Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego SEKO S
Transkrypt
Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego SEKO S
Informacja dodatkowa Informacja dodatkowa do raportu kwartalnego SEKO S.A. za II kwartał 2007 r. I. Zasady rachunkowości - metody wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów W okresie objętym niniejszym raportem kwartalnym tj. od 01.04.2007 do 30.06.2007 r. Spółka SEKO S.A. nie dokonała zmiany zasad rachunkowości. Przyjęte przy sporządzeniu raportu kwartalnego zasady rachunkowości zostały szczegółowo opisane w raporcie rocznym za 2006 r. opublikowanym w dniu 17.04.2007 r. II. Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Tytuł Rezerwa z tytułu dodatnich różnic kursowych Z tytułu amortyzacji podatkowej wyższej niż księgowa Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego razem 30.06.2007 31.03.2007 31.12.2006 30.06.2006 11 11 27 0 0 9 9 0 20 20 27 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Tytuł Z tytułu nie wypłaconych wynagrodzeń 30.06.2007 31.03.2007 31.12.2006 30.06.2006 148 221 221 162 Z tytułu odpraw emerytalnych 21 21 21 23 Odpisy aktualizujące należności 14 14 14 1 1 257 257 Z tytułu różnic kursowych Aktywa z tytułu odroczonego podatku razem 183 185 III. Informacja o dokonanych odpisach aktualizujących W II kwartale 2007 r. utworzono odpisy aktualizujące na kwotę 362 tys. zł z tytułu kar umownych. W tym okresie rozwiązana odpisy aktualizujące na kwotę 5 tys. zł z tytułu uzyskanych zapłat. Stan poszczególnych odpisów aktualizujących na dzień 30.06.2007 r. wynosił (w tys. zł): a) Rzeczowe aktywa trwałe 0 b) Zapasy c) Należności 0 432 1 Informacja dodatkowa 1. Istotne dokonania lub niepowodzenia Emitenta w II kwartale 2007 r., wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. W II kwartale 2007 r. Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 15 714 tys. zł, tj. o 6,5% więcej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Zysk netto w tym okresie wyniósł 541 tys. zł i był o 34,6% wyższy niż w II kwartale 2006 r. Rentowność netto działalności w II kwartale 2007 r. wyniosła 3,4%. W dniu 24 kwietnia 2007 r. Spółka zawarła umowę przedwstępną z Panem Krzysztofem Parfianowiczem, prowadzącym działalność gospodarczą pod firmą Przedsiębiorstwo ProdukcyjnoHandlowo-Usługowe „POLRYB” Krzysztof Parfianowicz z siedzibą w Maszkowie, której przedmiotem jest nabycie przez SEKO S.A. udziałów POLRYB Sp. z o.o. z siedzibą w Maszkowie. W dniu 25 czerwca 2007 r. zawarto aneks do wyżej wymienionej umowy, którym przesunięto termin zawarcia umowy stanowczej nabycia udziałów z dnia 15 lipca 2007 r. na dzień 20 sierpnia 2007 r. Jedynym wspólnikiem POLRYB Sp. z o.o. jest Pan Krzysztof Parfianowicz. Zgodnie z Umową SEKO S.A. nabędzie 50 % udziałów w Spółce. Spółka zajmuje się skupem i przetwórstwem surowca bałtyckiego w tym śledzia, szproty, dorsza i flądry. Eksportuje także do Francji filety z makreli oraz ikrę do Japonii. SEKO S.A. korzystać będzie z osobistego przywileju powoływania dwóch spośród trzech członków zarządu spółki POLRYB Sp. z o.o. W II kwartale 2007 r. nie wystąpiły istotne niepowodzenia w działalności Spółki. 2. Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na wynik finansowy SEKO S.A. w II kwartale 2007 r. Najważniejsze czynniki, które wpłynęły na wynik finansowy Spółki w II kwartale 2007 r.: • kontynuacja stopniowego wycofywania się Spółki z najmniej rentownych umów na dostawy marynat rybnych do sieci handlowych, • wpływ w dniu 28 maja dotacji w kwocie 1 282 tys. zł. Dotacja została uzyskana w ramach Programu Operacyjnego „Rybołówstwo i Przetwórstwo Ryb 2004-2006”. Priorytet "Ochrona i rozwój zasobów wodnych, chów i hodowla ryb, rybackie urządzenia portowe, przetwórstwo i rynek rybny, rybołówstwo śródlądowe". Działanie "Przetwórstwo i rynek rybny". Przedmiotowa dotacja 1 282 tyś. zł została udzielona na podstawie złożonego wniosku o dofinansowanie realizacji projektu nr OR11-61523-OR1100017/05 i na warunkach umowy nr 00029-61523OR1100017/05 zawartej z Agencją Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa. Przedmiotem umowy była realizacja projektu budowy wraz z wyposażeniem oczyszczalni ścieków w przetwórni ryb SEKO w aspekcie zastosowania technik znacząco redukujących oddziaływanie obiektu na środowisko. Budowa oczyszczalni została zakończona w grudniu 2006 r. Dzięki zrealizowanej inwestycji działalność Spółki jest dużo mniej uciążliwa dla środowiska. Znacznemu zmniejszeniu uległy również opłaty z tytułu odprowadzania ścieków. Jako jeden z nielicznych zakładów w branży przetwórstwa rybnego, SEKO S.A. zrzuca wszystkie ścieki powstałe przy produkcji do własnej oczyszczalni. Otrzymana dotacja wpłynęła również na obniżenie kosztów finansowych, ponieważ pozyskane środki zostały wykorzystane do częściowej spłaty kredytów w rachunkach bieżących, • praca nad obniżeniem kosztów wytworzenia (koszty pracy, negocjacje cen zakupów surowców ), • zwiększenie przychodów finansowych z tytułu odsetek (środki z emisji akcji są na lokacie kapitalizowanej w ostatni dzień miesiąca), • rozpoczęcie współpracy z nowymi dystrybutorami produktów Spółki na terenie kraju i zagranicą. W II kwartale 2007 r. nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o charakterze nietypowym, które miałyby wpływ na osiągnięty wynik finansowy. 3. Informacja na temat sezonowości lub cykliczności działania SEKO S.A. w II kwartale 2007 r. 2 Informacja dodatkowa W branży przetwórstwa rybnego sezonowość jest zjawiskiem naturalnym. Na podstawie analizy wyników Spółki od początku jej działalności można stwierdzić, iż najlepszym dla niej okresem, jeśli chodzi o generowanie przychodów ze sprzedaży oraz zysków, jest IV kwartał roku. Jest to związane przede wszystkim ze zwiększonym zapotrzebowaniem na przetwory rybne w okresie przedświątecznym oraz generalnie większą konsumpcją ryb w miesiącach jesienno-zimowych. Niższa sprzedaż jest realizowana w I kwartale roku. Najniższe przychody są realizowane w II oraz III kwartale, kiedy to, ze względu na wysokie temperatury, obniża się popyt na przetwory rybne. W związku z tym, podobnie jak w latach ubiegłych, przychody ze sprzedaży w II kwartale 2007 r. były niższe niż w I kwartale 2007 r. Równocześnie były one wyższe niż w II kwartale 2006 r. 4. Emisja, wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych W II kwartale 2007 roku spółka SEKO S.A. nie dokonywała transakcji emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. 5. Informacja o wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendzie W II kwartale 2007 r. spółka SEKO S.A. nie wypłacała, ani nie deklarowała wypłaty dywidendy. 6. Zdarzenia po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta. Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe SEKO S.A. 7. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego Nie wystąpiły zmiany w zobowiązaniach lub aktywach warunkowych od zakończenia ostatniego roku obrotowego. 3