S.A.
SA-R 2013
w tys. zł
2013
2012
5. Wykup dłużnych papierów wartośc iowyc h
0
0
6. Z tytułu innyc h zobowiązań finansowyc h
0
0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
0
0
173
122
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
0
0
-21 475
1 666
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-8 837
35 300
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
-8 837
35 300
III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej (I-II)
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
0
0
F. Środki pieniężne na poc zątek okresu
46 141
10 841
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
37 304
46 141
485
446
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
Nota 1 a
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
2013
w tys. zł
2012
a) koszty zakońc zonych prac rozwojowych
0
b) wartość firmy
0
0
c ) koncesje, patenty, lic encje i podobne wartości, w tym:
70
58
- oprogramowanie komputerowe
0
70
58
d) inne wartośc i niematerialne i prawne
0
0
e) zalic zki na wartośc i niematerialne i prawne
0
0
70
58
Wartości niematerialne i prawne, razem
8
wartość brutto wartośc i niematerialnych i prawnych na
poc zątek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
b
0
0
0
0
0
0
0
- zmniejszenie/ likwidacja
g) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu
0
j)
wartość netto wartośc i niematerialnyc h i prawnych na koniec
okresu
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
- zmiejszenia
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenia
0
0
0
0
0
- odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe
69
0
0
0
682
0
0
92
590
92
751
0
0
103
103
648
0
0
0
0
0
0
d)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SA-R 2013
c
koncesje, patenty, lic encje i podobne
wartośc i, w tym:
- oprogramowanie
komputerowe
Nota 1 b
wartość brutto wartośc i niematerialnych i prawnyc h na koniec
okresu
e) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- zakup
c ) zmniejszenia (z tytułu)
- likwidacja
a)
w tys. zł
koszty zakońc zonych
wartość firmy
prac rozwojowyc h
a
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
QUMAK S.A.
69
0
0
0
682
0
0
92
590
92
751
0
0
103
103
648
inne wartośc i
niematerialne i
prawne
d
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
zalic zki na wartośc i
niematerialne i
prawne
e
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Wartości
niematerialne i
prawne, razem
69
0
0
0
682
0
0
92
590
92
751
0
0
103
103
648
9
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 1 c
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
2013
a) własne
w tys. zł
2012
70
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem
58
0
0
70
58
Nota 2 a
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
2013
a) środki trwałe, w tym:
w tys. zł
2012
6 341
4 694
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
0
0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
0
0
- urządzenia technic zne i maszyny
1 492
919
- środki transportu
4 403
3 315
- inne środki trwałe
446
460
b) środki trwałe w budowie
156
0
c ) zalic zki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
0
0
6 497
4 694
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- zakup
- inne
- sprzedaż
- likwidacja
- inne
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe
- zmniejszenie sprzedaż/ likwidacja
- inne
g) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenia
- zmniejszenia
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
a) wartość brutto środków trwałych na poczatek okresu 0
b) zwiększenia (z tytułu) 800
- zakup 800
- inne 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 644
- sprzedaż 0
- likwidacja 0
- inne 644
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 156
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0
- odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 492
0
0
0
0
4 515
0
550
584
34
4 481
6 007
0
527
48
575
0
1 182
1 182
5 400
4 402
0
0
0
0
6 645
0
1 200
1 351
151
6 494
11 047
0
0
1 205
1 205
0
2 442
2 442
9 810
- urządzenia
- środki transportu
techniczne i maszyny
0
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG.GRUP RODZAJOWYCH) - ZALICZKI
0
0
SA-R 2013
- grunty (w tym prawo - budynki, lokale i
użytkowania
obiekty inżynierii
wieczystego gruntu) lądowej i wodnej
w tys. zł
Nota 2 b
a) wartość brutto środków trwałych na poc zątek okresu
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
QUMAK S.A.
446
0
0
0
0
773
0
1 028
225
-803
1 576
1 219
0
1 025
10
1 035
0
218
218
2 036
- inne środki trwałe
6 340
0
0
0
0
11 933
0
2 778
2 160
-618
12 551
18 273
0
1 552
1 263
2 815
0
3 842
3 842
17 246
Środki trwałe, razem
11
- odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe 0
- zmniejszenie sprzedaż/ likwidacja 0
- inne 0
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0
- zwiększenia 0
- zmniejszenia 0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 156
QUMAK S.A.
SA-R 2013
12
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 2 c
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
2013
a) własne
w tys. zł
2012
6 497
4 694
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
0
0
- umowy leasingu
0
0
6 497
4 694
Środki trwałe bilansowe, razem
Nota 2 d
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
2013
w tys. zł
2012
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
0
0
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
0
0
Nota 3 a
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
2013
w tys. zł
2012
a) należności od jednostek powiązanyc h, w tym:
0
0
- od jednostek zależnych (z tytułu)
0
0
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
0
0
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
0
0
- od znac ząc ego inwestora (z tytułu)
0
0
- od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)
0
0
- od jednostki dominując ej (z tytułu)
0
0
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
957
6 409
957
6 409
957
6 409
- kaucje gwaranc yjne
Należności długoterminowe netto
c ) odpisy aktualizując e wartość należności
Należności długoterminowe brutto
6
6
963
6 415
Nota 3 b
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
2013
w tys. zł
2012
a) stan na poc zątek okresu
6 409
7 159
- - kauc je gwaranc yjne
6 409
7 159
0
0
- kaucje gwarancyjne
0
0
5 452
750
5 452
750
d) stan na koniec okresu
957
6 409
957
6 409
Nota 3 c
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
2013
w tys. zł
2012
Stan na początek okresu
6
6
0
0
0
0
6
6
Stan odpisów aktualizującyc h wartość należności długoterminowyc h na koniec okresu
Nota 3 d
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
a) w waluc ie polskiej
b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
2013
w tys. zł
2012
957
6 409
0
0
13
QUMAK S.A.
SA-R 2013
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
2013
w tys. zł
2012
b1. w walucie
0
0
po przelic zeniu na tys. zł
0
0
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem
0
0
957
6 409
Nota 4 a
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
Nota 4 b
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
Nota 4 c
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
2013
w tys. zł
2012
a) w jednostkach zależnych
0
0
- udziały lub akc je
0
0
- dłużne papiery wartościowe
0
0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
- udzielone pożyc zki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
b) w jednostkach współzależnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c ) w jednostkach stowarzyszonych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
d) w znac ząc ym inwestorze
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
e) we wspólniku jednostki współzależnej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
f) w jednostc e dominując ej
0
0
0
0
0
0
14
QUMAK S.A.
SA-R 2013
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
1 380
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 380
0
g) w pozostałych jednostkac h
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
Nota 4 d
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW
WŁASNOŚCI, W TYM:
w tys. zł
2013
2012
a) wartość firmy jednostek podporządkowanyc h
0
0
- jednostek zależnych
0
0
- jednostek współzależnyc h
- jednostek stowarzyszonych
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
0
0
- jednostek zależnych
0
0
0
0
0
0
- jednostek współzależnyc h
0
0
- jednostek stowarzyszonych
0
0
Nota 4 e
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
2013
w tys. zł
2012
a) wartość firmy brutto na poc zątek okresu
0
0
0
0
0
0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
0
0
e) odpis wartości firmy na początek okresu
0
0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
0
0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
0
0
h) wartość firmy netto na koniec okresu
0
0
Nota 4 f
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Nota 4 g
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
QUMAK S.A.
