Zobacz raport - Unima 2000 SA
Transkrypt
Zobacz raport - Unima 2000 SA
Kraków. 30.04.2015. Szanowni Państwo ! Z pewna dozą satysfakcji chciałbym w imieniu całego Zarządu Spółki Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S. A., poinformować, że miniony, 2014 rok zakończyliśmy określonymi sukcesami. To, co najbardziej istotne i dające powód do satysfakcji, to oczywiście wyniki ekonomiczne spółki. I tak, na poziomie skonsolidowanym grupy kapitałowej przychody wyniosły prawie 37. 400 tys. zł., a osiągnięty wynik na poziomie działalności operacyjnej, to zysk blisko 1.600 tys. zł. Odpowiednio dla samej Unima 2000 S.A. to: 32.700 tys. zł. i 1.000 tys. zł. zysku z działalności operacyjnej. Oczywiście w porównaniu do lat ubiegłych, a zwłaszcza do ubiegłego roku ( gdzie spółka zarówno na poziomie grupy jak i jednostkowo zanotowała stratę), tak wyraźna poprawa parametrów finansowych musi cieszyć, natomiast z pewnością nie są to jeszcze parametry finansowe, które w pełni satysfakcjonowałyby Zarząd spółki. Całą działalność spółki jak i osiągnięte wyniki należy odnieść do szeroko rozumianej koniunktury gospodarczej, i zapewne należy stwierdzić, że przy lekko poprawiających się wskaźnikach makroekonomicznych, takie wyniki spółki, a więc wyniki przewyższające wskaźniki rynkowe należy odbierać jako dobre, czy też bardzo dobre. Oczywiście, podkreślam w kontekście tychże uwarunkowań rynkowych, a więc powolnego wychodzenia z kryzysu gospodarki światowej i polskiej, żmudnego powrotu na ścieżkę wzrostu gospodarczego sprzed kilku lat, czy też utrzymania poziomu realizacji inwestycji w kraju. Te wyniki są dobre i stanowią pozytywną przesłankę do oceny możliwości Spółki na następne lata. Z drugiej zaś strony należy pamiętać, że niekorzystne trendy czy obszary działalności gospodarczej powstałe w poprzednich latach, latach kryzysu, nie tyle, że nie zniknęły, ale wręcz przeciwnie umocniły się i w takiej czy innej postaci wpływają na działalność Spółki. Tak jak w latach poprzednich, tak i teraz zaliczyłbym do takich niekorzystnych oddziaływań: całkowity zanik dotychczasowych, ugruntowanych na przestrzeni lat, pewnych standardów sprzedażowych, dalsze wzmacnianie presji na zmniejszanie marż, czy wręcz ich zaniżanie, jak również ( tym bardziej przy słabości polskiego rynku ) pewnego rodzaju „optykę” wyboru najtańszego rozwiązania. Te zjawiska, które tak jak wspomniałem, w ostatnich latach spowolnienia gospodarczego pojawiły się na rynku, w obecnej chwili dalej funkcjonują. Należy też zaznaczyć, że spółka została wyraźnie zauważona na rynku telco w Polsce, o czym świadczą nagrody i wyróżnienia przyznane przez światowego lidera w rozwiązaniach teleinformatycznych, amerykańską firmę Avaya ( Unima 2000 S.A. posiada najwyższy w Polsce, platynowy status poziomu kompetencji technicznych): 1. Partner Roku 2013 – Sprzedaż rozwiązań Avaya IP Office 2. Partner Roku 2013 – Sprzedaż rozwiązań Avaya Networking 3. Partner Roku 2014 – Sprzedaż rozwiązań Avaya Networking Sama działalność Spółki dominującej, Unima 2000 S.A. w ostatnim roku była pochodną wcześniej przyjętej strategii i koncentrowała się na generowaniu przychodów z trzech obszarów aktywności: i. ii. iii. rozwiązania Teleinformatyczne ( ICT ) ze szczególnym uwzględnieniem rozwiązań contact center i unified communication; rozwiązania instalacji budynkowych w obszarze „niskich prądów” i sterowania; oprogramowanie do administrowania zasobami nieruchomości; Należy również zwrócić uwagę, że tak wysoki przychód został osiągnięty głównie dzięki znaczącemu wzrostowi portfelu zamówień i zrealizowanych umów w obszarze rozwiązań instalacji budynkowych. Aż 60 % przychodu zostało zrealizowane przez ten dział spółki, co stanowi potwierdzenie konsekwentnie realizowanej polityki spółki w postaci budowy działu i dywersyfikacji działalności Spółki. W 2014 Unima 2000 S.A. uruchomiła swoje biuro we Wrocławie. Działalność tego biura jest głównie nastawiona na obsługę projektów „budowlanych”, z rynku województw: dolnośląskiego i śląskiego. Po Warszawie i Krakowie, to trzecia lokalizacja Spółki w Polsce. Korzystnie wygląda sytuacja w spółkach zależnych, każda ze spółek ma stabilna i bezpieczną pozycję. Szczególnie należy docenić rozwój spółki Teleinvention Sp. z o.o. W IV kwartale 2014 roku została otwarta nowa, druga lokalizacja Teleinvention Sp. z o.o. w której zaplanowano rozwój kluczowych, o dużym wolumenie ilościowym, projektów realizowanych w contact center. Na dzień dzisiejszy Teleinvention Sp. z o.o. dysponuje blisko 180 stanowiskami agentów, w dwóch lokalizacjach, a do końca roku przewiduje zwiększenie tej liczby do 300 stanowisk. Taka liczba agentów oraz jakość prowadzonych projektów pozycjonować będzie spółkę Teleinvention, jako jednego z bardziej liczących się graczy na tym rynku w Polsce. Bardzo korzystnie i perspektywicznie wygląda rozwój spółki Lockus Sp. z o.o. Zanotowany tam wzrost przychodów w porównaniu do 2013 roku zwiększył się o ponad 70 % przy równoczesnym wzroście zysku o blisko 30 % w porównaniu do roku poprzedniego. Tak dobre wyniki to efekt również konsekwentnie przyjętej strategii działania polegającej na dywersyfikacji przychodów i bardzo dużej aktywności na rynku specjalizowanych szkoleń i konferencji. Spółka ambitnie też kreuje nowatorskie i przyszłościowe obszary aktywności. Takim przykładem jest chociażby w pełni autorski koncept wydarzeń dla branży rozwiązań multimedialnych. Szanowni Państwo, ciesząc się, że ubiegły rok zakończyliśmy dobrymi wynikami, skłaniam się ku stwierdzeniu, że w tym roku osiągane parametry finansowe oraz bezpośrednia działalność operacyjna Spółki Unima 2000 S.A., jak i spółek zależnych będzie równie satysfakcjonująca! Z poważaniem, Krzysztof Kniszner Prezes Zarządu Unima 2000 S.A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zarząd spółki UNIMA 2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE S.A. oświadcza, że sprawozdanie finansowe jednostkowe i skonsolidowane Grupy Kapitałowej za 2014 rok i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta i Grupy Kapitałowej oraz wynik finansowy. Roczne sprawozdanie z działalności Emitenta i Grupy Kapitałowej zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta i Grupy Kapitałowej, w tym podstawowych ryzyk i zagrożeń. Kraków, 27 kwietnia 2015 Krzysztof Kniszner Magdalena Kniszner Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu 27.04.2015 27.04.2015 Krzysztof Sikora Jolanta Matczuk Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu 27.04.2015 27.04.2015 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego przez Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A w okresie od 01 stycznia do 31 grudnia 2014 roku 1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent, oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny. Spółka Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. przyjęła do stosowania zasady ładu korporacyjnego opublikowane w dokumencie „Dobre praktyki spółek notowanych na GPW”. Treść dokumentu dostępna jest na oficjalnej stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie (www.corp-gov.gpw.pl) 2. Wskazanie postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, od których Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A odstąpiła w 2014 roku oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia. Część I Zasada nr 9 Zarząd przyjmuje rekomendacje GPW w zakresie zapewnienia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w wykonywaniu funkcji zarządu i nadzoru jednakże płeć osoby nie stanowi wyznacznika przy powoływaniu do wykonywania powyższych funkcji. Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Zawsze prowadziła i prowadzi politykę powoływania w skład organów osób kompetentnych, kreatywnych, posiadających odpowiednie doświadczenie zawodowe i wykształcenie. W roku 2014 udział kobiet w Zarządzie wyniósł 50%, a w Radzie Nadzorczej 20% . Zasada nr 12 W obecnej chwili brak właściwej regulacji statutowej, która dawałaby podstawy prawne do udziału w walnym zgromadzeniu spoza miejsca jego odbywania. W roku 2014 Zarząd przedstawił WZA projekt uchwały w tym zakresie, jednakże uchwała nie została przyjęta przez WZA.W związku z tym Spółka nie zapewnia akcjonariuszom możliwości wykonywania osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu w toku walnego zgromadzenia, poza miejscem odbywania walnego zgromadzenia, przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. Część II Zasada nr 1 pkt. 9a) W obecnej chwili brak właściwej regulacji statutowej, która dawałaby podstawy prawne do zapisu przebiegu obrad walnego zgromadzenia w formie audio lub wideo. W roku 2014 Zarząd przedstawił WZA projekt uchwały w tym zakresie , jednakże uchwała nie została przyjęta przez WZA. Zasada nr 3 Do kompetencji Rady Nadzorczej Spółki należy stały nadzór nad działalnością Spółki, również w zakresie zawieranych przez Spółkę umów, na zasadach określonych w Statucie Spółki. Część III Zasada nr 6 W skład Rady Nadzorczej Spółki obecnej kadencji wchodzą akcjonariusze lub ich przedstawiciele, którzy właściwie zabezpieczają interesy wszystkich grup akcjonariuszy. Nadzór korporacyjny w Spółce jest wykonywany w sposób należyty, jak najbardziej zabezpieczający interesy akcjonariuszy. Zasada nr 8 Zasada nie jest stosowana ponieważ w Radzie Nadzorczej nie funkcjonują komitety a w szczególności Komitet audytu. Po ewentualnym jego powstaniu w zakresie jego zadań i funkcjonowania będzie stosowany Załącznik I do Zalecenia Komisji Europejskiej z dnia 15 lutego 2005 r. Zasada nr 9 Do kompetencji Rady Nadzorczej Spółki należy stały nadzór nad działalnością Spółki, również w zakresie zawieranych przez Spółkę umów, na zasadach określonych w Statucie Spółki. Jednocześnie Zarząd informuje, że będzie na bieżąco weryfikować oczekiwania inwestorów co do stanowiska Spółki w odniesieniu do nieprzyjętych Zasad Dobrych Praktyk. Zarząd nie wyklucza zatem zmiany swojego stanowiska w przyszłości, gdyby okazało się ono niezbędne. Część IV Zasada nr 10 W obecnej chwili brak właściwej regulacji statutowej, która dawałaby podstawy prawne do transmisji obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym oraz dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad. W roku 2014 Zarząd przedstawił WZA projekt uchwały w tym zakresie , jednakże uchwała nie została przyjęta przez WZA. Jednocześnie Zarząd informuje, że będzie na bieżąco weryfikować oczekiwania inwestorów co do stanowiska Spółki w odniesieniu do nieprzyjętych Zasad Dobrych Praktyk. Zarząd nie wyklucza zatem zmiany swojego stanowiska w przyszłości, gdyby okazało się ono niezbędne, jak również dopełni wszelkich działań zmierzających do zmiany regulacji statutowych. 3. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. W kwestii zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych, merytoryczny i organizacyjny w 2014 roku nadzór sprawował Członek Zarządu- Główny Księgowy Spółki. Sprawozdania przygotowywał Członek Zarządu- Główny Księgowy Spółki, a następnie były one weryfikowane i zatwierdzane przez Zarząd. Po zatwierdzeniu, zgodnie z obowiązującymi przepisami roczne i półroczne sprawozdania finansowe, jednostkowe oraz skonsolidowane, podlegają niezależnemu badaniu przez biegłego rewidenta wybranego uchwałą Rady Nadzorczej. Niezależnie od powyższego Spółka zarządza ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych również poprzez bieżące śledzenie zmian regulacji prawnych odnoszących się do wymogów sprawozdawczości spółek publicznych. Na bieżąco są też aktualizowane zasady rachunkowości, będące podstawą przygotowania sprawozdań finansowych. Za sporządzenie sprawozdań w spółkach zależnych odpowiedzialne są zarządy poszczególnych spółek. Sporządzane są one przez Emitenta w ramach świadczonych usług prowadzenia czy nadzoru nad księgami rachunkowymi a następnie zatwierdzane przez poszczególne zarządy. Poza procedurami opisanymi powyżej Spółka nie stosuje innych systemów kontroli wewnętrznej zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. 4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu stan na 31.12.2014 Akcjonariusz ilość akcji % ogólnej liczby akcji % głosów na WZA Magdalena Kniszner 659 414 24,11 31,46 Krzysztof Kniszner 655 375 23,96 31,36 Cezary Gregorczuk 300 000 10,97 7,85 Pozostali 1 120 741 40,96 29,33 RAZEM 2 735 500 100 100 5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień. Jedynymi specjalnymi uprawnieniami objęte są akcje serii A i B w łącznej liczbie 1.086.000 sztuk. Akcje serii A i B są akcjami imiennymi uprzywilejowanymi co do głosu w ten sposób, że każda akcja daje prawo do 2 (dwóch) głosów na Walnym Zgromadzeniu. W przypadku zamiany akcji serii A i B na akcje na okaziciela lub przejęcia własności akcji tytułem zabezpieczenia uprzywilejowanie wygasa. W przypadku zbycia akcji serii A i B uprzywilejowanie nie wygasa. (Statut § 6.2). Akcje pozostają w posiadaniu Magdaleny Kniszner i Krzysztofa Kniszner. 6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych Brak ograniczeń 7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta. Brak ograniczeń 8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji. Zasady powoływania i odwoływania osób zarządzających określa statut spółki w § 20. Zarząd powoływany jest przez Radę Nadzorczą. Liczy od jednego do pięciu członków, w tym Prezesa Zarządu oraz nie więcej, niż dwóch Wiceprezesów Kadencja członków Zarządu jest kadencją wspólną i trwa trzy lata. Mandaty członków Zarządu wygasają najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji. Mandat członka powołanego do Zarządu przed upływem danej kadencji wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych członków Zarządu. Członkowie Zarządu mogą być powoływani spoza grona akcjonariuszy. Prezes i pozostali członkowie Zarządu oraz cały Zarząd mogą być odwołani lub z ważnych powodów zawieszeni przez Radę Nadzorczą w każdym czasie przed upływem kadencji. Szczegółową organizację Zarządu i sposób prowadzenia przezeń spraw Spółki określa uchwalony przez Zarząd i zatwierdzony przez Radę Nadzorczą Regulamin Zarządu. Zarząd działa kolegialnie. Sprawy, które zgodnie z postanowieniami statutu lub przepisami prawa powinny być rozpatrywane przez Radę Nadzorczą lub Walne Zgromadzenie, wymagają uchwały Zarządu, powziętej bezwzględną większością aktualnego składu Zarządu lub obecnych członków Zarządu, jeżeli wszyscy członkowie zostali prawidłowo zawiadomieni o posiedzeniu. W razie równej ilości głosów decydujący jest głos Prezesa Zarządu. W zakresie decyzji o emisji i wykupie akcji Zarząd realizuje uchwały Walnego Zgromadzenia. 9. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta Do zmiany statutu niezbędne jest podjęcie uchwały przez walne zgromadzenie akcjonariuszy, bezwzględną większością oddanych głosów. Do zmiany statutu polegającej na istotnej zmianie przedmiotu działalności bez wykupu akcji niezbędne jest podjęcie uchwały przez walne zgromadzenie, większością 2/3 głosów przy obecności osób reprezentujących przynajmniej połowę kapitału zakładowego (§ 12 ust. 4 Statutu). 10. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa Zasady działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy regulują postanowienia Statutu Spółki oraz Kodeksu spółek handlowych (ksh). Szczegółowe zasady działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy oraz jego zasadniczych uprawnień reguluje odrębny regulamin, który Spółka udostępnia na swojej stronie internetowej www.unima2000.pl Walne zgromadzenie stanowi najwyższy organ Spółki i zwołuje je Zarząd Spółki. Może zostać ono zwołane również na wniosek Rady Nadzorczej lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą część kapitału zakładowego Spółki. Walne Zgromadzenie może obradować jako zgromadzenie zwyczajne lub nadzwyczajne. Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocników. Pełnomocnictwa muszą być przedstawione na piśmie i stanowią załączniki do protokołu z posiedzenia Walnego Zgromadzenia. Z zastrzeżeniem przypadków określonych w ksh. Walne Zgromadzenie jest ważne bez względu na ilość reprezentowanych w nim akcji. Wszystkie sprawy wnoszone na Walne Zgromadzenie są wcześniej przedmiotem posiedzenia Rady Nadzorczej Spółki. Uchwały zapadają zwykłą większością głosów, chyba że przepisy ksh. lub Statutu Spółki przewidują surowsze warunki do podjęcia uchwały w szczególnych sprawach. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej lub jego zastępca i doprowadza do wyboru przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, który kieruje obradami i jest odpowiedzialny za zapewnienie sprawnego przebiegu obrad. W trakcie obrad uczestniczący Członkowie Zarządu odpowiadają na pytania akcjonariuszy dotyczące działalności Spółki. 11. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów Organy Spółki działają zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa. Szczegółowe zasady działania Zarządu oraz Rady Nadzorczej określa Statut Spółki oraz odrębne regulaminy tych organów. W Zarządzie oraz w Radzie Nadzorczej nie zostały powołane odrębne komitety, co Spółka uzasadnianie nielicznym składem osobowym tych organów. 11.1 Zarząd Skład osobowy Zarządu Spółki w roku zakończonym 31.12.2014 : Krzysztof Kniszner -Prezes Zarządu Magdalena Kniszner -Wiceprezes Zarządu Krzysztof Sikora -Wiceprezes Zarządu Jolanta Matczuk- Członek Zarządu Skład Zarządu na dzień sporządzania raportu: Krzysztof Kniszner -Prezes Zarządu Magdalena Kniszner -Wiceprezes Zarządu Krzysztof Sikora -Wiceprezes Zarządu Jolanta Matczuk -Członek Zarządu Zarząd spółki funkcjonuje w oparciu o regulamin działania Zarządu. W skład Zarządu wchodzą Prezes, 2 Wiceprezesów oraz Członek Zarządu. Zarząd wykonuje swoje obowiązki związane z prowadzeniem spraw Spółki oraz jej reprezentowaniem pod kierownictwem Prezesa Zarządu. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. Spółkę reprezentuje Prezes Zarządu samodzielnie lub Wiceprezes Zarządu samodzielnie lub dwóch Członków Zarządu lub Członek Zarządu wraz z prokurentem. W spółce w chwili obecnej nie jest ustanowiony prokurent. Poszczególni Członkowie Zarządu ponoszą odpowiedzialność za merytoryczną poprawność i formalną niewadliwość spraw załatwianych przez Zarząd w przyporządkowanych im zakresach odpowiedzialności. Każdy z członków zarządu jest zwierzchnikiem odpowiednich działów, stosownie do swojej wiedzy i doświadczenia. Prezes Zarządu nadzoruje pracę działu handlowego, Wiceprezesi nadzorują pracę działu technicznego, zaopatrzenia, projektowego oraz działu administracyjnego i marketingu. Członek Zarządu, będący jednocześnie Głównym Księgowym, nadzoruje pracę działu finansowo-księgowego. Posiedzenia zarządu spółki odbywają się regularnie raz w tygodniu lub w razie potrzeby ad hoc, aby na bieżąco analizować i omawiać sprawy związane z zarządzaniem Spółką. 