RAPORT KWARTALNY Z DZIAŁALNOŚCI CALESCO S.A.

RAPORT KWARTALNY Z DZIAŁALNOŚCI
CALESCO S.A.
za III KWARTAŁ 2015 r.
od 01.07.2015 r. do 30.09.2015 r.
1
Szczecin 06.11.2015r.
SPIS TREŚCI
1.
INFORMACJE OGÓLNE………………………………………………………………………….............3
2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNAWCZE……………..……..4
2.1. Bilans na dzień 30.09.2015 r. oraz dane porównawcze……………………………………………………4
2.2. Rachunek wyników
2.2.1.Rachunek wyników za III kwartał 2015 roku oraz dane porównawcze……………………………………5
2.2.2.Rachunek wyników na dzień 30.09.2015 roku oraz dane porównawcze…………………………………..6
2.3. Rachunek przepływów na dzień 30.09.2015 r.
2.5. Zestawienie w kapitale własnym na dzień 30.09.2015 r.…………………………………………………..7
3.
POLITYKA RACHUNKOWOŚCI………………………………………………………………………...7
4.
KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW
NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE……………………………………………………………….8
5.
PROGNOZY WYNIKÓW………………………………………………………………………………….8
6.
INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ PODEJMOWAŁ W OKRESIE
OBJĘTYM RAPORTEM W OBSZARZE PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI…………………….….8
7.
WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA
NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM ……………………………………………9
8.
INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU SPÓŁKI CALESCO S.A. NA DZIEŃ
SPORZĄDZENIA RAPORTU …………………………………………………………………………….9
9.
INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA W
PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY ........................................................................................................9
2
Szczecin 06.11.2015r.
1. INFORMACJE OGÓLNE.
Firma Spółki
Siedziba
Telefon
Fax
Adres poczty elektronicznej
Adres strony internetowej
Sąd Rejestrowy
KRS
Data rejestracji w KRS
Kapitał zakładowy
Calesco S.A.
ul. Tczewska 32, 70-850 Szczecin
+48 914690875
+48 914712115
[email protected]
www.calesco.pl
Sąd Rejonowy Szczecin – Centrum w Szczecinie,
XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
0000324475
27/02/2009
Kapitał zakładowy wynosi 272 347,10 zł i dzieli się na akcje:
NIP
Regon
Serii A 1 250 000 sztuk
Serii B 1 250 000 sztuk
Serii C
6 400 sztuk
Serii D 217 071 sztuk
-------------------------------Razem 2 723 471 sztuk o wartości nominalnej 0,10 zł
955-19-57-514
811964109
Zarząd
Krzysztof Dokowski – Prezes Zarządu
Renata Gryczka
- Członek Zarządu
Animator Rynku
Beskidzki Dom Maklerski S.A.
Autoryzowany Doradca
Doradztwo Ekonomiczne Dariusz Zarzecki
Adres strony internetowej: www.zarzecki.pl
Adres poczty elektronicznej : [email protected]
Zakres działalności
Głównym obszarem działalności Calesco S.A. jest kompleksowa
obsługa kotłowni. Do podstawowych usług świadczonych przez
Calesco S.A. należy:






PKD 2007
obsługa serwisowa kotłowni - SERWIS 24 h,
montaż i uruchomienia systemów grzewczych,
nadzór nad spalarniami,
doradztwo w zakresie optymalizacji kotłowni,
wykonywanie
audytów energetycznych, projektowanie kotłowni w tym
systemów kogeneracji i trigeneracji
43 ,22 Z , 46,71 Z
3
Szczecin 06.11.2015r.
2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNAWCZE.
2.1.Bilans na dzień 30.09.2015 r. oraz dane porównawcze.
BILANS
AKTYWA
Stan na 30.09.2015 r. PLN
Stan na 30.09.2014 r. PLN
4 774 973,33
3 798 370,01
A.
