Protokół Komisji Rewizyjnej za rok 2015/2016
Transkrypt
Protokół Komisji Rewizyjnej za rok 2015/2016
Komisja Rewizyjna przy Zespole Szkół Mistrzostwa Sportowego nr 2 w Poznaniu Poznań, dnia 13 września 2016 roku PROTOKÓŁ z kontroli finansowej działalności Rady Szkoły przy Zespole Szkół Mistrzostwa Sportowego nr 2 w roku szkolnym 2015/2016 W dniu 13 września 2016 roku Komisja Rewizyjna w składzie: Paulina Andrzejewska i Małgorzata Ciennik przeprowadziła kontrolę finansowej działalności Rady Szkoły przy Zespole Szkół Mistrzostwa Sportowego nr 2 w Poznaniu w roku szkolnym 2015/2016. Zakresem kontroli objęto prawidłowość rozliczania i księgowania wpływów oraz wydatków z rachunku bankowego nr 42 1020 4027 0000 1502 1208 8151. Kontrolą objęto rachunki, wyciągi bankowe, potwierdzenia wpłat/wypłat na konto/z konta, dowody wpłat KP oraz wypłat KW, wnioski o nagrody i dotacje na cele dydaktyczne i wychowawcze, rozliczenia i oświadczenia Wnioskodawców, faktury za przewóz na basen kl. 2. Kontrolą objęto wyciągi z konta od dnia 29.09.2015 r. do 28.06.2016 r. Kontrolą objęto KP oraz KW za okres od 01.09.2015 r. do 28.06.2016 r. Kontrolą objęto faktury za przewóz na basen kl. 2 za okres od 10.2015 r. do 06.2016 r. Saldo początkowe wg wskazanych dokumentów w dniu 01.09.2015 r. wynosiło: 4.012,60 zł. (kwota pozostała z roku szkolnego 2014/2015) na rachunku 3.732,00 zł w gotówce 280,60 zł. Ogółem do dyspozycji Rady Szkoły w roku szkolnym 2015/2016 było: 18.038,35 zł w tym: kwota pozostała z poprzedniego roku szkolnego: 4.012,60 zł na Radę Szkoły wpłynęło: 8.265,00 zł wpłaty ze składek uczniowskich na r-k: 1.715,00 zł wpłaty ze składek uczniowskich na KP: 6.550,00 zł wpłata ze zbiórki kasztanów: 539,50 zł darowizna z tytułu ubezpieczenia InterRisk: 5.221,25 zł. Ogółem wydatki w okresie objętym kontrolą wyniosły: 15.406,44 zł w tym: faktury zakupowe, paragony, oświadczenia (14 szt.): 3.898,45 zł wnioski dyrekcji i nauczycieli: 5.711,49 zł realizacja uchwały Rady Szkoły związana z prowadzeniem ubezpieczenia: 2.000,00 zł opłaty bankowe: 7,50 zł ZWROTY 50% do klas ZSMS nr 2: 3.789,00 zł. Saldo końcowe wg wskazanych dokumentów w dniu 28.06.2016 r. wynosiło: 2.631,91 zł w tym: na koncie: 2.117,15 zł w gotówce u skarbnika: 514,76 zł. Wydatki za przewóz na basen kl. 2 w okresie objętym kontrolą wyniosły: 10.552,80 zł. Wskazana kwota została przelana na konta przewoźników. Podpis Komisji Rewizyjnej: Paulina Andrzejewska Małgorzata Ciennik Poznań, dnia 13 września 2016 roku UWAGI I ZALECENIA POKONTROLNE: 1) Mimo poprzednich zaleceń pokontrolnych Komisji Rewizyjnej Skarbnik Rady Szkoły nadal nie prowadził raportów kasowych, co zaleca się, aby czynił nowo wybrany Skarbnik. 2) Stwierdza się brak paragonu na zakup słodyczy na kwotę 20,07 zł - pani Małgorzaty Pawełek Baraniak z dnia 27.11.2015 r. (KW 9/2015/16). 3) Stwierdza się, że niektóre faktury zawierały rzeczy dotyczące różnych wniosków oraz dotyczyły rzeczy niebędących przedmiotem realizacji wniosków. W związku z tym zaleca się pobieranie faktur tylko na dokładnie wnioskowane rzeczy dotyczące konkretnych wniosków. 4) Stwierdzono w dalszym ciągu brak terminowych rozliczeń Wnioskodawców (nauczycieli) z otrzymanych środków z Funduszu Szkoły, oraz nie zawsze przedstawianie dowodów zakupu, a jedynie oświadczenia o ich poczynieniu. W związku z tym proponuje się odejście od formy zaliczkowej, na rzecz zatwierdzenia przez Radę Szkoły kwoty do dyspozycji nauczyciela i zwrotu konkretnej kwoty zakupu po jego zrobieniu. 5) Zaleca się, aby pieniądze za przewóz na basen były zbierane od skarbników klasowych przez sekretariat i stamtąd wysyłane na konto przewoźników; ewentualnie aby zostało otwarte subkonto konta Rady Szkoły, aby wpłaty za przewóz na basen nie wpływały na konto główne. Podpis Komisji Rewizyjnej: Paulina Andrzejewska