regulamin kw - Lasy Państwowe

Załącznik nr 1 do Zarządzenia nr 26
Nadleśniczego Nadleśnictwa Niedźwiady
z dnia 28.03.2013
REGULAMIN
KONTROLI WEWNĘTRZNEJ
NADLEŚNICTWA NIEDŹWIADY
ZAŁOŻENIA OGÓLNE
§ 1
Kontrola wewnętrzna winna stanowić integralną część funkcji zarządzania. Należy ją
przeprowadzać w sposób umożliwiający:
1. Dostarczanie kierownictwu informacji niezbędnych do podejmowania decyzji
związanych z zarządzaniem oraz bezzwłocznego sygnalizowania stwierdzonych
naruszeń, zaniedbań, nieprawidłowości, nadużyć i innych uchybień.
2. Zapobieganie niekorzystnym zjawiskom w działalności gospodarczej, produkcyjnej
i administracyjnej.
3. Inicjowanie kierunków prawidłowego działania oraz wskazywania sposobów
i środków zapobiegających powstawaniu nieprawidłowości jak również
umożliwiających szybką likwidację nieprawidłowości.
§ 2
System kontroli wewnętrznej obejmuje:
1. Kontrolę funkcjonalną sprawowaną w ramach obowiązków nadzoru przez
podległych pracowników na kierowniczych stanowiskach oraz przez podległe im
komórki organizacyjne w zakresie ich kompetencji.
2. Kontrolę społeczną sprawowaną przez ogniwa organizacji związkowej a także
przez wszystkich pracowników poprzez instytucję skarg i wniosków.
§ 3
Rodzaje kontroli:
1. W procesie kontroli wewnętrznej winna być wykonywana kontrola:
a) wstępna,
b) bieżąca,
c) następna
A. Kontrola wstępna polega na badaniu zamiaru podjęcia czynności gospodarczych
z punktu widzenia ich legalności, prawidłowości i celowości.
a) Przedmiotem tej kontroli są dokumenty wyrażające zamierzone decyzje
finansowe i materialne, które mogą stanowić podstawę do powstawania
zobowiązań przedsiębiorstwa.
b) Celem kontroli wstępnej jest działanie profilaktyczne, niedopuszczenie do
podjęcia decyzji lub wydatkowania środków pieniężnych i materialnych, które
mogłyby stworzyć warunki do marnotrawstwa, nieuzasadnionych strat,
niegospodarności i nadużyć.
c) Kontrola wstępna wykonywana jest przede wszystkim w ramach obowiązków
poszczególnych pracowników, zgodnie z zakresem ich czynności i kontroli
funkcjonalnej w toku działania.
B. Kontrola bieżąca polega na stałym, codziennym lub często powtarzającym się
sprawdzaniu czynności w toku ich wykonywania.
1
a) Przedmiotem tej kontroli jest ustalenie rzeczywistego stanu rzeczowych
i pieniężnych składników majątkowych oraz prawidłowości ich zabezpieczania
przed kradzieżą, zniszczeniem, uszkodzeniem i innymi szkodami.
b) Celem kontroli bieżącej jest wykrycie nieprawidłowości i odchyleń od norm,
przepisów i wzorców, które nie zostały lub nie mogły być ujawnione przez
kontrolę wstępną.
c) Kontroli tej dokonuje się w oparciu o bezpośrednią obserwację dokonywanych
czynności, fizyczne ustalenie stanów składników majątkowych (liczenie,
mierzenie, ważenie) oraz w oparciu o dokumenty zaszłości gospodarczych w
toku ich realizacji.
d) Kontrolę bieżącą obowiązani są przeprowadzać wszyscy pracownicy w ramach
kontroli własnego działania oraz pracownicy zobowiązani do wykonywania
kontroli funkcjonalnej.
C. Kontrola następna polega na badaniu czynności gospodarczych już
zrealizowanych. Kontrola ta obejmuje badanie dokumentów, ewidencji i
sprawozdawczości, stanowiących dowód wykonania zadań, czynności i operacji
gospodarczych.
Sprawowana jest przez pracowników zobowiązanych do nadzoru i kontroli z tytułu
sprawowanej funkcji kierowniczej a także kontroli instytucjonalnej.
