Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe

Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
prowadzone przy pomocy
systemu FIKS (wersja dla DOS)
1. Informacje ogólne i oznaczenia
[FIKS] – katalog, w którym został zainstalowany program FIKS,
[SKID] \ DANE \ SKID ] – ścieżka dostępu do kartotek wchodzących w skład
pakietu SKID,
CHARACTER − pole zawierające dokładnie jeden znak ( litera, cyfra lub inny
znak pisarski)
INTEGER – pole typu liczbowego, przechowującego liczby typu całkowitego,
ORDER− pole typu liczbowego, przechowującego liczby całkowite dodatnie,
zapewnia odpowiednie przenumerowanie rekordów np. pozycji w danym
dokumencie,
REAL – pole typu liczbowego, przechowującego liczby rzeczywiste,
STRING – pole typu tekstowego,(jego odmiany to UPP-STRING i FUP-STRING)
DATE – pole przechowujące datę,
TIME − pole przechowujące czas,
DOKUMENT.FIKS – umowna jednostka ewidencyjna, będąca zbiorem: jednego
rekordu nagłówkowego ( symbol rejestru oraz numer w rejestrze), kilku (lub
jednego) rekordów opisujących dane w tym dokumencie (typ dok., symbol dok.,
datę wystawienia, treść itd.), kilku rekordów zapisów na kontach ( symbol konta,
kwotę strony , walutę, identyfikator itd.),
NUMER EWIDENCYJNY − numer dowodu księgowego, unikalny w systemie.
Posiada on określony format: trójczłonowy rrmm-rej-numer ( dla dowodów
księgowych w rejestrach z parametrem ‘dokumenty zbiorcze =’N’) oraz
czteroczłonowy
rrmm-rej-numer-pozycja ( w rejestrze z parametrem ‘dokumenty zbiorcze’ =
‘T’), gdzie:
rrmm to oznaczenie roku i miesiąca,
rej – kod rejestru,
numer – numer dokumentu.fiks,
pozycja – kolejny numer dowodu księgowego w ramach dokumentu.fiks,
Menu główne / podmenu - jest to ścieżka, po której należy przejść, aby
otrzymać wybrany wydruk czy widok. Oznacza, że wybieramy opcję “Menu
główne”, następnie “podmenu” itd.
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
2/23
Menu dolne – menu wypisane w najniższym wierszu ekranu np. .przy
wykonywaniu wydruków w menu dolnym zazwyczaj znajdują się opcje :Panel,
dalej, [ESC] – rezygnacja,
Nazwa?????.mdb – nazwa dyskowa zbioru, gdzie “?????” to oznaczenie kodu
zakładu, roku i miesiąca z jakiego pochodzą dane. Pierwszy znak zapytania
oznacza zakład (zazwyczaj to #).Dwa następne znaki to rok, przy czym pierwszy
rok obrotowy w systemie to 01, drugi 02 itd. Dwa ostatnie to oznaczenie miesiąca
obrachunkowego (jeżeli pierwszym miesiącem jest styczeń to 01, luty 02 itd.) Np.
plik D#0209.mdb przechowuje dekrety zakładu centrala z miesiąca dziewiątego
pierwszego roku obrotowego (jeżeli pierwszym miesiącem jest styczeń, to są to
dane z września 2002 r.).
Nazwa?????.mdb – nazwa dyskowa zbioru, gdzie pierwszy znak jw., cztery
następne to oznaczenie roku obrachunkowego w systemie z jakiego pochodzą
dane.Np.K#2002.mdb przechowuje kartotekę kont dla centrali roku 2002.
2. Dane wejściowe systemu FIKS
System FIKS zasilany jest danymi na trzy sposoby (por. schemat nr 1):
§ Danymi wprowadzanymi ręcznie na podstawie dowodów księgowych,
§ Danymi z innych aplikacji SKID-owych, przesyłanych przy użyciu odpowiednich
procedur automatycznego rejestrowania i dekretowania,
§ Danymi z innych systemów importowanych z plików tekstowych.
Dane te są magazynowane w tabelach:
§ N – tabela nagłówków dokumentów źródłowych. Zawiera główne informacje o
dokumencie: rejestr księgowy, numer ewidencyjny dokumentu , rodzaj
dokumenu, symbol/numer własny, skrót kontrahenta, jego NIP, rejestr VAT,
okres obrachunkowy rozliczenia z US, treść dokumenu.
§ PF – tabela pozycji vat-owskich. Zawiera wartości netto, brutto, podatek, stawkę
podatku VAT, grupę podatkową oraz informacje dodatkowe dotyczące
dokumentów SAD: wartość celną, wartość akcyzy, cła podatku importowego i
kosztów manipulacyjnych.
§ D – tabela pozycji dokumentów. Zawiera numer pozycji, symbol i opis konta,
stronę księgowania, symbol waluty obcej, wartość w walucie obecj, wartość w
PLN, identyfikator, typ, datę otwarcia i termin płatności rozrachunku.
§ DW – tabela wyróżników. Zawiera informacje na temat wyróżników danej
pozycji. Wyróżniki są to słownikowane informacje dodatkowe, na temat
zapisu ksiegowego, z którego później tworzone jest sprawozdanie np.:
“Przepływy pieniężne metodą bezpośrednią”. Każda pozycja może mieć do
sześciu różnych wyróżników.
§ K – tabela kont i obrotów. Zawiera informacje dotyczące symbolu konta,
symbolu waluty , wartości strony WN oraz MA, oznaczenie czy dane konto jest
bilansowe czy też nie, itd.,
§ O – tabela rozrachunków.Zawiera informacje m.in. symbol konta, identyfikator
rozrachunku, datę otwarcia rozrachunku, walutę oraz termin płaności.
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
TABELA PF
3/23
TABELA DW
TABELA H
TABELA D
TABELA O
TABELA N
Dane
wprowadzane
ręcznie
Dane z innych aplikacji SKID-a .
Procedury automatycznego księgowania
Dane z
innych
systemów
RAPORTY
DOKUMENTY AMORTYZACJ LISTA PŁAC,
KASOWE LUB MAGAZYNOW A ŚRODKÓW UMOWY
BANKOWE
E
TRWAŁYCH
ZLECENIA
Dane naliczane na
podstawie
informacji z
FIKS-a
UMOWY
DŁUGOTERMINOWE
TABELA Z
TABELA INV
TABELA SROD
TABELA LS
TABELA UDT
TABELA U
TABELA SAL
TABELA RH
TABELA UDTR
TABELA PO
TABELA MD
TABELA
AMOR
TABELA UDTZ
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
4/23
1. Księgowanie dokumentów źródłowych
Redagowanie dokumentów ksiêgowych przebiega w programie w nastêpuj¹cych etapach:
•
•
•
•
Wprowadzenie danych nag³ówkowych dokumentu.fiks.
Wprowadzenie danych nag³ówkowych dowodu ksiêgowego.
Zredagowanie danych operacji — dekretów.
Zatwierdzenie dokumentu.fiks równe zaksiêgowaniu.
Procedura księgowania zasila tabele w systemie FIKS, przy czym:
• w kartotece obrotów aktualnego roku obrotowego uwzględniane są wszystkie
zapisy księgowe (pozycje dowodów księgowych),
• w kartotece księgowań oraz w dzienniku uwzględniane są wszystkie dokumenty
źródłowe i ich pozycje (zapisy na konatch),
• do kartoteki rozrachunków trafiają tylko takie dokumenty (w szczególności zapisy
księgowe), w których wprowadzony został identyfikator rozrachunku,
• do rejestru VAT dołączone zostaną tylko dokumenty oznaczone w programie
specjalnym typem VAT .
