Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej za rok 2012

Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej
Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A.
za rok obrotowy 2012 wraz z oceną sytuacji Spółki i oceną systemu kontroli wewnętrznej
zarządzania ryzykiem
zawierające sprawozdanie Rady Nadzorczej z wyników oceny jednostkowego sprawozdania finansowego
Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A. za rok obrotowy
zakończony 31.12.2012 roku oraz sprawozdania Zarządu.
1. Rada Nadzorcza na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych dokonała oceny:
a) jednostkowego sprawozdania finansowego za rok 2012 obejmującego:
­ jednostkowy bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 roku, który po stronie aktywów i pasywów
wykazuje sumę 493 270 tys. zł,
­ jednostkowy rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 roku,
wykazujący zysk netto w kwocie 4 847 tys. zł,
­ jednostkowe sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych za okres od 1 stycznia 2012 roku do
31 grudnia 2012 roku, wykazujące bilansowe zwiększenie stanu środków pieniężnych netto
w kwocie 2 815 tys. zł,
­ jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia
2012 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 8 286 tys. zł,
­ informację dodatkową w zakresie zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym;
b) sprawozdania Zarządu z działalności Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas OszczędnościowoKredytowych S.A. w 2012 roku.
2. Opinia i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.
Rada Nadzorcza w dniu 15 maja 2012 roku, działając na podstawie § 28 ust. 2 Statutu Spółki wybrała zgodnie
z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi biegłego rewidenta. Został wybrany Zespół Ekspertów
Finansowych „AUDITOR” Spółka z o.o. z siedzibą w Sopocie (81-805), ul. Niepodległości 800/8, wpisana na
listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 914. Wybrany biegły
rewident zbada sprawozdania finansowe za lata: 2012, 2013 i 2014 oraz dokona przeglądów sprawozdań
finansowych za pierwsze półrocza lat: 2012, 2013 i 2014.
Rada Nadzorcza zapoznała się z opiniami i raportami biegłych rewidentów dotyczącymi jednostkowego
sprawozdania finansowego. Zgodnie z treścią opinii i raportu podmiotu badającego sprawozdania finansowe
za 2012 rok, jednostkowe sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia, przedstawiają
68
rzetelne i jasne informacje, istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Towarzystwa Finansowego
Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A.
Sprawozdanie sporządzone zostało w sposób rzetelny i kompletny we wszystkich istotnych aspektach,
zgodnie z zasadami rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości
Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.
3. Zarząd, Rada Nadzorcza.
W okresie sprawozdawczym Zarząd i Rada Nadzorcza pracowały w składzie:
3.1 Zarząd:
Ewa Bereśniewicz-Kozłowska – Prezes Zarządu,
Alicja Kuran-Kawka – Członek Zarządu,
Tomasz Krasiński – Członek Zarządu,
Marcin Golas – Członek Zarządu,
Cezary Godziuk – Członek Zarządu (powołany uchwałą nr 8 Rady Nadzorczej z dnia 15 maja 2012 roku).
3.2 Rada Nadzorcza:
Na dzień 1 stycznia 2012 roku skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
­
­
­
­
­
Rafał Sławomir Matusiak - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Grzegorz Paweł Buczkowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Andrzej Sosnowski - Sekretarz Rady Nadzorczej,
Grzegorz Michał Bierecki - Członek Rady Nadzorczej,
Andrzej Paweł Szumański - Członek Rady Nadzorczej.
W dniu 4 października 2012 roku Rada Nadzorcza dokonała wyboru Przewodniczącego,
Wiceprzewodniczącego oraz Sekretarza Rady Nadzorczej Spółki, którą w dniu 20 czerwca 2012 r. powołało
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki. Skład Rady Nadzorczej wyglądał następująco:
­
­
­
­
­
Grzegorz Michał Bierecki – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Grzegorz Paweł Buczkowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Andrzej Sosnowski – Sekretarz Rady Nadzorczej,
Rafał Sławomir Matusiak – Członek Rady Nadzorczej,
Andrzej Paweł Szumański – Członek Rady Nadzorczej.
W dniu 22 października 2012 roku Pan Rafał Matusiak złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej
Spółki, ze skutkiem na dzień 25 października 2012 roku. Przyczyną rezygnacji był zakaz łączenia funkcji
Prezesa Zarządu Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej z pełnieniem funkcji w innych
podmiotach nadzorowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego, wynikający z ustawy z dnia 5 listopada
2009 roku o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych.
W dniu 29 listopada 2012 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało na Członka Rady Nadzorczej
Towarzystwa Finansowego SKOK S.A. Panią Monikę Bentkowską.
69
Na dzień 31 grudnia 2012 roku skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
­
­
­
­
­
Grzegorz Michał Bierecki – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Grzegorz Paweł Buczkowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Andrzej Sosnowski – Sekretarz Rady Nadzorczej,
Andrzej Paweł Szumański – Członek Rady Nadzorczej
Monika Joanna Bentkowska - Członek Rady Nadzorczej.
4. Wnioski z oceny.
Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z jednostkowym sprawozdaniem finansowym, sprawozdaniem Zarządu
z działalności Spółki oraz w oparciu o treść opinii i raportu biegłego rewidenta stwierdza, że dane zawarte
w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo
- Kredytowych S.A. prawidłowo i rzetelnie charakteryzują sytuację majątkową i finansową Spółki oraz
odzwierciedlają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla jej oceny – wyniki działalności gospodarczej,
rentowności i przepływów pieniężnych w badanym okresie.