SA-R 2013
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
2013
w tys. zł
2012
0
0
Nota 4 h
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE
2013
w tys. zł
2012
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
0
0
0
0
0
0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
0
0
e) odpis ujemnej wartośc i firmy na poc zątek okresu
0
0
f) odpis ujemnej wartośc i firmy za okres (z tytułu)
0
0
g) odpis ujemnej wartośc i firmy na koniec okresu
0
0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
0
0
Nota 4 i
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Nota 4 j
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Nota 4 k
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
2013
w tys. zł
2012
0
0
1 380
0
0
0
1 380
0
16
w tys. zł
b
d
charakter
powiązania
(jednostka
zależna,
jednostka
przedmiot
współzależna,
przedsiębiorstwa jednostka
stowarzyszona, z
wyszczególnienie
m powiązań
bezpośrednich i
pośrednich)
c
nazwa
jednostki
m
- należne
wpłaty na
- kapitał
kapitał
- kapitał
zakładowy zakładowy zapasowy
(wielkość
ujemna)
kapitał własny jednostki, w tym:
w tys. zł
Nie dotyczy
Lp.
a
zastosowana
metoda
konsolidac ji /
wyc ena metodą
praw własnośc i,
bądź wskazanie,
że jednostka nie
podlega
konsolidac ji /
wyc enie metodą
praw własnośc i
e
f
zysk (strata)
zysk (strata)
z lat
netto
ubiegłyc h
g
SA-R 2013
h
n
j
o
aktywa
- należnośc i - należnośc i jednostki,
długotermin krótkotermin razem
owe
owe
p
procent
wartość bilansowa posiadanego
udziałów / akc ji kapitału
zakładowego
i
należności jednostki, w tym:
zobowiązan zobowiązan
ia
ia
długotermin krótkotermin
owe
owe
zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania jednostki, w tym:
Nota 4 m
wartość udziałów korekty
/ akcji według
aktualizując e
c eny nabyc ia
wartość (razem)
Nota 4 l
data objęcia
kontroli /
współkontroli /
uzyskania
znac ząc ego
wpływu
- pozostały kapitał własny, w tym:
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Nie dotyczy
Lp. nazwa (firma)
jednostki, ze
siedziba
wskazaniem formy
prawnej
a
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
QUMAK S.A.
l
przychody
ze
sprzedaży
r
nieopłac on
a przez
emitenta
wartość
udziałów /
akc ji w
jednostc e
s
otrzymane
lub należne
dywidendy
od jednostki
za ostatni
rok obrotowy
t
wskazanie, innej
niż określona pod
udział w ogólnej
lit j) lub k),
liczbie głosów na
podstawy kontroli /
walnym
współkontroli /
zgromadzeniu
znac ząc ego
wpływu
k
17
1.
Lp.
Działalnośc związana z
oprogramowaniem - EKD
E329
81-451 Gdynia,
Al.Zwycięstwa 96/98
MADKOM S.A.
c
przedmiot przedsiębiorstwa
b
siedziba
w tys. zł
nazwa (firma) jednostki, ze
wskazaniem formy prawnej
a
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
QUMAK S.A.
3 865
- kapitał
zakładowy
kapitał własny jednostki, w tym:
e
SA-R 2013
4 609
1 380
wartość bilansowa
udziałów / akc ji
d
Nota 4 n
proc ent
posiadanego
kapitału
zakładowego
f
9,98
h
i
9,98
0
otrzymane lub
udział w ogólnej nieopłac ona
należne
liczbie głosów na przez emitenta
dywidendy za
walnym
wartość udziałów /
ostatni rok
zgromadzeniu
akcji
obrotowy
g
0
18
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 4 o
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA
FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
w tys. zł
2013
2012
1 380
0
0
0
b1. w walucie
0
0
0
0
0
0
1 380
0
Papiery wartośc iowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
Nota 4 p
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(WG ZBYWALNOŚCI)
w tys. zł
2013
2012
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
1 380
0
a. akc je (wartość bilansowa):
1 380
0
874
0
0
0
506
0
0
0
- korekty aktualizując e wartość (za okres)
0
0
- wartość na poc zątek okresu
0
0
- wartość według c en nabycia
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkac h pozagiełdowych (wartość bilansowa)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
b. obligacje (wartość bilansowa):
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
D. Z ogranic zoną zbywalnością (wartość bilansowa)
0
0
a. udziały i akc je (wartość bilansowa):
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c . inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
c2).....
c1).....
c2).....
c1).....
c2).....
19
QUMAK S.A.
SA-R 2013
w tys. zł
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(WG ZBYWALNOŚCI)
2013
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c2).....
0
0
Wartość według c en nabyc ia, razem
0
0
Wartość na początek okresu, razem
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
0
0
1 380
0
c1).....
Wartość bilansowa, razem
Nota 4 q
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
w tys. zł
2013
2012
0
0
0
0
b1. w walucie
0
0
0
0
0
0
Papiery wartośc iowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
0
0
-
Nota 4 r
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
2013
Inne inwestyc je długoterminowe, razem
w tys. zł
2012
0
0
Nota 4 s
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
Nota 4 t
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
w tys. zł
2013
2012
0
0
0
0
b1. w walucie
0
0
0
0
0
0
Inne inwestyc je długoterminowe, razem
0
0
-
Nota 5 a
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
2013
w tys. zł
2012
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na poc zątek okresu, w tym:
2 753
2 266
a) odniesionyc h na wynik finansowy
2 753
2 266
275
229
- - rezerwy na niewykorzystane urlopy
20
QUMAK S.A.
SA-R 2013
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
2013
w tys. zł
2012
- - rezerwy na naprawy gwarancyjne
913
638
- - odpisy aktualizujace należności z tyt. dostaw i usług oraz zapasy magazynowe
567
165
- - rezerwa na premie pracowników
475
447
- - wycena akc ji PKO BP
247
245
- - rezerwy na odprawy emerytalne
53
133
- - ujemne różnice kursowe z wyc eny na 31.12
85
200
138
209
0
0
b) odniesionyc h na kapitał własny
0
0
c ) odniesionyc h na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
2. Zwiększenia
4 036
2 753
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejśc iowymi (z tytułu)
4 036
2 753
247
275
1 077
913
1 591
567
760
475
229
247
59
53
- - pozostałe
- - nieujętej w poprzednic h okresach straty podatkowej
8
85
65
138
0
0
0
0
c ) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejśc iowymi (z tytułu)
0
0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
0
0
3. Zmniejszenia
2 753
2 266
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejśc iowymi (z tytułu)
2 753
2 266
275
229
913
638
567
165
475
447
247
245
53
133
85
200
138
209
0
0
0
0
c ) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejśc iowymi (z tytułu)
0
0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
0
0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
4 036
2 753
a) odniesionyc h na wynik finansowy
4 036
2 753
b) odniesionyc h na kapitał własny
0
0
c ) odniesionyc h na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
- - pozostałe
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
- nieujetej w poprzednich okresach straty podatkowej
e)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnic ami przejściowymi (z
tytułu)
- - pozostałe
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
- wykorzystanie straty podatkowej
e)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnic ami przejściowymi (z
tytułu)
Nota 5 b
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
2013
w tys. zł
2012
a) c zynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
0
0
b) pozostałe rozlic zenia międzyokresowe, w tym:
0
0
0
0
Inne rozlic zenia międzyokresowe, razem
Nota 6 a
ZAPASY
2013
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c ) produkty gotowe
w tys. zł
2012
0
0
3 385
3 718
0
0
21
QUMAK S.A.
SA-R 2013
ZAPASY
2013
w tys. zł
2012
d) towary
4 362
e) zalic zki na dostawy
4 433
78
12 180
7 883
Zapasy, razem
4 087
Nota 7 a
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
2013
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięc y
- powyżej 12 miesięc y
- doc hodzone na drodze sądowej
- inne
b) należności od pozostałyc h jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięc y
- z tytułu podatków, dotac ji, ceł, ubezpiec zeń społec znych i zdrowotnych oraz innyc h świadc zeń
- doc hodzone na drodze sądowej
- inne
Należności krótkoterminowe netto, razem
c ) odpisy aktualizując e wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
116 773
113 909
212 603
202 093
113 909
0
103
0
202 093
0
1 411
0
2 761
9 099
116 773
212 603
10 117
3 530
126 890
216 133
Nota 7 b
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
2013
w tys. zł
2012
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
0
0
- od jednostek zależnych
0
0
- od jednostek współzależnych
0
0
- od jednostek stowarzyszonych
0
0
- od znac ząc ego inwestora
0
0
- od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- od jednostki dominując ej
0
0
b) inne, w tym:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c ) doc hodzone na drodze sądowej, w tym:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanyc h netto, razem
d) odpisy aktualizując e wartość należności od jednostek powiązanyc h
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanyc h brutto, razem
Nota 7 c
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
2013
w tys. zł
2012
3 530
889
6 900
3 131
- odpisy aktualizując e należności
6 900
3 131
313
490
- spłata należnośc i/umorzenie/ wykorzystanie odpisów
313
490
10 117
3 530
Stan odpisów aktualizującyc h wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu
22
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 7 d
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
2013
b1. w walucie
w tys.