•
•
Dokumentów źródłowych zatwierdzonych nie można wykasować, ani zmodyfikować. W
momencie zatwierdzania następuje aktualizacja dzinnika i obrotów w księgach
rachunkowych, dołączany jest również identyfikator osoby zatwierdzajacej. Procedurę
zatwierdzania dokumentów można wywołać na dwa sposoby:
Zatwierdzanie wszystkich dokumentów w danym rejestrze: Dokumenty – redakcja /
wybór rejestru / Zatwierdź / Wszystkie niezatwierdzone dokumenty.fiks
Zatwierdzanie wybranego dokumetu: Dokumenty – redakcja / wybór rejestru / Zatwierdź /
Tylko bieżący dokument.fiks
1. Zakładowy plan kont
Praca w systemie FIKS jest możliwa po wprowadzeniu stosowanego w danej jednostce gospodarczej planu kont.
Po uzupełnieniu danych są one dostępne w postaci:
§
Widoku na ekranie: Menu główne / Plan kont,
§
Wydruku urzędowego planu kont: Wydruki – księgi rachunkowe / plan kont ( wydruk ten uwzględnia pełny
plan kont ze wszystkimi analitykami, zawiera ponadto informacje na temat typu konta, powiązanie z
rozrachunkami, możliwość księgowania w walucie itd.),
§
Wydruku syntetycznego planu kont: Wydruki – księgi rachunkowe / wydruki pomocnicze / plan kont / Wykaz
kont syntetycznych,
§
Wydruku analitycznego planu kont: Wydruki – księgi rachunkowe / wydruki pomocnicze / plan kont / Plan
kont – pełny,
Dane prezentowane na wydrukach planu kont są opisane w podręczniku użytkownika systemu finansowoksięgowego FIKS. Dane dotyczące planu kont przechowywane są w tabelach: S,A,DA,NA i KS_W.
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
Nazwa tabeli
Nazwa
pola
S
Nazwa dyskowa Ścieżka do zbioru
zbioru
Typ danych
Opis pola
Plankont.mdb
5/23
Opis tabeli
Konto
UPP-STRING
Nazwa
Typ
FUP-STRING
CHARACTER
Walutowe?
CHARACTER
Rozrachunko
we ?
Różnice
kursowe?
Analit.
CHARACTER
Rok
INTEGER
A
$Analit.mdb
Symbol
analityki
Treść
analityki
D
STRING
Konta syntetyczne – ich nazwa,
symbol, typ konta, charakter salda,
znacznik wielowalutowości, informacje
o rozrachunkach na koncie
Symbol konta syntetycznego, którego długość ustawiana jest
globalnie i stała dla wszystkich kont utworzonych w danym roku
obrotowym
Nazwa konta syntetycznego
Typ konta. Może przyjmować wartości: Aktywne, Pasywne,
Kosztowe, Przychodowe, Pozabilansowe, Pozabilansowe,
Odpisy z wyniku itd.
Znacznik wielowalutowości konta. Może przyjmować wartość N
(na koncie możliwe są tylko zapisy w walucie narodowej ) i T
(konta z możliwością równoczesnego prowadzenia zapisów w
walucie narodowej i walutach obcych)
Określenie czy konto jest rozrachunkowe znacznik = T, czy nie
znacznik = N
Znacznik automatycznego naliczania różnic kursowych na
koncie. Przyjmuje wartość: T lub N
Numer struktury analitycznej, 0 oznacza , że konto ma pustą
strukturę analityczną
Numer roku dla jakiego jest zdefiniowane dane konto
syntetyczne
[skid]\dane\skid\
Opis analityk kont
fiks.mdb
Symbol konta analitycznego
FUP-STRING
Zawiera opis konta analitycznego
Def_anal.mdb
[skid]\dane\skid\fiks.mdb
Numer
ORDER
Separator
Słownik
CHARACTER
UPP-STRING
Rozrachunki
CHARACTER
Długość
BYTE
N
Nag_anal.mdb
CHARACTER
INTEGER
[skid] \ dane \ skid \
fiks.mdb
Definicja analityki danego
konta syntetycznego
Numer kolejny analityki, pole wypełniane jest przez program
automatycznie
Znak w symbolu konta oddzielający poziomy analityki
Tytuł słownika analitycznego przypisanego do danego konta,
pole powiązane z tabelą NA
Parametr pozwalający wskazać słownik kontrahentów, z którymi
przeprowadzane są rozrachunki
Długość tej części symbolu jaka przypada na dany poziom
analityki
[skid]\dane\skid\fiks.mdb
Nagłówki (tytułu ) słowników
analitycznych
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
Tytuł
słownika
Rozrachunki
Długość
KS_W
Konto
6/23
UPP-STRING
Tytuł słownika analitycznego, w jego nazwie występuję z zasady konto
syntetyczne do jakiego podpięty jest ten słownik
CHARACTER
BYTE
Ks_wyroz.mdb
UPP-STRING
jw.
jw.
[skid]\dane\skid
Wyróżniki wybranego konta
\fiks.mdb
syntetycznego
Relacja do tabeli S kont syntetycznych
ORDER
Liczba porządkowa
INTEGER
Określa sposób wypełniania wartości wyróżnika. Powiązanie z
tabelą NA (słowników analitycznych)
Zaznaczenie blokuje wyjście z zapisu dopóki wartość wyróżnika
nie zostanie uzupełniona
syntety
czne
Liczba
porządkowa
Tytuł grupy
wyróżników
Wymagane
wypełnienie
CHARCTER
1. Księgi rachunkowe i ich prezentacja w systemie FIKS
Dziennik służy do ewidencji zapisów operacji księgowych w porządku chronologicznym. Dziennik częściowy –
zapisy w ka¿dym rejestrze wed³ug dat ksiêgowania i z odrêbn¹ numeracj¹ ewidencyjn¹. Program FIKS umo¿liwia
wydrukowanie dokumentu “Dziennik cz¹stkowy” w dowolnym momencie pracy, równie¿ dla tych okresów, które
nie zosta³y zamkniête. Jeœli miesi¹c pozostaje nie zamkniêty, nale¿y liczyæ siê z faktem, ze mo¿e zawieraæ
zapisy niekompletne (nie wszystkie operacje zosta³y zarejestrowane lub zaakceptowane). Dziennik taki nale¿y w
zwi¹zku z tym traktowaæ jako niepe³ny.W przypadku okresów zamkniêtych mo¿na dokument ten uznaæ za
finalny.
Na wydrukach dziennika znajduj¹ siê nastêpuj¹ce informacje:
— numer w dzienniku,
— data ksiêgowania operacji,
— data wystawienia dokumentu stanowi¹cego podstawê ksiêgowania,
— numer ewidencyjny dowodu ksiêgowego,
— typ i numer w³asny dokumentu,
— opis operacji,
— sumy kwot Winien i Ma wynikaj¹ce z dekretacji dokumentu,
— symbol waluty zapisu.
— dla zapisów na kontach walutowych wykazywane s¹ ponadto kwoty w walucie obcej
— identyfikator osoby zatwierdzaj¹cej dany dokument .
Zapisy na kontach bilansowych i pozabilansowych s¹ sumowane odrêbnie,
Dziennik zbiorczy – udostêpnia sumaryczne obroty poszczególnych dzienników
cz¹stkowych: obroty miesi¹ca poprzedniego w stosunku do miesi¹ca aktywnego, obroty
miesi¹ca bie¿¹cego, obroty narastaj¹co od pocz¹tku roku. Wartoœci odnosz¹ce siê do
poszczególnych dzienników cz¹stkowych oznaczone s¹ symbolem, który jest to¿samy z
symbolem odpowiedniego rejestru ksiêgowego.