§ 4
Charakter /zakres/ kontroli
1. W zależności od zakresu kontroli wewnętrznej może mieć ona charakter kontroli:
a) merytorycznej,
b) formalnej,
c) rachunkowej,
d) wtórnej.
a) Kontrola pod względem merytorycznym
polega na ustaleniu stanu
faktycznego dokonanych czy zamierzonych czynności, operacji, działania.
Jest to kontrola (materialna) ustalająca prawdziwość danych faktycznych z
dokumentami, celowość działania, gospodarność, zgodność z przepisami oraz
stwierdzająca, że dowody zostały wystawione przez właściwe jednostki.
b) Kontrola pod względem formalnym polega na ustaleniu, czy otrzymane
dowody, dokumenty wystawione zostały w sposób technicznie prawidłowy, czy
zawierają wszystkie elementy dowodu prawidłowego, określone przepisami.
c) Kontrola pod względem rachunkowym polega na sprawdzeniu czy dokumenty
zawierają prawidłowe wyliczenia rachunkowe.
d) Kontrola wtórna - niezależnie od w/w kontroli niektóre dokumenty podlegają
kontroli wtórnej. Kontrolą wtórną należy objąć faktury VAT oraz inne dokumenty
stanowiące podstawę rozliczeń podatkowych. Kontrola wtórna polega na ponownym,
2
końcowym sprawdzeniu
merytorycznym.
dokumentu
pod
względem
formalno-rachunkowym
i
OBOWIĄZKI W ZAKRESIE KONTROLI WEWNĘTRZNEJ, FUNKCJONALNEJ
KOMÓREK ORGANIZACYJNYCH NADLEŚNICTWA NIEDŹWIADY
§ 5
Do czynności związanych ze sprawowaniem kontroli funkcjonalnej w Nadleśnictwie
Niedźwiady powołani są:
1. Nadleśniczy,
2. Zastępca nadleśniczego,
3. Główny księgowy nadleśnictwa,
4. Inżynierowie nadzoru
5. Sekretarz nadleśnictwa,
6. Strażnicy leśni,
7. Specjalista ds. pracowniczych i bhp,
8. Inni pracownicy zobowiązani przez przełożonych do wykonywania kontroli w
zakresie powierzonych im obowiązków.
§ 6
Zastępca nadleśniczego, Inżynier, Główny księgowy nadleśnictwa, Sekretarz
nadleśnictwa, Specjalista ds. pracowniczych i bhp oraz St. Strażnik leśny pf.
Komendanta Posterunku Straży Leśnej podlegają Nadleśniczemu.
§ 7
Pracownicy zajmujący kierownicze stanowiska zobowiązani są w ramach systemu
kontroli wewnętrznej do:
1. Sprawowania i analizowania pod względem celowości i gospodarności
podejmowanych zamierzeń gospodarczych.
2. Nadzorowania prawidłowości wykonywania pracy przez podległych pracowników
poprzez :
- bezpośrednie sprawdzanie i dokonywanie ocen,
- skierowanie w miarę potrzeby spraw i dokumentów do analizy szczegółowej,
względnie ekspertyzy,
- sprawdzanie wiarygodności dokumentów i złożonych na nich podpisów oraz
wykorzystanych pieczątek,
- badanie i ustalanie efektywności wykonywania zamierzeń.
3. Kontrolowanie dyscypliny pracy i właściwego wykorzystania czasu pracy przez
podległych pracowników.
4. Kontrolowanie zabezpieczenia pomieszczeń biurowych i gospodarczych oraz
urządzeń służbowych do wykonywania pracy i przechowywania dokumentów.
5. Informowanie i zgłaszanie dokumentów do bezpośredniego przełożonego
względnie kompetentnych władz w sprawach nadużyć, kradzieży i marnotrawstwa
mienia, względnie niedopatrzeń powodujących straty materialne czy ekonomiczne.
3
6. Prowadzenie działalności profilaktycznej w zakresie ochrony i zabezpieczenia
mienia oraz gospodarności działania.
OBOWIĄZKI W ZAKRESIE KONTROLI WEWNĘTRZNEJ NADLEŚNICZEGO
I PODLEGŁYCH KOMÓREK ORGANIZACYJNYCH.