I
II
III
IV
V
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
2 612 357,83
62 976,44
2 023 127,39
0,00
520 000,00
6 254,00
2 555 238,26
32 709,40
2 015 256,58
0,00
492 677,28
14 595,00
B.
I
II
III
IV
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
2 162 615,50
672 082,27
1 431 290,00
23 832,02
35 410,27
1 243 131,75
97 319,56
916 231,31
49 608,07
39 174,86
PASYWA
4 774 973,33
3 798370,01
Kapitał własny
I
Kapitał podstawowy
II Należne wpłaty na kapitał
podstawowy
III Udziały własne
IV Kapitał zapasowy
V Kapitał z aktualizacji wyceny
VI Pozostałe kapitały rezerwowe
VII Zysk z lat ubiegłych
VIII Zysk netto
IX Odpisy z zysku netto w ciągu
roku obrotowego
2 397 965,80
272 347,10
1 761 688,21
272 347,10
0,00
0,00
1 584 420,81
0,00
0,00
0,00
541 197,89
0,00
0,00
0,00
1 256 481,88
0,00
0,00
0,00
232 859,23
0,00
2 377 007,53
2 036 681,80
48 846,00
931 164,22
1 357 382,31
39 615,00
49 307,00
1 066 685,30
881 254,50
39 435,00
A
B. Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
I
Rezerwy na zobowiązania
II Zobowiązania długoterminowe
III Zobowiązania krótkoterminowe
IV Rozliczenia międzyokresowe
4
Szczecin 06.11.2015r.
2.2.1. Rachunek wyników za III kwartał 2015 roku oraz dane porównawcze.
A. Przychody netto ze sprzedaży i
zrównane z nimi, tym:
I Przychody netto ze sprzedaży produktów
II Zmiana stanu produktów
III Koszt wytworzenia produktów na własne
potrzeby
IV Przychody ze sprzedaży towarów i
materiałów
B. Koszty działalności operacyjnej
I Amortyzacja
II Zużycie materiałów i energii
III Usługi obce
IV Podatki i opłaty
V Wynagrodzenia
VI Ubezpieczenia społeczne
VII Pozostałe koszty rodzajowe
VIII Wartość sprzedanych towarów i
materiałów
III kwartał
od 01.07.2015 r. do 30.09.2015
PLN
III kwartał
od 01.07.2014 r. do 30.09.2014
PLN
2 201 250,47
1 629 222,77
1 791 563,83
409 686,64
0,00
1 529 638,88
99 583,89
0,00
0,00
0,00
1 897 402,11
48 015,54
928 043,96
255 376,00
12 262,26
473 179,30
83 454,69
97 070,36
0,00
1 440 076,58
40 494,42
646 159,68
194 307,53
13 041,89
413 335,70
41 434,79
91 302,57
0,00
303 848,36
8 951,27
0,00
0,00
8 951,27
12 993,36
189 146 19
3 168,20
0,00
0,00
0,00
9 825,16
28 313,83
299 806,27
17 541,18
212 422,68
56,01
0,00
17 541,18
0,00
0,00
0,00
0,00
56,01
0,00
0,00
0,00
14 514,32
14 514,32
0,00
0,00
0,00
302 833,13
20 037,69
20 037,69
0,00
0,00
0,00
192 441,00
0,00
0,00
0,00
302 833,13
0,00
0,00
0,00
0,00
302 833,13
0,00
0,00
0,00
192 441,00
25 313,50
0,00
0,00
0,00
192 441,00
C. Zysk ze sprzedaży
D. Pozostałe przychody operacyjne
I Zysk ze zbycia niefinansowych
II Dotacje
III Inne przychody operacyjne
E. Pozostałe koszty operacyjne
I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów
trwałych
II Aktualizacja wartości niefinansowych
aktywów
III Inne koszty operacyjne
F. Zysk z działalności
G. Przychody finansowe
I Dywidendy
II Odsetki
III Zysk ze zbycia inwestycji
IV Aktualizacja wartości inwestycji
V Inne
H. Koszty finansowe
I
II
III
IV
Odsetki
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Pozostałe koszty finansowe
I. Zysk ( strata ) z działalności
gospodarczej
J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
I Zyski nadzwyczajne
II Straty nadzwyczajne
K. Zysk (strata) brutto
L. Podatek dochodowy
I część bieżąca podatku dochodowego
II część odroczona podatku dochodowego
M. Pozostałe obowiązki zmniejszenia
zysku
N. Zysk (strata/netto)
51 590,32
0,00
0,00
51 590,32
28 313,83
5
Szczecin 06.11.2015r.