11.2 Rada Nadzorcza Skład osobowy Rady Nadzorczej w roku zakończonym 31.12.204 i nadal Zbigniew Pietroń - Przewodniczący Sławomir Jarosz Elżbieta Zalecińska Adam Bodzoń Sławomir Kamiński Rada Nadzorcza Spółki sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach oraz wykonuje inne działania stosowanie do postanowień Kodeksu spółek handlowych i innych obowiązujących przepisów prawa, Statutu Spółki, uchwał Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy oraz regulaminu. Członkowie Rady wykonują swoje prawa i obowiązki wyłącznie osobiście. Rada Nadzorcza może, stosownie do postanowień paragrafu 5 Regulaminu, wyrażać opinie we wszystkich sprawach związanych z działalnością Spółki, w tym także występować z wnioskami i propozycjami do Zarządu. Pracami Rady administruje i kieruje Przewodniczący, prowadzi on również obrady Rady. Pod jego nieobecność zastępuje do Wiceprzewodniczący. Wykonuje ona swoje czynności zbiorowo, może jednak oddelegować jednego lub kilku członków do stałego, indywidualnego wykonywania poszczególnych czynności. W Radzie Nadzorczej spółki nie funkcjonują komitety, ze względu na niewielki skład osobowy tego organu, o czym była mowa w części pierwszej niniejszej informacji. Posiedzenia Rady Nadzorczej mogą być zwołane na wniosek złożony przez akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dziesiątą kapitału zakładowego albo przez chociażby jednego członka Rady Nadzorczej albo przez Zarząd Spółki. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały przy wykorzystaniu poczty elektronicznej, telefonu, audiokonferencji lub wideokonferencji. Szczegółowy sposób podejmowania uchwał przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość reguluje paragraf 15 Regulaminu Rady Nadzorczej. Posiedzenia Rady Nadzorczej są protokołowane. Rada prowadzi księgę protokołów oraz księgę uchwał, które są przechowywane w siedzibie Spółki. Regulamin Rady Nadzorczej Spółka udostępnia na swojej stronie internetowej www.unima2000.pl Kraków,27.04.2015 PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora Sprawozdanie z działalności UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za rok 2014 Sprawozdanie z działalności w 2014 roku UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 1. PODSTAWOWE DANE EMITENTA Nazwa (firma): UNIMA2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE SPÓŁKA AKCYJNA Forma Prawna: Spółka akcyjna Kraj: Polska Przepisy prawa zgodnie z którymi działa Spółka Prawo polskie Siedziba: Kraków Adres: ul. Skarżyńskiego 14, 31-866 Kraków Telefon: (12) 298 05 11 Faks: (12) 298 05 12 Adres strony internetowej: www.unima2000.pl Adres poczty elektronicznej: [email protected] Stosownie do § 1 ust. 1 Statutu, Spółka działa pod firmą UNIMA2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu firmy UNIMA2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE S.A. Spółka została zarejestrowana w Rejestrze Przedsiębiorców – Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000218370 na podstawie postanowienia z dnia 1 października 2004 r. Sądu Rejonowego dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, Wydział XI Krajowego Rejestru Sądowego (sygnatura akt: KR.XI NSREJ.KRS/16635/4/019). Poprzednikiem prawnym Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. była „Unima2000 Systemy Teleinformatyczne” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Krakowie, wpisane do Rejestru Przedsiębiorców – Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000179377 (zarejestrowana poprzednio w dniu 28.12.1998 roku pod numerem H/B 8320 rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, Wydział Gospodarczy Rejestrowy). Akt przekształcenia Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością na Spółkę Akcyjną został sporządzony i podpisany dnia 17 września 2004 r. w formie aktu notarialnego do Repertorium A numer 4310/2004 w Kancelarii Notarialnej Piotra Farona w Krakowie. UNIMA2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE S.A.została zarejestrowana jako spółka akcyjna w dniu 1. 10 .2004 roku 2 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 Skład Zarządu na dzień 31.12.2014 i nadal : Krzysztof Kniszner – Prezes Zarządu, Magdalena Kniszner – Wiceprezes Zarządu, Krzysztof Sikora – Wiceprezes Zarządu Jolanta Matczuk - Członek Zarządu Skład Rady Nadzorczej na dzień 31.12.2014 i nadal : Zbigniew Pietroń - Przewodniczący Rady Nadzorczej Adam Bodzoń - Członek Rady Nadzorczej Elżbieta Zalecińska - Członek Rady Nadzorczej Sławomir Jarosz - Członek Rady Nadzorczej Sławomir Kamiński - Członek Rady Nadzorczej 2. WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIAŁALNOŚCI 1. W okresie objętym sprawozdaniem kontynuowano rozpoczęte w poprzednich latach takie zadania jak ARŁAMÓW-Wschodnioeuropejskie Centrum Konferencyjno-Sportowe, DHL, dostawę serwerów dla Uniwersytetu Jagiellońskiego czy Szpital Rydygiera, jak również rozpoczęto nowe projekty oraz rozszerzono ofertę produktową. 2. Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. została autoryzowanym partnerem firmy eGain. Producenta zaawansowanej platformy komunikacyjnej łączącej w sobie możliwość wielokanałowej obsługi Klienta z inteligentną bazą wiedzy. Platforma zdobyła uznanie wielu analityków z branży IT oraz wiodących firm na całym świecie. eGain wspiera działania biznesowe polegające na pozyskaniu i utrzymaniu klienta oferując mu wysoki poziom dostarczanych usług i niezbędnej pomocy. 3. Aby spełnić oczekiwania bardzo dynamicznie rozwijającego się rynku związanego z zarządzaniem nieruchomościami, szczególnie zaawansowanymi technologicznie obiektami komercyjnymi, Spółka od nowego roku obsługuje i sprzedaje system informatyczny Axxerion. Prowadzimy działania mające na celu wprowadzenie systemu Axxerion na polski rynek. Jesteśmy jedynym przedstawicielem tego rozwiązania w 3 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 Polsce. Produkt cieszy się bardzo dużym powodzeniem na świecie. Korzystają z niego m.in. takie firmy jak: DHL, UPC, Honeywell, T-Mobile i wiele innych. Producent ma swoich przedstawicieli w wielu krajach Europy oraz w Stanach Zjednoczonych i Arabii Saudyjskiej. 4. W celu zwiększenia portfela zamówień spółka aktywnie działała w zakresie promocji oferowanych rozwiązań zarówno w obszarze telekomunikacji , jak również rozwiązań dla rynku budowlanoinwestycyjnego. Uczestniczyła w ważnych branżowych konferencjach, organizowała cykliczne warsztaty technologiczne dla klientów w swojej siedzibie oraz promowała renomowane konferencje i spotkania organizowane bezpośrednio przez producentów rozwiązań. Do najważniejszych należały: Konferencja organizowana przez firmę AVAYA, która odbyła się w Zakopanem w dniach 11-13 marca 2014 roku Warsztaty nt. systemów wideokonferencyjnych Radvision Scopia. Warsztaty poświęcone rozwiązaniom Avaya Aura 6 oraz aplikacjom UC na których przedstawiono najbardziej innowacyjne aplikacje UC oraz komponenty składowe Avaya Aura 6. Warsztaty dla obecnych i potencjalnych Klientów w zakresie systemów trunkingowych i konsoli dyspozytorskich, zrealizowane wspólnie z firmami SRS Polska i Novatel. Warsztaty poświęcone rozwiązaniom Axxerion. „Trendy w nieruchomościach”-podczas konferencji zorganizowanej w Krakowie oraz w ramach bezpłatnego cyklu warsztatów organizowanych w siedzibie Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. szeroko zaprezentowano system Axxerion 12 edycja SPIN – na konferencji zaprezentowano rozwiązania wideokonferencyjne Avaya Scopia jak również rozwiązania sieciowe HP. 5. Spółka stale rozszerza swoje kompetencje : Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. rozszerzyła status JSD (Joint Service Delivery) o nową grupę rozwiązań AVAYA - wideo. Pozwala to dostarczać naszym Klientom usługi serwisowe w zakresie Avaya Scopia Video Collaboration na najwyższym poziomie. Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. otrzymała status brązowego partnera firmy Fortinet. Fortinet to pionier i światowej klasy lider rynku zintegrowanych i akcelerowanych sprzętowo systemów zarządzania zagrożeniami – Unified Threat Management (UTM). Rozwiązania naszego partnera stosowane są przez firmy i dostawców usług telekomunikacyjnych w celu zwiększenia bezpieczeństwa przy jednoczesnym obniżeniu całkowitych kosztów operacyjnych. Systemy firmy 4 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 Fortinet integrują wiele funkcji bezpieczeństwa. Dzięki technologii ASIC oferują nie tylko ochronę sieci każdej wielkości, ale też zarządzanie i raportowanie. Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. uzyskała status Platynowego Partnera Firmy Avaya. Aktualny status jest potwierdzeniem najwyższych kompetencji naszych pracowników w zakresie sprzedażowym i wdrożeniowym rozwiązań Avaya. Ponadto firma Avaya uhonorowała naszą firmę trzema prestiżowymi nagrodami: 1. Partner Roku 2013 – Sprzedaż rozwiązań Avaya IP Office 2. Partner Roku 2013 – Sprzedaż rozwiązań Avaya Networking 3. Partner Roku 2014 – Sprzedaż rozwiązań Avaya Networking Otrzymane nagrody są potwierdzeniem skuteczności prowadzonej polityki sprzedażowej oraz motywują do dalszych działań 6. Klienci: W ramach rozszerzającej się współpracy z liderem nieruchomości w Krakowie podpisano aneksy do znaczących umów zwiększające zakres i wartość prac. Raporty bieżące 2,6-9/2014, 19/2014,25/2014,27/2014,30/2014. Zrealizowano projekt dla jednej z największych firm medycznych w Europie w zakresie wdrożenie rozwiązań wideokonferencyjnych AVAYA Scopia. Projekt obejmuje mostek na 40 portów, 10 terminali wideokonferencyjnych oraz obsługę użytkowników mobilnych na smartfonach, tabletach i laptopach. Wdrożenie jest realizowane w lokalizacjach klienta zarówno w Polsce jak i w innych krajach Europy. Podpisano aneks do znaczącej umowy (Rap. bieżący 19/2013 z dnia 6 września 2013 )zwiększający zakres i wartość prac przy modernizacji Stadionu Miejskiego w Tychach. Aneksem nr 1 rozszerzono zakres prac o kompleksowe wykonanie instalacji automatyki i BMS. Wartość dodatkowych prac określono na poziomie 1.063.999,- zł. netto. Po podpisaniu Aneksu nr 1 łączna wartość prac wynosi netto 6.879.129,-zł z czego wartość prac przypadająca Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. wynosi 5.014.372,94 zł. Rap. bieżący 11/2014. Rozpoczęto realizację kompleksowej dostawy i wykonania instalacji elektrycznych – silne i słabe prądy na budowie budynku biurowo – usługowego klasy A "AVIA" przy al. Jana Pawła II w Krakowie w ramach podpisanej umowy znaczącej Rap. 13/2014 Stronami umowy są Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. – Podwykonawca i RE-Bau Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie-Wykonawca. Wartość umowy wynosi 4 360 000,00 zł netto. 5 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 W kwietniu 2014 roku rozpoczęto projekt, którego przedmiotem jest kompleksowe wykonanie instalacji elektrycznych silnoprądowych, niskoprądowych, BMS z automatyką budynkową do central wentylacyjnych w Ponadregionalnym Centrum Onkologii Dziecięcej we Wrocławiu "Przylądek Nadziei". Projekt jest realizowany w ramach umowy znaczącej Rap. bieżący 14/2014 . Stronami umowy są Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. – Podwykonawca i Erbud S.A. z siedzibą w Warszawie-Wykonawca. Wartość umowy wynosi 5 870 000,00 zł netto. Rozpoczęto realizację umowy znaczącej /Rap. bieżący 24/2014/ , której przedmiotem jest wykonanie instalacji Teletechnicznych Obiektu - Kompleks Biurowy "A4 Business Park" w Katowicach przy ul. Francuskiej. Stronami umowy są Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. z siedzibą w Krakowie – Wykonawca i A4 Business Park - "Iris Capital" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością - Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedzibą w Kielcach- Zlecający. Wartość umowy wynosi 1 998 000,00 zł netto. Zrealizowano wdrożenie systemu wideokonferencyjnego w Miejskim Przedsiębiorstwie Wodociągów i Kanalizacji w Warszawie. W ramach projektu wdrożono 40 portowy mostek konferencyjny umożliwiający korzystanie z systemu przez wszystkich pracowników MPWiK. Powstały również dwie sale konferencyjne z pełną infrastrukturą wideo. Dodatkowo w ramach projektu wykonano integrację z systemem telekomunikacyjnym klienta (Alcatel). U naszego stałego Klienta – jednego z największych banków w Polsce rozbudowano system Avaya wraz z Call Center. Ponadto wdrożono rozwiązania AVAYA Scopia Video Collaboration. 7.Parametry finansowe : Obroty spółki były wyższe o 38,52 % w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Wygenerowano zysk netto na poziomie 628 tys. (przy stracie 911 tys. zł za 2013 rok.) 3. INFORMACJA O PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Spółka zrealizowała większość przychodu poprzez sprzedaż pośrednią do Generalnego Wykonawcy inwestycji budowlanych, mniejsza cześć sprzedaży była skierowana do odbiorcy końcowego. W bardzo niewielkim stopniu sprzedawano usługi do operatorów telekomunikacyjnych. Spółka jest dostawcą różnego rodzaju sprzętu, usług, projektów, umacnia swoją dotychczasową pozycję na rynku solidnego dostawcy zaawansowanych rozwiązań dla sektora średnich i dużych firm i instytucji. Sprzedaż koncentruje się na dwóch obszarach oferowanych rozwiązań: 6 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 wysoko zaawansowanych technologii telekomunikacyjnych, ze szczególnym uwzględnieniem rozwiązań contact center i sieci VoIP oraz usług serwisowych SLA, realizacji (dostawy, wykonawstwo, integracja, serwis) kompletnych rozwiązań, obejmujących różne platformy sprzętowe i softwarowe oraz usługi w zakresie instalacji teletechnicznych, systemów bezpieczeństwa i automatyki budynkowej; Spółka realizuje sprzedaż głównie na rynku krajowym . Dąży do maksymalnej dywersyfikacji portfela odbiorców i dostawców. Posiada autoryzację oraz wysoki status partnerstwa firmy Avaya. Pozostaje kompleksowym dostawcą i integratorem większości liczących się światowych dostawców technologii dla call i contact center. W zakresie systemów bezpieczeństwa i automatyki Unima jest miedzy innymi partnerem firm: Bosch, Siemens, Delta Controls, Honeywell, Schrack Seconet, HP, Fortinet. Przychody w dwóch głównych obszarach działalności : Projekty teleinformatyczne Usługi serwisowe SLA 31.12.2014 31.12.2013 28 211 19 637 3 484 2 887 31 695 22 524 4. POSTAWOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO FINANSOWE Komentarz do rachunku zysków i strat Wybrane pozycje rachunku zysków i strat za okres 01.01.2014-31.12.2014 01.01.2014 31.12.2014 01.01.2013 31.12.2013 Przychody ze sprzedaży 32 723 23 622 Koszt własny sprzedaży 26 537 18 931 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 6 186 4 691 Zysk (strata) ze sprzedaży 1 229 1 014 -70 -505 Zysk (strata) na działalności finansowej -72 -559 Zysk (strata) brutto 942 -1 064 Podatek dochodowy 314 -153 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 7 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 Zysk (strata) netto 628 -911 Amortyzacja 725 778 W 2014 roku spółka osiągnęła przychody o 9.101 tys. zł tj. o 38,52 % wyższe niż w roku ubiegłym. Wzrost jest głównie wynikiem realizacji kontraktów niskoprądowych o znacznej wartości. Uzyskano marżę ze sprzedaży na poziomie 18,90 % (19,86 % za rok ubiegły) oraz wygenerowano zysk na działalności operacyjnej w kwocie 1.014 tys. zł. Na działalności finansowej wygenerowano stratę głównie z uwagi na koszty obsługi finansowania zewnętrznego, które w 2014 roku kształtowały się na poziomie 144 tys. zł. (165 tys. zł w roku ubiegłym) /odsetki od kredytów, leasingów, opłaty za gwarancje/. Komentarz do bilansu Wybrane pozycje bilansu na dzień 31.12.2014 31.12.2014 31.12.2013 AKTYWA Aktywa trwałe (długoterminowe) 11 640 11 986 Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) 17 715 10 494 .Zapasy 1 035 1 259 29 355 22 480 16 933 16 305 1 014 1 895 Rezerwy i Przychody przyszłych okresów 503 475 Zobowiązania krótkoterminowe w tym: 11 408 4 280 Suma aktywów PASYWA Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe w tym: Rezerwy i Przychody przyszłych okresów 891 1 243 Suma zobowiązań 12 422 6 175 Suma pasywów 29 355 22 480 W bilansie na dzień 31.12.2014 obserwujemy wzrost sumy bilansowej w stosunku do sumy bilansowej z dnia 31.12.2013 o kwotę 6 875 tys. zł. Wzrost wynika głównie ze wzrostu należności krótkoterminowych o kwotę 9.522 tys. zł. Należności stanowią 89% Aktywów Obrotowych. Po stronie Pasywów odnotowano wzrost zobowiązań krótkoterminowych o kwotę 7.128 tys. zł. W strukturze bilansu obserwujemy spadek udziału aktywów trwałych z 53% w roku ubiegłym do 40% oraz udział kapitałów własnych z 72% do 58 % w roku bieżącym. Zarówno na wzrost sumy bilansowej jak i przesunięć w strukturze bilansu wpływ miała bardzo wysoka sprzedaż w czwartym kwartale 2014 roku z terminami płatności przypadającymi po dacie 8 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 bilansowej. Spowodowało to bardzo znaczny wzrost należności oraz zobowiązań za dostawę materiałów i usług. Opisane zmiany pozostają bez wpływu na ogólną sytuację finansową spółki. Komentarz do sprawozdania z przepływów środków pieniężnych. Wybrane pozycje sprawozdania z przepływów środków pieniężnych 31.12.2014 za okres 01.01.2014-31.12.2014 31.12.2013 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -960 3 420 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -192 252 613 -2 880 -539 792 642 1 181 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Stan środków pieniężnych na koniec okresu W 2014 roku wartość przepływów osiągnęła wartość ujemną. Spadek środków pieniężnych wyniósł 539 tys. zł. Główną przyczyną uzyskania ujemnej wartości przepływów jest opłacenie niekorzystnych wyroków (pkt.10) w łącznej kwocie 861 tys. zł. oraz znacznego wzrostu należności z realizacji kontraktów niskoprądowych. Ważniejsze wskaźniki finansowe Wskaźnik Marża brutto Definicje wynik finansowy brutto na sprzedaży / przychody ze sprzedaży Rentowność brutto Rentowność netto 31.12.2014 31.12.2013 18,90 19,86 wynik finansowy brutto / przychody ze sprzedaży 2,88 -4,50 1,92 -3,86 Rentowność EBITDA wynik finansowy netto / przychody ze sprzedaży wynik finansowy operacyjny + amortyzacja / przychody ze sprzedaży 5,97 1,16 Rentowność operacyjna wynik finansowy operacyjny / przychody ze sprzedaży 3,10 -2,14 ROE wynik finansowy netto / średnioroczny stan kapitałów własnych 3,78 -5,24 ROA wynik finansowy netto / średnioroczny stan aktywów 2,42 -3,67 Wskaźnik płynności bieżącej aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe 1,68 3,46 Wskaźnik płynności szybkiej Trwałość struktury finansowania aktywa obrotowe- zapasy / zobowiązania krótkoterminowe 1,59 3,04 kapitały własne+ zobowiązania długoterminowe / aktywa 0,61 0,81 Wskaźnik ogólnego zadłużenia zobowiązania / pasywa 37,57 19,83 9 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 5. BADANIA I ROZWÓJ W okresie objętym sprawozdaniem nie rozpoczęto nowych prac badawczo – rozwojowych. 6. AKCJE WŁASNE W roku obrotowym zakończonym 31 grudnia 2014 spółka Unima2000 S.A. zakończyła skup akcji własnych prowadzony zgodnie z uchwałą WZA z dnia 29 czerwca 2009 roku. Na dzień 31 grudnia 2014 Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. była w posiadaniu 118.382 sztuk akcji własnych o wartości 513 tys. zł. w cenach nabycia. Stanowi to 4,33 % kapitału akcyjnego. Średnia cena jednej akcji wynosi 4,33 zł. Zgodnie z ww. uchwałą WZA akcje mogą być przeznaczone w szczególności do dalszej odsprzedaży, do obsługi opcji menadżerskich czy też mogą być rozdysponowane w inny sposób z uwzględnieniem potrzeb wynikających z prowadzonej działalności. 7. INSTRUMENTY FINANSOWE Charakterystyka instrumentów finansowych PORTFEL Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu CHARAKTERYSTYKA Środki pieniężne Pożyczki udzielone WARTOŚĆ 642 83 Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Celem zarządzania ryzykiem finansowym jest minimalizacja niekorzystnego wpływu poszczególnych zagrożeń. Dla zabezpieczenia ryzyka, jeżeli zajdzie taka potrzeba, spółka wykorzysta wszelkie dostępne na rynku mechanizmy, a w szczególności transakcje typu forward, swap. W roku 2014 wykorzystywano możliwość negocjacji warunków nabywania / zbywania instrumentów finansowych. 