§ 8
Nadleśniczy ponosi odpowiedzialność w ramach nadzoru zwierzchniego za:
1. Prawidłowe funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej Nadleśnictwa.
2. Wykorzystanie wyników kontroli wewnętrznej.
3. Wykorzystanie wyników kontroli wewnętrznej i kontroli społecznej oraz orzeczeń
sądów i organów powołanych do ścigania przestępstw.
4. Badanie przyczyn powstawania nadużyć w powiązaniu z wykonywaniem
(funkcjonowaniem) kontroli wewnętrznej oraz ustalaniu, jakie warunki umożliwiły
nadużycia lub sprzyjały jego popełnieniu.
5. Wyciąganie konsekwencji służbowych i podejmowanie środków organizacyjnych
w celu zapobieżenia powstaniu zaniedbań w przyszłości.
6. Ustalenie w przypadku strat materialnych powstałych głównie na skutek
zaniedbania obowiązku kontroli wewnętrznej, czy poza powództwem cywilnym o
naprawie szkody materialnej przeciwko bezpośrednim sprawcom, zachodzi
potrzeba wytoczenia sprawy sądowej również przeciwko osobom winnym
zaniedbania obowiązku kontroli.
7. Sprawy wojskowe, kancelarii tajnej oraz zabezpieczenie broni.
8. Sprawowanie kontroli i nadzoru nad zastępcą nadleśniczego, głównym księgowym
nadleśnictwa, sekretarzem nadleśnictwa, Posterunkiem Straży Leśnej i specjalistą
ds. pracowniczych i bhp oraz nad prawidłową organizacją pracy i działalnością
stanowisk pracy i leśnictw.
§ 9
Zastępca nadleśniczego, Główny księgowy nadleśnictwa, Sekretarz nadleśnictwa
i Starszy Strażnik leśny pełniący funkcję Komendanta Posterunku Straży Leśnej
ponoszą odpowiedzialność za prawidłowe funkcjonowanie kontroli wewnętrznej
w podporządkowanych stanowiskach pracy i leśnictwach.
§ 10
Zastępca nadleśniczego, Główny księgowy i Sekretarz nadleśnictwa mają do pomocy
w czynnościach kontrolnych specjalistów. Specjaliści są uprawnieni do kontrolowania
zagadnień wynikających z ich zakresów obowiązków.
§ 11
1) Do obowiązków Zastępcy nadleśniczego należy kontrola:
- Pracy podporządkowanych stanowisk i leśnictw w zakresie dyscypliny pracy,
przestrzegania przepisów pracy, zabezpieczenia mienia Nadleśnictwa oraz
zachowania tajemnicy państwowej i służbowej.
4
- Całokształtu prac związanych z gospodarką leśną, urządzaniem lasu, hodowlą lasu,
ochroną lasu, ochroną ppoż., użytkowaniem lasu, gospodarką łowiecką, sprzedażą
drewna, postępem technicznym i technologicznym, ochroną środowiska oraz
zagospodarowaniem turystycznym, w tym prowadzonych w Systemie Informatycznym
Lasów Państwowych, a w szczególności :
1. Stan posiadania i gromadzenie dokumentacji w tym zakresie.
2. Ustalenie zadań i ich realizacji w zakresie w/wym. dla leśnictw.
3. Przygotowanie wniosków, planów, programów dla leśnictw oraz odnotowanie ich
wykonania, aktualizacja stanu lasu w Systemie Informatycznym Lasów
Państwowych oraz Leśnej Mapie Numerycznej.
4. Wykonanie cięć w poszczególnych leśnictwach oraz badanie ich zgodności
z kategoriami użytkowania i ustalonym etatem.
5. Całość spraw związanych z zagospodarowaniem lasu.
6. Całość spraw związanych z nasiennictwem, selekcją oraz gospodarką
szkółkarską.
7. Całokształt spraw związanych z ochroną ppoż.
8. Przestrzeganie przepisów BHP, ochrony pracy oraz techniki pracy,
9. Szacunki brakarskie, sortymentacja, manipulacja, składowanie i wykorzystanie
drewna.
10. Nadzór nad gospodarką leśną w lasach nie stanowiących własności Skarbu
Państwa.