EUR
b2. w walucie
w tys.
USD
Należności krótkoterminowe, razem
w tys. zł
2012
125 629
214 927
1 261
1 206
101
291
420
1 189
279
5
841
17
0
0
126 890
216 133
Nota 7 e
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO
OKRESIE SPŁATY:
w tys. zł
2013
2012
a) do 1 miesiąca
70 730
113 397
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
29 978
48 800
c ) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
4 435
26 502
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
0
e) powyżej 1 roku
0
0
18 877
16 927
124 020
205 626
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizując e wartość należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
10 117
3 533
113 903
202 093
Nota 7 f
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM
NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys. zł
2013
2012
a) do 1 miesiąca
4 423
14 616
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
2 112
672
c ) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
260
164
1 869
548
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizując e wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
10 213
927
18 877
16 927
10 117
692
8 760
16 235
Nota 8 a
Informacja nt. należności długoterminowych i krótkoterminowych przeterminowanych brutto znajduje się w
załączonym pliku.
Plik
Opis
Nota 8abrutto.pdf
Nota 8a_należnośc i długoterminowe i krótkoterminowe przeterminowane
Nota 9 a
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
2013
w tys. zł
2012
a) w jednostkach zależnych
0
0
0
0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
0
0
23
QUMAK S.A.
SA-R 2013
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
b) w jednostkach współzależnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c ) w jednostkach stowarzyszonych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
d) w znac ząc ym inwestorze
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
e) we wspólniku jednostki współzależnej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
f) w jednostc e dominując ej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
370
275
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
370
275
h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
37 304
46 141
- środki pieniężne w kasie i na rac hunkach
37 304
46 141
- inne środki pieniężne
0
0
- inne aktywa pieniężne
0
0
37 674
46 416
g) w pozostałych jednostkac h
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
Nota 9 b
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA
jednostka
FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
waluta
w tys. zł
2013
2012
370
275
0
0
b1. w walucie
0
0
0
0
Papiery wartośc iowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
0
0
370
275
24
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 9 c
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(WG ZBYWALNOŚCI)
w tys. zł
2013
2012
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
370
275
370
275
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
370
275
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkac h pozagiełdowych (wartość bilansowa)
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
D. Z ogranic zoną zbywalnością (wartość bilansowa)
0
0
a. udziały i akc je (wartość bilansowa):
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
0
0
0
0
- wartość godziwa
0
0
- wartość rynkowa
0
0
0
0
c2).....
0
0
Wartość według c en nabyc ia, razem
0
0
Wartość na początek okresu, razem
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
0
0
370
275
c1).....
c2).....
c1).....
c2).....
c1).....
c2).....
c1).....
Wartość bilansowa, razem
25
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 9 d
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
b1. w walucie
0
0
0
0
0
0
Udzielone pożyc zki krótkoterminowe, razem
0
0
Nota 9 e
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka
waluta
w tys. zł
2013
b1. w walucie
w tys.
USD
b2. w walucie
w tys.
EUR
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
2012
36 976
44 953
328
1 188
21
8
64
25
64
284
264
1 163
0
0
37 304
46 141
Nota 9 f
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
2013
Inne inwestyc je krótkoterminowe, razem
w tys. zł
2012
0
0
Nota 9 g
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
b1. w walucie
0
0
0
0
0
0
Inne inwestyc je krótkoterminowe, razem
0
0
-
Nota 10 a
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
2013
w tys. zł
2012
a) c zynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
55 590
- aktywa z tytułu niezkończonyc h umów
55 590
0
1 373
2 799
- koszt własny usług długoterminowych
790
2 442
- ubezpieczenia samochodów, majątku, prenumerata prasy itp.
583
357
56 963
2 799
b) pozostałe rozlic zenia międzyokresowe, w tym:
Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe, razem
0
Nota 11 a
Nie dotyczy
26
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Plik
Opis
Nota 12 a
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Wartość serii/
Sposób pokrycia
emisji wg wartości
kapitału
nominalnej
Seria / emisja
Rodzaj akc ji
Rodzaj
Rodzaj
uprzywilejowani ograniczenia
a akcji
praw do akcji
A
na okazic iela
brak
brak
1 500
B
na okazic iela
brak
brak
208
208 gotówka
4.05.1998
1.01.1999
C
na okazic iela
brak
brak
500
500 gotówka
4.05.1998
1.01.1999
D
na okazic iela
brak
brak
1 850
1 850 gotówka
5.10.1998
1.01.1999
E
na okazic iela
brak
brak
450
450 gotówka
F
na okazic iela
brak
brak
1 000
1 000 gotówka
4.05.1998
H
na okazic iela
brak
brak
1 377
1 377 gotówka
30.12.2002 1.01.2003
PP01
na okazic iela
brak
brak
31
31 gotówka
23.11.2005 23.11.2005
PZ01
na okazic iela
brak
brak
134
134 gotówka
23.11.2005 23.11.2005
I
na okazic iela
brak
brak
2 500
2 500 gotówka
04.08.2006 1.01.2006
J
na okazic iela
brak
brak
25
25 gotówka
04.08.2006 1.01.2006
K
na okazic iela
brak
brak
300
300 gotówka
14.11.2006 1.01.2006
K
na okazic iela
brak
brak
250
250 gotówka
09.10.2007 1.01.2007
K
na okazic iela
brak
brak
250
250 gotówka
31.10.2008 1.01.2008
Liczba akcji
Liczba akcji, razem
Prawo do
dywidendy
(od daty)
23.12.1997 23.12.1997
19.07.1999 1.01.2000
1.01.1999
10 375
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akc ji (w
zł)
1 500 aport
Data
rejestrac ji
10 375
1,00
Strukrura własności kapitału podstawowego stan na 31.12.2013
1. Legg Mason Zarządzanie Aktywami SA - liczba posiadanych akcji - 973.914, udział w kapitale - 9,39%, liczba
głosów - 973.914, udział w ogólnej liczbie głosów w WZ - 9,39%
w tym:
Legg Mason Parasol FIO - liczba posiadanych akcji - 843.008, udział w kapitale - 8,13%, liczba głosów - 843.008,
udział w ogólnej liczbie głosów w WZ - 8,13%
2. OFE PZU "Złota Jesień" - liczba posiadanych akcji - 558.000, udział w kapitale - 5,38%, liczba głosów - 558.000,
udział w ogólnej liczbie głosów w WZ - 5,38%
3. PTE Allianz Polska S.A.
liczba posiadanych akcji - 849.603, udział w kapitale - 8,19%, liczba głosów - 849.603, udział w ogólnej liczbie głosów
w WZ - 8,19%
4. Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK - liczba posiadanych akcji - 588.034, udział w kapitale 5,67%, liczba głosów - 588.034, udział w ogólnej liczbie głosów w WZ - 5,67%
Nota 13 a
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys. zł
Lic zba
Wartość wg c eny
Wartość bilansowaCel nabycia
nabyc ia
Przeznaczenie
Nie dotyczy
27
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 13 b
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedziba
Liczba
Wartość wg c eny
Wartość bilansowa
nabyc ia
Nie dotyczy
Nota 14 a
KAPITAŁ ZAPASOWY
2013
a) ze sprzedaży akc ji powyżej ic h wartośc i nominalnej
w tys. zł
2012
66 013
32 451
b) utworzony ustawowo
0
0
c ) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
0
0
d) z dopłat akc jonariuszy / wspólników
0
0
14
33 562
14
33 562
66 027
66 013
e) inny (wg rodzaju)
- z podziału zysku
Kapitał zapasowy, razem
Nota 15 a
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
2013
w tys. zł
2012
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
0
0
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
0
0
- z wyc eny instrumentów zabezpiec zając ych
0
0
c ) z tytułu podatku odroczonego
0
0
d) różnice kursowe z przelic zenia oddziałów zagranicznych
0
0
e) inny (wg rodzaju)
0
0
0
0
Kapitał z aktualizac ji wyceny, razem
Nota 16 a
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
2013
- wypłaty dywidendy, skup akcji własnyc h, przeniesienie na kap. zapasowy
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
w tys. zł
2012
0
7 781
0
7 781
Nota 17 a
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
2013
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem
w tys. zł
2012
0
0
Nota 18 a
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
2013
w tys. zł
2012
1. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na początek okresu, w tym:
495
1 109
a) odniesionej na wynik finansowy
495
1 109
- - leasing - wartość bilansowa
- - marży na kontraktac h długoterminowych
- - pozostałe
0
0
398
894
97
215
b) odniesionej na kapitał własny
0
0
c ) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
2. Zwiększenia
707
495
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnic h różnic przejściowyc h (z tytułu)
707
495
0
0
645
398
28
QUMAK S.A.
