rady gminy rybno

UCHIVAI,A NR XXII/29/16
RADY GMINY RYBNO
z dnia l5 kwietnia 2016 r.
w spn$ie zatwierdzenia rocznego spra\vozdinie fitratrsowego Saftodzielnego Publicznego Gminnego
Zakladu Opi€ki Zdrowotuej w Rybnie za 2015 rok
Na podstawie art. 18 ust. 2 plc 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o sarnorzqdzie gminnym (tj. Dz.U. z 2015 r.
poz. \5\5 z p6 .zm.) i afi. 53 ust. I ustawy z dnia 29 wrzesnia 1994 r. o rachunlowosci (tj. Dz.U. z 2013 t. poz.
330
.qn.), w zwi4zku z art. 121 ust. I i ust.4 pkt 3 ustawy z dnia 15 kwietnia 20ll r. o dzialalnosci
leczriczej (tj. DzU. z 20 1 5 t. poz. 6 18 z p6 .mt ) uchwala siQ, co nastQpuje:
zp6
S 1, Zatwierdza sig rocme sprawozdanie finansowe Sanodzielnego Publicznego cminnego Zakladu Opieki
Zdrowomej w Rybnie za 2015 rok, na k6re sklada sig bilans, rachmek zysk6w i stral oraz informacja dodatkowa
w brznieniu stanowiqcym zal4cmik do uchwaly.
$ 2. Uchwala wchodzi w 4/cie z dniem podjgcia.
Id: 95F4Dl83-8A54"425C-838F-F48F5A957954.
Uchwalonv
2+&
tu*- L J- utchi.tq Nt
HnVfra-ffi{
_t;,
^'xulL?ltf
1o,e,
j.d.6dd h!d*6'd,
itkt
du
hudrtua;.
cdpd..M
9o'cir.rto
j*"$*.'::#r"r
d dlhn
i^i";'r*
w;&!i;;;ai;
'i
,
i
i,;;
;i.,,,,*i
;;"t
n;,'r"^
Mb;;;
r a;;,@;;r;;;
'i r,
MtriEk
r;o;;i:i;;i.
1
U@nG
wa.roLr
lta,il
,-
5rt,oo
;,r.;;i
;.;i
o.oo.
t2a
-
i
I
3o7a1
o!o-
leeillnT** i
:4;l
-,; i;fri;'!6-.r
ruro,lz' -''_'*r*
ra;;
*j#..-i*rr--,.,
o f-;d*;;;Fi.k.**ar'_
jo ?5
.aa 645,!.
aiql
'
;;][!sln;r,ild;+i
f
-
,i Nii.:e !yw!;i;i;tut
,:
,0.
raa
^
;l
:i*r]-tyIT
.ry
;1,.,,,1^.;d,
;,;dt;rn,
^"i
;lMdFr:rd;tun@ii
-.G;;;r,-
:.-ed'
11.12.20r6
1
,;
;,r1E
,
oo0
;
*--
;*i
;
"_l
"oo-
";l
".]
lreroledny.h I prawtrcn:
2 U|lMenD A..dkd, tr.lvch
3. Ufbu 6n€ pozosr.tch .lodros tMlych I wyFs
ry
*\Id: 95F4D3B3-8At4-425C-63EF-F48F5A957954. Uchwalony
c
a
I SIRAT 2014/2015
RACHUNE|< ZYSXOW
D
s.mod.i.lny Publlctny Gninny
2akl..l Opleki Zdrowotnej w Rybnie
ul. zareziorna 5a
13-220 tYbno
2015
12.02,2016
WYSZCZEGOLIII€NIE
Pavcho.tu neno re.Dze.latv i 2rOwnano z
nihl
Pachodv neno ze sozBddv orodukt6w
Zmiena stenu ooduktdw leksz6nG + zmnreBzenie.