11. Ochrona przyrody.
12. Gospodarka łowiecka.
13. Edukacja przyrodniczo-leśna.
14. Sprzedaż drewna.
15. Stan sanitarny lasu.
16. Ustalanie norm, stawek, współczynników zwiększających itp.
2) Częstotliwość kontroli
1. W sposób ciągły zagadnienia wynikające z zakresu obowiązków wymagające
nadzoru i kontroli bieżącej.
2. Całość rębni częściowych na etapie ich planowania oraz wykonania.
3. Wykonanie prac objętych protokółami odbioru robót, wyrywkowo bieżące prace.
4. Przestrzeganie przepisów BHP w jednym leśnictwie w kwartale.
5. Dokumentacji prowadzonej w leśnictwach wyrywkowo.
6. Raz na rok wykonywanie zakresu obowiązków przez podległych pracowników.
3) Sposób odnotowania kontroli
1. W rejestrze kontroli pozycji planu w SILP oraz kontrolowanych dokumentach
2. W przypadku stwierdzenia znaczących nieprawidłowości przedkładać
Nadleśniczemu informacje, sporządzając notatki służbowe lub protokoły
kontrolne.
3. Decyzje o formie sporządzenia informacji podejmuje Zastępca nadleśniczego
§ 12
1) Do obowiązków Inżyniera nadzoru należy kontrola:
5
Całokształtu prac wykonywanych w Nadleśnictwie przez pracowników, Zakłady Usług
Leśnych i inne podmioty gospodarcze, a w szczególności:
1. Właściwej eksploatacji dróg leśnych.
2. Przestrzegania zasad gospodarowania obowiązujących na obszarach Natura
2000.
3. Prawidłowości procedur zamówień publicznych.
4. Zasadności, celowości, terminowości i prawidłowości realizacji zadań
gospodarczych związanych z gospodarką leśną, łowiecką, szkółkarską itp.
5. Ochrony lasu przed szkodami oraz zwalczanie przestępstw i wykroczeń.
6. Sposób wykonania uprawnień strażników leśnych przez leśniczych.
7. Zabezpieczenia mienia i zasobów Nadleśnictwa oraz stanu granic.
8. Sprawowania przez leśniczych nadzoru nad lasami prywatnymi.
9. Ilości i jakości prac wykonywanych przez Zakłady Usług Leśnych i inne podmioty
gospodarcze.
10. Pod względem prawidłowości sporządzanej przez leśniczych i innych
pracowników jednostki, dokumentacji pracy i płacy pracowników Nadleśnictwa,
ZUL-i i innych podmiotów gospodarczych.
11. Wyznaczenia i wykonania cięć pielęgnacyjnych.
12. Sortymentacji i klasyfikacji surowca drzewnego.
13. Szacunków brakarskich, manipulacji, wykorzystania oraz zrywki i składowania
drewna.
14. Sporządzanej przez leśniczych dokumentacji związanej ze sprzedażą i obrotem
drewna.
15. Przestrzegania przepisów i instrukcji bhp.
16. Zabezpieczenia ppoż. Nadleśnictwa.
17. Ładu i porządku na terenie Nadleśnictwa.
18. Stanu sanitarnego lasów Nadleśnictwa.
19. Na polecenie nadleśniczego realizacji zaleceń i zarządzeń pokontrolnych
będących wynikiem kontroli zewnętrznej.
20. Innych zagadnień wymagających problemowej i doraźnej kontroli zleconej przez
Nadleśniczego.
2) Częstotliwość kontroli
1. W sposób ciągły zagadnienia wynikające z zakresu obowiązków wymagające
kontroli bieżącej.
2. Wykonanie prac objętych protokółami odbioru robót w 2 leśnictwach w miesiącu
całość prac z poprzedniego miesiąca oraz wyrywkowo bieżące prace w
pozostałych leśnictwach.
3. Wykonanie CW, CP – 90% pozycji w nadzorowanych leśnictwach.
4. TW, TP– 40% pozycji wyznaczonych do wykonania oraz 40% wykonanych
pozycji w nadzorowanych leśnictwach.
5. Nie mniej niż 15% pozycji szacunków brakarskich w tym 100% rębnych w
nadzorowanych leśnictwach.