10 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 Ryzyko rynkowe Ekspozycja spółki na ryzyka rynkowe jest bardzo ograniczona. W omawianym roku obrotowym spółka udzieliła pożyczki w kwocie 83 tys. zł. Pożyczka udzielona została na okres do 12 miesięcy od daty bilansowej, odsetki opłacane są w dacie spłaty kapitału. Z tytułu udzielonej pożyczki spółka nie jest narażona na zmianę stóp procentowych. Na dzień 31.12.2014 rok spółka nie korzysta z instrumentów pochodnych zabezpieczających ryzyko stóp procentowych. Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe oznacza, że pożyczkobiorcy nie dopełnią swojego obowiązku terminowego realizowania zobowiązań umownych. Na dzień 31.12.2014 stuprocentowa ekspozycja spółki na ryzyko kredytowe z tytułu pożyczek stanowi kwota 83 tys. zł. Pożyczki zabezpieczone są wekslem własnym. Brak spłaty pożyczki w terminie powoduje przedstawienie weksla do wykupu. Ryzyko utraty płynności Ryzyko utraty płynności oznacza, że jednostka może napotkać trudności w wywiązywaniu się ze zobowiązań finansowych. Przyczyny takiej sytuacji mogą być różnorodne. Spółka narażona jest na utratę płynności rozumianej jako zdolność do bieżącego regulowania swoich zobowiązań w przypadku, gdy dłużnicy zaprzestaną terminowo regulować swoje zobowiązania. Na dzień bilansowy 31.12.2014 roku spółka nie korzystała z finansowych instrumentów zabezpieczających. Zdaniem zarządu działania zmierzające do zabezpieczenia się przed ryzykiem rynkowym i kredytowym były wystarczające dla zabezpieczenia spółki przed ryzykiem utraty płynności. 8. SYTUACJA KADROWA Założenia polityki kadrowej Spółki służą realizacji planów dynamicznego rozwoju i umacniania rynkowej pozycji. Strategia zarządzania kapitałem ludzkim stawiana jest na równi ze strategią sprzedażową czy marketingową. Pozwala na zatrudnianie osób, które dysponują odpowiednim zasobem specjalistycznej wiedzy oraz mogą sprostać wysokim wymaganiom stawianym przez klientów, a jednocześnie odnajdują się wewnątrz organizacji. Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. cieszy się opinią dobrego pracodawcy, utrzymanie atrakcyjności rynkowej zarówno dla poszukujących pracy jak i zatrudnionych stanowi ważny element strategii zarządzania kapitałem ludzkim. Obserwowane zmiany zatrudnienia mają dwojaki charakter. Po pierwsze stanowią one naturalne procesy wymiany kadr, jak również wynikają ze zmian 11 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 jakościowych i ilościowych stanowisk pracy wynikających z tworzenia nowych stanowisk, czy zmianą istniejących. Poziom zatrudnienia w spółce jest stabilny. Na dzień 31.12.2014 w spółce zatrudnionych było 45 pracowników etatowych. 9. ISTOTNE CZYNNIKI RYZYKA I ZAGROŻENIA Ryzyko związane z szybkim postępem technologicznym Branżę teleinformatyczną cechuje szybki rozwój technologiczny. Wymusza to ciągłe poszukiwanie nowych rozwiązań i produktów, a posiadanie w swej ofercie nowych technologii pozwala utrzymywać pozycję na rynku. Efekty operacyjne zależą od stałego nadążania za postępem technologicznym .Wymaga to od spółki stałego ponoszenia znacznych nakładów na rozwój produktów oraz na wzrost kompetencji pracowników. Kadra kierownicza i kluczowi pracownicy Działalność spółki na rynku zaawansowanych technologii teleinformatycznych wymaga odpowiedniej wiedzy i przygotowania, szczególnie w odniesieniu do kadry kierowniczej i personelu technicznego. Poziom kompetencji pracowników określa ponadto zdolność spółki w prowadzeniu najbardziej zaawansowanych technologicznie projektów. Nie można wykluczyć sytuacji fluktuacji kadry i przechodzenia kluczowych pracowników do podmiotów konkurencyjnych. Ponadto wzrost popytu na specjalistów z branży teleinformatycznej może się przekładać na wzrost wynagrodzeń. Spółka dostrzega to ryzyko i podejmuje działania zapobiegawcze na dwóch płaszczyznach. Z jednej strony jest to związanie dotychczasowych pracowników ze spółką poprzez wprowadzenie systemu motywacyjnego, program szkoleń wysokospecjalistycznych i zawieranie umów o zakazie konkurencji, również po ustaniu stosunku pracy. Z drugiej strony spółka stale doskonali proces rekrutacji nowych pracowników, tak aby kadra na poszczególnych stanowiskach była zastępowalna w możliwie krótkim okresie. Spółka na bieżąco pozyskuje nowych pracowników, posiadających wysokie kompetencje oraz doświadczenie zawodowe w branży telekomunikacyjnej, jak również wiedzę, doświadczenie i obycie w obszarze sprzedażowym. Wszelkie działania zmierzające do ograniczenia wpływu niekorzystnych zjawisk wynikają z założeń polityki zarządzania kapitałem ludzkim. 12 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 Ryzyko związane ze współpracą z głównymi partnerami technologicznymi Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. jest dystrybutorem i integratorem najnowszych technologii światowych w sektorze teleinformatycznym. Nie będąc jednak producentem urządzeń jest związana umowami kooperacyjnymi z dostawcami technologii. W tym zakresie szczególne znaczenie mają dostawcy rozwiązań jak Avaya, Aspect, Nice, Polycom, Vocalcom. W związku z powyższym nie można wykluczyć wystąpienia w przyszłości problemów w realizacji umów z dostawcami lub pogorszenia warunków współpracy. Ryzyko dotyczące współpracy jest minimalizowane dzięki posiadaniu wysokiego stopnia akredytacji u kluczowych partnerów oraz dywersyfikacji oferowanych rozwiązań. Spółka zamierza ten status jeszcze umacniać. Na korzyść spółki przemawia także w tym kontekście występująca konkurencja na rynku dostawców technologii. Sezonowość sprzedaży Wielkość przychodów generowanych przez Spółkę podlega cyklicznym wahaniom sezonowym. Tradycyjnie najlepszym okresem działalności firmy jest III i IV kwartał. Od 2012 spółka obserwuje zmiany wahań sezonowych. W latach 2013 i 2014 spółka analizowała zachowania rynku. IV kwartał 2013 i 2014 roku okazał się najlepszym kwartałem w analizowanym okresie. Jednakże na tej podstawie nie można jednoznaczne stwierdzić, że zmiany w 2012 były incydentalne. Spółka obserwuje i analizuje zachowania rynku aby móc elastycznie reagować na zmieniający się rynek. Konkurencja na rynku teleinformatycznym. Główną konkurencją dla Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. są czołowi polscy integratorzy oraz międzynarodowe firmy oferujące podobne rozwiązania z branży IT, CC, teleinformatyki czy niskich prądów. Wzmożone działania konkurencji może wpłynąć niekorzystnie na sytuację spółki z uwagi na konieczność zaangażowania dodatkowego kapitału czy też zmniejszenia marż. Ryzyko związane z działalnością spółek zależnych. Mimo prowadzenia ścisłego nadzoru właścicielskiego i kontroli spółek zależnych istnieje ryzyko związane z działalnością operacyjną tych podmiotów. Z racji gorszej pozycji rynkowej spółek zależnych niż jednostki dominującej są one narażone w większym stopniu na oddziaływanie negatywnych zmian w otoczeniu rynkowym. 13 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 Ryzyko związane ze zmianami przepisów prawno-podatkowych Częste zmieniany, nowelizacje przepisów prawa czy brak jednolitej interpretacji przepisów podatkowych może rodzić niepewność przy podejmowaniu decyzji biznesowych, a w konsekwencji mieć negatywny wpływ na efekty działalności. Natomiast zmiany polegające na efektywnym wzroście obciążeń podatkowych przekładają się na pogorszenie wyników działalności. Ryzyko związane z sytuacja makroekonomiczną i polityczną Polski Wielkość uzyskiwanych przychodów przez spółkę jest ściśle związana z ogólną sytuacją gospodarczą Polski. Zahamowanie tempa wzrostu PKB, wzrost stóp procentowych zmniejszają popyt na zaawansowane technologie branży telekomunikacyjnej i budowlanej co w konsekwencji może wpłynąć negatywnie na osiągane przez spółkę wyniki finansowe. 10. WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ SĄDOWYCH W chwili obecnej ani na koniec 2014 roku nie toczyły się żadne postępowania sądowe, administracyjne, w tym dotyczące zobowiązań bądź wierzytelności, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% wielkości kapitałów własnych spółki. W roku 2014 dokonano dopłat do ceny nabycia udziałów Spółki zależnej ICM Polska Sp. z o.o. (sprawa sądowa przeciwko Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. wniesiona z powództwa byłego udziałowca). Wysokość dopłat – 238 tys. zł. W omawianym okresie spółka opłaciła również sporne zobowiązanie wynikające z niekorzystnego wyniku postępowania sądowego w stosunku do wierzyciela, który nabył wierzytelność od syndyka masy upadłościowej spółki ICM Polska Sp. z o.o. Spółka nigdy nie uznała żadnych wierzytelności wobec syndyka upadłej spółki. Spółka złożyła wniosek o kasację i niestety na dzień sporządzania sprawozdania uzyskała informację o oddaleniu wniosku przez Sąd Najwyższy. Wpływ powyższych rozliczeń na wynik oraz sytuację finansową spółki dominującej oraz grupy kapitałowej został zaprezentowany w jednostkowym oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2013. 11. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH I USŁUGACH Podstawowa działalność Spółki koncentruje się na dwóch grupach produktów : telekomunikacyjnych niskoprądowych 14 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 W ramach produktów telekomunikacyjnych spółka proponuje szereg nowoczesnych rozwiązań , w tym głównie : Systemy Call/Contact center: Avaya, Vocalcom, Aspect, Sytel, Spectrum Rozwiązania DATA: Avaya, HP Telefonia IP Avaya Telefonia bezprzewodowa typu DECT,TETRA Aplikacje biznesowe w tym m.in. autorskie rozwiązania CCRM U2K Unified messaging Avaya w tym systemy wideokonferencyjne Systemy archiwizacji i rejestracji danych Nice, Verint , TRX Systemy identyfikacji oraz biometrii głosu oraz systemy analizy głosu Systemy Workforce Management Usługi profesjonalne – Umowy SLA Audyt i doradztwo Podstawowe produkty i usługi w zakresie instalacji teletechnicznych, systemów bezpieczeństwa i automatyki to: Monitoring wizyjny CCTV Systemy Kontroli Dostępu i Włamania Systemy Sygnalizacji Pożaru Dźwiękowe Systemy Ostrzegawcze Systemy Zarządzania Bezpieczeństwem Pożarowym Sieci i systemy LAN Systemy Integrujące, Wizualizujące i Zarządzania Obiektami 15 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 12. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU Spółka realizuje sprzedaż głównie na rynku krajowym. Posiada zdywersyfikowany portfel odbiorców i dostawców. Przychody spółki nie są uzależnione od jednego odbiorcy. W zakresie produktów telekomunikacyjnych największą grupę odbiorców stanowią instytucje finansowe, a w automatyce budynkowej budownictwo specjalne . Poniżej zaprezentowano procentowy udział poszczególnych grup odbiorców w zależności od obszaru działalności. Dla projektów telekomunikacyjnych z uwagi na autoryzację i wysoki status partnerstwa największy udział w zaopatrzeniu mają autoryzowani dostawcy produktów firmy Avaya . Jednakże zgodnie z prowadzoną polityką dywersyfikacji spółka zaopatruje się u większości liczących się światowych dostawców technologii dla call i contact center. W przypadku zaopatrzenia dla projektów niskoprądowych spółka korzysta z wielu dostawców, na podobnym poziomie obrotu, bez szczególnego wyróżniania konkretnego dostawcy. W roku 2014 obroty z firmami : ERBUD,RE-BAU przekroczyły 10% wartości przychodów ze sprzedaży ogółem. Brak powiazań między w/w spółkami i Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. 16 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 13. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ISTOTNYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA, W ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI, UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI W zakresie prowadzonej działalności gospodarczej w 2014 podpisano następujące umowy handlowe spełniające kryterium istotności: Aneksy do umowy znaczącej z Buma Contractor Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie. Wartość umowy po zawarciu Aneksu nr 14 wynosi 2.865.206 zł netto. Przedmiotem umowy jest realizacja robót teletechnicznych w budynku biurowym "C" Quattro Bussines Park przy al. Bora Komorowskiego w Krakowie. Raporty bieżące2,6-8/2014,25/2014,30/2014. Aneksy do umowy znaczącej z Buma Contractor Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie- Wartość umowy po zawarciu Aneksu nr 2 wynosi 2.127.000 zł netto. Przedmiotem umowy jest realizacja robót teletechnicznych w budynku biurowym "D" Quattro Bussines Park przy al. Bora Komorowskiego w Krakowie. Raporty bieżące 19/2014,27/2014. Aneks do umowy znaczącej z Ośrodkiem Wypoczynkowym ARŁAMÓW S.A. z siedzibą w Arłamowie Wartość umowy po zawarciu Aneksu nr 4 wynosi 9.804.500 zł netto. Przedmiotem umowy jest 17 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 wykonanie instalacji niskoprądowych w ramach budowy Wschodnioeuropejskiego Centrum Kongresowo-Sportowego Arłamów. Raport bieżący 9/2014. Aneks do znaczącej umowy na wykonanie instalacji elektrycznych słaboprądowych na budowie pod nazwą "Modernizacja Stadionu Miejskiego wraz z wyposażeniem" zlokalizowanej w Tychach przy ul. Edukacji 7.Stronami umowy są Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. z siedzibą w Krakowie oraz SLX Sp. z o.o. z siedzibą w Komornikach - Wykonawcy i Mostostal Warszawa Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie-Zamawiający. Wartość umowy po podpisaniu Aneksu nr 1 wynosi 6.878.129 zł netto, z czego wartość robót wykonanych przez Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Systemy Teleinformatyczne S.A. wynosi 5.014.372,94 zł netto. Rap. bieżący 11/2014. Umowa z RE-Bau Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie – Wykonawca na kompleksową dostawę i wykonanie instalacji elektrycznych – silne i słabe prądy na budowie budynku biurowo – usługowego klasy A "AVIA" przy al. Jana Pawła II w Krakowie. Wartość umowy wynosi 4 360 000,00 zł netto. Raport bieżący 13/2014, 26/2014. Umowa z Erbud S.A. z siedzibą w Warszawie na kompleksowe wykonanie instalacji elektrycznych silnoprądowych, niskoprądowych, BMS z automatyką do central wentylacyjnych w Ponadregionalnym Centrum onkologii Dziecięcej we Wrocławiu - "Przylądek Nadziei". Wartość umowy wynosi 5 870 000,00 zł netto. Raport bieżący 14/2014 Aneksy do umowy z dnia 2.11.2005 roku o udzielanie gwarancji kontraktowych w ramach limitu odnawialnego zawartej z TUiR Allianz Polska S.A. z siedzibą w Warszawie . Na mocy niniejszych aneksów ustalono nową wartość limitu odnawialnego na poziomie 2 000 000, z terminem ważności do 01.11.2015r. w ramach którego, TUiR Allianz udziela gwarancji kontraktowych. Raport bieżący 16/2014,28/2014 Umowa o podwykonawstwo nr AVIA/ELEKTROMAX/01/05/2014 z dnia 02.05.2014r do umowy zawartej przez spółkę z firmą RE-Bau Sp. z o.o. Rap. bieżący 13/2014 Stronami umowy była Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. z siedzibą w Krakowie – Wykonawca i P.M. Elektro-Max Piotr Moroński z siedzibą w Krakowie-Podwykonawca . Wartość umowy wynosi 2 851 000,00 zł netto. Przedmiotem umowy jest kompleksowa dostawa i wykonanie instalacji elektrycznych na budowie budynku biurowo - usługowego klasy A "AVIA" przy al. Jana Pawła II w Krakowie. Raport bieżący 17/2014 Umowa z A4 Business Park - "Iris Capital" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością - Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedzibą w Kielcach na wykonanie instalacji Teletechnicznych Obiektu 18 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 Kompleks Biurowy "A4 Business Park" w Katowicach przy ul. Francuskiej (Etap Nr2). Wartość umowy 1 998 000,00 zł netto W ramach umów ubezpieczeniowych zawarto umowę polisy majątkowej i odpowiedzialności cywilnej. Umowy zawarto z TUiR Allianz Polska S.A. oraz Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeń Ergo Hestia S.A. Emitentowi nie są znane żadne porozumienia lub umowy zawierane w roku 2014 pomiędzy jego Akcjonariuszami. 14. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO Oświadczenie dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego stanowi wyodrębnioną część sprawozdania z działalności spółki Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. 15. POWIĄZANIA ORGANIZACYJNE LUB KAPITAŁOWE EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI Na 31.12.2014 Emitent posiadał udziały w spółkach powiązanych wg poniższego zestawienia. Nabycie aktywów finansowych następowało w roku 2007. Zostało ono sfinansowane z środków własnych Emitenta oraz w ramach realizacji celów publicznej oferty akcji serii E. Wszystkie udziały i akcje zostały opłacone . Za ostatni rok żadna ze spółek zależnych nie wypłacała dywidendy. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH Lp. 1 2 Jednostka IQnet Sp. z o.o. LOCKUS Sp. z o.o. %posiadanego kapitału Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Siedziba Przedmiot działalności Wartość bilansowa udziałów Katowice usługi teleinformatyczne 3 937 11 99,90% 99,90% Kraków wynajem nieruchomości, organizacja szkoleń i konferencji 2 936 2 861 99,99% 99,99% Kapitał własny 18 grudnia 2014 r. Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. zbyła udziały w kapitale zakładowym Spółki Teleinvention Sp. z o.o. na rzecz Spółki zależnej Lockus Sp. z o.o.. Zbyte udziały obejmują 14 800 udziałów o wartości nominalnej 100 zł. Udziały zostały zbyte za cenę łączną 1 500 000 zł /Rap. bieżący 34/1014 /. Z 19 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 uwagi na to, że spółka Lockus Sp. z o.o jest zależna w 99.99% od Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne transakcja nie powoduje utraty wpływów nad spółką Teleinvention Sp. z o.o . 16. INFORMACJE O TRANSAKCJACH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI Emitent oświadcza, że nie zawierał istotnych transakcji handlowych z podmiotami powiązanymi, których warunki różniłyby się od warunków rynkowych. 17. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK. W roku 2014 Spółka nie zaciągała nowych kredytów ani pożyczek. Wartość bilansowa kredytu inwestycyjnego zaciągniętego przez spółkę w 2007 roku wynosi 493 tys. zł. Oprocentowanie oparte jest o WIBOR 1M+ 1,3%. Termin spłaty upływa w grudniu 2017 roku. Kredyt obsługiwany jest zgodnie z harmonogramem. Z posiadanego limitu kredytowego w kwocie 3 500 tys. zł na dzień 31 grudnia 2014 spółka wykorzystała 832 tys. zł. w postaci kredytu obrotowego oraz 387 tys. zł w postaci kaucji gwarancyjnych. Oprocentowanie oparte jest o WIBOR 1M+ 1,7%. Zaciągnięto pożyczkę od spółki zależnej Lockus Sp. z o.o na kwotę 256 tys. zł. Na koniec 2014 roku pozostało do spłaty 238 tys. zł. Pożyczka udzielona została do 31.01.2015, oprocentowanie wynosi 5% w skali roku. Żadne pożyczki ani kredyty nie zostały Spółce wypowiedziane. 18. INFORMACJE O POŻYCZKACH UDZIELONYCH W ROKU OBROTOWYM W 2014 Spółka udzieliła pożyczki spółce Teleinvention Sp. z o.o. Wartość udzielonej pożyczki na dzień 31.12.2014 wraz z należnymi odsetkami wyniosła 83 tys. zł. 19. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH INFORMACJE O POŻYCZKACH UDZIELONYCH W ROKU OBROTOWYM W 2014 Spółka nie udzielała ani nie otrzymała żadnych poręczeń ani gwarancji, w szczególności podmiotom powiązanym. W ramach wykonywanej działalności operacyjnej spółka jest zobowiązana do udzielania gwarancji kontraktowych. Na dzień 31.12.2014 wykorzystanie limitu w postaci udzielonych gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych wyniósł 2 096 tys. zł. Gwarancji bankowych udziela PKO BP S.A. w ramach posiadanego kredytu wielocelowego. Wartość gwarancji bankowych na dzień 31.12.2014 20 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 wyniosła 387 tys. zł. Wartość gwarancji ubezpieczeniowych na dzień 31.12.2014 wyniosła 1.709 tys. zł. Udziela ich T U Allianz Polska S.A w ramach limitu gwarancyjnego do kwoty 2.000 tys. zł. Wartość gwarancji kontraktowych stanowi jedyną pozycję pozabilansowych zobowiązań warunkowych. 