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
7/23
W systemie FIKS dziennik można uzyskać na trzy sposoby:
— Widok na ekranie: Dzienniki – przeglądanie / wybór rejestru ,
— Wydruk zbiorczy dziennika to: zsumowane obroty okresu poprzedniego, bieżącego i
narastająco od początku roku po stronie winien i ma w każdym rejestrze księgowym;
wydruk ten można uzyskać wybierając kolejno: Wydruki – księgi rachunkowe /
dziennik zbiorczy;
— Wydruk częściowy dziennika to: poszczególne pozycje dziennika w wybranym rejestrze
księgowym, z nadanym automatycznie przy zatwierdzaniu numerem pozycji
dziennika, datą wystawienia i wprowadzenia dokumentu do systemu, symbolem
własnym dokumentu, kontem, kwotą i stroną zapisu, oraz identyfikatorem osoby
księgującej; wydruk ten można uzyskać po wyborze: Wydruki – księgi rachunkowe /
dzienniki częściowe / wybór rejestru.
Informacje tworzące dziennik przechowywane są w trzech tabelach: G, N i D, których
struktura oraz opis przedstawiono poniżej.
Nazwa tabeli
Nazwa
pola
G
Nazwa dyskowa Ścieżka do zbioru
zbioru
Typ danych
Opis pola
G?????.mdb
Opis tabeli
[skid]\dane\fiks.mdb Nagłówki dokumentów.fiks dla
zakładu z podanego okresu
obrachunkowego księgowych
Symbol rejestru księgowego
Numer kolejny dokumentu. fiks w danym rejestrze księgowym
Numer dowodu zbiorczego, domyślnie podpowiadany jest numer
składający się z kodu rejestru oraz kolejnego numeru w tym
rejestrze
Znacznik zatwierdzenia danego dokumentu
[skid]\dane\fiks.mdb Kartoteka dowodów księgowych z
danego miesiąca
Numer ewidencyjny dowodu księgowego ,składa się z kodu
rejestru, roku i miesiąca oraz numeru pozycji w danym rejestrze
księgowym (w przypadku rejestrów z dokumentami zbiorczymi
posiada jeszcze numer operacji)
Data księgowania operacji gospodarczej w systemie FIKS na
podstawie dokumentu źródłowego
Data wystawienia dokumentu źródłowego
Rejestr
Numer
Numer
dowodu
zbiorczego
Zatw.
UPP-STRING
INTEGER
Numer
ewidencyjny
UPP-STRING
INTEGER
INTEGER
Data
księgow.
Data
wystaw.
Typ
dowodu
DATE
Numer
własny
Opis
dowodu
UPP-STRING
Złączenie do tabeli TYPDOK (tabeli zawierającej rodzaje
dokumentów jakie mogą być rejestrowane w wybranym rejestrze
księgowym), skąd pobierana jest nazwa dokumentu źródłowego
np. “Wyciąg bankowy-WB”
Symbol / numer własny dokumentu źródłowego
FUP-STRING
Opis słowny operacji gospodarczej (dowodu)
N
UPP-STRING
CHARACTER
N?????.mdb
DATE
UPP-STRING
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
D
Zatwierdzo CHARACTER
ny?
Dokument STRING(20)
zatwierdził
Dekret
CHARECTER
D????.mdb
8/23
Znacznik zatwierdzenia dokumentu
Identyfikator osoby, która zatwierdziła dokument
Treść
Waluta
FUP-STRIG
UPP-STRING
Tabela
kursów
Kurs
INTEGER
Winien
Ma
Winien w
walucie
Ma w
walucie
REAL
REAL
REAL
Znacznik istnienia zapisów na kontach dla danego dokumentu
[skid]\dane\skid\fiks Kartoteka zapisów na kontach
.mdb\
Liczba porządkowa ilości zapisów na kontach danego
dokumentu, ustawiana automatycznie przez program
Kolejny numer operacji opisywanej przez redagowany dokument
księgowy, podpowiadany przez program , użytkownik może go
zmienić
Symbol konta analitycznego, na które dekretowany jest zapis.
Podczas redakcji konta można posłużyć się podpowiedziami
słownikowymi
Symbol określający identyfikator rozrachunku. Jeśli w planie
kont dane konto syntetyczne posiada znacznik R = ’N’, wtedy to
pole nie jest redagowalne
Krótki komentarz do pozycji
Symbol waluty dekretu, pole jest redagowalne tylko w
przypadku gdy wcześniej wybrano konto zdefiniowane jako
walutowe
Symbol tabeli kursów walut, z której będą pobrane odpowiednie
kursy przeliczeniowe
Kurs waluty podpowiadany przez program zgodnie z tabelą
kursów lub wpisany przez operatora
Kwota zaksięgowana po stronie Winien
Kwota zaksięgowana po stronie Ma
Kwota zaksięgowana po stronie Winien w walucie
REAL
Kwota zaksięgowana po stronie Ma w walucie
Liczba
porządk.
Operacja
ORDER
Konto
UPP-STRING
INTEGER
Identyfika- UPP-STRING
tor
REAL
Księga główna (ewidencja syntetyczna) rozbudowana jest o konta analityczne. W systemie
FIKS powstają zapisy na kontach analitycznych i nie ma potrzeby powtarzania ich na kontach
księgi głównej. Zapisy kont księgi głównej otrzymywane są poprzez sumowanie zapisów
ksiąg analitycznych. Zapisy na kontach analitycznych można obejrzeć:
§ Widok na ekranie: Obroty i salda kont – przeglądanie / wybór konta / menu dolne –
Zapisy.
Wœród raportów ksiêgowych zamieszczono:
— raport prezentuj¹ce wszystkie zapisy na kontach w aktywnym miesi¹cu
obrachunkowym
§ raport prezentuj¹cy zapisy na kontach narastaj¹co od pocz¹tku roku
Wydruki zawieraj¹ wszystkie zapisy na kontach w ujêciu analitycznym. Ka¿de konto
opisane jest na wydruku z bie¿¹cego miesi¹ca przez symbol, a na wydruku od pocz¹tku
roku tak¿e przez nazwê konta syntetycznego i analityki.
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
9/23
W przypadku zestawienia z bie¿¹cego miesi¹ca dla ka¿dego zapisu wykazywane s¹:
— kwoty po stronie Winien i Ma,
— numer pozycji w dzienniku,
— numer ewidencyjny dowodu ksiêgowego,
— numer w³asny dokumentu, który by³ podstaw¹ zapisu,
— data ksiêgowania,
— treœæ – opis operacji.
§
§
Ponadto dla zapisów rozrachunkowych wykazywany jest tak¿e identyfikator rozrachunku,
a dla zapisów walutowych symbol waluty, kwoty w walucie oraz kurs uwzglêdniony w
przeliczeniach. Wartoœci w ramach ka¿dego konta analitycznego s¹ sumowane, a na
koñcu wydruku podsumowane s¹ zapisy na wszystkich kontach W przypadku zestawienia
zapisów na kontach od pocz¹tku roku, dla ka¿dego otwartego konta poza informacjami o
wprowadzonych zapisach drukowane s¹: stan na pocz¹tek miesi¹ca, obroty miesi¹ca oraz
stan na koniec miesi¹ca.
Operator przed wykonaniem wydruku mo¿e selekcjonowaæ informacje, wybieraj¹c zapisy
na kontach bilansowych lub pozabilansowych.
Wydruk zapisów księgowych od początku roku obrotowego można uzyskać w
następujący sposób: Wydruki – księgi rachunkowe / zapisy na kontach od początku
roku
Wydruk zapisów księgowych dla aktualnego okresu obrachunkowego systematycznie
w podziale na konta analityczne można uzyskać wybierając: Wydruki – Księgi
rachunkowe / zapisy na kontach w bieżącym miesiącu.