6. Odbiórki drewna
6
- nie mniej niż 5% drewna pozyskanego kosztem skarbu państwa oraz nie
mniej niż 5 % drewna pozyskanego kosztem nabywcy w nadzorowanych
leśnictwach, w tym 1 leśnictwo w miesiącu co najmniej 30 % stanu
magazynowego drewna pozyskanego kosztem skarbu państwa oraz 40 %
drewna pozyskanego kosztem nabywcy (M, S4),
- w nadzorowanych leśnictwach 100% drewna WO, S1, S3, S2,
przeznaczonego do sprzedaży indywidualnym nabywcom.
7. Przestrzeganie przepisów BHP raz na kwartał w nadzorowanych leśnictwach.
8. Dokumentacji prowadzonej w leśnictwach dwa razy w roku w nadzorowanych
leśnictwach.
3) Sposób odnotowania kontroli
1. W rejestrze kontroli pozycji planu w SILP oraz kontrolowanych dokumentach.
2. W przypadku stwierdzenia znaczących nieprawidłowości przedkładać zastępcy
nadleśniczego informacje, sporządzając notatki służbowe lub protokoły
kontrolne.
3. Decyzje o formie sporządzenia informacji podejmuje inżynier nadzoru.
§ 13
1) Do obowiązków Głównego księgowego nadleśnictwa należy kontrola
Pracy podległych pracowników pod względem dyscypliny pracy, przestrzegania
przepisów pracy, zabezpieczenia mienia Nadleśnictwa oraz zachowania tajemnicy
państwowej i służbowej.
Zdarzeń gospodarczo-finansowych, zgodność ich z zasadami księgowania,
gospodarki
finansowej Nadleśnictwa, całokształtu spraw finansowo-księgowych wykonywanych
przez inne działy i leśnictwa, w tym prowadzonych w Systemie Informatycznym Lasów
Państwowych, a w szczególności:
1. Zgodność stanu kont z zasadami księgowości oraz przepisami szczegółowymi
planu kont.
2. Prawidłowości sporządzanej dokumentacji (deklaracje, sprawozdania, programy)
zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz systemem finansowym Lasów
Państwowych.
3. Dyspozycji środkami pieniężnymi Nadleśnictwa.
4. Zawieranych umów pod względem finansowym.
5. Przestrzeganie zasad rozliczeń pieniężnych, ochrony wartości pieniężnych.
6. Terminowości ściągania należności, dochodzenia roszczeń spornych oraz spłaty
zobowiązań.
7. Prawidłowości i terminowości rozliczeń ze Skarbem Państwa, GDLP, RDLP, ZUS,
Urzędami Skarbowymi, urzędami administracji samorządowej i państwowej, itp.
8. Okresowych analiz ekonomicznych oraz kalkulacji na ceny produktów i stawki
usługowe.
9. Wdrażania i interpretacji nowych przepisów finansowo-płacowych.
10. Amortyzacji środków trwałych oraz sporządzania planu amortyzacji.
11. Kasy i gospodarki pieniężnej w Nadleśnictwie.
7
12. Prac finansowo-księgowych wykonywanych przez inne działy i leśnictwa.
13. Prawidłowości pod względem finansowo-ksiegowym obiegu dokumentów.
14. Prawidłowości gospodarki zakładowym funduszem świadczeń socjalnych w
Nadleśnictwie.
15. Prawidłowości wdrażania zmian, pracy i uzgodnień w Systemie Informatycznym
Lasów Państwowych.
2) Częstotliwość kontroli
1. W sposób ciągły zagadnienia wymagające kontroli bieżącej.
2. Raz z roku sprawy finansowo-księgowe w leśnictwach i innych stanowiskach
pracy.
3. Raz na rok wykonywanie zakresu obowiązków przez podległych pracowników.
3) Sposób i miejsce odnotowania
1. Kontrolę bieżącą - adnotacje w kontrolowanych dokumentach.
2. Pozostałe kontrole w książce kontroli wewnętrznej Głównego księgowego.
3. W przypadku stwierdzenia znaczących nieprawidłowości przedkładać
Nadleśniczemu informacje, sporządzając notatki służbowe lub protokoły kontrolne.
