Sprawozdanie finansowe cz.1
Transkrypt
Sprawozdanie finansowe cz.1
FUNDACJA ROZWIĄZAĆ AUTYZM UL. LIMANOWSKIEGO 11 /79 02-944 WARSZAWA Sprawozdanie finansowe za 2012 rok Fundacja Rozwiązać Autyzm Sprawozdanie finansowe za 2012 r. BILANS AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) Urządzenia techniczne i maszyny d) Środki transportu e) Inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. A ktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych itp. c) inne d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe SUMA AKTYWÓW Osoba sporządzająca sprawozdanie: Beata Stefańska Warszawa, dnia 29.03.2013 r. 31.12.2012 1 628,13 1 628,13 1 628,13 70 062,04 23 560,66 23 560,66 13 609,05 13 609,05 11 984,31 11 984,31 1 624,74 30 969,33 30 969,33 30 969,33 30 969,33 1 923,00 71 690,17 31.12.2011 5 535,93 5 535,93 5 535,93 78 943,39 1 665,75 1 665,75 1 665,75 1 665,75 58 533,64 58 533,64 58 533,64 58 533,64 18 744,00 84 479,32 Zarząd 1 Fundacja Rozwiązać Autyzm Sprawozdanie finansowe za 2012 r. BILANS PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Wynik finansowy netto roku obrachunkowego IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 3. Pozostałe rezerwy II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe SUMA PASYWÓW Osoba sporządzająca sprawozdanie: Beata Stefańska Warszawa, dnia 29.03.2013 r. 31.12.2012 60 818,49 1 000,00 59 818,49 10 871,68 10 871,68 10 871,68 - 31.12.2011 31 330,99 1 000,00 30 330,99 53 148,33 24 595,43 24 595,43 - 4 452,02 4 452,02 3 091,47 3 308,00 20,19 0,00 0,00 71 690,17 2 763,81 2 763,81 11 643,15 1 565,05 8 623,42 28 552,90 28 552,90 28 552,90 84 479,32 Zarząd 2 Fundacja Rozwiązać Autyzm Sprawozdanie finansowe za 2012 r. RACHUNEK WYNIKÓW A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług II. Zmiana stanu produktów (+ zwiększenie / - zmniejszenie) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) Osoba sporządzająca sprawozdanie: Beata Stefańska Warszawa, dnia 29.03.2013 r. Rok 2012 312 518,76 312 518,76 248 650,89 3 907,80 14 617,86 129 213,89 853,33 99 898,01 160,00 63 867,87 160,75 160,75 4,90 4,90 64 023,72 7,24 7,24 2 636,47 2 636,47 61 394,49 61 394,49 1 576,00 59 818,49 Rok 2011 254 614,02 254 614,02 221 535,66 2 279,55 8 323,68 174 862,43 1 490,00 34 580,00 33 078,36 21,63 21,63 25,17 25,17 33 074,82 4,03 4,03 2 747,86 2 747,86 30 330,99 30 330,99 30 330,99 Zarząd 3 Fundacja Rozwiązać Autyzm Sprawozdanie finansowe za 2012 r. INFORMACJA DODATKOWA 1. Nazwa (firma) i siedziba, podstawowy przedmiot działalności Fundacji oraz wskazanie właściwego sądu prowadzącego rejestr Fundacja Rozwiązać Autyzm („Fundacja”) ul. Limanowskiego 11/79 02-944 Warszawa Fundacja Rozwiązać Autyzm działa na podstawie: • Oświadczenia Fundatorów o ustanowieniu Fundacji złożonego w formie aktu notarialnego w dniu 6 marca 2008 roku • Statutu Fundacji zatwierdzonego w dniu 26 marca 2008 roku oraz zmienionego w dniu 15 lipca 2008 roku, 5 października 2009 roku, 20 lutego 2011 roku • Ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 roku o fundacjach (Dz.U. nr 91.46.203 wraz z późniejszymi zmianami) • Ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 roku o o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. nr 03.96.873 wraz z późniejszymi zmianami) Fundacja jest wpisana do rejestru stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji i publicznych zakładów opieki zdrowotnej prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000306014 Fundacja posiada status organizacji pożytku publicznego. Zgodnie z wpisem do rejestru stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji i publicznych zakładów opieki zdrowotnej oraz statutem Fundacji została ona powołana w celu: • Ochrony godności i integralności dziecka z autyzmem oraz przeciwdziałania każdej z form dyskryminacji, przemocy, nadużyć i zaniedbań wobec dzieci z autyzmem, • Krzewienia oświaty psychologicznej oraz edukacja w zakresie potrzeb emocjonalnych i prawidłowego rozwoju dzieci i młodzieży z autyzmem, • Tworzenia warunków dla prawidłowego rozwoju dzieci i młodzieży z autyzmem w ich najbliższym środowisku – domowym, w miejscu zamieszkania, przedszkolnym, szkolnym. • Wyrównywania szans dla dzieci z autyzmem oraz ich rodzin, • Wspierania działań zmierzających do zapewnienia równego dostępu do edukacji dla dzieci z autyzmem, • Propagowania zdrowego stylu życia oraz profilaktyki zdrowotnej, • Propagowania wiedzy o autyzmie, • Propagowania wiedzy o skutecznych metodach pracy z rodziną oraz dziećmi z autyzmem, • Edukacji społeczeństwa, dzieci oraz rodziców dzieci z autyzmem, • Pomocy społecznej, w tym pomocy rodzinom dzieci z autyzmem i osobom z autyzmem umożliwiającą