W programie są również dostępne wydruki zapisów na kontach z możliwością wyboru
konta, rejestru, dokumentów zatwierdzonych (nie zatwierdzonych, wszystkich),waluty,
kwoty. Możemy je uzyskać w sposób następujący:
Wydruki – księgi rachunkowe / wydruki pomocnicze / kartoteka zapisów na kontach /
wybrane zapisy księgowe (lub zapisy księgowe na wybranych kontach, lub roczna
kartoteka księgowań na wybranych kontach analitycznych)
Informacje tworzące księgę główną przechowywane są w trzech tabelach: G, N i D,
których struktura oraz opis przedstawiono wyżej przy opisie dziennika.
§
§
Zestawienie obrotów i sald – dostępne w programie FIKS w postaci wydruków:
Zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej (syntetycznie). Zawiera w ujęciu kont
syntetycznych salda po stronie debetowej i kredytowej z bilansu otwarcia, obrotów
Winien i Ma bieżącego okresu, obrotów Winien i Ma narastająco od początku roku
obrotowego oraz salda kont. Wydruk ten ma automatycznie numerowane strony –
prawa strona dół i informacje o systemie i wersji z jakiej pochodzą – dół lewa strona, a
dostępny jest wg ścieżki: Wydruki – księgi rachunkowe / Obroty i salda kont
syntetycznych . Przykładowy wydruk umieszczony jest w podręczniku użytkownika.
Zestawienie obrotów i sald ksiąg pomocniczych (analitycznie). Informacje są analogiczne
jak w wydruku opisanym wyżej, z rozbiciem na poszczególne konta analityczne.
Wszystkie konta analityczne pogrupowane są według kont syntetycznych,
prezentowane są również sumy obrotów i sald dla kont syntetycznych.: Wydruki –
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
10/23
księgi rachunkowe / Obroty i salda kont analitycznych. Przykładowy wydruk
umieszczony jest w podręczniku użytkownika.
Do dyspozycji operatora jest również dostępna większa gama wydruków zestawień
obrotów i sald z różnymi możliwościami wyboru selekcji. Wydruki te są dostępne w
Wydruki – księgi rachunkowe / wydruki pomocnicze / kartoteka obrotów i sald /(wydruki
od 1 do 8 ).
Na ekranie można obejrzeć obroty i salda dla każdego konta analitycznego po wyborze
opcji:
Obroty i salda kont – przeglądanie/ wybór konta /menu dolne – OBROTY.
Obroty i salda wybranych kont analitycznych prezentowane też są w innych miejscach
programu np. podczas wyświetlania kartoteki księgowań wybranego konta: Zapisy na
kontach – przeglądanie /wybór waluty /wybór zapisów( zatwierdzone, nie zatwierdzone,
wszystkie ) / wybór konta (jeżeli nie wpiszemy nic program wyświetli księgowania na
wszystkich kontach).
Informacje na podstawie których drukowane są zestawienia obrotów i sald zarówno księgi
głównej jak i ksiąg pomocniczych przechowywane są w dwóch tabelach: A (analityka
kont), S (konta syntetyczne) oraz K( kartoteka kont otwartych). Tabele A i S
przedstawiono powyżej.
Nazwa tabeli Nazwa dyskowa Ścieżka do zbioru
zbioru
Nazwa Typ danych
pola
K
K?????.mdb
[skid]\dane\skid\fiks.
mdb\
Winien REAL
Ma
REAL
Symbol UPP-STRING
konta
Waluta
STRING
Pozabil CHARACTER
ansowe
Zam. ? CHARACTER
Opis tabeli
Opis pola
Obroty każdego miesiąca roku
obrotowego i bilans otwarcia,
każdego konta analitycznego
Obroty WN
Obroty MA
Złączenie do tabeli S oraz A, zawiera symbol konta
analitycznego na którym jest przynajmniej jeden zapis
księgowy
Symbol waluty w jakiej powstały zapisy na danym koncie
księgowym
Znacznik charakteru konta , czy jest to konto bilansowe czy
też pozabilansowe
Znacznik czy dane konto jest otwarte czy też zamknięte.
Może przyjmować wartości T lub N.
Księgi pomocnicze:
Księga pomocnicza rozrachunków – przechowuje dane dotyczące zobowiązań oraz
należności, a w szczególności rozrachunków z kontrahentami i pracownikami. W programie
FIKS kartotekę tę można przeglądać na ekranie lub drukować:
§ Widok na ekranie: Rozrachunki / Przeglądanie rozrachunków,
§ Wydruki: Rozrachunki / Wydruki.
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
11/23
Księgę rozrachunków tworzą tabele O( nagłówki rozrachunków) i H (zapisy księgowe
rozrachunków – historia), których opis i strukturę przedstawiono poniżej:
Nazwa tabeli
Nazwa
pola
O
Konto
Identyfikator
Nazwa
dyskowa
zbioru
Typ danych
Ścieżka do zbioru
O?????.mdb
[skid]\dane\skid\fiks.
mdb\
FUP-STRING
UPP-STRING
Termin zap.
DATE
Data otwarcia DATE
Waluta
Treść
WN
MA
Klient
UPP-STRING
STRING
REAL
REAL
UPP-STRING
Zmiana %
REAL
H
H?????.mdb
Identyfikator
Konto
Ref dok. w
tabeli D
UPP-STRING
UPP-STRING
INTEGER
MA
WN
REAL
REAL
Opis tabeli
Opis pola
Nagłówki dokumentów
rozrachunkowych z
podstawowymi informacjami na
temat kontrahenta, faktury,
terminu płatności i daty
wystawienia dokumentu
Konto analityczne danego kontrahenta lub pracownika
Identyfikator rozrachunku, określa transakcję
rozrachunkową i zawiera najczęściej numer faktury
Termin płatności
Data otwarcia rozrachunku, najczęściej data wystawienia,
otrzymania faktury
Waluta w jakiej istnieją zapisy dla danego rozrachunku
Opis słowny rozrachunku
Wartość obrotów po stronie WN na danym rozrachunku
Wartość obrotów po stronie MA na danym rozrachunku
Złączenie do KH (tabeli kontrahentów), skąd pobierany jest
kod, nazwa oraz inne dane kontrahenta
Indywidualny procent odsetek naliczanych dla danego
rozrachunku
[skid]\dane\skid\fiks. Pozycje danego rozrachunku,
mdb
każdy rekord pokazuje jeden
zapis księgowy dotyczący
należności, zobowiązania, zapłaty
Złączenie do tabeli O nagłówków rozrachunków
Jw.
Złączenie do tabeli D ( dekretów danego rozrachunku),
pobierane są dane na temat numeru ewidencyjnego, typu
dokumentu, daty księgowania, znacznika zatwierdzenia ,
numeru własnego dowodu
Kwota zaksięgowana po stronie MA
Kwota zaksięgowana po stronie WN
Księga pomocnicza VAT – zawiera dokumenty VAT na podstawie, których generowana jest
między innymi deklaracja VAT-7. Dokumenty w ewidencji VAT można przeglądać lub
zestawiać w postaci wydruków rejestrów VAT:
§ Widok na ekranie – Ewidencja VAT / wybór rejestru VAT
§ Wydruki – Ewidencja VAT / Wydruki.
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
12/23
Tworzą ją tabele N( nagłówków dokumentów) i PF( pozycji dokumentów VAT), które zostały
opisane poniżej. Tabela N została opisana powyżej, ale oprócz ww. pól dla ewidencji VAT
widoczne są dodatkowe pola.