2.2.2 Rachunek wyników na dzień 30.09.2015 r. i dane porównawcze.
Rachunek zysków i strat
A. Przychody netto ze sprzedaży i
zrównane z nimi, tym:
III kwartał narastająco
od 01.01.2015 do 30.09.2015
PLN
5 204 348,14
III kwartał narastająco
od 01.01.2014 do 30.09.2014
PLN
3 685 198,78
4 942 486,49
261 861,65
0,00
3 539 751,62
145 447,16
0,00
0,00
0,00
4 668 994,18
142 883,71
1 866 088,45
633 398,21
31 083,15
1 417 597,47
246 770,88
331 172,31
0,00
3 410 252,00
123 388,11
1 187 331,10
464 744,07
36 125,31
1 175 324,27
144 586,64
278 752,50
0,00
535 353,96
48 936,98
0,00
8 000,00
40 936,98
25 933,03
6 077,38
274 946,78
61 202,50
0,00
5 000,00
56 202,50
41 862,60
0,00
0,00
0,00
19 855,65
558 357,91
29 129,74
0,00
29 129,74
0,00
0,00
0,00
46 289,76
46 289,76
0,00
0,00
0,00
541 197,89
41 862,60
294 286,68
964,05
0,00
964,05
0,00
0,00
0,00
62 391,50
62 391,50
0,00
0,00
0,00
232 859,23
0,00
0,00
0,00
541 197,89
0,00
0,00
0,00
0,00
541 197,89
0,00
0,00
0,00
232 859,23
0,00
0,00
0,00
0,00
232 859,23
I Przychody netto ze sprzedaży produktów
II Zmiana stanu produktów
III Koszt wytworzenia produktów na własne
potrzeby
IV Przychody ze sprzedaży towarów i
materiałów
B. Koszty działalności operacyjnej
I Amortyzacja
II Zużycie materiałów i energii
III Usługi obce
IV Podatki i opłaty
V Wynagrodzenia
VI Ubezpieczenia społeczne
VII Pozostałe koszty rodzajowe
VIII Wartość sprzedanych towarów i
materiałów
C. Zysk ze sprzedaży
D. Pozostałe przychody operacyjne
I Zysk ze zbycia niefinansowych
II Dotacje
III Inne przychody operacyjne
E. Pozostałe koszty operacyjne
I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów
trwałych
II Aktualizacja wartości niefinansowych
aktywów
III Inne koszty operacyjne
F. Zysk z działalności
G. Przychody finansowe
I Dywidendy
II Odsetki
III Zysk ze zbycia inwestycji
IV Aktualizacja wartości inwestycji
V Inne
H. Koszty finansowe
I
II
III
IV
Odsetki
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Pozostałe koszty finansowe
I. Zysk ( strata ) z działalności
gospodarczej
J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
I Zyski nadzwyczajne
II Straty nadzwyczajne
K. Zysk (strata) brutto
L. Podatek dochodowy
I część bieżąca podatku dochodowego
II część odroczona podatku dochodowego
M. Pozostałe obowiązki zmniejszenia
zysku
N. Zysk (strata/netto)
6
Szczecin 06.11.2015r.