20. OPIS WYKORZYSTANIA WPŁYWÓW Z EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH PRZEPROWADZONEJ W ROKU OBROTOWYM W 2014 roku Emitent nie przeprowadził żadnej emisji papierów wartościowych. 21. RÓŻNICE POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI FINANSOWYMI Emitent nie publikował prognozy wyników finansowych na 2014 rok. 22. OCENA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI EMITENTA W ocenie Zarządu sytuacja finansowa spółki Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. jest stabilna. W 2014 roku spółka prowadziła działalność w oparciu o kapitał własny i zewnętrzny / zobowiązania wobec dostawców, linia kredytowa wielocelowa w łącznej wysokości 3.500 tys. zł. Na dzień 31.12.2014 wykorzystywała środki z kredytu obrotowego w kwocie 832 tys. zł., posiadała 642 tys. zł. własnych, wolnych środków pieniężnych. Wszystkie zobowiązania jednostki są regulowane terminowo. Wskaźniki płynności oraz zadłużenia prezentowane są w punkcie 4 niniejszego opracowania. 23. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH Na dzień 31.12.2014 roku ani w chwili obecnej spółka nie prowadziła znaczących projektów inwestycyjnych. 24. OCENA CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, KTÓRE MOGŁY MIEĆ WPŁYW NA WYNIKI SPÓŁKI W 2014 roku nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mające wpływ na wyniki finansowe. 21 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 25. CHARAKTERYSTYKA CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU SPÓŁKI ORAZ JEJ PERSPEKTYW W roku 2015 spółka realizować będzie założenia przyjętej przez Zarząd Strategii Spółki w oparciu, o które prowadzona będzie działalność w latach 2015-2017 (Rap. bieżący 3/2015 ). Głównymi założeniami strategii są: Stabilny wzrostu sprzedaży przy zachowaniu dotychczas wypracowanej pozycji Zintensyfikowanie sprzedaży o nowe technologie mobilne i facility management Uzyskanie marży na poziomie średniej rynkowej w branżach Rekomendacja WZA wypłat dywidendy na poziomie nie mniej niż 25% wypracowanego zysku netto za lata obrachunkowe 2015-2017 Rekomendowanie WZA powrotu do skupu akcji własnych, który będzie realizowany w miarę posiadania wolnych środków Rekomendowanie WZA tworzenie z kapitału zapasowego celowych funduszy inwestycyjnych Utrzymanie bezpieczeństwa finansowego oraz zabezpieczenie realizacji strategii w niezbędne środki finansowe w oparciu o środki własne, krótko i długoterminowe produkty bankowe ,emisję obligacji, środki z UE Doskonalenie zorientowanej na klienta organizacji w oparciu o wysoko wykwalifikowaną kadrę Budowa efektywnej struktury grupy kapitałowej dopasowanej do potrzeb biznesowych Realizacja wyznaczonych założeń oznacza konieczność konkurowania z największymi firmami z branży. Długoletnia obecność na rynku potwierdza, że Unima2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. jest przygotowana do takiej konkurencji. W ocenie Zarządu spółki istotną rolę w kształtowaniu wyników w roku 2015 roku będą mieć takie czynniki, jak: • kondycja finansowa aktualnych i potencjalnych kontrahentów; • popyt na zaawansowane technologie oferowane przez spółkę; 22 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 • efektywności działania, a w tym przede wszystkim zwiększenie ilości zamówień i podpisywanych umów z naciskiem na wzrost ich rentowności; • uzyskanie poprawy wyników przez spółki zależne; • sytuacja makroekonomiczna w Polsce; • sytuacja ekonomiczna globalnych firm mających siedzibę w Polsce i ich skłonność do inwestowania w nowoczesne technologie; • sytuacja polityczno-ekonomiczna UE oraz gospodarki światowej; 26. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA W 2014 nie wystąpiły znaczące zmiany w zakresie zasad zarządzania Emitentem. 27. UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY W 2014 roku zwarto porozumienie z Prezesem Zarządu, na mocy którego: spółka wypłaci kwotę 200 tys. zł, gdy zakończenie pełnienia funkcji w zarządzie nastąpi z przyczyn innych niż: odwołanie przez Radę Nadzorczą lub samodzielna rezygnacja bez uzasadnionych powodów spółka wypłaci rekompensatę w kwocie 100 tys. zł, gdy zakończenie pełnienia funkcji nastąpi wskutek odwołania przez Radę Nadzorczą. 23 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 28. AKCJE EMITENTA BĘDĄCE W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDAJACYCH LUB NADZORUJĄCYCH akcje opcje na akcje uwagi Imię i Nazwisko Funkcja Krzysztof Kniszner Prezes Zarządu 655 375 brak Magdalena Kniszner Wiceprezes Zarządu 659 414 brak Krzysztof Sikora Wiceprezes Zarządu 18 500 brak Jolanta Matczuk Członek Zarządu 0 brak Zbigniew Pietroń Przewodniczący Rady Nadzorczej 0 brak Adam Bodzoń Członek Rady Nadzorcze 0 brak Elżbieta Zalecińska Członek Rady Nadzorczej 0 brak Sławomir Jarosz wraz z podmiotami powiązanymi Członek Rady Nadzorczej 142 475 brak Sławomir Kamiński Członek Rady Nadzorczej 0 brak Na dzień publikacji niniejszego raportu spółka nie otrzymała żadnych informacji dotyczących zmian wyżej prezentowanych danych. Udziały spółek zależnych w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących : Krzysztof Kniszner posiada 1 udział o wartości nominalnej 500 zł w spółce Iqnet Sp. z o. o Magdalena Kniszner posiada 1 udział o wartości nominalnej 500 zł w spółce Lockus Sp. z o. o Krzysztof Sikora posiada 200 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy / łącznie 20 tys. zł/ w spółce Teleinvention Sp. z o.o. 24 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 29. INFORMACJE O UMOWACH W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ AKCJONARIUSZY Według wiedzy Emitenta takie umowy nie występują 30. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH W Spółce nie funkcjonuje obecnie program opcji managerskich . 31. INFORMACJA O OGRANICZENIACH DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI AKCJI ORAZ O WSZELKICH OGRANICZENIACH W ZAKRESIE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU PRZYPADAJĄCYCH NA AKCJE Według wiedzy Emitenta ograniczenia nie występują 32. INFORMACJE DOTYCZĄCE UMOWY Z BIEGŁYM REWIDENTEM Biegłym rewidentem Spółki za rok 2013 była firma BDI Audyt Sp. z o. o z siedzibą w Krakowie. Umowę zawarto 30.04.2013r. Na rok 2014 na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 18.03.2014 wybrano ponownie firmę BDI Audyt Sp. z o. o z siedzibą w Krakowie. Umowę z firmą audytorską podpisano 5.05.2014 roku Tytuł 2014 2013 Wynagrodzenie za badanie sprawozdania finansowego jednostkowego 7.000 zł 7.000 zł Wynagrodzenie za badanie sprawozdania finansowego skonsolidowanego 7.000 zł 7.000 zł Wynagrodzenie z tytułu przeglądu śródrocznych sprawozdań finansowych 9.000 zł 8.000 zł Wynagrodzenie z tytułu usług doradztwa podatkowego 0 zł 0 zł Pozostałe usługi 0 zł 0 zł 25 UNIMA 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. Sprawozdanie z działalności za rok 2014 33. WYNAGRODZENIA I WSZELKIE KORZYŚCI OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH. Zestawienia wynagrodzeń oraz innych korzyści wypłaconych, należnych, bądź potencjalnie należnych dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących prezentowane jest w jednostkowym sprawozdaniu punkt 10 Dodatkowych objaśnień do jednostkowego sprawozdania finansowego oraz w sprawozdaniu skonsolidowanym nota 43. Kraków, 27 kwietna 2015 CZŁONEK ZARZĄDU PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 26 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Zarząd spółki UNIMA 2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych BDI Audyt Sp. z o. o. z siedzibą w Krakowie, dokonujący badania jednostkowego sprawozdania finansowego za 2014 rok został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot i biegli rewidenci, dokonujący badania spełnili warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z właściwymi przepisami i normami zawodowymi. Kraków, 27 kwietnia 2015 Krzysztof Kniszner Magdalena Kniszner Krzysztof Sikora Prezes Zarządu 27.04.2015 Wiceprezes Zarządu 27.04.2015 Wiceprezes Zarządu 27.04.2015 Jolanta Matczuk Członek Zarządu 27.04.2015 Raport roczny za 2014 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie SPIS TREŚCI I. II. III. IV. V. VI. VII. 1) 2) 3) 4) WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO........................ 2 WYBRANE DANE FINANSOWE............................................................. 11 BILANS. ............................................................................................... 12 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT. ............................................................. 14 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM. ................................... 16 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH. ........................................... 18 NOTY OBJAŚNIAJĄCE. ......................................................................... 20 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU. ............................................................................................................. 20 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT. ................................................................................... 46 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH. .................................................................... 51 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE. ............................................................................................................ 52 1 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. 1. Firma, forma prawna i przedmiot działalności: Dane jednostki: Nazwa: UNIMA 2000 - Systemy Teleinformatyczne Spółka Akcyjna Siedziba: 31-866 Kraków, ul. Skarżyńskiego 14 Podstawowy przedmiot działalności Spółki: działalność w zakresie produkcji sprzętu i urządzeń radiowych, telewizyjnych i telekomunikacyjnych PKD 2007 2630Z. Spółka działa w branży technologii teleinformatycznych. Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa – Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Wpis do rejestru nastąpił w dniu 01.10.2004 pod numerem KRS 0000218370 2. Czas trwania działalności Spółki: nieograniczony. 3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym. Sprawozdanie finansowe przedstawia dane finansowe za okres od 01.01.2014 do 31.12.2014 oraz porównywalne dane finansowe za okres od 01.01.2013 do 31.12.2013. 4. Skład organów Spółki. Skład Zarządu Spółki w trakcie roku 2014 roku i na dzień bilansowy 31.12.2014 był następujący: Krzysztof Kniszner Prezes Zarządu Magdalena Kniszner Wiceprezes Zarządu Krzysztof Sikora Wiceprezes Zarządu Jolanta Matczuk Członek Zarządu Skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31.12.2014 roku był następujący: Zbigniew Pietroń Przewodniczący Rady Nadzorczej Sławomir Jarosz Członek Rady Nadzorczej Adam Bodzoń Członek Rady Nadzorczej Elżbieta Zalecińska Członek Rady Nadzorczej Sławomir Kamiński Członek Rady Nadzorczej 2 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. 5. W skład spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdanie finansowe. 6. UNIMA 2000 S.A. jako jednostka dominująca tworzy grupę kapitałową. Jednostki powiązane wchodzące w skład grupy i podlegające konsolidacji sprawozdań prezentuje poniższa tabela. LP. JEDNOSTKA SIEDZIBA 1 IQnet Sp. z o. o. Katowice CHARAKTER POWIĄZANIA podmiot zależny UDZIAŁ W KAPITALE-STAN na 31.12.2014 UDZIAŁ W CAŁKOWITEJ LICZBIE GŁOSÓW 99,95% 99,95% 99,99% 99,99% 98,86% 98,86% od UNIMA2000 S.A 2 LOCKUS Sp. z o.o. Kraków podmiot zależny od UNIMA2000 S.A 3 Teleinvention Sp. z o. o 7. Kraków podmiot zależny od LOCKUS SP. Z O.O. W trakcie trwania okresu sprawozdawczego nie nastąpiło połączenie z inną spółką. 8. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości, nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez spółkę działalności. 9. ZASADA (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, w tym metody wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 31 grudzień 2014 r. oraz okresów porównawczych są zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ze zmianami. Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Jednostka nie dokonywała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia. Odpisy amortyzacyjne wartości niematerialnych i prawnych, stanowiących nabyte prawa, dokonywane są metodą liniową przy zastosowaniu stawek uwzględniających przewidywany okres użyteczności ekonomicznej. Zasady ewidencji wartości niematerialnych i prawnych przyjęto takie same jak dla środków trwałych z zastrzeżeniem, że programy komputerowe o wartości powyżej 3 500 zł amortyzowane są przez okres dwóch lat. Wartości niematerialne i prawne o wartości poniżej 3.500 zł amortyzowane są jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania. Rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia lub wartości przeszacowanej tj. po aktualizacji wyceny środków trwałych, pomniejszone o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania nieprzekraczającym jednego roku są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkowania. Zgodnie z ustaleniami zawartymi w „Polityce Rachunkowości” - wybrane przedmioty (sprzęt komputerowy, narzędzia, aparaty telefoniczne) o wartości poniżej i równej 3.500 zł są zaliczane do środków trwałych i amortyzowane jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania, chyba, że Kierownik Jednostki postanowi inaczej. Środki trwałe umarzane są głównie według metody liniowej począwszy od miesiąca następnego po 3 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. miesiącu przyjęcia do eksploatacji w okresie odpowiadającym przewidywanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Amortyzacja środków trwałych w leasingu została ustalona zgodnie przewidywanym okresem ich ekonomicznej użyteczności. Zastosowane stawki amortyzacyjne: obiekty inżynierii lądowej urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego) sprzęt komputerowy 10% 14-20% 20-30% Stawki amortyzacyjne środków trwałych poddanych szybkiemu postępowi technologicznemu zostały podwyższone o współczynnik nie wyższy niż 2. Aktualizacji wyceny środków trwałych dokonuje się z powodów określonych w art. 32 ust. 4 ustawy o rachunkowości oraz na dzień bilansowy. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny wartość księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od realnej wartości, której odpisanie w przewidywanym okresie jego dalszego użytkowania jest ekonomicznie uzasadnione. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wyceniane są według cen zakupu lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Poszczególne grupy zapasów są wyceniane w następujący sposób: materiały i towary: w cenie zakupu, produkty w toku: w wartości materiałów wydanych do realizacji usług, jeżeli nie zniekształca to stanu aktywów oraz wyniku finansowego spółki, w przeciwnym wypadku wycena produkcji w toku dokonywana jest wg kosztu wytworzenia. Rzeczywisty koszt świadczonych usług ustala się w sposób następujący: koszty bezpośrednie (materiały, usługi podwykonawców) przyporządkowuje się wprost na podstawie dokumentów źródłowych do kontraktów lub kontrahentów, koszty działu technicznego nie podlegają aktywowaniu, obciążają koszt wytworzenia świadczonych usług w miesiącu ich poniesienia. Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów: ogólnego zarządu, niezwiązanych z doprowadzeniem produktu do postaci i miejsca, w jakich się znajduje na dzień wyceny, magazynowania towarów i materiałów, chyba, że poniesienie tych kosztów jest niezbędne, sprzedaży produktów. Stosowana metoda rozchodu to szczegółowa identyfikacja rzeczywistych cen (kosztów) tych składników aktywów, które dotyczą ściśle określonych przedsięwzięć, niezależnie od daty ich zakupu. Należności wyceniane są w kwotach wymaganej zapłaty. W zależności od terminu wymagalności należności wykazywane są, jako krótkoterminowe (do 12 miesięcy od dnia bilansowego) lub długoterminowe (powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego). W celu urealnienia wartości należności pomniejszone są o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych, a dodatnie do przychodów finansowych. Natomiast w rachunku zysków i strat różnice kursowe prezentowane są w szyku zwartym, jako nadwyżka dodatnich bądź ujemnych różnic kursowych. W uzasadnionych przypadkach odnosi się je do kosztu wytworzenia produktów, usług lub ceny nabycia towarów, a także wytworzenia środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych (odpowiednio na zwiększenie lub zmniejszenie tych kosztów). 4 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Pożyczki udzielone. Spółka udziela pożyczek jedynie jednostkom z grupy kapitałowej. Pożyczki wyceniane są w wartościach nominalnych powiększonych o przewidziane umową, należne, wymagane zapłaty odsetki. Udzielone pożyczki zmniejsza się o dokonany, uzasadniony zagrożeniem niespłacalności pożyczki odpis aktualizujący. Środki pieniężne wykazywane są w wartości nominalnej. Instrumenty finansowe Jednostka klasyfikuje instrumenty finansowe w dniu ich nabycia lub powstania do następujących kategorii: 1. aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu, 2. pożyczki udzielone i należności własne, 3. aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności, 4. aktywa finansowe dostępne do sprzedaży. Do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu zalicza się aktywa nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z krótkoterminowych zmian cen oraz wahań innych czynników rynkowych albo krótkiego czasu trwania nabytego instrumentu, a także inne aktywa finansowe, bez względu na zamiary, jakimi kierowano się przy zawieraniu kontraktu, jeżeli stanowią one składnik portfela podobnych aktywów finansowych, co, do którego jest duże prawdopodobieństwo realizacji w krótkim terminie zakładanych korzyści ekonomicznych. Do pożyczek udzielonych i należności własnych zalicza się, niezależnie od terminu ich wymagalności (zapłaty), aktywa finansowe powstałe na skutek wydania bezpośrednio drugiej stronie kontraktu środków pieniężnych. Do pożyczek udzielonych i należności własnych zalicza się także obligacje i inne dłużne instrumenty finansowe nabyte w zamian za wydane bezpośrednio drugiej stronie kontraktu środki pieniężne, jeżeli z zawartego kontraktu jednoznacznie wynika, że zbywający nie utracił kontroli nad wydanymi instrumentami finansowymi. Pożyczki udzielone i należności własne, które jednostka przeznacza do sprzedaży w krótkim terminie, zalicza się do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu. Do aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności zalicza się niezakwalifikowane do pożyczek udzielonych i należności własnych aktywa finansowe, dla których zawarte kontrakty ustalają termin wymagalności spłaty wartości nominalnej oraz określają prawo do otrzymania w ustalonych terminach korzyści ekonomicznych, na przykład oprocentowania, w stałej lub możliwej do ustalenia kwocie, pod warunkiem, że jednostka zamierza i może utrzymać te aktywa do czasu, gdy staną się one wymagalne. Pozostałe aktywa finansowe, niespełniające warunków zaliczenia do kategorii wymienionych powyżej zalicza się do aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży. Aktywa finansowe, w tym zaliczone do aktywów instrumenty pochodne, wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, w wiarygodnie ustalonej wartości godziwej bez jej pomniejszania o koszty transakcji, jakie jednostka poniosłaby, zbywając te aktywa lub wyłączając je z ksiąg rachunkowych z innych przyczyn, chyba, że wysokość tych kosztów byłaby znacząca. Nie dotyczy to: 1) pożyczek udzielonych i należności własnych, których jednostka nie przeznacza do sprzedaży, 2) aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności, 3) składników aktywów finansowych, dla których nie istnieje cena rynkowa ustalona w aktywnym obrocie regulowanym albo, których wartość godziwa nie może być ustalona w inny wiarygodny sposób, 4) składników aktywów finansowych objętych zabezpieczeniem (pozycji zabezpieczanych). Powyższe instrumenty wycenia się w sposób następujący: 1) pożyczki udzielone i należności własne, z wyjątkiem zaliczonych do przeznaczonych do obrotu – w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej, niezależnie od tego, czy jednostka zamierza utrzymać je do terminu wymagalności czy też nie. Należności o krótkim terminie wymagalności, dla których nie określono stopy procentowej wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, jeżeli ustalona za pomocą stopy procentowej przypisanej tej należności wartość bieżąca przyszłych przepływów pieniężnych oczekiwanych przez jednostkę nie różni się istotnie od kwoty wymaganej zapłaty, 2) aktywa finansowe, dla których jest ustalony termin wymagalności - w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej, 5 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. 