Nazwa tabeli
Nazwa
Ścieżka do zbioru
Opis tabeli
dyskowa
zbioru
Nazwa
Typ danych
Opis pola
pola
N
N?????.mdb
[skid]\dane\fiks.mdb Nagłówki dokumentów VAT z
symbolem dokumentu, nazwą i
NIP-em kontrahenta, datą
dokumentu i okresem
obrachunkowym
Rejestr VAT UPP-STRING Symbol rejestru VAT pobierany z tabeli STAN( rejestrów
vatowskich),
Numer VAT INTEGER
Liczba porządkowa dokumentów w danym rejestrze VAT
K/Z
CHARACTER Znacznik podpowiedzi słownika kontrahentów krajowych
lub zagranicznych
Nip
UPP-STRING NIP kontrahenta z dokumentu VAT
Skrót
UPP-STRING Skrót nazwy kontrahenta
Kod
UPP-STRING Pięcioznakowy kod kontrahenta z tabeli KH
kontrahenta
Data
DATE
Data otrzymania faktury
otrzymania
Data
DATE
Data wystawienia dokumentu źródłowego / data odprawy
wystawienia
celnej
Dokument
UPP-STRING Symbol dokumentu korygowanego w przypadku
Korygowany
wystawiania faktur korygujących
Aktualny
CHARACTER Znacznik zakwalifikowania dokumentu do deklaracji VATmiesiąc
7, jeżeli przyjmuje wartość ‘T’ – dokument rozliczony w
bieżącym miesiącu
Miesiąc
STRING
Pole powiązane z tabelą okresów obrachunkowych, możliwe
ewidencji
do redakcji tylko wtedy, gdy aktualny miesiąc = ‘N’,
VAT
pokazuje miesiąc rozliczenia podatku VAT
Zawiera sposób zapłaty za dokument (gotówka, przelew itd.)
Sposób
INTEGER
zapłaty
Termin
DATE
Termin płatności dokumentu, na podstawie parametrów
pracy użytkownika program podpowiada datę
PF????.mdb
[skid]\dane\fiks.mdb\ Pozycje dokumentów VAT z
wartościami brutto, netto,
podatku w zależności od stawki
podatku VAT i grupy
podatkowej
Złączenie do tabeli N nagłówków dokumentów VAT
płatnoś
ci
PF
Wskazanie na INTEGER
N
Liczba
INTEGER
Numer pozycji dokumentu
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
13/23
porządkowa
Grupa
INTEGER
% VAT
UPP-STRING
Netto + VAT
Netto
VAT
Symbol
REAL
REAL
REAL
INTEGER
Redagować
konto 1 (2)
Konto1(2)
CHARACTER
Podatek
importowy
Cło
Podatek
akcyzowy
Pozostałe
koszty
Waluta
Kwota w
walucie
REAL
Kod grupy podatkowej danej pozycji, np. ZakupPod
(Pozostałe zakupy do sprzedaży opodatkowanej), pobierany
z tabeli pomocniczej OTYP. Opis oznaczeń grup znajduje
się w podręczniku użytkownika.
Kod stawki podatku VAT pobierany z tabeli pomocniczej
VAT
Wartość brutto
Wartość netto
Wartość podatku
Pełne konto lub fragment symbolu konta zakupu lub
sprzedaży, symbol ten jest wykorzystywany przez procedury
automatycznego księgowania
Znacznik określający czy następne pole będzie redagowane
czy zostanie puste
Symbol konta analitycznego zgodnie z założeniami procedur
automatycznego księgowania
Wartość podatku importowego
REAL
REAL
Wartość cła
Wartość podatku akcyzowego
REAL
Wartość pozostałych kosztów
UPP-STRING
REAL
Symbol waluty w jakiej wystawiona jest faktura importowa
Wartość celna transakcji w walucie
UPP-STRING
1. Inne księgi pomocnicze
System FIKS zasilany jest informacjami z innych aplikacji SKIDA, na podstawie których
tworzone są odpowiednie dokumenty źródłowe w systemie FIKS. Na poniższym schemacie
przedstawiono w jakich tabelach przechowywane są informacje importowane do FIKSA i ich
wzajemne powiązania. Wyjątkiem są umowy długoterminowe, gdzie dokumenty źródłowe są
tworzone na podstawie danych zawartych FIKSIE. Poniżej przedstawiono dokładny opis
wymienionych tabel.
Kartoteka umowy długoterminowe – zawiera informacje na temat umów (kontraktów)
długoterminowych: o ramach czasowych umowy, jej wartości, kosztach i kontach, na których
są odnotowywane kwoty dotyczące realizacji umowy, a także informacje o metodzie, wg
której zostanie oszacowany stopień zaawansowania kontraktu. Każdej z umów przypisane są
dwie kartoteki: realizacji umowy i zdarzeń dotyczących umowy. Pierwsza z nich wypełniana
jest automatycznie informacjami o stopniu realizacji umowy w poszczególnych okresach
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
14/23
obrachunkowych. W drugiej odnotowujemy wszelkie informacje o zmianach dotyczących
umowy: wartości, kosztów, metody szacowania stopnia zaawansowania i daty zakończenia
kontraktu.
Informacje na temat umów długoterminowych zawarte są w tabelach: UDT, UDTR i UDTZ.
Nazwa tabeli
Nazwa
dyskowa
zbioru
Nazwa pola Typ danych
UDT
Udt?.mdb
Ścieżka do zbioru
Opis tabeli
Opis pola
[skid]\dane\skid\fiks.
mdb
Kod umowy
Opis umowy
Data
otwarcia
Data
zamknięcia
Metoda
Zakończona
STRING
STRING
DATE
Umowy długoterminowe z
podstawowymi informacjami na
temat takiej umowy
Kod umowy długoterminowej
Opis słowny umowy
Data rozpoczęcia kontraktu
DATE
Planowana data zakończenia kontraktu
CHARACTER
CHARACTER
Rozliczenie
umowy
Wynik
umowy
Przychód ze
sprzedaży
Koszt
wytworzenia
Wartość
umowy
Całkowity
koszt um.
Kod
zleceniod.