Rada Nadzorcza, po analizie wyników Spółki za 2012 rok i sprawozdania z działalności Zarządu oraz po
badaniu dokonanym przez audytora, stwierdza, co następuje:
­ Wygenerowana wartość przychodów ze sprzedaży wyniosła 109 277 tys. zł i wzrosła o 21,7% względem
roku ubiegłego. Poniesione koszty działalności operacyjnej wyniosły 100 599 tys. zł i były wyższe o 21,4%
w porównaniu do 2011 roku. Wypracowany zysk na sprzedaży za rok bieżący wyniósł 8 678 tys. zł i był
wyższy wobec zysku na sprzedaży w 2011 roku o 25,1%.
­ Po uwzględnieniu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych, przychodów i kosztów finansowych,
salda wyników nadzwyczajnych oraz obciążeń wyniku finansowego brutto, Spółka zamknęła rok 2012
zyskiem finansowym netto w kwocie 4 847 tys. zł.
­ Wartość aktywów Spółki ogółem zmalała o 0,7% i na dzień 31.12.2012 roku wyniosła 493 270 tys. zł,
w tym wartość aktywów trwałych 362 820 tys. zł (spadek o 1,8%), a wartość aktywów obrotowych 130
449 tys. zł (wzrost o 2,5%). Udział majątku trwałego w strukturze aktywów wyniósł 74% i w porównaniu
do 2011 nie uległ znaczącej zmianie. W strukturze majątku trwałego dominują inwestycje
w akcje i udziały (81%), natomiast w wewnętrznej strukturze majątku obrotowego środki pieniężne (72%).
­ Na dzień 31.12.2012 r. wartość środków pieniężnych wyniosła 94 329 tys. zł i w relacji do stanu na dzień
31.12.2011 r. zwiększyła się o 2 815 tys. zł, przy czym:
a. przepływ z działalności operacyjnej wyniósł plus 20 402 tys. zł,
b. przepływ z działalności inwestycyjnej wyniósł minus 3 655 tys. zł,
c. przepływ z działalności finansowej wyniósł minus 13 932 tys. zł.
­ Kapitały własne Spółki w 2012 roku wzrosły z kwoty 334 044 tys. zł do kwoty 342 330 tys. zł, a ich udział
w finansowaniu majątku Spółki wzrósł z 67% do 69%.
­ Wskaźniki płynności finansowej wskazują, że w Spółce nie występują problemy z bieżącym regulowaniem
zobowiązań. Środki pieniężne stanowią blisko 78% wartości zobowiązań krótkoterminowych.
70
­ Znaczącej poprawie uległy wskaźniki rentowności liczone na bazie wyniku finansowego netto:
a. rentowność sprzedaży netto z plus 1,21% do plus 4,43%,
b. rentowność aktywów z plus 0,22% do plus 0,98%,
c. rentowność kapitałów własnych z plus 0,33% do plus 1,42%.
Biorąc powyższe pod uwagę, zdaniem Rady Nadzorczej nie występują żadne zagrożenia dla działalności
Spółki, a podjęte w 2012 roku działania stanowią podstawy jej dalszego rozwoju i zdynamizowania skali
działalności.
5. Stanowisko Rady Nadzorczej w sprawie podziału zysku za 2012 rok.
Rada Nadzorcza zapoznała się z propozycją Zarządu Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas
Oszczędnościowo-Kredytowych S.A. w sprawie przeznaczenia zysku netto Spółki za 2012 rok na wypłatę
dywidendy. Rada zamierza zarekomendować Walnemu Zgromadzeniu wypłatę dywidendy z zysku netto za
rok 2012.
6. Ocena systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem.
Rada Nadzorcza wykonuje stały nadzór na działalnością Spółki we wszystkich obszarach jej działalności, m.in.
poprzez analizę wyników finansowych oraz ocenę sytuacji ekonomicznej i gospodarczej.
System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań
finansowych w Spółce realizowany jest w drodze obowiązujących w Spółce procedur sporządzania
i zatwierdzania sprawozdań finansowych.
Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej (MSSF) spełniającymi wymogi Międzynarodowego Standardu Rachunkowości. Sprawozdania
finansowe sporządzane pod nadzorem Głównego Księgowego są zatwierdzane przez Zarząd Spółki. Następnie
sprawozdania finansowe są weryfikowane przez niezależnego audytora – biegłego rewidenta wybieranego
uchwałą Rady Nadzorczej. Corocznie Rada dokonuje oceny sprawozdań finansowych Spółki w zakresie ich
zgodności z księgami i dokumentami, jak również ze stanem faktycznym, a także sprawozdania Zarządu
z działalności Spółki w danym roku obrotowym. O wynikach swojej oceny Rada informuje akcjonariuszy.
Przyjęte zasady rachunkowości stosowane są w sposób ciągły, co zapewnia porównywalność sprawozdań
finansowych.
Ponadto na posiedzenia Rady zapraszany jest Zarząd Spółki, który udziela informacji na temat bieżącej
sytuacji Spółki oraz stopnia realizacji budżetu.
Grzegorz Michał Bierecki - Przewodniczący Rady Nadzorczej
…………………………………………
Grzegorz Paweł Buczkowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
……………………………………….
Andrzej Sosnowski - Sekretarz Rady Nadzorczej
………………………………………..
Andrzej Paweł Szumański - Członek Rady Nadzorczej
…………………………………………
Monika Joanna Bentkowska - Członek Rady Nadzorczej
…………………………………………
Gdańsk, 4 marca 2013 r.
71