<oszr Rrmzen|a orodl*ow na *lasne Dolzqbv
PEychody n€to 2a spa.dezy lw.r6w m.le.ialra'u.lo9a
'
K6.ti! d2i.lalnoa.i
B
r 655,45
1 536,10 zl
zl
ooeracvin€r
10
zltlcE mit .i.low i .n€roli
1
I3
aa OO2,2, zl
aa at7,27 zl
a 363,14 zl
12
192 234.64
l
rl
16l t11.14
tl
wun takurDn€ do o<tsozedav
15
16
w lvm oodatek akcyrowy
l8
w lvm
19
4 3lorunku or€cv
ub.r.l*:.ni. ro.Len.
20
s lvm
21
rcdz.io@
w tvfi 6dr62e 3lltbore
skladkr
inn.
a*i.dd.^la
r M.ub.rpceen srolednych
Peolt . k6:ty
22
a53 119,20 zl
713 r8.2.62 zl
i
r55 914.1121
U 031,97.1
4 512.29 zl
w.nogc .on€danvch t*ar6w a n.ienalo*
21
Z€k l. sratal zs rozodarv
25 0 Pozclals ozvchodY oorracvinc
Zvsk:c 2bvcE nien.ansowych aktr6w ttuarvch
26
27
29
w lvo dor.cre do 1ow.r6w r u3tuo
ll ln.e Du vchodv oo.ccv ne
30
Po.ortlle k6ztY ore..cvrm
31
Strela 2e zbvoa nBnnansowch akty\row lo/arvch
32
ArrlJtrftE
2A
33
wanoacr
aklw6* n elinan3Mch
ZEk { ..tr.tal n. dzial.lno6ci oFracyinoi
35
Ssid.ndv I udzdlv
36
w
16l8,ar rl
2*kach
37
3A
l6k
39
Aktualizrcra warlojcr
26 zbvcB nreslvcn
inw$ttcr
H
Stsla z€ zbvcE
43
l
i.mrlvcr
Alluallaoa w.tload rnw$tvcr
45
zv.k i - sirar.l n:dzial.lnogci o6Dod.r.z.i
zvlki
r-
lrr.tvl n.duwc!.ine
5 624,33
4a
,l
40
50
Poro.t . [email protected]! zn.i.bzoni. I di€t3zonla
5l
5f
spoRqdzil d6tr teol,cF
7t2l
Rvbno1s032016 \<-:15kN^
rti
Id: 95F4D3Bl-8A54-425C-83EF-F4BF5A957954. Uchwalony
Info.mecja dodatkowa
do bilar|6u na dzigi 31.12.201S rok
Infomacje dodatkowq sporzqdze sie zgodnb z bitansem oraz rachunkiem zysk6w i strat ne podstiawie
danych ewidencji ksiegowej wynikajAcq z art.49, 50 zalacznlk N1 ustawy o rachunkowogcr.
Ok.es obrachunkowy rozpoczyna se dnia 01.01.2015 i konczy 31.12.201S roku.
I.
IIETODY EWIDENCJI
Ksiegr rachunkowe prowadzone sE w oparciu o przepasy ustawy o rachunkowgsci z dnia 29.09.1994 r. /Dz
U Nr121 poz.591z p6:n zmiammi metodq komputerowa.
Slo6owany je6t program firmy REWIZOR I REWTZOR GT firmy TNSERT Sp. Z O.O
Zasady ksi9gowosci oparte sa na Zakladowym Planie Kont wedlug znowelEor,vanej od 2OO2 roku 6tawy o
€chunkowosci KsiQgi rachunkowe stanowia: dziennik, wydruk kont analitycznych ze specyfikacjq, ksiQga
gl'5wne wg kont syntelycznych, uzedzenta pomocnicze- tabele amortyzacrne Srodkdw tMatych i WNip
kanoteki zarobkowe pracownik6w, dektaracje i spraMozdania
II.
ZASADY WYCENY AKTYWOW I PASYW6W
'l.S.odki trwale ol.z wado6cl niemetadalno I prawne - wg cen nabycia lub kosnu wyrwozenra.
Srodkamr tMatymi sq eeczy , kt6rych przeddryany okr6s u2ytkowania ptzektacza 1rok. Amortyzacja
liczona jest na poziomie amortyzacji podatkowej zgodnie z planem arhortyzacji S.odki tMale o warto6ci do
3.500 - zl amortyzowane sE rednorazowo w miesiacu zakupu.
