Podatki VAT, PIT i CIT w 2016 i 2017 roku – po nowelizacji ustaw

Biuro Rachunkowe
i Kancelaria Doradztwa Podatkowego
…o krok dalej niż same liczby
Szanowni Państwo!
SERDECZNIE ZAPRASZAMY NA SZKOLENIE pt.:
Podatki VAT, PIT i CIT w 2016 i 2017 roku
– po nowelizacji ustaw podatkowych
Termin: 17 października 2016 r. w godz. 9.00-15.00
Miejsce:
Kancelaria Doradztwa Podatkowego i Gospodarczego „ANNA” Sp. z o.o.
ul. 1 Maja 52, 44-330 Jastrzębie-Zdrój (parter)
Prowadzący:
Joanna Patyk – Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału
Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 16-letnie doświadczenie
w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno-podatkowej
oraz w międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii
Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób
prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi – Transfer
Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka
książek: „Dokumentacja VAT”, „Komentarz do podatku dochodowego od osób
prawnych” – wydanie 2008 i 2010, oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym
w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.
Biuro Rachunkowe
i Kancelaria Doradztwa Podatkowego
…o krok dalej niż same liczby
Cel szkolenia:



Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w zakresie podatku
od towarów i usług VAT w 2017 r.
Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian
dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku
ze zmianami ustaw i rozporządzeń.
Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami
w ustawach, ale także ze zmianami w aktach wykonawczych do tych ustaw.
Korzyści dla uczestników:



Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie nowych regulacji
podatkowych obowiązujących od 2017 r. w aspekcie problemów praktycznych
Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty zmian z podkreśleniem zmian
niekorzystnych dla podatnika (powodujących ewentualne ryzyko podatkowe)
oraz zmian umożliwiających zmniejszanie zobowiązań podatkowych
(optymalizacja podatkowa);
Na szkoleniu przedstawione zostanie także najnowsze orzecznictwo
i interpretacje MF dotyczące aktualnych problemów w rozliczaniu podatku VAT.
Profil uczestnika:




Główni Księgowi i księgowi;
pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników;
Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne
za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.
Biuro Rachunkowe
i Kancelaria Doradztwa Podatkowego
…o krok dalej niż same liczby
Program szkolenia
1. Zmiany w zakresie dokumentacji podatkowych od 01.01.2017 r.:
 Ograniczenie obowiązku sporządzania dokumentacji podatkowych
 Nowe progi istotności do sporządzania dokumentacji podatkowych:
2 mln eur, 20 mln eur, 100 mln eur;
 Obowiązek posiadania dokumentacji podatkowej do dnia złożenia
sprawozdania finansowego;
 Nowy termin na przygotowanie dokumentacji podatkowej w przypadku
braku przekroczenia progów istotności
 Opis umów zarządzania płynnością, umów o podziale kosztów;
 Dodatkowy załącznik do zeznania CIT -8 w odniesieniu do podmiotów
powiązanych i transakcji z nimi zawartych
 Dodatkowe obowiązki sprawozdawcze w przypadku obrotów z podmiotami
powiązanymi ponad progi istotności;
 Obowiązek posiadania dokumentacji podatkowych w przypadku braku
przekroczenia limitów ustawowych co do transakcji o zaniżonych
wartościach;
 Przepisy przejściowe – data wejścia w życie zmian.
2. Koszty uzyskania przychodów:
 nowe wyłączenie z KUP;
 limity transakcji płaconych gotówką;
 konsekwencje praktyczne zapłaty ponad limit 15 tys PLN – dla wpłacającego
i otrzymującego zapłatę.
3. Zasady ogólne JPK:
 Podmioty zobowiązane i terminy wprowadzenia zmian
 Zasady wysyłania JPK;
 Obowiązkowe aplikacje do pobrania;
 Sposób wysyłki JPK;
 Problemy praktyczne związane z wysyłką dokumentów;
 Sposób potwierdzania otrzymania przez US JPK
4. Założenia wysyłki JPK - Format JPK w przypadku:
 ksiąg podatkowych i rachunkowych;
 wyciągów bankowych;
 magazynu i gospodarki magazynowej;
Biuro Rachunkowe
i Kancelaria Doradztwa Podatkowego
…o krok dalej niż same liczby