SA-R 2013
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
2013
- - pozostałe
w tys. zł
2012
62
97
0
0
0
0
3. Zmniejszenia
495
1 109
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnic ami przejściowymi (z tytułu)
495
1 109
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnic ami przejściowymi (z tytułu)
c)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejśc iowymi (z
tytułu)
- - pozostałe
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnic ami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejśc iowymi (z
c)
tytułu)
0
0
398
894
97
215
0
0
0
0
4. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na koniec okresu, razem
707
495
a) odniesionej na wynik finansowy
495
495
- - pozostałe
0
0
398
398
97
97
b) odniesionej na kapitał własny
0
0
c ) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
Nota 18 b
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
(WG TYTUŁÓW)
w tys. zł
2013
2012
278
702
- rezerwa na odprawy emerytalne
278
702
32
21
32
21
c ) wykorzystanie (z tytułu)
0
0
0
0
d) rozwiązanie (z tytułu)
0
445
0
445
310
278
e) stan na koniec okresu
Nota 18 c
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
(WG TYTUŁÓW)
w tys. zł
2013
2012
0
0
5 299
0
- - niewykorzystanych urlopów
1 299
0
- - inne świadczenia ( premia kwartalan)
4 000
0
0
0
0
0
5 299
0
Nota 18 d
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
2013
w tys. zł
2012
0
0
5 672
0
- naprawy gwarancyjne
5 672
0
0
0
0
0
5 672
0
29
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 18 e
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
2013
w tys. zł
2012
0
0
27
0
- badanie sprawozdania SF
27
0
c ) rozwiązanie (z tytułu)
0
0
27
0
Nota 19 a
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
2013
w tys. zł
2012
a) wobec jednostek zależnych
0
0
- kredyty i pożyc zki
0
0
- z tytułu emisji dłużnyc h papierów wartościowyc h
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- umowy leasingu finansowego
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
b) wobec jednostek współzależnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
c ) wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
d) wobec znac ząc ego inwestora
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
e) wobec wspólnika jednostki współzależnej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
f) wobec jednostki dominując ej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
7 140
6 895
0
0
0
0
0
0
0
0
7 140
6 895
7 140
6 895
7 140
6 895
g) wobec pozostałych jednostek
- inne (wg rodzaju)
- kaucje gwaranc yjne
Zobowiązania długoterminowe, razem
Nota 19 b
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE
SPŁATY
a) powyżej 1 roku do 3 lat
w tys. zł
2013
2012
6 616
5 296
b) powyżej 3 do 5 lat
299
1 303
c ) powyżej 5 lat
225
386
30
QUMAK S.A.
SA-R 2013
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE
SPŁATY
w tys. zł
2013
2012
7 140
6 985
Nota 19 c
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. w walucie
jednostka
w tys.
waluta
EUR
2013
w tys. zł
2012
6 984
156
37
156
6 639
256
62
256
0
7 140
0
6 895
31
Siedziba
w tys. zł
w waluc ie
jednostka
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
waluta
SA-R 2013
w tys. zł
Nota 19 e
w walucie
Nie dotyczy
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju
Wartość
nominalna
w tys. zł
Warunki oproc entowania
Gwarancje /
zabezpieczenia
waluta
Termin wykupu
jednostka
Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty
Nota 19 d
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Nie dotyczy
Nazwa (firma)
jednostki, ze
wskazaniem formy
prawnej
w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
QUMAK S.A.
Dodatkowe prawa
Inne
Zabezpiec zenia Inne
Rynek notowań
Warunki
Termin spłaty
oprocentowania
32
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 20 a
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
2013
w tys. zł
2012
a) wobec jednostek zależnych
0
0
- kredyty i pożyc zki, w tym:
0
0
0
0
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięc y
0
0
0
0
- zalic zki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
b) wobec jednostek współzależnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- do 12 miesięc y
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
c ) wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- do 12 miesięc y
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
d) wobec znac ząc ego inwestora
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- do 12 miesięc y
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
e) wobec wspólnika jednostki współzależnej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- do 12 miesięc y
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
f) wobec jednostki dominując ej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- długoterminowe w okresie spłaty
33
QUMAK S.A.
SA-R 2013
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
2013
w tys. zł
2012
0
0
- do 12 miesięc y
0
0
0
0
0
0
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
113 254
137 554
4 663
7 987
0
0
0
0
0
0
0
0
g) wobec pozostałych jednostek
- zobowiązania z tytułu leasingu
0
0
91 336
101 535
91 336
101 535
0
0
0
0
0
0
8 941
21 237
- do 12 miesięc y
- z tytułu podatków, c eł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne (wg tytułów)
- pozostałe rozrachunki
h) fundusze spec jalne (wg tytułów)
- ZFŚS
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
2
3
8 312
6 792
8 312
6 792
373
406
373
406
113 627
137 960
Nota 20 b
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
w tys. zł
2013
2012
108 208
120 449
5 419
17 511
191
2 708
575
8 393
1 168
2 230
4 844
9 118
0
0
113 627
137 960
b1. w walucie
w tys.
USD
b2. w walucie
w tys.
EUR
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
34
Siedziba
w tys. zł
waluta
w walucie
jednostka
w tys. zł
jednostka
Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty
w waluc ie
w tys. zł
SA-R 2013
Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy
Nota 20 c
waluta
Warunki
Termin spłaty
oprocentowania
Zabezpiec zenia Inne
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK - 2013r.
Spółka zawarła porozumienie (datowane na 20 września 2013r) w formie Zmiany do Umowy wielocelowej linii kredytowej z dnia 13 października 2010 r. Umowa ta została zawarta z
BNP Paribas Polska S.A. (dawniej Fortis Bank) z siedzibą w Warszawie przy ul. Suwak 3. Zawarcie niniejszego porozumienia (datowanego na 20 września 2013r.) jest związane ze
zmianą kwoty limitu kredytowego, udostepnieniem kredytu na bieżący okres udostępniania kredytu, zmianą prawnych zabezpieczeń spłaty kredytu oraz zmianą dodatkowych
postanowień Umowy wielocelowej linii kredytowej z dnia 13 października 2010 r. (o jej zawarciu Spółka informowała raportem bieżącym nr 41/2010 z dnia 14 października 2010 r.) W
wyniku wprowadzenia tych zmian ustalono tekst jednolity Umowy, której istotne warunki Spółka podaje poniżej. Limit kredytowy ustalono do maksymalnej wysokości 30.000.000,00
PLN.
Okres kredytowania: do dnia 15 października 2021 r. Bieżący okres udostępniania kredytu do dnia 1 października 2014 r. Umowa określa dopuszczalne formy kredytowania, limity
poszczególnych form kredytowania oraz limity wykorzystania poszczególnych walut.
I tak:
- dla kredytu w rachunku bieżącym limit zaangażowania określony w Umowie wynosi 10.000.000,00 zł a oprocentowanie oparte jest o stawkę WIBOR dla depozytów trzymiesięcznych
powiększone o marżę banku.
- dla kredytu odnawialnego limit zaangażowania wynosi 2.000.000,00 USD a oprocentowanie oparte jest o stawkę LIBOR dla depozytów trzymiesięcznych powiększone o marżę banku.
- dla linii gwarancji limit zaangażowania wynosi 20.000.000,00 zł
Umowy pożyczki z IBM S.A.