UDTR
STRING
Metoda naliczania stopnia zaawansowania (A,B,C)
Znacznik zakończenia kontraktu: T- umowa zamknięta, N –
otwarta
Konto rozliczenia umowy
STRING
Konto wyniku umowy
STRING
Konto przychodu ze sprzedaży
STRING
Konto kosztów własnych sprzedanych usług
REAL
Pierwotna wartość umowy
REAL
Szacowany całkowity koszt umowy
STRING
REAL
Zleceniodawca. Złączenie do tabeli KH – Kontrahenci, skąd
pobierany jest kod i nazwę kontrahenta
[skid]\dane\skid\fiks. Realizacje umów długoterminomdb
wych, stopień zaawansowania
wykonania umowy, koszty i
przychody umowy w danym
okresie
Złączenie do tabeli UDT – umów długoterminowych
Złączenie do tabeli OKR ( tabela okresów
obrachunkowych), skąd pobierany jest aktualny okres
obrachunkowy
Wartość umowy
REAL
Planowany całkowity koszt wytworzenia
Udt?r.mdb
Kod umowy INTEGER
Okres
INTEGER
umowy
Wartość
umowy
Całkowity
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
koszt
umowy
Koszty w
danym
okresie
Koszty
narastająco
Przychody w
danym
okresie
Przychody
narastająco
Zaawansowanie
Zaawansowanie
narastająco
Przychody
okresu
Koszty
okresu
Koszty
okresu narast
Wynik
umowy
Wynik
umowy
narastająco
Rejestr
Numer
Pozycja
Data księgowania
Data
aktualizacji
UDTZ
Kod umowy
Data
zdarzenia
Opis
zdarzenia
Korekta
15/23
REAL
Koszty poniesione w danym okresie obrachunkowym
REAL
Koszty poniesione narastająco od dnia złożenia umowy
REAL
Wartość faktur (bez VAT) wystawionych na zleceniodawcę
w danym okresie obrachunkowym
REAL
Wartość faktur (bez VAT) wystawionych na zleceniodawcę
narastająco
Stopień zaawansowania wykonania danej umowy
REAL
REAL
Stopień zaawansowania wykonania danej umowy
narastająco
REAL
Ustalone przychody okresu bieżącego
REAL
Ustalone koszty
REAL
Ustalone koszty okresu bieżącego
REAL
Ustalony wynik umowy w danym okresie obrachunkowym
REAL
Ustalony wynik umowy narastająco od dnia podpisania
umowy
STRING
Złączenie do tabeli REJ – rejestrów księgowych, skąd pobierany jest kod rejestru księgowego, w którym zrejestrujemy
kwoty na odpowiednie konta dotyczące umowy
Numer dokumentu w rejestrze księgowym
Pozycja dokumentu w danym rejestrze księgowym
Data wprowadzenia dokumentu do rejestru
INTEGER
INTEGER
DATE
DATE
Udt?z.mdb
Data naliczenia ustalonych przychodów i kosztów w danym
okresie (data aktualizacji danych)
[skid]\dane\skid\fiks. Kolejno rejestrowane zdarzenia
mdb
związane z umową, np. korekta
wartości czy kosztów umowy
INTEGER
DATE
Złączenie do tabeli UDT
Data wprowadzenia zdarzenia
STRING
Opis nowego zdarzenia
REAL
Korekta wartości umowy
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
wartości
Korekta
REAL
kosztów
Metoda
CHARACTER
Data
DATE
zakończenia
16/23
Korekta kosztów umowy
Symbol nowej metody naliczania stopnia zaawansowania
Nowa data zakończenia umowy
Raporty kasowe.
Program KASA dostêpny jest w dwóch wersjach: podstawowej o nazwie KASA i rozszerzonej o nazwie FIKSKAS — dostosowanej do dekretowania dokumentów. Niezale¿nie od
posiadanej wersji tego systemu, bazy z dokumentami wprowadzonymi w programie KASA
mog¹ byæ widoczne w programie FIKS.
Aby mo¿liwa by³a wspó³praca z programem KASA nale¿y odpowiednio ustawiæ tzw.
œcie¿ki do wspólnych tabel , a tak¿e w Parametrach globalnych systemu FIKS ustawiæ
wartoœæ pola Wspó³praca z KASA na ‘T’. Wówczas mo¿na korzystaæ z funkcji Raporty
kasowe lub bankowe w g³ównym menu programu. Aby zarejestrować raporty kasowe
(bankowe) w kartotekach programu FIKS (dokumenty źródłowe) należy w programie FIKS
wywołać odpowiednią procedurę automatycznego księgowania.
Informacje dotyczące struktur zbiorów programu KASA przedstawiono poniżej:
Nazwa tabeli
Nazwa pola
Z
U
Nazwa dysko- Ścieżka do zbioru
wa zbioru
Typ danych
Opis pola
ZK?????.mdb [skid] \dane\ skid\
fikskas.mdb
Raport
INTEGER
Od daty
Do daty
Status
DATE
DATE
STRING
Rejestr
STRING
Numer
INTEGER
Uk?????.mdb
Numer raportu INTEGER
Liczba
ORDER
porządkowa
KP / KW
UPP-STRING
Opis tabeli
Nagłówki raportów kasowych z
datą otwarcia, zamknięcia
raportu, statusu raportu
Kolejny automatycznie nadawany numer raportu kasowego
w ramach stanowiska kasowego
Data początkowa raportu
Data końcowa raportu
Status raportu: otwarty (raport z możliwością wprowadzania
dokumentów), zamknięty (raport zamknięty przygotowany
do księgowania w FIKS-ie), zaksięgowany (raport
wprowadzony do FIKS-a jako dokument źródłowy)
Złączenie do tabeli R ( rejestrów księgowych), w którym
został dany raport zaksięgowany (puste pole dla statusu
otwarty i zamknięty)
Numer w rejestrze księgowym, pod jakim został
zaksięgowany dany raport kasowy
[skid] \ dane \ skid \
Operacje raportu kasowego z
fikskas.mdb
informacjami o poszczególnych
dokumentach
Powiązanie do tabeli Z (raportów kasowych)
Liczba porządkowa operacji w danym raporcie kasowym
(bankowym)
Typ dokumentu: KP/KW odpowiednio do wpłaty / wypłaty
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
17/23
Kod
UPP-STRING
Nazwa
PO
UPP-STRING
PO?????.mdb
Pozycja
Kod – za co?
ORDER
UPP-STRING
Konto
UPP-STRING
Rozrachunek
UPP-STRING
Waluta
UPP-STRING
Kwota w
walucie
Kurs
Przychód
Rozchód
Treść
REAL
z kasy
Kolejny wolny numer dokumentu KP /KW nadawany przez
program
Data operacji
Złączenie do tabeli typów operacji kasowych, pobierany jest
odpowiedni kod operacji
Opis słowny danej operacji kasowej
Znacznik zaksięgowania operacji kasowej
Powiązanie ze słownikami pomocniczymi sytemu, skąd
pobierane są odpowiednie dane do stworzenia dokumentu
np. słownik pracowników, słownik kontrahentów
Na podstawie słownika jest to odpowiednio kod pracownika
lub kontrahenta związanego z daną operacją kasową
Jw. Tylko nazwa pracownika lub kontrahenta
[skid] \ dane \ skid \
Pozycje operacji raportu
fikskas.mdb
kasowego z informacjami o
poszczególnych dokumentach
Kolejny numer pozycji dokumentu
Powiązanie z tabelą definicji operacji kasowych, skąd
pobierany jest odpowiedni kod operacji z wcześniej
zaznaczonego typu operacji
Powiązanie z tabelą kont analitycznych zdefiniowanych w
programie FIKS, symbol konta przeciwstawnego do kota
kasy
Powiązanie z tabelą rozrachunków danego konta w systemie
FIKS
Złączenie do tabeli pomocniczej WAL, skąd pobierany jest
skrót waluty obcej
Kwota w walucie obcej
REAL
REAL
REAL
STRING
Kurs po jakim ma być przeliczana waluta obca na PLN
Kwota wpłacona do kasy w PLN
Kwota wypłacona z kasy w PLN
Opis słowny operacji dokumentu
Numer
INTEGER
Data
Kod –za co
DATE
UPP-STRING
Opis
UPP-STRING
Zaksięgowano CHARACTER
Słownik
INTEGER
Rejestr zakupów, sprzedaży i dokumentów magazynowych.
Operacje magazynowe, zakup, sprzedaż są rejestrowane w systemie MAGFAKT, a następnie
dekretowane w systemie FIKS. Informacje o tych operacjach są przechowywane w tabelach
INV ( nagłówki faktur zakupu i sprzedaży), SAL ( pozycje faktur) oraz MD ( tabela
dokumentów magazynowych). Dokumenty w zależności od typu mają odrębną numerację, w
programie FIKS można je obejrzeć ( pamiętając o właściwym ustawieniu parametru
współpracy z systemem MAGFAKT):
§ Dokumenty sprzedaży: Funkcje techniczne / dokumenty z innych systemów / faktury
sprzedaży – magfakt ;
§ Dokumenty zakupu: Funkcje techniczne / dokumenty z innych systemów / faktury zakupu
- magfakt
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
18/23
Dokumenty magazynowe: Funkcje techniczne / dokumenty z innych systemów /
dokumenty magazynowe - magfakt
Zarówno dokumenty sprzedaży jak i dokumenty zakupu są importowane do systemu FIKS
najpierw do ewidencji VAT za pomocą formuły zewnętrznej, dopiero potem następuje ich
dekret na podstawie odpowiednio zdefiniowanej formuły automatycznego księgowania. W
przypadku dokumentów magazynowych są one importowane do rejestrów księgowych z
automatycznym tworzeniem zapisów na kontach ( również na podst. odpowiedniej procedury
automatycznego księgowania).
