Uwagi ogólne Ocena Sprawozdania Finansowego za rok 2010

Sprawozdanie Rady Nadzorczej ROBYG S.A. z oceny jednostkowego sprawozdania
finansowego ROBYG S.A. za rok 2010, sprawozdania Zarządu ROBYG S.A. z działalności
ROBYG S.A. w roku 2010 i z wniosku Zarządu ROBYG S.A. o podział zysku netto ROBYG
S.A. za rok 2010 i rok 2009
Uwagi ogólne
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, Rada Nadzorcza ROBYG S.A. z siedzibą w
Warszawie („Spółka”) zbadała dokumenty wymienione poniżej pod względem ich zgodności z
księgami i dokumentami Spółki oraz ze stanem faktycznym.
Dokumenty:
• jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2010 („Sprawozdanie Finansowe za rok
2010”); oraz
• sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku 2010.
Rada Nadzorcza także wzięła pod uwagę wniosek Zarządu o podział zysku netto Spółki za rok 2010 i
2009. Poniżej, Rada Nadzorcza prezentuje udziałowców Spółki, ocenę wyżej wymienionych
dokumentów i wniosku, a także udziela udziałowcom odpowiednich rekomendacji.
Ocena Sprawozdania Finansowego za rok 2010
Sprawozdanie Finansowe za rok 2010 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez UE („MSSF”), Odpowiednia
uchwała nadzwyczajnego zgromadzenia akcjonariuszy Spółki wyrażająca zgodę na wprowadzenie MSSF
w odniesieniu do jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki została podjęta na nadzwyczajnym
zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki w dniu 10 lutego 2011 r.
Rada Nadzorcza dokonała przeglądu i oceniła następujące dokumenty:
• jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok 2010 wykazujące całkowite
dochody w wysokości 19.485.000,00 PLN;
• jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2010 r. wykazujące kwotę
632.507.000,00 PLN jako sumę aktywów i tą samą kwotę jako sumę pasywów;
• jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok 2010 wskazujące wzrost netto
środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 111.241.000 PLN;
• jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok 2010 wskazujące na
zwiększenie kapitału ogółem o 137.470.000,00 PLN; i
• Polityka rachunkowości i noty do Sprawozdania Finansowego za rok 2010.
Rada Nadzorcza wyraża opinię, że Sprawozdanie Finansowe za rok 2010 zostało sporządzone w
okresie przewidzianym przepisami prawa i zgodnie z MSSF.
Ernst & Young Audit Sp. z o.o., z siedzibą w Warszawie (00-124 Warszawa, Rondo ONZ 1) zbadało
Sprawozdanie Finansowe za rok 2010 i wydało opinię bez zastrzeżeń z badania Sprawozdania
Finansowego za rok 2010.
Według opinii Ernst & Young Audit Sp. z o.o., Sprawozdanie Finansowe za rok 2010:
• uczciwie prezentuje prawidłowe i wiarygodne informacje, które są istotne dla oceny wyników
finansowych Spółki oraz jej sytuacji majątkowej i finansowej;
• zostało sporządzone zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa i MSSF i na podstawie
rzetelnych ksiąg rachunkowych Spółki;
Zgodność Sprawozdania Finansowego za rok 2010 z księgami i dokumentami Spółki oraz ze stanem
faktycznym nie budzi żadnych zastrzeżeń i została potwierdzona opinią Ernst & Young Audit Sp. z o.o.
Mając na uwadze powyższe, Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia Sprawozdanie Finansowe za rok 2010
i rekomenduje zatwierdzenie Sprawozdania Finansowego za rok 2010 przez walne zgromadzenie
akcjonariuszy.
Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku 2010
Rada Nadzorcza wyraża opinię, że sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku 2010 zostało
sporządzone zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa i rozporządzeniami.
Ernst & Young Audit Sp. z o.o. dokonało przeglądu sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w
roku 2010 i potwierdziło, że informacja zawarta w sprawozdaniu jest zgodna z informacją ujawnioną w
Sprawozdaniu Finansowym za rok 2010, a także, że sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z
odpowiednimi przepisami prawa i rozporządzeniami.
Sprawozdanie Zarządu jest kompletne, nie wprowadza w błąd i w sposób uczciwy przedstawia sytuację
majątkową i finansową Spółki, a także działalność Spółki w roku 2010. Sprawozdanie Zarządu zostało
sporządzone w sposób rzetelny i zawiera uczciwe informacje.
Z tego względu, Rada Nadzorcza ocenia, że sprawozdanie Zarządu zostało sporządzone zgodnie z
księgami i dokumentami Spółki oraz ze stanem faktycznym.
Mając na uwadze powyższe, Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sprawozdanie Zarządu z działalności
Spółki w roku 2010 i rekomenduje zatwierdzenie Sprawozdania Finansowego za rok 2010 przez walne
zgromadzenie.
Ocena wniosku Zarządu o podział zysku netto Spółki za rok 2010 i rok 2009
Rada Nadzorcza została poinformowana, że ze względu na zastosowanie MSSF do Sprawozdania
Finansowego za rok 2010, zysk netto Spółki za rok 2009 został zwiększony o kwotę 364.320,00 PLN
netto.
Rada Nadzorcza dokonała przeglądu wniosku Zarządu o podział zysku netto Spółki za rok 2010 i rok
2009, zgodnie z którym:
• kwota netto w wysokości 18.017.300,00, w tym 364.320,00 PLN z zysku netto za rok 2009 i
17.652.980,00 PLN z zysku netto za rok 2010 zostanie podzielona na rzecz akcjonariuszy
Spółki;
• kwota netto w wysokości 1.590.480,00 PLN, w tym 31.680,00 PLN z zysku netto za rok 2009 i
1.558.800,00 PLN z zysku netto za rok 2010, zostanie przeznaczona na obowiązkowy kapitał
zapasowy Spółki zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych; i
• kwota netto w wysokości 273.220,00 PLN zostanie przeznaczona na pozostałe kapitały
zapasowe Spółki.
Biorąc pod uwagę politykę dywidendy ogłoszoną przez Spółkę w prospekcie emisyjnym Spółki, Rada
Nadzorcza wyraża opinię, że wniosek Zarządu jest zgodny z tą polityką. Z tego względu, Rada
Nadzorcza pozytywnie ocenia wyżej wymieniony wniosek, nie ma wobec niego żadnych zastrzeżeń i
rekomenduje zatwierdzenie podziału zysku Spółki za rok 2010 i rok 2009 przez walne zgromadzenie
akcjonariuszy zgodnie z wyżej wymienionym wnioskiem.
PODPISY:
Oscar Kazanelson
_____________________________________
Anne-Sophie van Oosterom
_____________________________________
Klaus Schmid
_____________________________________
Alex Goor
_____________________________________
Józef Buczyński
_____________________________________
Zbigniew Markowski
_____________________________________
Dariusz Okolski
_____________________________________