W dniach 12.12.2012 oraz 20.12.2012 zawarto umowy promocyjnej pożyczki na sfinansowanie zakupów sprzętu IBM na łączna kwotę 1.950.000 zł . Pożyczki maja okres spłaty do
31.12.2013 w równych miesięcznych ratach.
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK - 2012 r.
W dniu 30.08.2012 wprowadzono zmiany do umowy polegające na zmniejszeniu puli wykorzystywanego limitu kredytowego do 12.500.000 zł z jednoczesnym przyznaniem dodatkowej
puli kredytowej w wysokości 22.500.000 zł możliwej do uruchomienia po wypełnieniu określonych warunków. W 2012 roku limit ten nie był wykorzystywany.
W dniu 28.01.2013 wprowadzono zmiany do powyższej umowy polegające na zmianie przeznaczenia części limitu przyznanego w dniu 30.08.2012. Z kwoty 22.500.000 dodatkowego
limitu , 10.000.000 zł zostało przeznaczone do wykorzystania w formie linii na gwarancje bankowe.
Umowa określa dopuszczalne formy kredytowania, limity poszczególnych form kredytowania oraz limity wykorzystania poszczególnych walut. Dla kredytu w rachunku bieżącym limit
zaangażowania określony w Umowie wynosi 5.000.000,00 zł a oprocentowanie oparte jest o stawkę WIBOR dla depozytów trzymiesięcznych powiększone o marżę banku.
Umowa przewiduje również, że w dniu udostępnienia limitu kredytowego zostanie uruchomiony także kredyt odnawialny do wysokości 2.000.000,00 USD z przeznaczeniem na spłatę
kredytu w rachunku bieżącym, udzielonego Spółce na podstawie umowy z dnia 31 maja 2010 r. Wyżej wskazana umowa ulega rozwiązaniu z dniem spłaty udzielonego na jej podstawie
kredytu w rachunku bieżącym. Oprocentowanie dla kredytu odnawialnego oparte jest o stawkę LIBOR dla depozytów trzymiesięcznych powiększone o marżę banku.
Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, oświadczenie o poddaniu się egzekucji oraz przelew wierzytelności z kontraktów Emitenta,
dotyczących realizacji wyszczególnionych inwestycji. Umowa wejdzie w życie po spełnieniu warunków związanych z przedłożeniem określonych dokumentów dotyczących
ustanowienia zabezpieczeń.
Pozostałe warunki Umowy nie odbiegają od standardów rynkowych stosowanych w umowach tego typu.
Nazwa (firma)
jednostki
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
QUMAK S.A.
35
SA-R 2013
Nie dotyczy
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju
w tys. zł
Wartość
nominalna
Warunki oproc entowania
Termin wykupu
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Nota 20 d
Gwarancje /
zabezpieczenia
Dodatkowe prawa
Inne
W 2013 roku zawarto kolejne umowy promocyjnej pożyczki na sfinansowanie zakupów sprzętu IBM na łączna kwotę 6.663.000 zł . W 2013 roku spłacono 3.788.000 zł . Stan
pożyczek na koniec 2013 roku wynosił 4.663.000 zł.
Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, oświadczenie o poddaniu się egzekucji, przelew wierzytelności istniejących i przyszłych z
kontraktów Spółki o wartości nie mniejszej niż 5.000.000,00 zł kwartalnie oraz przejęcie ustalonej kwoty na zabezpieczenie. Ponadto, Spółka jest zobowiązana do przeprowadzania 80%
przychodów ze sprzedaży wynikających z prowadzonej przez niego działalności gospodarczej za pośrednictwem swoich rachunków bieżących prowadzonych w banku.
QUMAK S.A.
36
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 21 a
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
2013
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
Stan ujemnej wartośc i firmy na koniec okresu
Nota 21 b
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
2013
w tys. zł
2012
a) bierne rozlic zenia międzyokresowe kosztów
0
- długoterminowe (wg tytułów)
0
0
- krótkoterminowe (wg tytułów)
0
8 769
8 769
-
- rezerwa na premie prac owników
0
2 500
-
- rezezrwa na naprawy gwarancyjne
0
4 805
-
- rezerwa na urlopy
0
1 430
-
- inne( rezrwa Min. Finanów, badanie bilansu )
0
34
20 027
34 660
b) rozlic zenia międzyokresowe przychodów
- długoterminowe (wg tytułów)
0
0
- krótkoterminowe (wg tytułów)
20 027
34 660
20 027
34 660
20 027
43 429
- opieka nad systemami informatycznymi
Inne rozlic zenia międzyokresowe, razem
Nota 22 a
Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczania wartości księgowej na jedną akcję:
Rok 2012
wartość księgowa 94.558 tys. zł / liczba akcji 10.375 tys. szt. = wartość księgowa na jedną akcję = 9,11 zł
Rok 2013
wartość księgowa 83.721 tys. zł / liczba akcji 10.375 tys. szt. = wartość księgowa na jedną akcję = 8,07 zł
Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczania rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję:
Rok 2012:
wartość księgowa 94.558 tys. zł / rozwodniona liczba akcji 10.375 tys. szt. = rozwodniona wartość księgowa na jedną
akcję = zł 9,11 zł
Rok 2013:
wartość księgowa 83.721 tys. zł / rozwodniona liczba akcji 10.375 tys. szt. = rozwodniona wartość księgowa na jedną
akcję = zł 8,07 zł
Plik
Opis
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH
Nota 23 a
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
2013
w tys. zł
2012
a) otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń, w tym:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37
QUMAK S.A.
SA-R 2013
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
2013
b) pozostałe (z tytułu)
w tys. zł
2012
0
0
- w tym: od jednostek zależnych
0
0
- w tym: od jednostek współzależnyc h
0
0
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
0
0
- w tym: od znac ząc ego inwestora
0
0
- w tym: od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- w tym: od jednostki dominując ej
0
0
- w tym: od jednostek zależnych
0
0
- w tym: od jednostek współzależnyc h
0
0
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
0
0
- w tym: od znac ząc ego inwestora
0
0
- w tym: od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- w tym: od jednostki dominując ej
0
0
0
0
Należności warunkowe od jednostek powiązanyc h, razem
Nota 23 b
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
2013
w tys. zł
2012
a) udzielonyc h gwarancji i poręc zeń, w tym:
0
0
- na rzec z jednostek zależnych
0
0
- na rzec z jednostek współzależnyc h
0
0
- na rzec z jednostek stowarzyszonych
0
0
- na rzec z znac ząc ego inwestora
0
0
- na rzec z wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- na rzec z jednostki dominując ej
0
0
b) pozostałe (z tytułu)
0
0
- w tym: na rzecz jednostek zależnyc h
0
0
- w tym: na rzecz jednostek współzależnyc h
0
0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonyc h
0
0
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
0
0
- w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
0
0
- w tym: na rzecz jednostek zależnyc h
0
0
- w tym: na rzecz jednostek współzależnyc h
0
0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonyc h
0
0
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
0
0
- w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
0
0
0
0
Zobowiązania warunkowe na rzec z jednostek powiązanych, razem
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT
Nota 24 a
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE
DZIAŁALNOŚCI)
w tys. zł
2013
- - Usługi( usługi okablowania strukturalnego i programistyc zne)
2012
525 674
- w tym: od jednostek powiązanyc h
Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, razem
425 187
0
0
525 674
425 187
0
0
Nota 24 b
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
2013
w tys. zł
2012
519 768
b) eksport
Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, razem
418 186
0
0
5 906
7 001
0
0
525 674
425 187
0
0
38
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 25 a
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
w tys. zł
2013
- Towary (sprzęt komputerowy i oprogramowanie)
2012
14 408
Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
57 392
0
0
14 408
57 392
0
0
Nota 25 b
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
2013
a) kraj
w tys. zł
2012
14 408
57 392
0
0
b) eksport
0
0
0
0
14 408
57 392
0
0
Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
Nota 26 a
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
2013
a) amortyzacja
w tys. zł
2012
2 252
2 541
b) zużycie materiałów i energii
226 471
180 751
c ) usługi obce
208 015
178 322
d) podatki i opłaty
1 162
887
e) wynagrodzenia
53 536
41 670
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadc zenia
9 721
8 825
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
6 307
5 918
- - podróże służbowe
- - czynsze i ubezpieczenia majatkowe
- - reprezentacja i reklama
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
870
967
4 669
4 235
769
716
507 464
418 914
-4 393
0
0
0
-52 413
-43 934
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
-12 688
-13 033
Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
446 756
361 947
Nota 27 a
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
2013
w tys. zł
2012
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
0
- - odprawy emerytalne
0
445
3 788
3 515
b) pozostałe, w tym:
- - pozostałe przychody(refaktury kosztów i inne)
- - zyski nadzwyc zajne( odszkodowania powypadkowe)
- - odpisy aktualizujace należności
- - rozwiązanie rezerwy na premię
- - inne
Inne przychody operacyjne, razem
445
0
59
75
207
96
321
3 000
2 650
617
278
3 788
3 960
Nota 28 a
INNE KOSZTY OPERACYJNE
2013
w tys. zł
2012
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
32
- - świadczeń emerytalnyc h
32
21
4 862
3 358
b) pozostałe, w tym:
21
39
QUMAK S.A.