§
Nazwa tabeli
Nazwa
dyskowa
zbioru
Typ danych
Ścieżka do zbioru
INV????.mdb
[skid] \ dane \ skid \
magfakt.mdb
Magazyn
Typ
dokumentu
UPP-STRING
UPP-STRING
Symbol magazynu
Złączenie do tabeli TYPDOK ( typy dokumentów), skąd
użytkownik pobiera wybrany typ dokumentu, na podstawie
którego tworzony jest symbol dokumentu, a wszystkie
dokumenty są według tego typu posortowane i
automatycznie numerowane
Rodzaj
transakcji
Numer
Znak
Data
dokumentu
CHARACTER
INTEGER
UPP-STRING
DATE
Kolejny numer porządkowy
Symbol / numer faktury
Data sporządzenia dokumentu
Płatnik
Skrót, NIP
UPP-STRING
Odbiorca
towaru
% rabatu
Forma
płatności
Termin
płatności
Konto
kosztów
Kraj / Eksport
Waluta
UPP_STRING
Złączenie do tabeli KH (lub KZ kontrahentów kr. lub zagr.)
pomocniczej systemu SKID, skąd pobierane są kod, skrót,
Nip kontrahenta
Analogicznie jak wyżej
REAL
INTEGER
Procent rabatu dla danego kontrahenta
Pole powiązane relacją z tabelą PL ( sposoby płatności),
REAL
Termin płatności faktury
UPP-STRING
Bank
INTEGER
Zawiera symbol konta analitycznego, na jakie powinna być
zaksięgowana dana faktura w systemie FIKS
Znacznik oznaczający fakturę krajową bądź eksportową
Złączenie do tabeli pomocniczej WAL, skąd pobierany jest
skrót waluty obcej
Złączenie do tabeli pomocniczej B ( banki), skąd pobierany
Nazwa pola
INV
CHARACTER
UPP-STRING
Opis tabeli
Opis pola
Nagłówki dokumentów
redagowane i uzupełniane w
zależności od typu dokumentu
(zakupu, sprzedaży )
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
19/23
jest kod banku z odpowiednią tabelą kursów
Złączenie do tabeli TAB pomocniczej systemu FIKS,
zawierającej tabele kursowe wybranego banku. Pobierane są
dane o kursie wybranej waluty obcej
CHARACTER Typ kursu według jakiego wartość w walucie obcej ma być
przeliczona na PLN (do wyboru: kurs średni, kupna,
sprzedaży)
STRING
Symbol / numer paragonu
STRING
Opis słowny operacji
SAL????.mdb [skid] \ dane \ skid \
Pozycje faktur sprzedaży lub
magfakt.mdb
zakupu.
INTEGER
Złączenie do tabeli INV nagłówków dokumentów
magazynowych ( faktur sprzedaży lub zakupów)
ORDER
Kolejna pozycja dokumentu
UPP-STRING
jw.
Tabela kursów INTEGER
Rodzaj kursu
Paragon
Opis
SAL
Faktura
Pozycja
Typ
dokumentu
Rodzaj
transakcji
Towar
CHARACTER
Oznaczenie, czy jest to T - towar, czy U - usługa
UPP-STRING
Złączenie do tabeli towarów w magazynie, skąd pobieramy
kod towaru
Ilość towaru na dokumencie
Procent rabatu
Cena towaru po rabacie
Wartość towaru netto po rabacie
Ilość
% rabatu
Cena towaru
Wartość
towaru
% VAT
REAL
REAL
REAL
REAL
Kwota VAT
Wartość
brutto
Magazyn
MD
REAL
REAL
Magazyn
Typ
Numer
Pozycja
Data
KTM –
materiał
Kontrahent
Konto
Zlecenie
Ilość
Cena
Wartość
REAL
STRING
MAG-????.md
b
STRING
UPP-STRING
INTEGER
OREDER
DATE
UPP-STRING
STRING
UPP-STRING
UPP-STRING
REAL
REAL
REAL
Złączenie do tabeli VAT, skąd pobierany jest symbol i opis
stawki VAT
Kwota VAT
Wartość brutto pozycji dokumentu
Symbol magazynu danego dokumentu
[skid] \ dane \ skid \
Dokumenty magazynowe i
magfakt.mdb
ich pozycje
Symbol magazynu
Typ dokumentu magazynowego – PW, WZ, PZ
Kolejny numer dokumentu w danym magazynie
Automatycznie nadawany kolejny numer pozycji dokumentu
Data wystawienia dokumentu
Nazwa lub KTM materiału pobierana ze słownika
materiałów
Kod kontrahenta – pole powiązane relacją z tabelą KH (KZ)
Symbol konta kosztowego, na które powinien być
zaksięgowany dany dokument w systemie FIKS
Symbol zlecenia powiązanego z danym dokumentem
Ilość materiału w danej pozycji
Cena magazynowa tego materiału
Wartość materiału pozycji dokumentu
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
Nr
zamówienia
Ceny sprzed.
Netto, brutto
% VAT
UPP-STRING
Marża
Paragon
Zaksięgowane
Rachunek
Uproszczony
Zakup
krajowy
REAL
CHARACTER
CHARACTER
CHARACTER
REAL
REAL
CHARACTER
20/23
Symbol zamówienia, na podstawie którego wystwiany jest
dany dokument
Kwoty cen
Procent stawki podatku VAT, pobierany ze słownika stawek
podatku VAT
Kwota marży danej pozycji
Znacznik wystawienia paragonu do pozycji
Znacznik zaksięgowania pozycji w systemie FIKS
Znacznik oznaczenia rachunku lub faktury
Oznaczenie pozycji jako zakupu krajowego lub
zagranicznego
Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne i ich tabele amortyzacyjne są tworzone i
przechowywane w aplikacji ESTRA systemu SKID. W systemie FIKS informacje na temat
środków trwałych można obejrzeć: Menu główne / Kartoteki pomocnicze / Środki trwałe ,
niestety z tej pozycji nie możemy obejrzeć tabeli amortyzacyjnej środków trwałych. W
aplikacji ESTRA amortyzację wybranego środka trwałego zobaczymy wybierając: Kartoteka
środków trwałych / wybór środka trwałego / menu dolne / funkcje dod. / Tabela
amortyzacyjna. Poniżej przedstawiamy szczegółowe informacje o tabelach SROD i AMOR.
Nazwa tabeli
Nazwa pola
SROD
Nazwa dyskowa Ścieżka do zbioru
zbioru
Typ danych
Opis pola
Srod????.mdb
Opis tabeli
Grupa
STRING
Numer
inwentarzowy
Nazwa środka
Numer
dowodu
przychodu
Rodzaj
przychodu
Data zakupu
Data
eksploatacji
STRING
Tabela środków trwałych z ich
opisem, datą przyjęcia do
eksploatacji, metodą obliczania
amortyzacji
Złączenie do tabeli TAM – grup rodzajowych środków
(klasyfikacja KRST), skąd pobierany jest symbol grupy do
jakiej należy dany środek
Numer inwentaryzacyjny środka trwałego
STRING
INTEGER
Nazwa / opis słowny środka trwałego
Symbol / numer dokumentu przyjęcia środka trwałego
INTEGER
Złączenie do tabeli PRZYCHOD, skąd pobierany jest rodzaj
przychodu danego środka
Data zakupu środka
Data przyjęcia środka do eksploatacji
DATE
DATE
[skid] \dane \skid \
estra.mdb
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
21/23
Wydział
INTEGER
Nr fabryczny
środka
Nr dowodu
skreślenia
Data
skreślenia
Konto
STRING
Złączenie do tabeli WYD wydziałów, skąd pobierany jest
skrót wydziału w jakim dany środek jest eksploatowany
Numer fabryczny środka
STRING
Symbol / numer dowodu skreślenia
DATE
Data skreślenia środka z ewidencji
INTEGER
Uwagi
Metoda amort.