2.3. Rachunek przepływów na 30.09.2015 r.
Rachunek przepływów pieniężnych
Stan na 30.09.2015
PLN
Stan na 30.09.2014
PLN
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej
541 197,89
-242 497,08
298 700,81
232 859,23
-182 550,38
50 308,85
19 105,69
-42 713,51
-23 607,82
0,00
-16 953,82
-16 953,82
I Wpływy
II Wydatki
III Przepływy pieniężne z działalności
Finansowej
0,00
-393 570,44
-393 570,44
10 506,93
-216 023,91
-205 516,98
D. Przepływy pieniężne netto razem
E. Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu
-118 477,45
-118 477,45
-172 161,95
172 161,95
142 309,47
23 832,02
221 770,02
49 608,07
I Zysk (strata) netto
II Korekty razem
III Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
B. Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej
I Wpływy
II Wydatki
III Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
C. Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej
2.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym na dzień 30.09.2015 r.
Załącznik nr 1 do raportu okresowego za III kwartał 2015 roku.
3. POLITYKA RACHUNKOWOŚCI.
Najważniejsze zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia wybranych danych finansowych:
1. Dane finansowe zostały sporządzone w oparciu o zasady rachunkowości zgodnie z ustawą o rachunkowości
z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami.
2. Przyjęte zasady polityki rachunkowości zostały szczegółowo omówione w raporcie rocznym za rok 2014
stosowane przez Spółkę zasady rachunkowości nie uległy zmianie w roku 2015.
3. Wszystkie dane zawarte w raporcie za III kwartał 2015 roku w rachunku zysku i strat oraz bilansie są w
pełni porównywalne z danymi za okres analogiczny roku ubiegłego.
7
Szczecin 06.11.2015r.
4. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY
WPŁYWNA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE CALESCO S.A.
W trzecim kwartale 2015 roku spółka Calesco S.A. wypracowała przychody o wartości 1 791 563,83 zł i
były one wyższe o 17% od przychodów osiągniętych w analogicznym okresie roku ubiegłego, które
wyniosły 1 529 638,88 zł. W tym samym czasie zysk brutto osiągnął wartość 302 833,13 zł i był o 57 %
wyższy niż w III kwartale w 2014 roku ( 192 441,00 zł).
Istotnym zdarzeniem które miało wpływ na osiągnięte wyniki finansowe był fakt ,że umowa którą
wymieniono w raporcie RB /14/2015 z dnia 16.07.2015 r nie została zakończona w trzecim kwartale z
powodu przedłużającego się okresu uzyskania pozwolenia na budowę. Przedmiotowa inwestycja zostanie
zakończona i rozliczona , za porozumieniem stron , w listopadzie 2015 roku . Zdaniem Zarządu będzie
miała pozytywny wpływ na wyniki finansowe Spółki za IV kwartał 2015 r.
Poza tym, zgodnie z informacją umieszczoną w RB 13/2015 r z dnia 30.06.2015 r , w dniu 12.08.2015 r
została wypłacona Akcjonariuszom Calesco S.A. dywidenda za rok 2014.
Narastająco przychody ze sprzedaży po 9 miesiącach roku 2015 wyniosły 4 942 486,49 zł i były wyższe o
1 532 234,49 zł od przychodów w analogicznym okresie roku ubiegłego co w ujęciu procentowym stanowi
43 %. Zysk brutto po III kwartałach roku 2015 wyniósł 541 197,89. zł i był ponad dwukrotnie wyższy od
zysku brutto wypracowanego po 9 miesiącach w roku ubiegłym ( 232 859,23 zł).
Wysoka dynamika sprzedaży, która
utrzymuje się w firmie nieprzerwanie od czterech kwartałów
spowodowana jest dobrą koniunkturą na rynku usług związanych z systemami grzewczymi co również
przekłada się na ponad przeciętny wzrost rentowności sprzedaży. Nie bez znaczenia przy tym jest fakt ,że
spółka Calesco cieszy się dobrą opinią w środowisku i pełni rolę eksperta w przypadku zadań opartych na
najnowszych technologiach.