4. Decyzje o formie sporządzenia informacji podejmuje Główny Księgowy.
§ 14
1) Do obowiązków Sekretarza nadleśnictwa należy kontrola:
- Pracy podległych pracowników pod względem dyscypliny pracy, przestrzegania
przepisów pracy, zabezpieczenia mienia Nadleśnictwa oraz zachowania tajemnicy
państwowej i służbowej.
- Całokształtu prac związanych z administracją, gospodarką transportową,
gospodarką inwestycyjną i remontową, gospodarką magazynową, mieszkaniową,
ewidencją niskocennych składników majątku i księgozbiorem, w tym prowadzonych w
Systemie Informatycznym Lasów Państwowych, a w szczególności :
1. Prawidłowość, zasadność, celowość i terminowość realizacji zadań przez
podległe stanowiska pracy.
2. Prawidłowości gospodarki inwestycyjnej, remontowej obiektów budowlanych –
przygotowanie, realizacja, rozliczenie zadań.
3. Prawidłowości zabezpieczenia mienia Nadleśnictwa.
4. Prawidłowości ewidencji i rozliczenia druków ścisłego zarachowania.
5. Ładu i porządku w obiektach i zagroda leśnych Nadleśnictwa.
6. Prawidłowości sporządzanej dokumentacji przez podległe stanowiska (plany,
programy, sprawozdania, wypłaty, itp.).
7. Prawidłowości obiegu dokumentów, jego zgodność z zatwierdzonym schematem.
8. Prawidłowości gospodarki magazynowej - analiza zapasów, sposób
magazynowania.
9. Prawidłowości gospodarki mieszkaniowej - właściwe wykorzystanie mieszkań,
naliczanie czynszów, sporządzanie umów.
10. Prawidłowości gospodarki użytkami rolnymi i wodami - sporządzanie umów,
naliczanie czynszu, wykorzystanie gruntów.
8
11. Prawidłowości gospodarki transportowej – stan ilościowy, wykorzystanie pojazdów
służbowych.
12. Ewidencji niskocennych składników majątku i księgozbioru.
2) Częstotliwość kontroli
1. W sposób ciągły sprawy wymagające kontroli bieżącej.
2. Raz w roku całość zagadnień w zakresie: wykonania prac budowlanych
(remontowych i inwestycyjnych), gospodarki magazynowej, gospodarki
mieszkaniowej, gospodarki transportowej i ochrony p.poż. Nadleśnictwa,
3. Raz na rok wykonywanie zakresu obowiązków przez podległych pracowników.
3) Sposób i miejsce odnotowania
1. Kontrolę bieżącą – w kontrolowanych dokumentach.
2. Zabezpieczenie obiektów Nadleśnictwa- adnotacje w zeszycie zabezpieczenia
obiektu siedziby Nadleśnictwa Niedźwiady.
3. Pozostałe kontrole – w książce kontroli wewnętrznej sekretarza nadleśnictwa.
4. Kontrole odnoszące się bezpośrednio do określonych pozycji planu należy
dodatkowo odnotować w rejestrze kontroli pozycji planu w SILP.
5. W przypadku stwierdzenia znaczących nieprawidłowości przedkładać
Nadleśniczemu informacje, sporządzając notatki służbowe lub protokoły kontrolne.
6. Decyzje o formie sporządzenia informacji podejmuje sekretarz nadleśnictwa.
§ 15
1) Do obowiązków Specjalisty ds. pracowniczych i bhp należy kontrola:
1. Dyscypliny pracy i przestrzegania przez pracowników regulaminu pracy.
2. Stanu zatrudnienia pracowników zgodnie z ustalonymi etatami.
3. List obecności, spóźnień do pracy oraz wyjść pracowników w czasie pracy.
4. List płacy oraz zwolnień lekarskich pod względem zgodności ze stanem
zatrudnienia i ewidencją obecności w pracy.
5. Prawidłowości wyliczenia wymiaru urlopów wypoczynkowych pracowników
nadleśnictwa, zgodność wykorzystania urlopów z planem.
6. Dokumentacji osobowej przedkładanej przez kandydatów do pracy.
7. Dowodów i dokumentów przedkładanych w celu uzyskania nagród
jubileuszowych.
8. Prawidłowości realizacji polityki kadrowej.
9. Realizacji programów kształceń pracowników i doskonalenia kwalifikacji
zawodowych.