Podatkowej
Metoda amort.
Finansowej
Współczynnik
korekty
Korekta
stawki
Sezonowy
STRING
UPP-STRING
REAL
Konto kosztów na jakie ma być księgowana amortyzacja
wybranego środka trwałego, powiązanie z tabelą K (kont
kosztowych systemu FIKS)
Uwagi
Złączenie do tabeli MA (metody amortyzacji ) skąd
pobierana jest metoda amortyzacji podatkowej
Złączenie do tabeli MA, skąd pobierana jest metoda
amortyzacji finansowej
Współczynnik korekty stawki podatkowej
REAL
Korekta stawki finansowej
CHARACTER
Wartość
podatkowa
Umorzenie
podatkowe
Netto
podatkowe
Wartość
finansowa
Umorzenie
finansowe
Netto
finansowe
Ulga
Wartość –
odpis pełny
Limit
ECU
REAL
Znacznik środka amortyzowanego sezonowo: T –
amortyzowany sezonowo, N – nie
Wartość podatkowa środka
REAL
Umorzenie podatkowe środka
REAL
Netto podatkowe
REAL
Wartość finansowa środka
REAL
Umorzenie finansowe środka
REAL
Netto finansowe środka
REAL
REAL
Ulga inwestycyjna za aktualny rok
Wartość odpisu pełnego
REAL
REAL
Współczynnik
przeszacow.
Stawka amort.
Podatkowej
Stawka amort.
Finansowej
Skreślony
REAL
Wartość odpisu limitowanego
Wartość limitu 10000 ECU na dzień przyjęcia środka do
eksploatacji
Współczynnik przeszacowania środka
REAL
Stawka amortyzacji podatkowej
REAL
Stawka amortyzacji finansowej
CHARACTER
Znacznik określający, czy dany środek został skreślony.
UPP-STRING
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
Blokada
CHARACTER
Zmiana D->L DATE
AMOR
Amor????.mdb
Środek trwały INTEGER
Pola od
A1 – A12
REAL
Pola od
A13 – A24
REAL
22/23
Może przyjmować wartości: T – skreślony, N – aktywny
Znacznik określający, czy naliczana jest amortyzacja danego
środka czy też nie. Wartości pola to: N – aktywny, T –
środek zablokowany
Data zmiany naliczania amortyzacji środka metodą
degresywną na metodę liniową
[skid] \dane\ skid \
Przechowuję amortyzację
estra.mdb
podatkową i finansową
wybranego środka naliczoną dla
poszczególnych miesięcy
Złączenie do tabeli SROD
Wartość amortyzacji podatkowej środka trwałego w
poszczególnych okresach obrachunkowych danego roku
obrotowego ( zakładając , że rok obrachunkowy obejmuje
jeden rok kalendarzowy, wtedy odpowiednio od stycznia
do grudnia)
Wartość amortyzacji finansowej środka trwałego w
poszczególnych okresach obrachunkowych danego roku
obrotowego ( zakładając , że rok obrachunkowy obejmuje
jeden rok kalendarzowy, wtedy odpowiednio od stycznia
do grudnia)
Księga pomocnicza - listy płac.
Księgowane w FIKSIE listy płac powstają w programie KALI, gdzie według odpowiednich
algorytmów są naliczane zarobki pracowników etatowych i zatrudnionych na umowy
zlecenia. Szczegółowe informacje dotyczące list płac pracowników etatowych
przechowywane są w tabeli LS, a dotyczące umów zleceń w tabeli RH. Aby obejrzeć
odpowiednią listę płac pracowników etatowych w programie FIKS z menu należy wybrać:
Funkcje techniczne / Listy płac – KALI / Wybrać odpowiednią listę,/
Dane na temat umów zleceń można obejrzeć: Funkcje techniczne / Rachunki – umowy
zlecenia / Wybrane zlecenie. Szczegółowe informacje o tabelach LS i RH zamieszczono
poniżej.
Nazwa tabeli
Nazwa
Ścieżka do zbioru
Opis tabeli
dyskowa
zbioru
Nazwa pola
Typ danych
Opis pola
LS
Pracownik
Kod
Identyfikator
Rubryka
L???????.mdb [skid] \ dane \ skid \
Listy płac pracowników
kali.mdb
etatowych
INTEGER
Powiązanie z tabelą P – pracowników etatowych, skąd
pobierane są: identyfikator, nazwisko i imię oraz nr teczki
(akt) pracownika
INTEGER
Kod pracownika z tabeli P
INTEGER
Identyfikator pracownika z tabeli P
INTEGER
Powiązanie z tabelą R – opisów składników list płac, skąd
Wykaz zbiorów stanowiących księgi rachunkowe
23/23
pobierana jest nazwa naliczanego w liście płac składnika
(odpowiednia rubryka np. brutto – 100 )
Kwota
REAL
Wartość składnika listy
Konto
INTEGER
Złączenie do tabeli K – kont kosztów, skąd pobierany jest
kosztów
symbol konta na jakie mają być księgowane koszty
Operator
INTEGER
Złączenie do tabeli USERS – listy użytkowników systemu,
skąd pobierany jest identyfikator osoby, która ostatnia
modyfikowała listę
Data zapisu
DATE
Data ostatniej modyfikacji
Czas zapisu
TIME
Czas ostatniej modyfikacji
RH
Rachunki.mdb [skid] \dane \ skid \
Rachunki od umów zleceń
[ kali.mdb
Zlecenie
INTEGER
Złączenie do tabeli umów zleceń, skąd pobierane są dane
zleceniobiorcy takie jak: identyfikator, imię, nazwisko,
nazwa urzędu skarbowego
Data rachunku DATE
Data wystawienia rachunku
Data wypłaty DATE
Data wypłaty
Kwota
REAL
Kwota umowy
Koszty
REAL
Wartość kosztów uzyskania
uzyskania
Podatek
REAL
Wartość podatku
ZUS
REAL
Wartość ZUS-u płaconego przez pracownika
pracownik
ZUS firma
REAL
Wartość ZUS-u płaconego przez firmę
FE pracownik REAL
Wartość składki płaconej na fundusz emerytalny przez
pracownika
FE firma
REAL
Wartość składki płaconej na fundusz emerytalny przez firmę
FR pracownik REAL
Wartość składki płaconej na fundusz rentowy przez
pracownika
FR firma
REAL
Wartość składki płaconej na fundusz rentowy przez firmę
Fundusz
REAL
Wartość składki na fundusz chorobowy
chorobowy
Fundusz
REAL
Wartość składki na fundusz wypadkowy
wypadkowy
Fundusz
REAL
Wartość składki na fundusz pracy
pracowniczy
Kasa Chorych REAL
Wartość składki naliczonej na kasę chorych
Kasa
REAL
Wartość składki odliczonej (pobranej) na kasę chorych
odliczona
FGŚP
REAL
Wartość składki na FGŚP
Do wypłaty
REAL
Wartość kwoty do wypłaty (netto) dla pracownika
Konto
INTEGER
Złączenie do tabeli K – kont kosztów, skąd pobierany jest
symbol konta analitycznego na jakie mają być
zadekretowane określone składniki umowy