3) aktywa finansowe, dla których nie jest ustalony termin wymagalności - w cenie nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe - w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości godziwej uwzględnia się poniesione przez jednostkę koszty transakcji, 4) skutki okresowej wyceny aktywów finansowych, w tym instrumentów pochodnych, oraz zobowiązań finansowych zakwalifikowanych do kategorii przeznaczonych do obrotu, pożyczki udzielone i należności własne, aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności, z wyłączeniem pozycji zabezpieczanych i instrumentów zabezpieczających, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie. Skutki przeszacowania aktywów finansowych zakwalifikowanych do kategorii dostępnych do sprzedaży, z wyłączeniem pozycji zabezpieczanych, odnosi się zgodnie z dokonanym przez spółkę wyborem na kapitał z aktualizacji wyceny. Rozliczenia międzyokresowe. czynne: dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych, bierne: dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Kapitał zakładowy wykazywany jest w wysokości nominalnej, wynikającej ze Statutu Spółki, zgodnej z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego. Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku i obejmuje kapitał utworzony z podziału zysków wypracowanych w latach poprzednich. Ponadto na kapitał zapasowy odnoszone są nadwyżki uzyskane z emisji akcji ponad ich wartość nominalną. Rezerwy tworzone są na: pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, odroczony podatek dochodowy, przyszłe zobowiązania z tytułu odpraw emerytalnych. Rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych lub strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą. Rezerwy na przyszłe świadczenia pracownicze tworzone są metodą aktuarialną w oparciu o własne szacunki. Spółka nie tworzy rezerwy na niewykorzystane urlopy pracownicze. Wynagrodzenia z tytułu urlopów pracowniczych, zgodnie z przyjętymi w Spółce zasadami ich rozliczania, nie mają istotnego wpływu na wielkość osiągniętego przychodu i wysokość generowanych kosztów. Rozliczenia międzyokresowe przychodów. Do rozliczeń międzyokresowych przychodów zalicza się przychody, których realizacja nastąpi w przyszłych okresach. Kredyty i inne zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w skorygowanej cenie nabycia. Kierując się zasadą istotności prowizje, których wpływ na roczne przepływy finansowe nie przekracza kwoty jednego tysiąca złotych odnoszone są w ciężar rachunku zysków i strat w okresie poniesienia i nie powiększają wartości zaciągniętego kredytu. W zależności od terminu wymagalności zobowiązania wykazywane są, jako krótkoterminowe (do 12 miesięcy od dnia bilansowego) lub długoterminowe (powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego). Fundusze specjalne obejmują w całości Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony zgodnie z ustawą o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych. Przychody ze sprzedaży produktów oraz usług wykazywane są w wartościach netto (bez podatku od towarów i usług) wynikających z transakcji sprzedaży, z uwzględnieniem upustów i rabatów. Koszty sprzedanych produktów i usług ujmowane są współmiernie do przychodów ze sprzedaży i obejmują wartość sprzedanych produktów, towarów i innych składników wycenionych po koszcie wytworzenia lub w cenach nabycia. Koszty sprzedaży obejmują koszty działu handlowego, marketingu, promocji oraz reklamy spółki. 6 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Koszty ogólnego zarządu stanowią koszty funkcjonowania spółki, a w szczególności: koszty zarządu oraz koszty działów pracujących na potrzeby całej spółki. Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty niezwiązane bezpośrednio ze zwykłą działalnością jednostki i stanowią głównie: wynik na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, darowizny, utworzone rezerwy, skutki aktualizacji wartości aktywów niefinansowych. Przychody finansowe obejmują głównie przypadające na okres sprawozdawczy odsetki i różnice kursowe. Koszty finansowe obejmują głównie przypadające na bieżący okres koszty z tytułu: zapłaconych odsetek, różnic kursowych, obniżenia wartości aktywów finansowych. Zyski i straty nadzwyczajne obejmują dodatnie lub ujemne skutki finansowe zdarzeń trudnych do przewidzenia, następujących poza działalnością operacyjną i niezwiązanych z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia. Podatek dochodowy i pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku stanowią: podatek dochodowy od osób prawnych będący zobowiązaniem wobec budżetu oraz rezerwy lub aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, spowodowane przejściowymi różnicami między bilansową wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową. Spółka ustala aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego oraz rezerwę na podatek dochodowy. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się - stosując zasadę ostrożnej wyceny – w wysokości kwoty przewidywanej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego w związku z występowaniem ujemnych różnic przejściowych. Rezerwę na podatek dochodowy tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych. Wysokość rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się z uwzględnieniem stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Na koniec roku dokonywana jest korekta podatku odroczonego wynikająca ze zmiany stawki podatkowej. Określenie poziomu istotności dla błędu. Jeżeli w danym roku obrotowym stwierdzono popełnienie błędu w poprzednich latach obrotowych, to ujawnioną nieprawidłowość traktuje się, jako błąd istotny w następstwie, którego nie można uznać sprawozdania finansowego za rok lub lata poprzednie za rzetelnie i jasno przedstawiającego sytuację finansową i majątkową jednostki oraz jej wynik finansowy, jeżeli spełnione są łącznie następujące warunki: wartość błędu stanowi powyżej 10 % wyniku finansowego brutto roku, którego dotyczy, wartość błędu wynosi powyżej 1 % sumy bilansowej bilansu roku, którego dotyczy. Ewidencja w księgach rachunkowych błędu, wpływającego istotnie na sprawozdanie finansowe dokonywana jest na koncie 82 „Rozliczenie wyniku finansowego”. Korektę błędu nieistotnego tj. takiego, który nie spełnia łącznie w/w warunków ewidencjonuje się w pozostałe przychody lub koszty operacyjne. Do błędów podlegających ocenie wg kryteriów poziomu istotności nie zalicza się między innymi: zmian zasad rachunkowości, zmian szacunków – np. wysokości odpisów aktualizujących lub rezerw, zmian stawki amortyzacyjnej. 7 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. 10. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do Euro w okresie objętym sprawozdaniem finansowym. Minimalny kurs Okres Średni kurs w okresie 2014 4,1893 2013 4,211 (1) (2) w okresie 4,0998 4,0671 Maksymalny kurs w okresie Kurs na ostatni dzień (3) (4) okresu 4,3138 4,3432 4,2623 4,1472 (1) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie. (2) Najniższy kurs w okresie – tabela kursowa o numerze: 110/A/NBP/2014, 001/A/NBP/2013 (3) Najwyższy kurs w okresie – tabela kursowa o numerze: 251/A/NBP/2014, 120/A/NBP/2013 (4) Kurs na ostatni dzień okresu – tabela kursowa o numerze: 252/A/NBP/2014, 251/A/NBP/2013 11. Różnice między polskimi a Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. stosuje zasady i metody rachunkowości zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 o rachunkowości (Dz.U.02.76.694 ze zm.). Spółka sporządza skonsolidowane sprawozdanie zgodnie z MSR/MSSF. Dokonano identyfikacji obszarów występowania różnic w wartości ujawnionych danych, dotyczących kapitału własnego (aktywów netto) i wyniku finansowego oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy sprawozdaniem i danymi porównywalnymi sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości, a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSR. Różnice wynikające z przekształcenia bilansu oraz rachunku wyników zgodnie z MSR/MSSF: Środki trwałe Kapitały Podatek odroczony Zyski zatrzymane z tytułu: - dot. ST - dopłaty do udziałów - świadczenia opłacone w formie akcji Udziały i akcje Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 31.12.2014 AKTYWA I. Aktywa trwałe (długoterminowe) 1.Rzeczowe aktywa trwałe 2.Nieruchomosci inwestycyjne 3.Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2.Inne wartości niematerialne i prawne 4.Inwestycje w jednostkach stow. 6.Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 7.Pozostałe aktywa finansowe 8.Podatek odroczony 9.Pozostałe aktywa trwałe-RMK 9.Pozostałe aktywa trwałe-należności długoterminowe KOREKTY Z LAT UBIEGŁYCH 191 318 75 -400 -202 -60 -202 -60 202 31.12.2014 wg PSR KOREKTY ROKU 2014 -104 -61 -14 30 30 0 0 0 0 RÓŻNICE 2 603 181 6 873 249 -60 57 92 394 29 1 400 -92 RAZEM 87 257 61 -434 -172 -60 -202 -60 202 31.12.2014 wg MSR/MSSF 2 784 0 6 813 306 0 0 0 394 29 1 400 8 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. 11 640 II. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) 1.Zapasy 2.Nalezności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 3. Rozliczenia międzyokresowe 4.Bieżące aktywa podatkowe 5.Pozostałe aktywa finansowe 6.Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Suma aktywów PASYWA I. Kapitał własny przypisany do podmiotu dominującego 1. Kapitał podstawowy 2. Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości 3. Akcje własne 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 5. Kapitał z aktualizacji 6. Kapitał rezerwowy na zakup akcji własnych 7. Zyski zatrzymane II. Kapitał akcjonariuszy mniejszościowych Kapitał własny razem III. Zobowiązania długoterminowe 1. Kredyty i pożyczki długoterminowe 2. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 3. Rezerwy 4.Przychody przyszłych okresów 5.Pozostałe zobowiązania 4. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego IV. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Kredyty i pożyczki 2. Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 3. Pozostałe zobowiązania finansowe 4. Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze 5. Przychody przyszłych okresów 6. Bieżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 7. Rezerwy Suma zobowiązań Suma pasywów 1 035 15 868 170 0 642 17 715 29 355 2 735 13 143 -513 0 0 0 86 202 257 1 568 16 933 0 16 933 -434 327 184 14 104 385 1 014 1 236 8 984 182 0 268 115 623 11 408 12 422 29 355 61 86 11 640 0 1 035 15 868 170 0 0 642 17 715 29 355 2 735 13 345 -513 257 0 1 134 16 933 0 16 933 0 327 184 14 104 0 446 1 014 0 1 236 8 984 182 0 268 115 623 11 408 12 422 29 355 Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 9 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2014 DO 31 GRUDNIA 2014 Działalność kontynuowana I. Przychody ze sprzedaży 1. Przychody ze sprzedaży produktów 2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszt własny sprzedaży 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Pozostałe przychody operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne V. Koszty sprzedaży VI. Koszty ogólnego zarządu VII. Pozostałe koszty operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne VIII. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (III+IV-V-VI-VII) IX. Przychody finansowe 1. Dywidendy i udziały w zyskach 2. Odsetki 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne X. Koszty finansowe 1. Odsetki 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XI. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XIII. Zysk (strata) z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana XIV. Strata z działalności zaniechanej XV. Zysk (strata) netto Przypisany: - akcjonariusze jednostki dominującej - kapitały mniejszości 01.01.201431.12.2014 wg PSR 32 723 32 138 585 26 537 26 153 384 6 186 429 55 112 262 1 952 3 005 644 74 570 1 014 127 102 16 9 199 109 90 942 314 234 80 628 628 628 RÓŻN ICE 79 79 49 30 01.01.201431.12.2014 wg MSR/MSSF 32 723 32 138 585 26 537 26 153 384 6 186 508 55 112 341 1 952 3 054 644 0 74 570 1 044 127 0 102 16 0 9 199 109 0 0 90 972 314 234 80 658 0 0 658 0 658 Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 10 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. II. Wybrane dane finansowe. WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) W TYS. 2014 32 723 2013 23 622 W TYS. EUR 2014 2013 7 811 5 610 1 014 942 628 -960 -192 -505 -1 064 -911 3 420 252 242 225 150 -229 -46 -120 -253 -216 812 60 613 -2 880 146 -684 -539 29 355 12 422 511 10 517 16 933 2 735 2 735 500 -129 6 887 2 914 120 2 467 3 973 642 2 735 500 188 5 421 1 489 137 938 3 932 659 2 735 500 0,23 792 22 480 6 175 569 3 888 16 305 2 735 2 735 500 -0,33 0,05 -0,08 6,19 5,96 1,45 1,44 0,25 0,00 0,06 Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 11 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. III. Bilans. AKTYWA I. Aktywa trwałe 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: - wartość firmy 2.Wartośc firmy jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 4. Należności długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne długoterminowe aktywa finansowe 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 1. Zapasy 2. Należności krótkoterminowe 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek 3. Inwestycje krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem NOTA 1 2 3 4,9 5 6 7 8,9 10 11 2014 11 640 249 2013 11 986 489 2 603 1 400 1 400 2 557 0 6 965 8 551 57 6 873 6 873 6 873 0 107 8 357 8 357 8 357 0 35 423 394 29 17 715 1 035 15 785 2 413 13 372 725 725 83 642 87 389 385 4 10 494 1 259 6 263 615 5 648 2 639 2 639 1 439 19 1 181 170 29 355 333 22 480 Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 12 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. PASYWA I. Kapitał własny 1. Kapitał zakładowy 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych 9. Zysk (strata) netto 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe Pasywa razem Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13 14 15 16 17 16 933 2 735 16 305 2 735 -513 11 928 -513 9 219 2 155 6 155 628 -380 -911 12 422 1 022 385 14 14 6 175 1 151 296 4 4 623 851 623 511 851 569 511 10 517 359 10 157 1 372 569 3 888 84 3 793 11 567 372 104 268 29 355 567 175 392 22 480 16 933 2 735 500 6,19 16 305 2 735 500 5,96 18 19 20 21 22 23 24 25 Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 13 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. IV. Rachunek zysków i strat. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: - jednostkom powiązanym 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 1. Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XVIII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. (Zyski) straty mniejszości XXII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) NOTA 31 2014 32 723 420 32 138 585 26 537 352 26 153 384 6 186 1 952 3 005 1 229 429 55 112 262 644 32 74 570 1 014 127 2 825 -505 102 102 86 16 101 84 9 199 109 1 1 661 133 27 28 29 29 29 30 33 37 40 2013 23 622 453 22 979 643 18 931 339 18 438 493 4 691 1 696 3 065 -70 392 40 112 240 827 90 340 103 85 942 -1 064 942 314 234 80 -1 064 -153 0 -153 628 -911 628 -911 14 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 41 2 735 500 0,23 2 735 500 -0,33 Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 15 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. V. Zestawienie zmian w kapitale własnym. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu, (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - zmiana prezentacji-zakup akcji * - zakup akcji b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z tyt. zakończenia skupu akcji własnych - zwiększenie z tyt. dywidendy od akcji własnych b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty - premie zarządu 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - aktualizacja wartości (storno) b) zmniejszenia (z tytułu) - aktualizacja wartości (storno) 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku - zmiana prezentacji ** b) zmniejszenia (z tytułu) - z tyt. zakończenia skupu akcji własnych 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2014 16 305 2013 18 060 16 305 -380 17 680 2 735 2 735 2 735 2 735 513 505 0 8 8 513 9 219 2 709 4 000 513 9 325 -106 75 46 4 000 1 291 1 291 29 181 11 928 0 181 9 219 0 0 0 0 6 155 -4 000 0 0 6 155 0 0 4 000 4 000 2 155 0 6 155 350 730 16 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) -zasilenie kapitału rezerwowego -zasilenie kapitału zapasowego - przeznaczenie na dywidendę 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) korekty błędów b) strata z lat ubiegłych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) -pokrycie straty 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 730 730 46 684 -1 291 -380 -911 -1 291 -380 -380 0 1 291 0 0 628 628 0 0 -380 -380 -911 0 -911 16 933 16 305 -380 Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 17 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. VI. Rachunek przepływów pieniężnych. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu należności 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki krótkoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki krótkoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 2 014 2 013 628 -1 588 -911 4 331 725 3 -7 -71 -129 224 -7 772 5 501 -66 4 -960 778 -1 18 300 559 1 021 703 -1 626 2 478 101 3 420 1 345 65 0 1 280 1 261 308 70 0 238 238 130 219 988 54 108 19 0 11 8 1 537 55 56 56 1 482 1 482 1 400 82 0 0 0 -192 252 1 070 0 0 1 070 457 2 880 18 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania 0 166 8 655 181 1 713 221 70 0 613 -539 -539 220 103 0 -2 880 792 792 1 181 642 1 389 1 181 11 Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 19 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. VII. 1) Noty objaśniające. Noty objaśniające do bilansu. Nota 1.1 (do poz.I.1 aktywów) Wartości niematerialne i prawne. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem 2014 2013 156 249 249 333 333 249 489 20 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 1.2 (do poz.I.1 aktywów) Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych). ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) Rok 2014 a b c wyszczególnienie koszty wartość nabyte koncesje, patenty, licencje i zakończonych firmy podobne wartości, w tym: prac - oprogramowanie rozwojowych komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek 782 566 561 okresu b) zwiększenia (z tytułu) 12 12 - zakup 12 12 - przyjęcie ze ST w budowie - przyjęcie po zakończonej um. leasingowej c) zmniejszenia (z tytułu) - likwidacja - sprzedaż - zmiana prezentacji d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych 782 578 573 na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 626 233 228 f) amortyzacja za okres 156 96 96 (z tytułu) - zwiększenia 156 96 96 - zmniejszenia (zmiana prezentacji) g) korekta umorzenia - zwiększenia z tyt. - zmniejszenia z tyt. g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 782 329 324 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec 249 249 okresu d inne wartości niematerialne i prawne e zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 1348 12 12 1360 859 252 252 1111 249 21 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Rok 2013 wyszczególnienie a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - zakup - zakończenie prac rozw. c) zmniejszenia (z tytułu) - likwidacja - sprzedaż d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) - zwiększenia - zmniejszenia g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a b c d koszty wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne inne wartości zakończonych wartości, w tym: niematerialne i prac prawne - oprogramowanie rozwojowych komputerowe 782 566 561 e zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 1348 782 566 561 1348 469 132 127 601 157 101 101 258 157 101 101 258 626 233 228 859 156 333 333 489 22 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 1.3 (do poz.I.1 aktywów) Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa). WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne razem 2014 2013 249 489 249 489 Nota 2 (do poz.I.2 aktywów) Wartość firmy jednostek podporządkowanych - nie dotyczy. Nota 3.1 (do poz.I.3 aktywów) Rzeczowe aktywa trwałe. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 2014 2013 2 603 2 542 1 839 226 509 29 1 896 326 304 16 7 8 2 557 2 603 23 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 3.2 (do poz.I.3 aktywów) Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych). Rok 2014 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty ( w tym - budynki, lokale i prawo użytkowania obiekty inżynierii wieczystego gruntu) lądowej i wodnej a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - przejęcie s-ki zależnej - zakup - przyjęcie ze śt. w budowie - inne c) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż -likwidacja -zmiana prezentacji -inne d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) - zwiększenia - naliczenie amortyzacji - inne korekty - zmniejszenia - sprzedaż - likwidacja - zmiana prezentacji - inne/korekta stawek amortyzacji g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu środki transportu w leasingu - inne środki trwałe - środki trwałe w budowie - zaliczki na środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem 0 2176 1180 228 382 148 7 8 4129 0 0 46 134 353 0 0 0 0 39 7 134 353 0 216 0 216 0 54 54 318 1 318 1 533 0 526 7 0 604 54 535 0 15 4058 1572 0 0 7 0 8 0 7 0 0 8 0 0 0 2176 280 1010 854 308 154 417 152 147 132 0 57 57 57 -70 168 168 -5 38 38 -85 102 102 -14 6 6 0 0 0 0 0 238 43 43 187 20 0 0 0 0 187 1 67 19 118 0 0 216 0 337 22 784 149 -117 371 371 0 488 43 404 0 41 1455 0 0 0 0 0 1839 226 159 350 29 0 0 2603 24 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty ( w tym - budynki, lokale i prawo użytkowania obiekty inżynierii wieczystego gruntu) lądowej i wodnej a) wartość brutto środków trwałych na początek 0 2148 okresu b) zwiększenia (z tytułu) 0 28 - przejęcie s-ki zależnej - zakup 28 - inne c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - sprzedaż 0 -likwidacja -inne d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 2176 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na 0 224 początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 56 a) zwiększenia 56 g) korekty umorzenia (zmniejszenia) - sprzedaż 0 - likwidacja - inne -korekta stawek amortyzacji h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec 0 280 okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu k) wartość netto środków trwałych na koniec 0 1896 okresu Rok 2013 - urządzenia techniczne i maszyny 1082 - środki transportu 681 - środki transportu w leasingu 621 - inne środki trwałe 148 - środki trwałe w budowie 0 - zaliczki na środki trwałe w budowie 0 99 12 64 0 7 8 99 12 64 7 8 1 1 465 465 303 0 0 0 0 1180 672 0 228 541 0 7 0 8 0 183 183 1 1 49 49 436 436 0 Środki trwałe, razem 4680 218 0 218 769 466 303 0 4129 1915 303 854 154 382 373 148 105 102 102 323 27 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 267 56 152 132 0 0 417 417 760 437 267 56 1572 0 0 0 0 326 74 230 16 7 8 2557 25 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 3.3 (do poz.I.3 aktywów) Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa). ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu: - maszyny i urządzenia - samochody Środki trwałe bilansowe razem 2014 2013 2 189 414 2 246 311 64 350 2 603 82 229 2 557 Nota 3.4 (do poz.I.3 aktywów) Środki trwałe wykazywane pozabilansowo – nie występuje. Nota 4.1 (do poz.I.4 aktywów) Należności długoterminowe. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych (z tytułu objęcia udziałów) - cesja wierzytelności - od jednostek współzależnych (z tytułu) - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) - od znaczącego inwestora (z tytułu) - od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto 2014 1 400 1 400 2013 1 400 1 400 Nota 4.2 (do poz.I.4 aktywów) Zmiana stanu należności długoterminowych wg tytułów. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu objęcia udziałów) c) zmniejszenia d) stan na koniec okresu 2014 2013 0 1 400 0 1 400 Nota 4.3 (do poz.I.4 aktywów) Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych – nie występuje. Nota 4.4 (do poz.I.4 aktywów) Należności długoterminowe struktura walutowa. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem 2014 1 400 2013 1 400 Nota 5.1 (do poz.I.5.1 aktywów) Zmiana stanu nieruchomości wg grup rodzajowych - nie występuje. Nota 5.2 (do poz.I.5.2 aktywów) Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych. ZMIANA STANU INWESTYCJI W WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 2014 2013 107 0 156 0 26 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. - zakup c) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia / amortyzacja d) stan na koniec okresu 50 50 57 49 49 107 Nota 5.3 (do poz.I.5.3 aktywów) Długoterminowe aktywa finansowe. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)-umowa leasingu finansowego f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)-umowa leasingu finansowego Długoterminowe aktywa finansowe, razem 2014 2013 6 873 6 873 8 357 8 357 0 0 0 0 6 873 8 357 Nota 5.4 Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - nie występuje. Nota 5.5 Zmiana stanu wartości firmy – jednostki zależne – nie występuje. Nota 5.6 Zmiana stanu wartości firmy – jednostki współzależne – nie występuje. Nota 5.7 Zmiana stanu wartości firmy – jednostki stowarzyszone – nie występuje. Nota 5.8 Zmiana stanu ujemnej wartości firmy – jednostki zależne – nie występuje. Nota 5.9 Zmiana stanu ujemnej wartości firmy – jednostki współzależne – nie występuje. 27 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 5.10 Zmiana stanu ujemnej wartości firmy – jednostki stowarzyszone – nie występuje. Nota 5.11 Długoterminowe aktywa finansowe - nie dotyczy. Nota 5.12 (do poz.I.5.3 aktywów) Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych wg grup rodzajowych. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu - udziały i akcje - pozostałe składniki b) zwiększenia (z tytułu) - udziały i akcje - zwiększenia z tyt. rozwiązania odpisów aktualizujących - zwiększenia z tyt. umowy leasingu finansowego c) zmniejszenia (z tytułu) - z tyt. odpisu aktualizującego udziały i akcje - z tyt. inne korekty (podatek PCC) - sprzedaż udziałów d) stan na koniec okresu - udziały i akcje - pozostałe składniki 2014 2013 8 357 8 357 8 930 8 930 0 0 1 484 573 103 1 484 6 873 6 873 0 470 8 357 8 357 0 Nota 5.13 Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych. IQNET SP. Z O.O. Siedziba Przedmiot przedsiębiorstwa Charakter powiązania Metoda konsolidacji Data objęcia kontroli Wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia Korekty aktualizujące wartość razem Wartość bilansowa udziałów (akcji) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - kapitał rezerwowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zysk (strata) z lat ubiegłych - zysk (strata) netto Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe Należności jednostki w tym: - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe Aktywa jednostki, razem: Przychody ze sprzedaży Nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Katowice usługi teleinformatyczne j. zależna pełna 2007 4 331 -394 3 937 99,95% 99,95% 11 500 900 0 172 -1 561 -1 500 -61 648 49 599 111 4 107 659 830 0 0 j. zależna od Lockus Sp. z o.o. pełna 2007 0 0 0 (*)98,86% (*)98,86% 212 1 500 500 0 394 -2 182 -2 193 11 1 038 23 1 000 578 0 578 1 250 3 627 0 LOCKUS SP. Z O.O. Kraków wynajem nieruchomości j. zależna pełna 2007 2 936 0 2 936 99,99% 99,99% 2 861 2 950 500 0 1 786 -2 375 -2 687 312 1 822 110 1 625 588 500 88 4 683 1 885 0 0 0 TELEINVENTION SP.Z O.O. Kraków usługi call center 28 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. (*) W dniu 18 grudnia 2014roku Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. zbyła udziały w kapitale zakładowym Spółki Teleinvention Sp. z o.o. na rzecz Spółki zależnej Lockus Sp. z o.o. Z uwagi na to, że Spółka Lockus Sp. z o.o. jest zależna w 99,99% od Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. transakcja nie powoduje całkowitej utraty wpływów nad Spółką Teleinvention Sp. z o.o. Nota 5.14 (do poz.I.5.3 aktywów) Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach - nie występuje. Nota 5.15 (do poz.I.5.3 aktywów) Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa). PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 2014 2013 6 873 8 357 6 873 8 357 Nota 5.16 (do poz.I.5.3 aktywów) Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe wg zbywalności. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia ... B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia ... C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): 2014 2013 6 873 8 357 29 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) udziały - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c2) umowa leasingu finansowego - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość, razem Wartość bilansowa, razem 6 873 6 873 8 357 7 267 8 357 8 357 103 8 930 8 751 7 267 8 357 394 6 873 8 751 9 057 394 8 357 Nota 5.17 (do poz.I.5.3 aktywów) Udzielone pożyczki długoterminowe struktura walutowa – nie występuje. Nota 5.18 (do poz.I.5.4 aktywów) Inne inwestycje długoterminowe wg rodzaju. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - umowy dzierżawy środków trwałych Inne inwestycje długoterminowe, razem 2014 2013 35 35 87 87 Nota 5.19 (do poz.I.5.4 aktywów) Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych wg grup rodzajowych. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - zakup - korekta stawek amortyzacji - korekta umorzenia z tyt. sprzedaży c) zmniejszenia (z tytułu) -umorzenie / amortyzacja - sprzedaż d) stan na koniec okresu 2014 2013 87 0 141 0 52 52 54 54 35 87 30 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 5.20 (do poz.I.5.4 aktywów) Inne inwestycje długoterminowe struktura walutowa. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł ... pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem 2014 2013 35 87 35 87 Nota 6.1 (do poz.I.6.1 aktywów) Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2014 2013 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 385 245 a) odniesionych na wynik finansowy 385 245 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia * 171 166 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi 171 166 (z tytułu) - naliczone koszty wynagrodzeń i składek ZUS do wypłaty w następnych okresach 2 bilansowych - z tyt. odpisu aktualizującego udziały 20 - pozostałe rezerwy 51 40 - zobowiązania z tyt. dopłat do udziałów 77 - z tyt. odpisu aktualizującego zapasy 5 - z tyt. odpisu aktualizującego należności 5 - zobowiązania z tyt. leasingu 34 - zobowiązania przeterminowane pow. 30dni 45 - rozliczenia międzyokresowe przychodów 6 29 - strata podatkowa 23 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia * 162 26 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi 162 26 (z tytułu) - realizacja aktywu z tyt. odpisu aktualizującego należności -realizacja aktywu z tytułu wypłaty ZUS i wynagrodzeń -realizacja aktywu z tytułu odliczenia straty -realizacja aktywu -rozliczenia międzyokresowe przychodów 58 - realizacja aktywu - pozostałe rezerwy 26 - realizacja aktywu - zobowiązania leasingowe 26 - realizacja aktywu - zobowiązania z tyt. dopłat do udziałów 78 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w 394 385 tym: a) odniesionych na wynik finansowy 394 385 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy * Zwiększenia dotyczą powstania różnic przejściowych, natomiast zmniejszenia dotyczą odwrócenia się różnic przejściowych. 31 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. STAN NA STAN NA 01.01.2014 31.12.2014 - odpis aktualizujący udziały 394 394 - odpis aktualizujący zapasy 111 138 - odpis aktualizujący należności 0 25 - rezerwa na odprawy emerytalne 4 4 - rezerwy pozostałe 492 623 - zobowiązania długoterminowe (leasing) 145 321 - zobowiązania z tyt. dopłat do udziałów 410 0 - zobowiązania krótkoterminowe (wynagrodzenia + ZUS) 0 10 - zobowiązania przeterminowane pow. 30dni 0 239 - rozliczenia międzyokresowe przychodów 472 198 - strata podatkowa 0 121 razem 2028 2 073 Data wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych: sukcesywnie w okresach wygaśnięcia tytułu różnic przejściowych ujemnych. KWOTA UJEMNYCH RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH NA POCZĄTEK I KONIEC OKRESU Nota 6.2 (do poz.I.6.2 aktywów) Inne rozliczenia międzyokresowe. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: - koszt finansowej obsługi leasingu - koszty kaucji gwarancyjnych Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 2014 2013 29 17 12 29 4 4 4 Nota 7 (do poz.II.1 aktywów) Zapasy. ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem 2014 2013 907 128 898 351 1 035 10 1 259 Nota 8.1 (do poz.II.2 aktywów) Należności krótkoterminowe. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - inne - dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń - inne - dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem 2014 2013 2 413 444 300 144 1 969 615 396 192 204 219 13 372 13 054 12 701 353 291 5 648 5 334 4 815 519 292 27 0 15 785 208 15 993 22 0 6 263 172 6 435 32 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 8.1.1 (do poz.II.2 aktywów) Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) inne, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem: - odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem: 2014 444 444 2013 396 396 1 969 1 969 219 219 2 413 0 2 413 615 0 615 Nota 8.2 (do poz.II.2 aktywów) Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) -utworzenie odpisu aktualizującego wartość należności wątpliwych -utworzenie odpisu aktualizującego z tyt. spraw sądowych, układu, upadłości - inne b) zmniejszenia (z tytułu) -rozwiązanie odpisu aktualizującego - wykorzystanie odpisu aktualizującego Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu, w tym: -stan odpisów aktualizujących wartość należności z tyt. podatku VAT -stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych z tyt. dostaw i usług na koniec okresu 2014 2013 172 43 43 0 176 1 1 0 7 5 7 208 5 172 0 208 0 172 2014 15 712 281 72 251 5 20 2 10 15 993 2013 6 420 65 15 50 3 15 Nota 8.3 (do poz.II.2 aktywów) Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa). NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) jednostka walutowa USD po przeliczeniu na PLN jednostka walutowa EUR po przeliczeniu na PLN jednostka walutowa GBP po przeliczeniu na PLN Należności krótkoterminowe, razem 6 435 33 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 8.4 (do poz.II.2 aktywów) Należności z tytułu dostaw i usług brutto (struktura wg okresów spłaty). NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca ( związane z normalnym tokiem sprzedaży) b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 2014 2013 4 791 5 945 15 801 496 1 658 13 706 208 13 498 1 771 998 45 96 722 2 270 5 902 172 5 730 Nota 8.4.1 (do poz.II.2 aktywów) Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane (brutto) z podziałem na należności niespłacone wg okresów. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2014 2013 542 718 98 69 231 1 658 208 1 154 605 243 52 216 2 270 172 1 450 2 098 Nota 9 (do poz.II.2 i I.4 aktywów) Należności. ROK 2014 1. Należności z tytułu dostaw i usług 2. Należności z tytułu podatków 3. Pozostałe należności 4. Należności sporne 5. Należności sądowe ROK 2013 1. Należności z tytułu dostaw i usług 2. Należności z tytułu podatków 3. Pozostałe należności 4. Należności sporne 5. Należności sądowe BRUTTO KRÓTKOTERMIN OWE DŁUGOTERMI NOWE ODPIS AKTUALIZACYJNY 13 706 13 706 0 208 13 498 PRZETERMINOWANE, NIEOBJĘTE ODPISEM AKTUALIZUJĄCYM 1 450 291 291 0 0 291 0 1 996 0 1 996 0 0 0 15 993 15 993 0 0 0 0 208 1 996 0 0 15 785 0 0 0 1 450 BRUTTO KRÓTKOTERMIN OWE DŁUGOTERMI NOWE ODPIS AKTUALIZACYJNY 5 902 5 902 0 172 5 730 PRZETERMINOWANE, NIEOBJĘTE ODPISEM AKTUALIZUJĄCYM 2 098 292 292 0 0 292 0 241 0 241 0 0 0 6 435 6 435 0 0 0 0 241 0 0 6 263 0 0 0 2 098 172 NETTO NETTO 34 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 10.1 (do poz.II.3 aktywów) Krótkoterminowe aktywa finansowe. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) um. leasingu finansowego g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, netto razem - odpisy aktualizujące wartość należności z tyt. udzielonych pożyczek Krótkoterminowe aktywa finansowe, brutto razem 2014 2013 83 1 439 83 1 439 0 19 19 642 642 1 181 1 181 725 0 725 2 639 0 2 639 35 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 10.2 (do poz.II.3 aktywów) Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa). PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2014 2013 427 298 2 510 129 725 2 639 Nota 10.3 (do poz.II.3 aktywów) Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności). – nie występuje Nota 10.4 (do poz.II.3 aktywów) Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa). UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - jednostka walutowa EUR - po przeliczeniu na PLN Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 83 0 1 388 70 15 70 1 458 83 Nota 10.5 (do poz.II.3 aktywów) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa). ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - jednostka walutowa EUR - po przeliczeniu na PLN - jednostka walutowa USD - po przeliczeniu na PLN Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 2013 344 298 63 267 9 31 642 1 122 59 4 18 14 41 1 181 Nota 10.6 (do poz.II.3 aktywów) Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) - nie występuje. Nota 10.7 (do poz.II.3 aktywów) Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) – nie występuje. Nota 11 (do poz.II.4 aktywów) Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - ubezpieczenia majątkowe - ubezpieczenia środków transportu - koszty usług serwisowych - inne opłaty roczne, prenumeraty, b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe - nakłady na nowe technologie - usługi budowlane - koszty finansowe dot. umów leasingu - koszty kaucji gwarancyjnych Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2014 2013 135 9 19 89 18 35 16 19 170 238 15 23 168 32 95 51 20 17 7 333 36 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 12 - do aktywów. Stan odpisów aktualizujących wartość aktywów na 31.12.2014r: Odpis aktualizujący wartość udziałów w jednostkach powiązanych – 394 tys. (Nota 5.16) Odpis aktualizujący wartość zapasów – 138 tys. Odpis aktualizujący wartość należności krótkoterminowych – 208 tys. (Nota 8.2) Nota 13 (do poz.I.1 pasywów) Kapitał zakładowy – struktura. ROK 2014 Seria / emisja A B C D E F Rodzaj akcji imienne uprzywilejowane imienne uprzywilejowane zwykłe na okaziciela zwykłe na okaziciela zwykłe na okaziciela zwykłe na okaziciela Rodzaj uprzywilejowania akcji co do głosu (2:1) co do głosu (2:1) KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Wartość Rodzaj serii / emisji ogranicz Sposób Liczba wg wartości enia pokrycia akcji nominalnej praw do kapitału w pełnych akcji złotych brak 886 000 886 000 gotówka Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) 01.10.2004r 01.10.2004 brak 200 000 200 000 gotówka 23.09.2005 01.01.2006 brak 200 000 200 000 gotówka 23.09.2005 01.01.2006 brak 200 000 200 000 gotówka 22.12.2005 01.01.2006 brak 1 200 000 1 200 000 gotówka 12.10.2006 01.01.2006 brak 49 500 49 500 gotówka 30.08.2010 01.01.2011 Liczba akcji razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji =1,00 zł 2 735 500 2 735 500 Wg stanu na 31.12.2014 wysokość kapitału zakładowego wynosiła 2 735 tys. zł, z tego poszczególni akcjonariusze posiadają: LICZBA AKCJI W KAPITALE ZAKŁADOWYM/ W TYM UPRZYWILEJOWANE Krzysztof Kniszner Magdalena Kniszner Cezary Gregorczuk Pozostali akcjonariusze 655 375 / 543 000 659 414 / 543 000 300 000 1 120 711 WARTOŚĆ AKCJI 655 375,00 zł 659 414,00 zł 300 000,00 zł 1 120 711,00 zł % AKCJI W KAPITALE ZAKŁADOWYM 23,96 24,11 10,97 40,96 % GŁOSÓW NA WZ 31,36 31,46 7,85 29,33 37 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 14.1 (do poz.I.3 pasywów) Akcje (udziały) własne. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE 2014 118 382 2013 118 382 - wartość wg ceny nabycia 513 513 - wartość bilansowa 513 513 - liczba - cel nabycia mogą zostać przeznaczone w szczególności do dalszej odsprzedaży, bezpośredniej i/lub pośredniej, do obsługi programu opcji menadżerskich, lub do wymiany albo w inny sposób rozdysponowane przez Zarząd Spółki, z uwzględnieniem potrzeb wynikających z prowadzonej działalności. - przeznaczenie na dzień 31.12.2014 Zarząd nie podjął decyzji, co do rozdysponowania zakupionych akcji Nota 14.2 (do poz.I.3 pasywów) Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych – nie występuje Nota 15 (do poz.I.4 pasywów) Kapitał zapasowy. KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) - podział zysku - premie zarządu - podział zysku (pokrycie straty za rok 2013) - podział zysku (pokrycie straty z lat ubiegłych) - kapitał pozostały po zakupie akcji Kapitał zapasowy, razem 2014 8 316 10 2 2013 8 316 10 2 3 600 1 072 -181 -911 -380 4 000 11 928 891 1 072 -181 9 219 Nota 16 (do poz.I.5 pasywów) Kapitał z aktualizacji wyceny – nie występuje. Nota 17 (do poz.I.6 pasywów) Pozostałe kapitały rezerwowe. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE ZAKUP AKCJI WŁASNYCH Pozostałe kapitały rezerwowe utworzone z zysków lat ubiegłych Kapitał na zakup akcji Kapitały rezerwowe razem zakup akcji własnych 2014 2013 2 155 2 155 4 000 6 155 -513 2 155 Nota 18 (do poz.I.10 pasywów – nie występuje Nota 19-20 (do pasywów) Nie dotyczy. Nota 21.1 (do poz.IV.1 pasywów). ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny 2014 2013 296 308 296 308 38 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) -naliczonych odsetek od należności -naliczonych odsetek od lokat - różnica w wartości amortyzacji podatkowej i bilansowej - wycena inwestycji krótkoterminowych -dodatnich różnic kursowych b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) -naliczonych odsetek od należności -naliczonych odsetek od lokat -ujemnych różnic kursowych c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu -rozwiązanie rezerw z tyt. przekształcenia umów leasingu -naliczonych odsetek od lokat -odsetki od należności -dodatnich różnic kursowych - różnica w wartości amortyzacji podatkowej i bilansowej -wycena inwestycji krótkoterminowych b) odniesione na kapitał własny c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy (z tytułu) -naliczonych odsetek od należności - różnica w wartości amortyzacji podatkowej i bilansowej -naliczonych odsetek od lokat -dodatnich różnic kursowych b) odniesionej na kapitał własny -przekształcenia leasingu operacyjnego w leasing finansowy -innych różnic przejściowych c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 125 125 17 17 9 116 17 36 36 29 29 7 29 29 385 385 89 296 296 296 87 209 Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wg poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: 2014 Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - środki trwałe - należności - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy - różnica w wartości amortyzacji podatkowej i bilansowej - odsetki od należności - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania 2013 125 17 116 9 17 36 29 29 7 29 39 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. KWOTA DODATNICH RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH NA POCZĄTEK I KONIEC OKRESU - środki trwałe - należności razem STAN NA 01.01.2014 1102 455 1557 STAN NA 31.12.2014 1 555 470 2 025 Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych: sukcesywnie w okresach wygaśnięcia tytułu dodatnich różnic przejściowych. Nota 21.2 (do poz.IV.1 pasywów). ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu -naliczony odpis b) zwiększenia (z tytułu) - odpis z tyt.rezerwy na nagrody jubileuszowe za lata ubiegłe - odpis z tyt. rezerwy na świadczenia emerytalne za rok bieżący c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) - likwidacja nagród e) stan na koniec okresu - odpis za lata ubiegłe 2014 2013 4 4 10 14 4 4 Nota 21.3 (do poz.IV.1 pasywów). Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) – nie występuje Nota 21.4 (do poz.IV.1 pasywów). – nie występuje Nota 21.5 (do poz.IV.1 pasywów). ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - rezerwa na koszty usług SSU - rezerwa dot. płatności zaliczkowej do projektu UE - rezerwa na zobowiązania z tytułu premii - rezerwa na koszty kontraktów - rezerwa na koszty sprawy spornej - rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych - rezerwa na przegląd sprawozdań i koszty ogłoszeń c) wykorzystanie (z tytułu) - rezerwa na zobowiązania z tytułu premii - rezerwa na koszty kontraktów - rezerwa na przegląd sprawozdań i koszty ogłoszeń - rezerwa na koszty usług SSU - rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych - rezerwa na koszty sprawy spornej d) rozwiązanie (z tytułu) - rezerwa na zobowiązania z tytułu premii - rezerwa na koszty kontraktów - rezerwa na przegląd sprawozdań i koszty ogłoszeń - rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych - rezerwa dot. płatności zaliczkowej do projektu UE - rezerwa na koszty usług SSU e) stan na koniec okresu 2014 2013 851 1307 76 250 917 50 14 1415 958 10 45 23 379 120 280 696 6 261 379 50 107 51 6 50 18 93 27 623 18 851 40 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 22.1 (do poz.IV.2 pasywów) Zobowiązania długoterminowe. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - dywidenda dla akcjonariuszy - z tytułu umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) Zobowiązania długoterminowe, razem 2014 2013 511 327 569 493 184 76 511 569 Nota 22.2 (do poz.IV.2 pasywów) Zobowiązania długoterminowe (struktura wg okresów spłaty). ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 2014 2013 511 407 162 511 569 Nota 22.3 (do poz.IV.2 pasywów) Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa). ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Zobowiązania długoterminowe, razem 2014 2013 511 569 511 569 41 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 22.4 (do poz.IV.2 pasywów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek. ROK 2014 Nazwa (firma) jednostki Siedziba PKO BP SA Kraków, Os. Centrum E ROK 2013 Nazwa (firma) jednostki PKO BP SA ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota kredytu / Kwota kredytu / pożyczki Warunki pożyczki wg Termin pozostała do oprocentowania Zabezpieczenia umowy spłaty spłaty tys. zł waluta tys. zł waluta zastaw hipoteczny na WIBOR 1M 1 494 PLN 493 PLN 12.2017 nieruchomości +1,3% podmiotu trzeciego Inne ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Siedziba Kraków, Oś.Centrum E Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty tys. zł tys. zł 1 494 waluta PLN 659 Warunki oprocentowani a Termin spłaty Zabezpieczenia 12.2017 zastaw hipoteczny na nieruchomości podmiotu trzeciego Inne walut a PLN WIBOR 1M +1,3% Nota 22.5 Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych – nie występuje Nota 23.1 (do poz.IV.3 pasywów) Zobowiązania krótkoterminowe. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) - należne wpłaty na zwiększenie kapitału b) wobec jednostek współzależnych - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy 2014 2013 359 238 84 121 121 84 84 42 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umów leasingu - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń - z tytułu wynagrodzeń - inne, z tytułu: - pozostałe g) fundusze specjalne (wg tytułów) - fundusz socjalny Zobowiązania krótkoterminowe, razem 10 157 998 3 793 166 182 182 8 199 8 199 144 144 2 443 2 443 761 6 11 11 1 1 10 517 600 0 440 440 11 11 3 888 43 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 23.2 (do poz.IV.3 pasywów) Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa). ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) jednostka walutowa USD po przeliczeniu na PLN jednostka walutowa GBP po przeliczeniu na PLN jednostka walutowa EUR po przeliczeniu na PLN Zobowiązania krótkoterminowe, razem 2013 9 503 1 064 1 3 9 50 237 1 011 10 517 3 853 35 2 6 7 29 3 888 Nota 23.3 (do poz.IV.3 pasywów) Zobowiązania krótkoterminowe ROK 2014 Nazwa (firma) jednostki PKO BP SA Lockus Sp. z o.o. ROK 2013 Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kraków, Oś. Centrum E Kraków, ul. Skarżyńskiego 14 Siedziba ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota kredytu / Kwota kredytu / Warunki Termin Zabezpieczenia pożyczki wg pożyczki oprocento spłaty umowy pozostała do wania spłaty zł 3 500 waluta PLN zł 832 waluta PLN 256 PLN 238 PLN Kraków, Oś. Centrum E 07.2015 5% 01.2015 - hipoteka spółki Lockus, zapasy spółki, środek trwały, przelew wierzytelności, weksel in blanco - ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota kredytu / Kwota kredytu / Warunki Termin Zabezpieczenia pożyczki wg pożyczki oprocento spłaty umowy pozostała do wania spłaty zł PKO BP SA WIBOR 1M + 1,7% 3 500 waluta PLN zł Inne Inne waluta 0 PLN WIBOR 1M + 1,7% 07.2015 - hipoteka spółki Lockus, zapasy spółki, środek trwały, przelew wierzytelności, weksel in blanco Nota 24.1 (do poz.IV.4 pasywów) Zmiana stanu ujemnej wartości firmy – nie występuje. 44 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 24.2 (do poz.IV.4 pasywów) Inne rozliczenia międzyokresowe. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) b) rozliczenia międzyokresowe przychodów - długoterminowe (wg tytułów) - przychody z tyt. zakupu wierzytelności - przychody z tyt. rozliczenia dotacji - krótkoterminowe (wg tytułów) - przychody z tyt. zakupu wierzytelności - przychody z tyt. usług serwisowych - przychody z tyt. rozliczenia dotacji Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 2014 2013 372 104 567 175 104 268 0 198 70 372 175 392 0 280 112 567 Nota 25. Sposób obliczenia wartości księgowej na 1 akcję w zł i EUR. 2014 Sposób obliczenia wartości księgowej na 1 akcję w zł i EUR - wartość księgowa na 1 akcję w zł = kapitał własny (w tys. zł) / ilość akcji (w tys. szt.) - wartość księgowa na 1 akcję w zł = 6,19 - wartość księgowa na 1 akcję w EURO = kapitał własny (w tys. EURO) / ilość akcji (w tys. szt.) - wartość księgowa na 1 akcję w EURO = 1,45 2013 Sposób obliczenia wartości księgowej na 1 akcję w zł i EUR - wartość księgowa na 1 akcję w zł = kapitał własny (w tys. zł) / ilość akcji (w tys. szt.) - wartość księgowa na 1 akcję w zł = 5,96 - wartość księgowa na 1 akcję w EURO = kapitał własny (w tys. EURO) / ilość akcji (w tys. szt.) - wartość księgowa na 1 akcję w EURO = 1,44 Nota 26.1 Pozycje pozabilansowe – Należności warunkowe od jednostek powiązanych- nie występuje. Nota 26.2 Pozycje pozabilansowe – Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych- nie występuje. 45 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. 2) Noty objaśniające do rachunku zysków i strat. Nota 27.1 (do poz.I.1 rachunku zysków i strat) Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa-rodzaje działalności). PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Sprzedaż produktów - w tym: od jednostek powiązanych Sprzedaż usług - sprzedaż central telefonicznych wraz z montażem, okablowania strukturalne, usługi informatyczne - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 2014 2013 32 138 32 138 22 979 22 979 402 32 138 402 446 22 979 446 Nota 27.2 (do poz.I.1 rachunku zysków i strat) Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna). PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport c) do państw UE - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 2014 32 046 2013 22 726 92 253 32 138 402 22 979 446 Nota 28.1 (do poz.I.2 rachunku zysków i strat) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa-rodzaje działalności). PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) sprzedaż wyposażenia i modułów dodatkowych central telefonicznych ( telefony, systemy taryfikacji, Call Center itp.) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 2014 2013 585 643 585 18 643 7 Nota 28.2 (do poz.I.2 rachunku zysków i strat) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna). PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 2014 2013 557 18 28 643 7 585 18 643 7 Nota 29 (do poz.II.1 , poz. IV, poz. V rachunku zysków i strat) Koszty wg rodzaju. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce 2014 725 9 586 15 965 2013 778 6 041 9 273 46 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) - reprezentacja i reklama - podróże służbowe - ubezpieczenia majątkowe - inne Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 92 3 457 595 463 264 81 23 95 30 883 442 -215 -1 952 -3 005 26 153 96 3 486 580 345 109 95 28 113 20 599 2 802 -202 -1 696 -3 065 18 438 Nota 30 (do poz. VII.3 rachunku zysków i strat) Pozostałe przychody operacyjne. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE a) zysk za zbycia niefinansowych aktywów trwałych b) dotacje c) inne przychody operacyjne w tym: - wpływ odszkodowań - zwrócone koszty sądowe - rozwiązanie odpisów na należności - wykorzystanie pozostałych rezerw - rozwiązanie pozostałych rezerw - korekta stawek amortyzacji - pozostałe Inne przychody operacyjne, razem 2014 2013 55 112 262 2 8 0 86 109 41 16 429 40 112 240 23 10 5 94 9 56 43 392 Nota 31 (do poz. VIII.3 rachunku zysków i strat) Pozostałe koszty operacyjne. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych b) aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - aktualizacja roszczeń i należności - aktualizacja wartości zapasów c) inne koszty operacyjne, w tym: - złomowanie materiałów - koszty sądowe - amortyzacja rozliczana dotacją - szkody komunikacyjne i inne - rezerwa na koszty - rezerwa na koszty sprawy spornej - kary, odszkodowania - koszty premii +koszty kontraktów - koszty likwidacji samochodów po leasingu - koszty lat ubiegłych - pozostałe Pozostałe koszty operacyjne, razem 2014 2013 74 43 31 570 2 1 1 823 79 112 1 300 0 4 37 112 20 100 379 0 2 17 55 644 38 69 68 825 Odpis aktualizacyjny wartość aktywów niefinansowych dotyczy należności przeterminowanych. Nota 32.1 (do poz. X. rachunku zysków i strat) Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach – nie występuje. 47 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 32.2 (do poz. X. rachunku zysków i strat) Przychody finansowe z tytułu odsetek. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 2014 2013 84 76 76 84 84 84 8 18 17 18 102 17 101 Nota 32.3 (do poz. X. rachunku zysków i strat) Inne przychody finansowe. INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe - zrealizowane - niezrealizowane b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) c) pozostałe, w tym: - przychody z cesji - wycena bilansowa akcji własnych - storno - wycena kredytu w skorygowanej cenie nabycia - storno odsetek bilansowych Inne przychody finansowe, razem 2014 2013 9 2 7 0 0 1 9 1 1 Nota 33.1 (do poz. XI. rachunku zysków i strat) Koszty finansowe z tytułu odsetek. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek - dla jednostek powiązanych, w tym: - dla jednostek zależnych - dla jednostek współzależnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla jednostki dominującej - dla innych jednostek b) pozostałe odsetki - dla jednostek powiązanych, w tym: - dla jednostek zależnych - dla jednostek współzależnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla innych jednostek (korekta błędu lat ubiegłych) - dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2014 2013 51 1 1 72 50 58 72 61 58 109 30 31 133 48 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Nota 33.2 (do poz. XI.) Inne koszty finansowe. INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe - zrealizowane - niezrealizowane b) utworzone rezerwy (z tytułu) - odsetki od należności c) pozostałe, w tym: - koszty gwarancji ubezpieczeniowych - koszt kredytu bankowego -hipoteka - koszt kredytu bankowego - pozostałe Inne koszty finansowe, razem 2014 2013 0 0 90 22 16 52 90 5 1 4 0 80 21 16 41 2 85 Nota 34 (do poz. XII) Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych – Nie dotyczy. Nota 35 (do poz. XIV.1) Zyski nadzwyczajne – nie występuje. Nota 36 (do poz. XIV.2) Straty nadzwyczajne – nie występuje. Nota 37.1 (do poz. XVIII) Podatek dochodowy bieżący. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) - korekty przychodów podatkowych, w tym: - naliczone odsetki - naliczone odsetki od pożyczki - RMP -opodatkowane w 2013 i 2014 - storno odsetek bilansowych - rozwiązane rezerw pozostałych - rozliczenie leasingu operacyjnego - rozwiązanie odpisu aktualizującego należności - wyceny bil. z bież. roku oraz storno wyceny z poprzedniego roku - odsetki od należności naliczone w latach ubiegłych - wycena kredytu w skorygowanej cenie nabycia - wycena bilansowa różnic kursowych - dotacje - pozostałe - korekta wartości środków trwałych, stawek amortyzacyjnych - bilansowe przychody przyszłych okresów - bilansowe przychody przyszłych okresów-dotacja - korekty kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodu, w tym: - utworzone odpisy aktualizujące należności - aktualizacja wartości akcji własnych - PFRON i inne opłaty - koszty reprezentacji - amortyzacja śr. trwałych w leasingu, amortyzacja nkup. - odpis aktualizujący zapasy - wyceny bil. różnic kursowych - koszty likwidacji sam po leasingu - odpis aktualizujący udziały - rezerwa na koszty - koszty sądowe - niewypłacone wynagrodzenie, składki ZUS opłacone w następnym roku 2014 942 401 2013 -1 064 821 -471 -8 -76 -880 -315 -1 -84 -930 -195 -1 -103 -4 54 -9 -112 -1 -41 798 -9 -112 -882 -43 -1 136 -1 -48 -80 -101 -31 -1 -2 -48 -60 -201 -1 -13 -38 -103 -748 -343 -55 -10 -56 984 49 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. - koszt własny umów leasingowych - amortyzacja rozliczana dotacją - odsetki od zobowiązań (naliczone) - raty leasingowe - różnica amortyz. podatkowa a bilansowa - koszty bezpośrednie 2012, 2013 - rozwiązane rezerwy - zobowiązania przeterminowane pow. 30dni - odsetki os spornych zobowiązań - pozostałe tytuły in plus - pozostałe tytuły in minus 3. Dochód 4. Dochody wolne od podatku 5.Odliczenia od dochodu (strata) 6. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 7. Podatek dochodowy według stawki 19 % 8. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 9. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: - wykazany w rachunku zysków i strat wraz z korektą dot. przekształcenia - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy -112 -1 191 96 -4 -112 -30 179 59 -41 77 -230 -38 -70 1 353 -55 -243 121 1 232 234 -243 0 Cała wartość podatku dochodowego dotyczy działalności kontynuowanej Spółki. Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat nie dotyczy działalności zaniechanej ani wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Nota 37.2 (do poz. XVIII) Podatek dochodowy odroczony. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zwiększenie z tytułu utworzenia rezerw z tyt. odroczonego podatku dochodowego - zmniejszenie z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - zmniejszenie z tytułu korekty/rozwiązania rezerwy z tyt. odroczonego podatku dochodowego -zwiększenie aktywów z tyt. powstania różnic przejściowych Podatek dochodowy odroczony, razem 2014 385 385 -296 -394 80 2013 296 245 -308 -385 -153 Nota 38 (do poz. XIX) Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) – nie występują. Nota 39 (do poz. XX) Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności – nie występują. Nota 40 (do poz. XXII) Sposób podziału zysku lub pokrycia straty. Zarząd proponuje przeznaczenie zysku netto roku obrotowego w wysokości 628tys. na kapitał zapasowy. Nota 41 (do poz. XXII) Dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą. ZYSK NETTO NA JEDNA AKCJĘ ZWYKŁĄ Zysk( strata ) netto w tys. zł Liczba akcji zwykłych w szt. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą w zł Średnia ważona liczba akcji (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą w zł 2014 628 2 735 500 0,23 2013 -911 2 735 500 -0,33 Strata na jedną akcję zwykłą została ustalona przez podzielenie straty netto przez ilość akcji zwykłych. 50 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. ZWZ Spółki w dniu 23 czerwca 2014 r. podjęło uchwałę, co do pokrycia straty za rok 2013 w wysokości 911 tys. oraz straty z lat ubiegłych w wysokości 380 tyś z kapitału zapasowego. W dniu 21 czerwca 2013 ZWZ Spółki uchwalił wypłatę dywidendy za rok 2012 w wysokości 684 tys. to jest w kwocie 0,25 grosza brutto na jedną akcję zwykłą. Brak akcji uprzywilejowanych, co do wypłaty dywidendy. Ustalono dzień 5 sierpnia, 2013 jako dzień nabycia praw do dywidendy oraz dzień 20 sierpnia, 2013 jako termin wypłaty dywidendy. Dywidendę wypłacono w terminie. Z kwoty 684 tys. na kapitał zapasowy wróciło 29 tys., jako dywidenda przypadająca emitentowi od posiadanych akcji własnych. 3) Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych. Nota 42 Struktura środków pieniężnych na początek i koniec okresu. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC OKRESU a) środki pieniężne razem (stan na początek okresu) - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne b) środki pieniężne razem (stan na koniec okresu) - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne Zmiana stanu środków pieniężnych Środki pieniężne z działalności operacyjnej Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej Środki pieniężne z działalności finansowej 2014 2013 1 181 1 181 389 389 642 642 0 -539 -960 -192 613 1 181 1 181 0 792 3 420 252 -2 880 RÓŻNICE MIĘDZY BILANSOWYMI ZMIANAMI A WYKAZYWANYMI W RACHUNKU PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH z/s rezerw z/s zapasów z/s należności - wpływ zaliczki na objęcie udziałów - należność z tyt. sprzedaży udziałów - wpływ należności z tyt. dywidendy - odsetki od spłaconych pożyczek z/s rozliczeń międzyokresowych z/s zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów - odsetki od zobowiązań skorygowane z tyt. leasingu z/s inne korekty - finansowe koszty obsługi umowy leasingowej - korekta stawek amortyzacji - inne korekty bilans -129 przepływy -129 224 224 -10 922 -7 772 -1 400 -1 500 219 -469 -66 -66 5 521 5 501 20 0 4 37 -41 8 51 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. 4) Dodatkowe noty objaśniające. 1. Informacja o instrumentach finansowych. 1.1. Podział instrumentów finansowych. Zmiana stanu instrumentów finansowych. 2014 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pożyczki udzielone i należności własne Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 2013 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pożyczki udzielone i należności własne Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu STAN NA 01.01.2014 1 181 1458 STAN NA 01.01.2013 389 1 480 ZWIĘKSZENIA ZMNIEJSZENIA 64 134 156 64 673 1 531 ZWIĘKSZENIA ZMNIEJSZENIA 41 838 86 41 046 108 STAN NA 31.12.2014 642 83 0 STAN NA 31.12.2013 1 181 1 458 Aktywa i zobowiązania finansowe według podziału przyjętego w bilansie na 31.12.2014. WYSZCZEGÓLNIENIE AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU POŻYCZKI UDZIELONE I NALEŻNOŚCI WŁASNE AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych: – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach: – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe. aktywa finansowe Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych: – udziały lub akcje 52 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. – inne papiery wartość. – udzielone pożyczki – inne długoterminowe. aktywa finansowe Krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne Zobowiązania długoterminowe wobec jednostek powiązanych Zobowiązania długoterminowe wobec pozostałych jednostek: – kredyty i pożyczki – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych – inne zobowiązania finansowe (leasing) Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek: – kredyty i pożyczki – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych – inne zobowiązania finansowe (leasing) 83 642 Aktywa i zobowiązania finansowe według podziału przyjętego w bilansie na 31.12.2013 WYSZCZEGÓLNIENIE AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU POŻYCZKI UDZIELONE I NALEŻNOŚCI WŁASNE AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych: – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach: – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne długoterminowe. aktywa finansowe Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych: 53 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. – udziały lub akcje) – inne papiery wartość. – udzielone pożyczki – inne długoterminowe. aktywa finansowe Krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach – udziały lub akcje – inne papiery wartościowe – udzielone pożyczki – inne krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne Zobowiązania długoterminowe wobec jednostek powiązanych Zobowiązania długoterminowe wobec pozostałych jednostek: – kredyty i pożyczki – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych – inne zobowiązania finansowe (leasing) Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek: – kredyty i pożyczki – z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych – inne zobowiązania finansowe (leasing) 1.2. 1 439 19 1 181 Charakterystyka instrumentów finansowych. Charakterystyka instrumentów finansowych za rok 2014. PORTFEL Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pożyczki udzielone Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu CHARAKTERYSTYKA Środki pieniężne WARTOŚĆ 642 83 ILOŚĆ WARTOŚĆ 1 181 1 458 ILOŚĆ - - Charakterystyka instrumentów finansowych za rok 2013 PORTFEL Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pożyczki udzielone Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu CHARAKTERYSTYKA Środki pieniężne 54 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. 1.3. Opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalenia wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości. Do wyceny finansowych składników aktywów i pasywów zgodnie z §14 pkt.2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12.12.2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i ( sposobu prezentacji instrumentów finansowych Dz. U. z 2001 r. nr 149, poz. 1674 z późn. zmianami) nie ustalano wartości godziwej. W ocenie Zarządu Spółki wartość godziwa wyżej prezentowanych instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości bilansowych. 1.4. Informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej – nie występuje 1.5. Odnośnie od dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone i niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem wg terminów zapłaty. Odsetki naliczone i zrealizowane od udzielonych pożyczek w roku 2014 – 62 tyś. Odsetki naliczone i niezrealizowane od udzielonych pożyczek w roku 2014 wynoszą 449 tys. Odsetki niezrealizowane wg terminów zapłaty: - do 3 miesięcy – 449 tys. - powyżej 3 do 12 miesięcy - 0 - powyżej 12 miesięcy -20 tys. 1.6. Koszty odsetkowe wynikające z zaciągniętych zobowiązań finansowych. Rok 2014 TYTUŁ ZOBOWIĄZANIA Pozostałe zobowiązania finansowe - długoterminowe - krótkoterminowe Razem ODSETKI ZREALIZOWANE ODSETKI NIEZREALIZOWANE Do 3 Od 3 do 12 Powyżej 12 miesięcy miesięcy miesięcy 20 20 Rok 2013 TYTUŁ ZOBOWIĄZANIA Pozostałe zobowiązania finansowe - długoterminowe - krótkoterminowe Razem 2. ODSETKI ZREALIZOWANE Do 3 miesięcy ODSETKI NIEZREALIZOWANE Od 3 do 12 Powyżej 12 miesięcy miesięcy 33 33 Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez spółkę gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych). Spółka posiadała na koniec prezentowanych okresów następujące zobowiązania warunkowe: POZYCJE POZABILANSOWE 2014 2013 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 55 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - umowa inwestycyjna - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) - dopłata do umów inwestycyjnych Pozycje pozabilansowe, razem 3. 2 096 822 2 096 0 2 096 0 822 0 822 0 2 096 822 Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli. Na dzień 31.12.2014 roku Spółka nie posiadała zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 4. Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej do zaniechania w okresie następnym. Spółka nie zaniechała, w okresie sprawozdawczym, żadnej z dotychczas prowadzonych działalności, nie przewiduje również zaniechania tych działalności w okresie następnym. 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby. W prezentowanym okresie Spółka nie poniosła kosztów na wytworzenie środków trwałych na potrzeby własne. 6. Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne oraz wydatki na niefinansowe aktywa trwałe. Wydatki w tys. zł na niefinansowe aktywa trwałe prezentuje poniższa tabela. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ORAZ WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) środki trwałe, w tym: - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - środki transportu w leasingu - inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie d) wartości niematerialne i prawne Razem nakłady na niefinansowe aktywa trwałe 2014 526 2013 203 39 134 353 28 99 12 64 0 0 0 526 7 8 0 218 W omawianym okresie spółka nie poniosła oraz nie planuje ponieść nakładów na ochronę środowiska. W roku 2015 nie są planowane żadne znaczne nakłady na niefinansowe aktywa trwałe . Nakłady w roku 2015 będą wynikały z bieżących potrzeb spółki. 7. Informacja o transakcjach z podmiotami powiązanymi i stowarzyszonymi. W roku 2014 transakcje w grupie kapitałowej odbywały się głównie między podmiotami zależnymi a podmiotem dominującym. A) Należności i zobowiązania Unima 2000 S.A. z podmiotami powiązanymi i stowarzyszonymi: 1. wynikające z transakcji z zakresu działalności podstawowej dokonanych w 2014 roku 56 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. NAZWA JEDNOSTKI POWIĄZANEJ IQnet Sp. z o. o. LOCKUS Sp. z o. o. Teleinvention Sp.z o.o Razem 2. ZOBOWIĄZANIA 76 18 27 121 NALEŻNOŚCI 253 1 500 279 2 032 ZOBOWIĄZANIA 0 238 0 238 wynikające z operacji finansowych dokonanych w 2014 roku NAZWA JEDNOSTKI POWIĄZANEJ IQnet Sp. z o. o. LOCKUS Sp. z o. o. Teleinvention Sp.z o.o Razem 3. NALEŻNOŚCI 15 2 223 240 Przychody i koszty wzajemnych transakcji z działalności operacyjnej dokonanych w 2014 roku. NAZWA JEDNOSTKI POWIĄZANEJ PRZYCHODY 59 12 349 420 IQnet Sp. z o. o. LOCKUS Sp. z o. o. Teleinvention Sp.z o.o Razem 8. KOSZTY 344 591 250 1 185 Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji. W prezentowanym okresie Spółka nie realizowała wspólnych przedsięwzięć, które nie podlegają konsolidacji. 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE Zarząd i administracja Inżynierowie, technicy Specjaliści ds. sprzedaży, asystenci, handlowcy Marketing Razem 2014 2013 11 17 14 3 45 11 17 15 2 45 10. Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych. WYNAGRODZENIA Wynagrodzenia zapłacone przez Emitenta z tytułu umowy o pracę i tytułu sprawowania funkcji nadzorczych - Zarząd Krzysztof Kniszner Magdalena Kniszner Krzysztof Sikora Jolanta Matczuk - Rada Nadzorcza Zbigniew Pietroń Adam Bodzoń Elżbieta Zalecińska 2014 Unima 834 312 246 210 66 42 9 9 7,5 Lockus 112 2013 Iqnet Unima 32 28 112 4 1 012 367 290 254 101 21 4,5 4,5 3 Lockus 60 Iqnet 60 60 60 57 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Sławomir Kamiński Sławomir Jarosz Wynagrodzenia zapłacone przez Emitenta z tytułu świadczonych usług działalności gospodarczej - Zarząd Magdalena Kniszner Krzysztof Kniszner - Rada Nadzorcza Adam Bodzoń Elżbieta Zalecińska Sławomir Kamiński Razem 7,5 9 876 4,5 4,5 112 32 1 033 60 60 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki, udzielonych przez Spółkę osobom zarządzającym i nadzorującym. Wymienione tytuły rozliczeń nie wystąpiły. 12. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres. W okresie od 01.01.2014-31.12.2014 nie wystąpiły żadne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych wymagające ujęcia w sprawozdaniu za omawiany okres. 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. Po dniu bilansowym nie miały miejsca żadne znaczące zdarzenie, które byłyby nieujęte w sprawozdaniu za rok 2014, a miały wpływ na sytuację finansowa spółki jak również na ogólną ocenę spółki. 14. Sprawozdanie finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji. Nie zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki wskaźnikiem inflacji. 15. Zestawienie i objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami. Nie wystąpiła konieczność wykazania i objaśnienia różnić między ujawnionymi danymi bieżącymi i porównywalnymi a uprzednio publikowanymi. 16. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność. W 2014 roku nie dokonano żadnych istotnych zmian stosowanych zasad rachunkowości w stosunku do publikowanych sprawozdań za lata poprzednie. 17. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność. W prezentowanym sprawozdaniu nie wystąpiła konieczność korygowania błędów. 18. W przypadku występowania niepewności, co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności. 58 Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe UNIMA2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1.01-31.12.2014 sporządzone w tysiącach złotych polskich. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez spółkę działalności. 19. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu, którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenie połączenia. W prezentowanym okresie nie miało miejsce połączenia Spółki z innymi podmiotami gospodarczymi. 20. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych – metody praw własności – należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie oraz wpływ na wynik finansowy. Zastosowanie metody praw własności do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych wpłynęłoby na zwiększenie wyniku finansowego o 262tys. 21. Charakter i cel gospodarczy zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. Brak umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na ogólna ocenę sytuacji finansowej spółki. 22. Istotne transakcjach zawarte przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi. Brak w/w transakcji. 23. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów. Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. prowadzi działalność od 1.10.2004. Jest prawnym następcą spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, która z datą 1.10.2004 roku została przekształcona w spółkę akcyjną. 24. Wynagrodzenie biegłego. 1) 2) W dniu 5 maja 2014 Spółka zawarła umowę z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych tj. firmą BDI Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie. Umowa dotyczy: przeglądu skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2014 roku zawierający skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie spółki Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A., w terminie od 01 do 31 sierpnia 2014 roku. Wysokość wynagrodzenia wynikającego z umowy to 9 000,00 złotych netto. Analogicznie za poprzedni rok obrotowy to 8 000,00 złotych netto. badania jednostkowego sprawozdania finansowego Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. w terminie od 1 grudzień 2014 do 30 kwietnia 2015 roku. Wysokość wynagrodzenia wynikającego z umowy to 14 000,00 złotych netto. Analogicznie za poprzedni rok obrotowy to 14 000,00 złotych netto. Kraków, 27 kwiecień 2015 CZŁONEK ZARZĄDU GŁÓWNY KSIĘGOWY mgr Jolanta Matczuk PREZES ZARZĄDU V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Kniszner mgr inż. Magdalena Kniszner V-CE PREZES ZARZĄDU mgr inż. Krzysztof Sikora 59
Podobne dokumenty
Zobacz raport - Unima 2000 SA
rozwiązania instalacji budynkowych w obszarze „niskich prądów” i sterowania; oprogramowanie do administrowania zasobami nieruchomości;
Bardziej szczegółowoRAPORT PÓŁROCZNY GRUPA KAPITAŁOWA CDRL z
24. Ważniejsze osiągnięcia z dziedziny badań i rozwoju .............................................................................. 16 25. Informacja o znaczących umowach dla działalności Grupy.....
Bardziej szczegółowo