2.flaterialy zakupiona do natychmirstow€go zu2ycta
-
wg cen zakuprj Odpisane w looolo w koszty w
dacie zakuptl.
3.Nalolno6ci- wg warto6q nominalnej, na dzie6 bilanso
/y wg kwot wymagajqcych zaptaty. tj. pomnreiszone
0 reze&y na naleznoso watpliwe.
a.Zobowiqzania, kredyly i poryczki
-
w9 wartosci nominalnej, na dzie6 bilansowy w9 kwot wyrnagajacych
zaDlaw.
S.Srodki planieine
-
wg wartosci nominatnej WanoSC nominatna obejmuje doliczone iporracone odsetxr
pr2ez oanK
6.K.pliary -wg wartogci nominalnej
T.Pzychody
.
i kolzty -
zgodni€ z zasadq momorialu ujgte sq wszelkig osiqgnhte przychody i koszty,
do9czqce danego roku, niezale2nie od lerminu ich zapiaty. Koszty dotyczqce nastepnych okres6w
sprawozdawczych rozliczane sa w czasie
Id: 95F4Dl83-EA54-425C-83EF-I4BF5A95?954.
Uchsalony
III,
MAJATEK TRWALY
I
JEGO UMORzENIE
l.Waio6ci niematerialno i D6wn€
WarloSC brutlo na Ooczatek okresu
Nabycie licencji i oprog.amowania
Zbycie licencji i oprogramowanra
WarloSC brutto na konEc rokLl
Umorzen|e na ooczalek roku
50 644,43
Umozenie roczne licencji i oprogramowanta
6 763.61
Wadosa umozenia na koniec okresu
57 408,04
WartoSC netto po umoEeniach WNiP
0.00
Wskarnik umozenia WniP na 31.12.2015r
2.Rz€crowy majqtok trfva.ly
- t,odki trw.L
wanosc bruno na ooczatek roku
Zwiekszenia majqtku
493 823,23
1661,95
18e3,24
i
wartosc brutto na konaec rDku
493 591,94
Umozenie na ooczatek roku
379 704,30
Zwaekszenia
34214,14
Zmnrelszen|a
4 523,29
Umozenie majalku na koniec roku
WartoSC netto Srodk6w tMalych
Wska2nik umorzenia 6rodk6w trwalych na 31 12.2015r
ld: 95F4D383-8,{54-425c-EIEF-F48F5A957954. Uchwalo.v
409 395,15
84 1S6,79
82,90
0
|
3. \r/ypoaareni€
WarloSC brutto na Doczatek rcku
Zwekszenra
Zmnieiszenia
79 049,94
6 805,66
0,00
L,morzenae wyposa2enia
85 855,60
Wanosd brutto na koniec roku
85 855 60
Wskeznik umor2enia wypose2enia na 31.12.2015r
IV,
MAJATEK OBROTOWY
l.Nalolno6ci i roazczsnia
Na poczqtek roku
124 593,00
Na koniec rcku
't45 740,32
Zw ekszenra
2.Srodki pionieine
Na poczqlek roku
180 305,58
Na koniec roku
299 877,73
119 572,15
V,
R02LICZENIAMIEDZYOKRESOWEKOSZTOW
t.Rozllc:enia miQdzyokre6otre koazt6w
Na poczqtek rcku
Na koniec roku
a-Q-"**
VI,
FUNOUSZ
Fundusz na poczqtek roku
Id: 95F4D383-8454-425C-E3EF-F48F5A957954. Uchwalo.v
364 507,41
Fundusz na konbc roku
v[.
zoBowtAzANta KR6TKOTERi/
NOWE
Zobowqzania na poczqtek roku
54 510,10
61 209,20
Struktura zobowiarai:
Slan zobowr+ad z
Zobowi?aniaz
!
.
q
dostaw
|lslug
27 040,67
wynagrodzei
706,20
Pozostale zobowiazania dla Dracowt,k6w
0
Fundusz socjalny
0
Stan zobo,viqzaf z t)d. podatk6w i ubezpi€czei spobczny6h
vl
.