ewidencji zakupów i ewidencji sprzedaży dla podatku VAT;
faktur;
książki przychodów i rozchodów;
ewidencji przychodów.
5. Problemy praktyczne wdrażania JPK:
 Zakres wysyłanych danych;
 Filtrowanie danych z systemów;
 Błędy w systemach księgowych a kompletność danych;
 Wysyłka na żądanie a zasób posiadanych danych;
 Błędy w ich przetworzeniach
6. Przepisy przejściowe:
 Zasady wejścia w życie przepisów w trakcie 2016 r.;
 JPK od 01.07.2016 r. , 01.01.2017 r., 01.01.2018 r. lub od 01.07.2018 r.
– dla kogo okres przejściowy?
 Moment obowiązywania nowych pełnomocnictw;
 Data wejścia w życie innych przepisów.
7. Podatek VAT w 2016 r. i 2017 r.:
 Rejestry podatku VAT a nowe obowiązki w rejestrze od 01.01.2017 r.;
 Nowy druk VAT – 14;
 Rozliczenia kwartalne- czy będą obowiązywać.
8. Oddelegowanie pracowników po zmianach od 18 czerwca 2016 r.:
 Pojęcie oddelegowania na gruncie prawa podatkowego oraz zmienionych
przepisów;
 Obowiązki informacyjne w przypadku oddelegowania pracowników na
teren kraju
- oddelegowanie a podróż służbowa;
- czas trwania delegowania a zmiana umowy o pracę;
- zasady opodatkowania osób oddelegowanych;
- składki ZUS a oddelegowanie;
- dokumenty związane z przyjazdem pracownika do danego państwa
oraz cudzoziemca do Polski – zasady wypełniania druków ORD – W;
 Nowe uprawnienia dla PIP związane z kontrolą oddelegowania
pracowników na teren kraju;
 Uregulowania unijne i obowiązki formalne związane z wysyłaniem
naszych pracowników za granicę w podróż służbową oraz oddelegowanie
Biuro Rachunkowe
i Kancelaria Doradztwa Podatkowego
…o krok dalej niż same liczby
9. Dokumenty związane z rozliczaniem podróży służbowych i oddelegowania:
 polecenie wyjazdu służbowego – obowiązki formalne dokumentu
– kto i kiedy podpisuje;
 skutki prawne wyjazdu bez polecenia pracodawcy;
 potwierdzenie pobytu pracownika w danym miejscu jako dodatkowy
obowiązek nie wynikający z przepisów prawa pracy;
 rozliczenie wyjazdu – wymagania formalne, w tym zatwierdzenia
formalne, merytoryczne i do wypłaty;
 dokumenty podpinane pod rozliczenie delegacji – problemy praktyczne
rozliczania faktur zagranicznych, paragonów, rachunków na osobę
fizyczną (pracownika);
 data rozliczenia delegacji a moment poniesienia kosztu uzyskania
przychodów pracodawcy;
 oświadczenia i zgłoszenia składane do właściwych organów
zagranicznych i w Polsce w przypadku oddelegowania
10. Zmiany dotyczące stawki za godz. pracy na zleceniu w 2016 i 2017 r.:
 Minimalna stawka za godz. zlecenia;
 Wynagrodzenie ryczałtowe za cały miesiąc a konieczność wyliczania ilości
przepracowywanych godzin na zleceniu;
 Dokumentowanie ilości godzin przepracowanych na zleceniu;
 Sposoby określania wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia a sposób
udawadniania stawki godz. na zleceniu: wynagrodzenie prowizyjne,
zryczałtowane, godzinowe, za ilość wykonanych usług;
 Specjalna ochrona Zleceniobiorców: urlopy wypoczynkowe, badania
lekarskie, szkolenie BHP i inne uprawnienia;
 Umowa o dzieło oskładkowana jak umowa zlecenia?
 Oskładkowanie posiedzeń Zarządu.
Metodologia szkolenia:
Wykłady, dyskusja z uczestnikami, odpowiedzi na pytania uczestników.
KOSZT SZKOLENIA:
 180 zł + VAT 23%
 160 zł + VAT 23% za każdą następną osobę z tej samej instytucji
ZAPEWNIAMY MATERIAŁY SZKOLENIOWE ORAZ POCZĘSTUNEK.
Biuro Rachunkowe
i Kancelaria Doradztwa Podatkowego
…o krok dalej niż same liczby
WARUNKI UCZESTNICTWA:
Zgłoszenie na szkolenie musi zostać potwierdzone przesłaniem karty uczestnictwa
na adres: [email protected]
Wpłaty należy dokonać najpóźniej na 2 dni przed szkoleniem w tytule przelewu
podając nazwę szkolenia:
Bank BPH SA w Jastrzębiu Zdroju
NR RACHUNKU: 54 1060 0076 0000 3200 0116 7710
Dodatkowych informacji udziela:
Anna Tołysz tel. 324713919
Organizator szkolenia:
Kancelaria Doradztwa Podatkowego i Gospodarczego „ANNA” Sp. z o.o.