SA-R 2013
INNE KOSZTY OPERACYJNE
2013
- - koszty szkód wypadkowych
w tys. zł
2012
46
- - pozostałe koszty(refaktury kosztów i inne)
- - rezerwa na premię
- - koszty likwidacji majątku trwałego
- - inne
Inne koszty operacyjne, razem
176
0
365
4 500
2 800
24
17
292
0
4 894
3 379
Nota 29 a
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
2013
w tys. zł
2012
a) od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
b) od pozostałych jednostek
0
0
0
0
Przyc hody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskac h, razem
Nota 29 b
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
2013
a) z tytułu udzielonych pożyc zek
w tys. zł
2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- od pozostałych jednostek
0
0
0
1 394
0
1 148
0
0
0
0
- od jednostek powiązanych, w tym:
b) pozostałe odsetki
- od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 394
1 148
1 394
1 148
Przyc hody finansowe z tytułu odsetek, razem
Nota 29 c
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
2013
w tys. zł
2012
a) dodatnie różnic e kursowe
0
499
- zrealizowane
- niezrealizowane
0
0
181
318
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
0
0
c ) pozostałe, w tym:
0
0
0
499
Inne przychody finansowe, razem
40
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 30 a
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
2013
a) od kredytów i pożyczek
w tys. zł
2012
173
122
- dla jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- dla jednostek zależnyc h
0
0
- dla jednostek współzależnych
0
0
- dla jednostek stowarzyszonyc h
0
0
- dla znaczącego inwestora
0
0
- dla wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- dla jednostki dominującej
0
0
173
122
b) pozostałe odsetki
0
0
- dla jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- dla jednostek zależnyc h
0
0
- dla jednostek współzależnych
0
0
- dla jednostek stowarzyszonyc h
0
0
- dla znaczącego inwestora
0
0
- dla wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- dla jednostki dominującej
0
0
- dla innych jednostek
0
0
173
122
- dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
Nota 30 b
INNE KOSZTY FINANSOWE
2013
w tys. zł
2012
a) ujemne różnice kursowe, w tym:
230
0
- zrealizowane
618
0
- niezrealizowane
-388
0
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
c ) pozostałe, w tym:
- - wycena akc ji w DM PKO BP
- - inne
Inne koszty finansowe, razem
0
0
117
110
0
7
117
103
347
110
Nota 31 a
Nie dotyczy
Plik
Opis
Nota 32 a
ZYSKI NADZWYCZAJNE
2013
w tys. zł
2012
a) losowe
0
0
b) pozostałe (wg tytułów)
0
0
Zyski nadzwyc zajne, razem
0
0
Nota 33 a
STRATY NADZWYCZAJNE
2013
w tys. zł
2012
a) losowe
0
0
b) pozostałe (wg tytułów)
0
0
0
0
Straty nadzwyc zajne, razem
41
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 34 a
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
2013
w tys. zł
2012
1. Zysk (strata) brutto
9 613
13 159
- - Kwoty zwiększając e podstawę opodatkowania trwale:
1 538
1 043
423
457
68
38
151
13
- - odpisy na PFRON
- - składki nieobowiązkowe
- - kary umowne
- - amortyzacja środków transportu o wartości pow. 20 tys. EUR
- - usługi gastronomic zne
- - pozostałe
12
44
309
218
575
273
- Kwoty zwiększając e podstawę opodatkowania przejśc iowo:
89 868
77 339
- - koszty wyc eny usług długoterminowyc h
52 193
22 993
- - przychody z wyc eny usług długoterminowyc h z poprzedniego roku
25 090
45 836
- - pozostałe
12 585
8 510
- Kwoty zmniejszając e podstawę opodatkowania :
83 304
71 173
- - przychody z wyc eny usług długoterminowyc h
55 590
25 090
- - koszty wyc eny usług długoterminowyc h z poprzedniego roku
22 993
41 131
- - spłata częśc i kapitałowej leasingu
0
0
- - odpisy aktualizujace należności - umorzenie wierzytelnośc i
0
0
4 721
4 952
- Odliczenie od doc hodu straty podatkowej z lat ubirgłych
0
0
- Odliczenie od doc hodu darowizny
7
6
17 708
20 362
3 365
3 869
- - pozostałe
2. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
3. Podatek doc hodowy według stawki 19. %
4. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odlic zenia i obniżki podatku
0
0
5. Podatek doc hodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
3 365
3 869
- wykazany w rachunku zysków i strat
3 365
3 869
- dotyc ząc y pozyc ji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
0
0
- dotyc ząc y pozyc ji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
Nota 34 b
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
2013
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwróc enia się różnic przejściowyc h
w tys. zł
2012
-1 070
-1 099
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
0
0
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy
przejśc iowej poprzedniego okresu
0
0
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub
braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
0
0
-
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek doc hodowy odroczony, razem
0
0
-1 070
-1 099
Nota 34 c
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
2013
w tys. zł
2012
- ujętego w kapitale własnym
0
0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartośc i firmy
0
0
Nota 34 d
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
2013
w tys. zł
2012
- działalnośc i zaniechanej
0
0
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
0
0
42
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Nota 35 a
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
2013
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
w tys. zł
2012
0
0
Nota 36 a
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
w tys. zł
2013
2012
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanyc h
0
0
- odpis ujemnej wartośc i firmy jednostek podporządkowanych
0
0
- odpis różnic y w wyc enie aktywów netto
0
0
Nota 37 a
Sposób podziału zysku za prezentowane lata obrotowe:
Rok 2012 - w oparciu o Uchwałę nr 5 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 11 czerwca 2013 r, Zgromadzenie
Wspólników zdecydowało o przeznaczeniu części zysku netto za rok obrotowy od 01.01.2012 - 31.12.2012 w kwocie
10.375.082,00 zł na wypłatę dywidendy proporcjonalnie do posiadanych akcji a pozostałą część w kwocie 13.925,93 zł
postanowiło przeznaczyć na kapitał zapasowy. Kwota przeznaczona na wypłatę dywidendy z zysku za rok obrotowy
2012 została powiększona o kapitał rezerwowy utworzony z zysku za rok obrotowy 2011 w kwocie 7.781.311,50 zł.
Kwota wypłaconej dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniosła 1,75 zł.
Rok 2013 - Zarząd Spółki zarekomenduje Walnemu Zgromadzeniu aby zysk netto za rok obrotowy w kwocie 7.319
tys. zł został przeznaczony częściowo na wypłatę dywidendy - w kwocie 0,25 zł na jedną akcję, a pozostałą część
zysku rekomenduje przeznaczyć na fundusz rezerwowy.
Plik
Opis
Nota 38 a
Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczania zysku na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie
rodzaje akcji zwykłych , które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu:
Rok 2012:zysk netto 10.389 tys.zł / średnia ważona liczba akcji zwykłych 10.375 tys. szt. = zysk na jedną akcję
zwykłą = 1,00 zł.
Rok 2013 : zysk netto 7.319 tys.zł / średnia ważona liczba akcji zwykłych 10.375 tys. szt. = zysk na jedną akcję zwykłą
= 0,71 zł.
Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczania rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału
na wszystkie rodzaje akcji zwykłych , które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu:
Rok 2012: zysk netto 10.389 tys.zł / średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 10.375 tys. szt. =
rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą = 1,00 zł.
Rok 2013: zysk netto 7.319 tys.zł / średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 10.375 tys. szt. = rozwodniony
zysk na jedną akcję zwykłą = 0,71 zł.
Plik
Opis
43
QUMAK S.A.
SA-R 2013
NOTYOBJAŚNIAJĄCEDORACHUNKUPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH
Plik
Opis
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)
w tys. zł
2012
2013
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
7 319
8 178
0
10 389
23 757
0
2 252
2 541
-196
-1 221
-1 258
1 153
-1 019
-57
1. Udział w (zyskac h) stratac h netto jednostek wyc enianyc h metodą praw własności
2. Amortyzac ja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
11
-4
101
-20
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należnośc i
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h z wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h
11. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej (I+/-II)
242
297
281
776
-1 037
-942
-27 425
37 721
-78 849
0
15 497
12 822
0
34 146
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Dodatkowe noty objaśniające do Sprawozdania finansowego za 2013 rok znajdują się w załączonym pliku.
Plik
2116 5 Dodatkowe noty objaśn SA-R 31 12 2013 wer OST.pdf
Opis
Dodatkowe noty objaśniające 2013
PODPISY
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko/Funkc ja
2014-04-22
Paweł Jaguś
Prezes Zarządu
Paweł Jaguś
2014-04-22
Aleksander Plata
Wic eprezes Zarządu
Aleksander Plata
2014-04-22
Jacek Suchenek
Członek Zarządu
Jacek Suchenek
Podpis
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko/Funkc ja
Podpis
2014-04-22
Grażyna Zyc hal
Główna Księgowa
Grażyna Zyc hal
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
Sprawozdanie z działalności Qumak S.A. za 2013 rok znajduje się w załączonym pliku
Plik
Opis
Qumak_raport roczny_sprawozdanie zarządu_2013_OST.pdf
Sprawozdanie z działlaności za 2013 r.
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
44
QUMAK S.A.
SA-R 2013
Oświadczenie dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego w Qumak S.A. w 2013 roku znajduje się w załączonym
pliku.
Plik
Opis
Oświadc zenie ws. ladu korporac yjnego w 2013 r.
QUMAK_raport_roczny_2013_oświadc zenie dotyc ząc e ładu korporacyjnego.pdf
45
Nota 8a
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE PRZETERMINOWANE
BRUTTO
rok 2013 rok 2012
1. Należności sporne
0
0
2. Należności przeterminowane ogółem:
18 883
16 936
- tyt. dostaw i usług
18 877
16 927
- pozostałe
6
9
3. Należności na które nie utworzono odpisów aktualizujących:
8 760
13 394
- tyt. dostaw i usług
8 760
13 394
- pozostałe
0
0
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Dodatkowa nota objaśniająca nr 1
Informacje o instrumentach finansowych:
W okresie sprawozdawczym w Spółce nie występowały:
 Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
 Aktywa finansowe utrzymywane do okresu wymagalności
Występowały natomiast:
 Otrzymane kredyty
 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
 Pożyczki udzielone spółce
 Umowy leasingu operacyjnego
Umowa kredytowa zawarta z BNP Paribas Polska S.A.
Spółka zawarła porozumienie (datowane na 20 września 2013r) w formie Zmiany do Umowy wielocelowej linii
kredytowej z dnia 13 października 2010 r. Umowa ta została zawarta z BNP Paribas Polska S.A. (dawniej Fortis
Bank) z siedzibą w Warszawie przy ul. Suwak 3. Zawarcie niniejszego porozumienia (datowanego na 20 września
2013r.) jest związane ze zmianą kwoty limitu kredytowego, udostepnieniem kredytu na bieżący okres
udostępniania kredytu, zmianą prawnych zabezpieczeń spłaty kredytu oraz zmianą dodatkowych postanowień
Umowy wielocelowej linii kredytowej z dnia 13 października 2010 r. (o jej zawarciu Spółka informowała raportem
bieżącym nr 41/2010 z dnia 14 października 2010 r.) W wyniku wprowadzenia tych zmian ustalono tekst jednolity
Umowy, której istotne warunki Spółka podaje poniżej. Limit kredytowy ustalono do maksymalnej wysokości
30.000.000,00 PLN.
Okres kredytowania: do dnia 15 października 2021 r. Bieżący okres udostępniania kredytu do dnia 1 października
2014 r. Umowa określa dopuszczalne formy kredytowania, limity poszczególnych form kredytowania oraz limity
wykorzystania poszczególnych walut.
I tak: - dla kredytu w rachunku bieżącym limit zaangażowania określony w Umowie wynosi 10.000.000,00 zł a
oprocentowanie oparte jest o stawkę WIBOR dla depozytów trzymiesięcznych powiększone o marżę banku.
- dla kredytu odnawialnego limit zaangażowania wynosi 2.000.000,00 USD a oprocentowanie oparte jest o
stawkę LIBOR dla depozytów trzymiesięcznych powiększone o marżę banku.
- dla linii gwarancji limit zaangażowania wynosi 20.000.000,00 zł
Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, oświadczenie o poddaniu się
egzekucji, przelew wierzytelności istniejących i przyszłych z kontraktów Spółki o wartości nie mniejszej niż
5.000.000,00 zł kwartalnie oraz przejęcie ustalonej kwoty na zabezpieczenie. Ponadto, Spółka jest zobowiązana
do przeprowadzania 80% przychodów ze sprzedaży wynikających z prowadzonej przez niego działalności
gospodarczej za pośrednictwem swoich rachunków bieżących prowadzonych w banku.
Stan zaangażowania kredytowego , odsetki i prowizje od kredytu prezentuje poniższa tabela:
31.12.2013
Fortis Bank Polska S.A.
Stan zaciągniętego kredytu
Zapłacone odsetki
Prowizja od kredytu zaliczona w koszty
31.12.2012
0
0
156
117
0
6.199
115
33
Odsetki od kredytu były naliczane i płacone w cyklach miesięcznych.
W okresie od 01.01.2013r. do 31.12.2013r. zawarto kolejne umowy o udzielenie promocyjnej pożyczki na
sfinansowanie zakupów sprzętu IBM na łączna kwotę 6.663 tys. zł . Pożyczki mają okres spłaty roczny w
równych miesięcznych ratach. Na dzień 31.12.2013r. dokonano spłaty na kwotę 3.788 tys. zł .
Stan pożyczki prezentuje poniższa tabela:
1
31.12.2013
Pożyczki z IBM
Stan zaciągniętej pożyczki
31.12.2012
0
4 663
0
1 788
W działalności gospodarczej spółka korzystała w 2013 r. z środków trwałych objętych na zasadach leasingu
operacyjnego.
Umowy leasingu operacyjnego na środki
transportu
ilość środków transportu w leasingu
operacyjnym
Wartość rat leasingu operacyjnego w okresach
sprawozdawczych
31.12.2013
31.12.2012
2
2
101
39
Spółka posiada długoterminowe aktywa zakwalifikowane jako aktywa dostępne do sprzedaży na dzień
31.12.2013 r. :
31.12.2013
Długoterminowe:
Akcje MADKOM S.A.
Krótkoterminowe :
Akcje notowane na Giełdzie Papierów
Wartościowych
Razem
31.12.2012
1 380
0
370
275
1 750
275
Akcje notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych zostały wprowadzone do ksiąg rachunkowych na moment
nabycia w cenach zakupu. Wyceny aktywów dokonuje się co kwartał a skutki różnic pomiędzy wartością wyceny
na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.
Spółka nie posiada instrumentów finansowych zabezpieczających.
Zobowiązania warunkowe
W roku 2013 Qumak S.A nie posiadał zobowiązań warunkowych za wyjątkiem gwarancji bankowych i
ubezpieczeniowych. Spółka w ramach prowadzonej działalności jest zobligowana zapisami niektórych kontraktów
do składania w formie zabezpieczenia, bankowych lub ubezpieczeniowych gwarancji przetargowych, gwarancji
dobrego wykonania robót, gwarancji usunięcia wad i usterek.