33 462,33
STRUKTURA KOSZTOW WG ROOZAJU
KOSZTY 2015
WYSZCZEGOU!tENtE
t
2|,14
46175,79
tt
148?5,79
2|'15
3,2Eoro
3,14
45 604,67 2.r9
50 138,49
13 576,6a
t7 !4t,60
2
25 202,24
26 554.26
l
961,00
471,54
2 972.46
3 637,22
2123,4t
2 339,A7
t1 oo1,4E
a 463,79
Mate.ialy pomocnrcze
5
6
En€19ia
el.ltrycznr 402
tu
Id: 95F4D383-8A54-425C-83EF-F4BF5A95?954. Uche?lonv
192238,64 tt,6s
oh
./o
262 31a,14 15,06.,/o
I
USIUg MEDYCZNE
I
116 700,00
r73 89r,5(
0,00
0,0t
5 7 21,30
4 561,84
26 r92,35
33 422,21
0,00
0,00
Naprawa I regener.cja sgzqtu
uslrrgr nalmu I d2 erz awy
2
1045,48
3
22 500,00
1
309,19
l0 000,00
1866,64
5 ustugr
pomocnree porostate
968,80
Usrugrinformatyczoe
!8 391,05
zo 66a,47
4 536,26
4 48t.O2
19 0r6,52
22 644,00
1681,16
2 249,tO
U9u9' te ekomun,kacyjne
a
wyra9rodzeni.404
94O r8t,O2
2
Pod.t&i i oplaty 405
I
O79 94E,60 66.t O
733 t82,62
458 r19,20
205 998,40
221 a29,40
|
367,O2
0,to'
I
195/90
r92,00
80,00
1 t74,OO
1 094,00
2
Podatek od nE.lchomo6cl
3
Kary !mowne NKUP odsetkr budietowe
\.02
9,00
Oplaty sankcylne, sedowe
0,00
4,90
Swi:dcz€.ia n.
ner
pracownik6w 4Oo
r43
2
Pozostale
Pozostal€ loszry pod.t&owe 4O9
ll
r(osuty nnansowe
--.r*
7s1
**r, oP.-.";n" ,",
Id: 95F4D3B3-EA54425C-83EF-I4BF5A957954. Uchwalo.y
lr6
161634,a4
,67
137 913,69
1A 076,75
38 356,51
rr
|
2ro,2.o
557
o41,97
9 445r6a O,S8 o/.
o,o0
o,oo
o,00
1O,94
o,oo
o,o0
-Tt aoa 527,09
lOO,O
r 533 749,46 too.o
6/0
tx.
STRUKTURA PRZYCHOD6W
2014
7(,(,
Przychody
: usllg m..tveny.h
,00-01
Podstawowa Opreka Zdrowotna
,oo-o2
Poradni6 Stomato
r
09dna
700-o3 Ambulatoryjna Opreka sp{jatistyczna
Nocna
r
547,!l
1 405 205,27
1,76 354.20
193 758,40
106 613,60
104 59!,60
000,00
18 000,00
6 888,00
4 7t2,OO
576,00
0,00
o99
18
700-05 Profrlaktyczne proqramy zdrowotn€
Badanra platne I szczeoienia zalecane
702
Uslugi nieherly<zne
1 535,t0
1 655,4s
,50
Przychody fin6nsow.
1438,81
2 429,52
,60
Pozostale przYchody operacyine
2
aot,o0
X.
DYREKCJA PROPONUJE
XI,
ZATRUDNIENIE
:
3 536,45 o,20 9n
O,2oo/o
,t7
L 414 155,42 100
zyskiem roku 2015 pokrya straty lat ubiegtych
na 31.12 2014
^a
W osobach
XII,
0/.
6wiqteczna wyjazdowa opreka
700.04
too-06
| ,30 267,2' 99,56
I 407 97A,91
16
31
.12.2015
14
WYNAGRODZENIA
'1 Pzecielne w roku (brutto)
xI
2015
858 i
19,20 12
14
= 5 107,85
Dyreklff SPCZOZ w
Id: 95F4D3B3-8.\54425C-83EF-F4BF5A957954. UchwaloN
877,59 100