Rozwiązania informatyczne - Ośrodek Kształcenia Samorządu
Transkrypt
Rozwiązania informatyczne - Ośrodek Kształcenia Samorządu
Wrocław, 12 czerwca 2014 r. Rozwiązania informatyczne Ośrodek Kształcenia Samorządu Terytorialnego im. Waleriana Pańki CELEM SZKOLENIE JEST: • Kompleksowe przedstawienie zagadnień związanych z podatkiem VAT i fakturą VAT, w tym fakturą elektroniczną. • Omówienie aktualnych przepisów prawnych. • Poznanie nowych regulacji podatkowych obowiązujących od 2014 r. • Uzyskanie informacji na temat praktycznych aspektów zmian z podkreśleniem zmian istotnych w zasadach wystawiania faktur. • Przedstawienie szczegółowych uregulowań prawnych i problemów praktycznych, w tym faktura PDF, anulowanie faktury, przeliczanie faktur w walucie obcej. SZKOLENIE SKIEROWANE DO: • • • • Kadra kierownicza, Pracownicy działów księgowości, Pracownicy wystawiający i otrzymujący faktury Osoby zainteresowane podwyższeniem wiedzy z tego tematu. DANE DO KONTAKTU: Ośrodek Kształcenia Samorządu Terytorialnego im. Waleriana Pańki 40-014 Katowice ul. Mariacka 1 tel/fax. 32 259 86 73, 32 253 84 09 e-mail: [email protected] www.okst.pl OSOBA DO KONTAKTU: Barbara Tekień, tel. 32 206 80 39, 32 253 63 77 w. 34 [email protected] FAKTURA VAT I FAKTURA ELEKTRONICZNA PO ZMIANACH W 2014 ROKU. AKTUALNE PROBLEMY I ORZECZNICTWO PROGRAM: 1. Zmiany od 01.01.2014 r.: a) przeniesienie zapisów z Rozporządzenia w sprawie fakturowania do Ustawy o VAT – skutki praktyczne; b) dane na fakturze obowiązujące od 01.01.2014 r.; c) wystawianie faktury przed obowiązkiem podatkowym i do dnia 15 następnego miesiąca – skutki podatkowe PO ZMIANACH; d) faktura uproszczona (handlowa) – zasady wystawiania i funkcjonowania; e) nazwa towaru lub usługi na fakturze i na paragonie – zmiany od 01.10.2014 r.; f) wystawienie faktury do paragonu w ciągu 3 miesięcy – NOWE uregulowanie; g) odliczanie podatku naliczonego od tzw. „samochodów z kratką” - konsekwencje praktyczne stosowania ograniczenia w 2013 r. i zmiana od 2014 r. 2. Obowiązek podatkowy w 2013 r. i od 2014 r. (zarys zmian): a) obowiązek podatkowy dla dostawy towarów; b) obowiązek podatkowy dla świadczenia usług; c) faktura VAT a moment powstania obowiązku podatkowego; d) zaliczka a obowiązek podatkowy; e) usługi i dostawy ciągłe – zasady rozliczeń I NOWE UREGULOWANIA; f) szczególne momentu obowiązku podatkowego dla usług budowlanych, najmu, leasingu, dzierżawy, faktura za media – ZMIANY ZASAD. 3. Dane, które powinna zawierać prawidłowa faktura VAT w 2014 r. a) data wystawienia a data sprzedaży (wydania towaru/wykonania usługi); b) nazwa pełna czy skrócona od 01.01.2014 r. – wątpliwości prawne a stanowisko MF; c) termin płatności – znaczenie praktyczne dla rozliczeń podatkowych; d) faktury krajowe; e) faktury zaliczkowe; f) faktury dotyczące transakcji międzynarodowych; g) zasady korygowania błędów w fakturach (faktury korygujące, korekta faktury korygującej, noty korygujące, anulowanie faktury) - ważne zmiany ustawy VAT w tym zakresie; h) błędy i pomyłki w fakturach VAT a prawo odliczenia podatku VAT przez odbiorcę faktury. 4. Szczegółowe zagadnienia dotyczące faktur i najnowsze orzecznictwo NSA: a) przypadki wystawiania tzw. "pustych" faktur; b) refakturowanie; c) faktury wewnętrzne – ZMIANA ZASAD WYSTAWIANIA; d) noty korygujące – CZY OBOWIĄZUJĄ? e) zasady przeliczania należności w walutach obcych – KURS BANKU CENTRALNEGO kiedy stosować? f) zaokrąglenia na fakturach VAT; g) stawki „zw” i stawki obniżone – zasady stosowania; h) zasady fakturowania transakcji międzynarodowych; i) faktury VAT dokumentujące uzyskanie premii lub rabatu – OBOWIĄZKOWY ELEMENT