Na dzień 31.12.2013 r. aktywne były :
- gwarancje dobrego wykonania robót na kwotę 73.102 tys. zł
- gwarancje usunięcia wad i usterek na kwotę
25.287 tys. zł
- gwarancje wadialne na kwotę
5.442 tys. zł
- gwarancja najemcy na kwotę
1.713 tys. zł
Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa
własności budynków i budowli.
W okresach sprawozdawczych nie wystąpiły w Spółce żadne zobowiązania z tego tytułu.
Informacje o działalności zaniechanej
W okresach sprawozdawczych nie wystąpiło zaniechanie żadnego rodzaju działalności oraz nie przewiduje się
zaniechania żadnej działalności w okresie następnym.
Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
Szczegółowe dane dotyczące zakupów środków trwałych przedstawia 18 nota raportu SAR.
Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne
Nakłady inwestycyjne w okresach sprawozdawczych miały na celu odtworzenie dotychczasowych poziomów
aktywów trwałych, a także uzupełnienia zabezpieczenia w sprzęt i środki transportu w związku ze zwiększaniem
się zatrudnienia.
2
Szczegółowe dane dotyczące zakupów środków trwałych przedstawia 18 nota raportu SAR.
W zakresie planowanych nakładów Spółka zakłada tylko odtworzenie istniejących aktywów trwałych w kwocie
2.500 tys. zł.
W okresach sprawozdawczych Spółka nie ponosiła nakładów związanych z ochroną środowiska. Spółka nie
planuje dokonywania tego typu nakładów w kolejnych okresach.
Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi
Nie dotyczy
Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.
Nie dotyczy
Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
`
Pracownik biurowy
Obsługa
Handlowcy
Inżynierowie
Konsultanci
Serwis
Programiści
2013
Razem
2012
Razem
85
3
70
235
30
42
70
535
68
3
65
185
25
43
96
485
Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub
należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta
2013
2012
Zarząd
Andrzej Swolkień
Jan Goliński
Paweł Jaguś
Aleksander Plata
Jacek Suchenek
608
566
839
620
374
724
620
860
650
0
60
42
60
26
26
52
33
33
42
60
42
42
42
0
0
0
Rada Nadzorcza
Maciej Matusiak
Rafał Twarowski
Monika Hałupczak
Piotr Gawryś
Maciej Druto
Marek Michałowski
Jan Pilch
Wojciech Włodarczyk
Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów
zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim
stowarzyszonych osobom zarządzającym i nadzorującym
W okresach sprawozdawczych nie wystąpiły w Spółce tego typu zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje,
poręczenia lub inne umowy zobowiązujące do świadczeń na rzecz Spółki jednostek od niej zależnych,
współzależnych i z nią stowarzyszonych osobom zarządzającym i nadzorującym.
Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za
bieżący okres
3
W okresach sprawozdawczych nie wystąpiły tego typu zdarzenia.
Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w
sprawozdaniu finansowym.
Po dacie bilansowej nie wystąpiły żadne inne zdarzenia mające wpływ na wynik finansowy za 2013 rok oraz na
ocenę sytuacji majątkowo-finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2013 roku.
Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia
aktywów i pasywów
Nie dotyczy.
Sprawozdanie finansowe i dane porównywalne, skorygowane wskaźnikiem inflacji.
Ponieważ w latach objętych sprawozdaniem finansowym oraz danymi porównywalnymi skumulowany wskaźnik
inflacji nie przekroczył 100% nie są przedstawiane sprawozdania finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji.
Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i danych
porównywalnych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.
Sprawozdania finansowe za bieżący i poprzedni rok obrotowy sporządzono stosując identyczne zarówno zasady
(politykę) rachunkowości. Poniżej dane które w tym roku zostały zaprezentowane w inny sposób w bilansie
Spółki:
1. Aktywa z tytułu niezakończonych umów - prezentacja w 2012 roku w należnościach krótkoterminowych,
prezentacja
w
2013
w
rozliczeniach
międzyokresowych
czynnych.
1. Rezerwa z tytułu niewykorzystanych urlopów, rezerwa na premie, rezerwa na naprawy gwarancyjne, rezerwa
na badania bilansu - prezentacja w 2012 roku w rozliczeniach międzyokresowych kosztów biernych, prezentacja
w 2013 roku w pozostałych rezerwach na zobowiązania. Powyższe zmiany prezentuje tabela poniżej.
31.12.2013
Należności krótkoterminowe
w tym
aktywa z tytułu niezakończonych umów
budowlanych
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
w tym
aktywa z tytułu niezakończonych umów
budowlanych
Rezerwy na zobowiązania :
- rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochod.
- rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
- długoterminowa
- krótkoterminowa (rez. na premie, rez. na
urlopy)
- pozostałe rezerwy:
- długoterminowe (rez. na naprawy
gwarancyjne)
- krótkoterminowe (rez. na badanie SF)
Inne rozliczenia międzyokresowe:
- krótkoterminowe
w tym
przychody przyszłych okresów
inne rozliczenia międzyokresowe bierne
31.12.2012
116 773
212 603
0
25 090
56 963
2 799
55 590
0
12 015
707
5 609
310
5 299
773
495
278
278
0
5 699
5 672
0
0
27
0
20 027
43 429
20 027
0
34 660
8 769
Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego
W 2013 roku nie dokonywano zmian w stosownych zasadach rachunkowości i sposobie sporządzania
sprawozdania finansowego.
4
Dokonane korekty błędów podstawowych
Nie występowały błędy podstawowe.
Możliwość kontynuacji działalności przez Spółkę
Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności.
Połączenie spółek
Nie dotyczy
Niestosowanie w sprawozdaniu finansowym
podporządkowanych - metody praw własności.
Nie dotyczy.
do
wyceny
udziałów
i
akcji
w
jednostkach
Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki (ze wskazaniem jego rodzaju).
Nie dotyczy
Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów.
Na dzień 31.12.2013r. odpisy aktualizujące wartość zapasów wynoszą 117 tys.
Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w
bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik
finansowy jednostki.
Nie dotyczy.
Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w
skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej
grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty.
Nie dotyczy.
Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za:
a) obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego,
b) inne usługi poświadczające,
c) usługi doradztwa podatkowego,
d) pozostałe usługi.
W dniu 9 maja 2013 roku Rada Nadzorcza, organ uprawniony na podstawie Statutu Spółki, na mocy uchwały nr
VI/28/13 dokonała wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki.
Podmiotem tym została spółka PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie,
ul. E. Wasilewskiego 20 , 30-305 Kraków.
PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp. z o.o. wybrana została do przeglądu półrocznego
jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2013 roku oraz badania rocznego sprawozdania
finansowego za rok 2013.
Spółka zawarła umowę z ww. audytorem na okres przeprowadzenia tych badań. Zgodnie z umową za wykonanie
tych usług audytor otrzyma wynagrodzenie w wysokości 17.000,00 zł netto (przegląd śródrocznego sprawozdania
finansowego) oraz w wysokości 27.000,00 zł netto (badanie sprawozdania finansowego za 2013 rok).
Spółka w latach 2011 – 2013 nie korzystała z żadnych usług PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów Sp.
z o.o.
5
Wykaz spółek (nazwa, siedziba), w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub
ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki; wykaz ten powinien zawierać także informacje o
procencie udziałów i stopniu udziału w zarządzaniu oraz o zysku lub stracie netto tych spółek za ostatni
rok obrotowy.
Nie dotyczy.
Warszawa, dnia 22 kwietnia 2014 roku
6

raport roczny za 2013 rok

Transkrypt

Podobne dokumenty

Nota 6 - Koszty zakończonych prac rozwojowych oraz wartość firmy

Bilans za lata 2010 do 2014

projektodawcy

Składniki pasywów wykazywane w więcej niż

Qumak gotowy, by dostarczać symulatory kolejowe dla polskich

Jarmark rymów - spis treści

Wokół filozofii i teorii sztuki

Nota 30 - Umowy o usługi długoterminowe

Sprawozdanie z całkowitych dochodów

"Magia teatru - maski i lalki"