Na koniec trzeciego kwartału 2015 wartość zapasów wyniosła 672 082,27 zł i w całości stanowi koszt
nowo zakupionych urządzeń dla naszych klientów , który zostanie rozliczony w momencie zakończenia
poszczególnych inwestycji do końca 2015 roku.
W trzecim kwartale zatrudnienie wzrosło o 4 osoby na stanowiskach serwisantów.
Zarząd Calesco S.A. informuje ,że kredyt inwestycyjny zaciągnięty na zakup nieruchomości jest
obsługiwany prawidłowo , a koszty kredytu całkowicie pokrywane są z przychodów uzyskanych z
dzierżaw powierzchni magazynowych.
Spółka Calesco S.A. w okresie od lipca do września 2015 roku nie podejmowała znaczących działań
inwestycyjnych.
Podsumowując , trzeci kwartał 2015 roku był kolejnym bardzo udanym okresem w działalności
spółki Calesco . Odnotowano zarówno wzrost obrotów jak i zysku . Biorąc pod uwagę bieżący
portfel zamówień , następny kwartał 2015 roku powinien przynieść kolejny wzrost obrotów.
5. POGNOZA WYNIKÓW.
Spółka Calesco S.A. w raporcie okresowym RB 15/2015 z dnia 07.08.2015r. opublikowała prognozę
finansową dotyczącą wysokości przychodów za rok 2015.
Planowany przychód za rok 2015 wynosi 7 mln zł i tą prognozę Zarząd Calesco S.A. podtrzymuje.
8
Szczecin 06.11.2015r.
6. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ PODEJMOWAŁ W OKRESIE
OBJĘTYM RAPORTEM W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI.
W trzecim kwartale 2015 roku Spółka Calesco kontynuowała działania ,które mają istotny wpływ na dalszy
rozwój prowadzonej działalności, a są to:
 Promowanie usług doradztwa technicznego w zakresie optymalizacji doboru urządzeń energetycznych.
 Wewnętrzne szkolenia pracowników w zakresie obsługi nowo zakupionego systemu CRM ( RB 15/2015 z
dnia 07.08.2015 r.)
 Spotkania Zarządu z potencjalnymi klientami , promujące najnowsze rozwiązania kogeneracyjne .
W trzecim kwartale 2015 roku Spółka opublikowała dwa raporty bieżące EBI w tym jeden raport okresowy .
7. WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA
NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM.
Oświadczenie: Zarząd Calesco S.A. oświadcza ,że spółka Calesco S.A. nie tworzy grupy kapitałowej i z tego
względu nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
8.INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU SPÓŁKI CALESCO S.A. NA DZIEŃ
ZŁOŻENIA RAPORTU.
Struktura akcjonariatu spółki Calesco S.A.
Seria A
Seria B
Seria C
Seria D
Kapitał zakładowy
Głosy na WZA
Ilość
Ilość
%
%
Jacek Gryczka
362 500
362 500
362 500
13,31
725 000
18,25
Maciej Gryczka
312 500
312 500
312 500
11,47
625 000
15,73
Maria Majewska
Krzysztof
Dokowski
312 500
312 500
312 500
11,47
625 000
15,73
262 500
262 500
262 500
9,64
525 000
13,21
Pozostali
Akcjonariusze
Razem
1 250 000
1 250000
6 400
217 071
1 473 471
54,10
1 473 471
37,08
1 250 000
6 400
217 071
2 723 471
100
3 973 471
100
9. INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSOB ZATRUNIONYYCH PRZEZ EMITENTA W
PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY.
ROK
30.09. 2015 r.
30.09.2014r.
Liczba osób zatrudnionych w Calesco S.A. w przeliczeniu na pełne etaty
27,25
23,25
Krzysztof Dokowski
Renata Gryczka
Prezes Zarządu
Członek Zarządu
9
Szczecin 06.11.2015r.