10. Realizacji planów szkolenia i przebiegu kursów.
11. Realizacji zakładowych planów i programów z zakresu potrzeb socjalno-bytowych.
12. Całości spraw związanych z zatrudnieniem, szkoleniami, badaniami lekarskimi,
itp.
13. Przestrzeganie przepisów BHP, ochrony pracy oraz techniki pracy.
2) Częstotliwość kontroli
1. W sposób ciągły sprawy wymagające kontroli bieżącej.
9
3) Sposób i miejsce odnotowania kontroli
1. Kontrolę bieżącą odnotowywać w sprawdzanych dokumentach.
2. W przypadku stwierdzenia znaczących nieprawidłowości przedkładać
Nadleśniczemu informacje, sporządzając notatki służbowe lub protokoły kontrolne.
3. Decyzje o formie sporządzenia informacji podejmuje specjalista ds. pracowniczych
i bhp
§ 16
1) Do obowiązków Strażników leśnych należy kontrola:
1. Zabezpieczenia mienia i zasobów Nadleśnictwa oraz stanu granic.
2. Wykonywania przez leśniczych uprawnień strażników leśnych.
3. Przestrzegania przepisów BHP, ppoż. i ochrony przyrody.
4. Cechowania pni na pozycjach zgłoszonych przez leśniczych oraz wynikających z
decyzji Nadleśniczego.
5. Dokumentacji związanej z obrotem drewna.
6. Przestrzegania zasad gospodarki drewnem, wywozu drewna oraz legalności jego
pochodzenia.
7. Udostępniania lasu.
8. Ochrony lasu przed szkodami oraz zwalczania przestępstw i wykroczeń.
9. Ochrony tajemnicy państwowej i służbowej.
10. Sprawowania przez leśniczych nadzoru nad lasami nie stanowiących własności
Skarbu Państwa.
11. Innych zagadnień wymagających doraźnej kontroli zleconej przez Nadleśniczego.
2) Częstotliwość kontroli
1. W sposób ciągły sprawy wymagające kontroli bieżącej.
2. Cechowania pni dwa razy w roku.
3. Zabezpieczenie obiektów Nadleśnictwa jeden raz w kwartale.
3) Sposób odnotowania kontroli
1. Kontrolę bieżącą w książkach służbowych.
2. Z cechowania pni sporządzić protokół.
3. Zabezpieczenia obiektów - w zeszycie zabezpieczenia obiektu siedziby
Nadleśnictwa Niedźwiady .
4. W przypadku stwierdzenia znaczących nieprawidłowości przedkładać
Nadleśniczemu informacje, sporządzając notatki służbowe lub protokoły kontrolne.
5. Decyzje o formie sporządzenia informacji podejmuje strażnik leśny.
§ 17
Fakt przeprowadzenia kontroli odnotowywać w kontrolowanych dokumentach,
książkach służbowych.
Kontrolę pracowników posiadających odpowiedzialność materialną przeprowadza się
w ich obecności.
10
W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości sporządzać notatki służbowe, które za
pośrednictwem bezpośredniego przełożonego przekazywać do Nadleśniczego.
Kontrolę dokumentów niejawnych przeprowadzają pracownicy posiadający wymagane
uprawnienia.
PODSTAWA OPRACOWANIA I POSTANOWIENIA KOŃCOWE.
§ 18
Regulamin Kontroli Wewnętrznej został opracowany na podstawie:
1. Ustawy o lasach z dnia 28 września 1991 roku z późniejszymi zmianami.
2. Załącznika do zarządzenia Ministra Ochrony Środowiska, Zasobów Naturalnych i
Leśnictwa z dnia 18 maja 1994 roku Statut Państwowego Gospodarstwa
Leśnego Lasy Państwowe.
3. Regulaminu Organizacyjnego Nadleśnictwa.
4. Kart zakresu uprawnień i odpowiedzialności pracowników.
§ 19
Integralną część Regulaminu stanowi:
1. Wykaz osób upoważnionych i zobowiązanych do kontroli wewnętrznej - wzory
podpisów.
NADLEŚNICZY
/-/ mgr inż. Ireneusz Jażdżewski
Przechlewo dnia 2013-03-28
11