FAKTURY; j) sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania; k) orzecznictwo NSA w zakresie przechowywania faktur przez podatnika; l) potwierdzenie otrzymania faktury korygującej jako niezgodne z uregulowaniami Dyrektywy. DANE ORGANIZACYJNE: Termin i godzina: 12 czerwca 2014 r., godz. 10.00-15.00 Miejsce szkolenia: Wrocław, siedziba Ośrodka, ul. Marszałka J. Piłsudskiego 49-57, III piętro. Mapkę dojazdu do siedziby znajdą Państwo na stronie www.okst.pl/dojazd. Cena: 319 zł netto/os Udział w szkoleniu zwolniony z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych. Cena zawiera materiały szkoleniowe, zaświadczenie o ukończeniu szkolenia, poczęstunek i serwis kawowy. RABAT 10% za każdą następną osobę zgłoszoną z tej samej instytucji. 5. Faktura elektroniczna po zmianach: a) omówienie podstaw prawnych; b) zmiana Rozporządzenia w sprawie wystawiania faktur – konsekwencje praktyczne; c) KONTROLA BIZNESOWA – nowe obowiązki od 01.01.2014 r. d) zasady tworzenia faktury elektronicznej przy zachowaniu autentyczności pochodzenia i integralności danych; e) bezpieczny podpis elektroniczny; f) wymiana danych elektronicznych (EDI); g) zasady przesyłania dokumentów elektronicznych; h) wysyłanie i rozliczanie faktur w PDF; i) zgoda odbiorcy przed i po 01.01.2014 r. – ZMIANA ZASAD; j) przechowywanie wystawionych i otrzymanych faktur elektronicznych; k) funkcjonowanie dokumentu elektronicznego w systemie informatycznym; l) kwestie prawnopodatkowe wystawiania faktur w formie elektronicznej; m) oryginał e-faktury jako warunek odliczenia podatku naliczonego w niej wykazanego. 6. Zmiany w zakresie kas fiskalnych: a) dane paragonu; b) dokładna nazwa towaru; c) NIP kupującego – kiedy? d) Problemy praktyczne związane ze zwolnieniem z obowiązku posiadania kas, kwoty 20.000,00 zł. limitu, zasad wystawiania faktur do paragonów. 7. Dyskusja z uczestnikami. Zgłoszenia: Wypełnioną kartę zgłoszenia należy przesłać mailem lub faksem do 9 czerwca 2014 r. Uwaga: Ilość miejsc ograniczona. Brak pisemnej rezygnacji do 09.06.2014 r. będzie równoznaczny z obciążeniem Państwa pełnym kosztem szkolenia. Karta zgłoszenia: 655/14D/T Nazwa Nabywcy(dane do FVAT):.................................................................................………………………………………… Ulica, nr domu: ........................................... Miejscowość…………………..………………kod pocztowy………….….……….. NIP: ............................................................. Tel......................................…………e-mail………………………..……………… 1. ............................................................................................................................................................................. imię i nazwisko, (wypełnić drukowanymi) wydział/ stanowisko 2............................................................................................................................................................RABAT 10% imię i nazwisko, (wypełnić drukowanymi) wydział/ stanowisko Oświadczam, że szkolenie dla ww. pracowników jest kształceniem zawodowym finansowanym w całości lub co najmniej 70% ze środków publicznych (właściwe zaznaczyć) TAK / NIE ......…………………………………. Podpis UWAGA! Ilość miejsc ograniczona. O udziale w szkoleniu decyduje kolejność szkoleń. Zgłoszenie na szkolenie musi zostać potwierdzone przesłaniem do Ośrodka karty zgłoszenia. Brak pisemnej rezygnacji ze szkolenia najpóźniej na trzy dni przed terminem będzie równoznaczny z obciążeniem Państwa należnością za to szkolenie. Należność należy płacić przelewem przed lub po szkoleniu (na przelewie prosimy podać nazwę szkolenia lub jego numer). NR RACHUNKU: BPH: 68-10600076-0000321000197618