przezwyciężenie trudnych sytuacji życiowych oraz wyrównywanie szans rodziców dzieci i dzieci z autyzmem jak i osób z autyzmem, • Upowszechniania i ochrony praw dziecka z autyzmem. Faktyczna działalność Fundacji w pełni pokrywa się z celem w jakim została powołana. Fundacja prowadzi działalność statutową odpłatną w zakresie organizacji szkoleń. Fundacja prowadzi działalność gospodarczą w zakresie sprzedaży książki „Materia Autyzmu” i Księga RDI Warszawa, dnia 29.03.2013 r. 4 Fundacja Rozwiązać Autyzm Sprawozdanie finansowe za 2012 r. Fundatorami Fundacji Rozwiązać Autyzm są Pani Katarzyna Śledziewska i Pani Maria Dąbrowska - Jędral. Fundusz Statutowy wniesiony przez Fundatorów w momencie ustanowienia Fundacji wynosił 1.000 złotych. 2. Objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przyjętymi przez Fundację zasadami (polityką) rachunkowości wynikającymi z ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości za okres 01.01.2012-31.12.2012 przy założeniu dalszej kontynuacji działania. W okresie za który sporządzono sprawozdanie finansowe nie nastąpiły żadne zmiany w metodach wyceny aktywów i pasywów w stosunku do roku poprzedniego. Wszystkie dane prezentowane są w złotych i w groszach. Poszczególne pozycje aktywów i pasywów zostały na dzień bilansowy wycenione w sposób następujący: (a) Należności Na dzień bilansowy należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności wyceny i wykazuje się w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie stosownego odpisu aktualizującego. (b) Środki pieniężne Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. (c) Zobowiązania Za zobowiązania uznaje się wynikający z przeszłych zdarzeń obowiązek wykonania świadczeń o wiarygodnie określonej wartości, które spowodują wykorzystanie już posiadanych lub przyszłych aktywów Fundacji. Zobowiązania są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty. 3. Dodatkowe informacje i objaśnienie • W 2012 roku Fundacja amortyzowała oprogramowanie nabyte w 2011 roku, wykazane w wartościach niematerialnych i prawnych. Amortyzacja oprogramowania w 2012 roku wyniosła 3.907,80 PLN, wartość księgowa na koniec roku wynosi 1628,13 PLN. • Fundacja nie posiada gruntów użytkowanych wieczyście. • Fundacja użytkuje lokal przy ul. Limanowskiego 11/79 w Warszawie na podstawie umowy użyczenia. • Nie nastąpiły zmiany w kapitałach własnych Fundacji. • Fundacja planuje przeznaczyć zysk za rok 2012 na działalność pożytku publicznego. • W Fundacji nie utworzono w 2012 rezerw ani odpisów aktualizujących wartość należności. • W Fundacji nie występują na dzień bilansowy zobowiązania długoterminowe, zabezpieczone na majątku jednostki, ani zobowiązania warunkowe. • Na saldo innych rozliczeń międzyokresowych po stronie aktywów na koniec 2012 składają się koszty dotyczące przychodów osiągniętych w 2013 roku. Warszawa, dnia 29.03.2013 r. 5 Fundacja Rozwiązać Autyzm • Sprawozdanie finansowe za 2012 r. Na dzień bilansowy Fundacja nie wykazuje rozliczeń międzyokresowych po stronie pasywów. • Struktura przychodów z podziałem na rodzaje działalności przedstawia się następująco: 1. Przychody z działalności statutowej odpłatnej 2. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej 3. Przychody z działalności gospodarczej 4. Nadwyżka przychodów na kosztami z lat ubiegłych Przychody razem - w tym wpłaty 1% na rzecz OPP • 31.12.2012 221.401,09 35.893,11 24.893,57 30.330,99 312 518,76 23.891,04 Struktura kosztów z podziałem na rodzaje działalności przedstawia się następująco: 1. Koszty z działalności statutowej odpłatnej 2. Koszty z działalności statutowej nieodpłatnej 3. Koszty z działalności gospodarczej 4. Koszty administracyjne Koszty razem 31.12.2012 223.511,81 6.702,57 16.431,18 2.005,33 248.650,89 • W 2012 roku Fundacja nie otrzymała darowizny przekraczającą kwotę 15.000 zł. • Żaden z darczyńców nie wpłacił w 2012 roku na rzecz Fundacji darowizn, których łączna wartość w roku kalendarzowym przekroczyłaby kwotę 35.000 zł. • W 2012 roku nie utworzono odpisów aktualizujących środki trwałe i wartość zapasów. • Fundacja nie zaniechała w 2012 roku żadnej działalności. • Fundacja sporządza rachunek wyników w wariancie porównawczym. • Fundacja nie ma obowiązku sporządzania rachunku przepływów pieniężnych. • Wszystkie transakcje w 2012 roku były zawarte na warunkach rynkowych. • Fundacja nie zatrudniała w 2012 pracowników na podstawie umowy o pracę. • Fundacja nie ma obowiązku badania sprawozdania przez biegłego rewidenta, sprawozdanie za 2012 rok nie będzie poddane badaniu • Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności przez Fundację. Zarząd Fundacji: Warszawa, dnia 29.03.2013 r. Osoba sporządzająca sprawozdanie: 6