Wygeneruj PDF - Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego

Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego
Raport z kontroli kompleksowej wydatkowania środków
finansowych przyznanych Ośrodkowi Badawczo-Rozwojowemu
Izotopów POLATOM Otwock-Świerk
Warszawa 2005-07-07
Wydział Kontroli
BM-WK/1952-84/KP/2005
1. Kontrola została przeprowadzona w dniu 31 maja 2005 r. na podstawie Postanowienia
Nr 35/KN/2005 Ministra Nauki i Informatyzacji z dnia 24 maja 2005 r.
2. Celem kontroli było sprawdzenie prawidłowości wykorzystania środków przyznanych przez Ministerstwo Nauki
i Informatyzacji na realizację prac naukowo-badawczych
w roku 2004 i częściowo w roku 2005.
3. Decyzjami Ministra Nauki i Informatyzacji przyznano Instytutowi Energii Atomowej Otwock – Świerk dotacje:
- podmiotowe na dofinansowanie działalności statutowej jednostki
Nr 623/E-79/S/2004 w wysokości 149.100 zł,
Nr 623/E-79/S/2005 w wysokości 149.100 zł.
- podmiotowe SPUB
Nr 623/E-79/SPB/COST/P-05/DWM 79/2004-2005 w wysokości 185.000 zł,
Nr 623/E-79/SPB/IAEA/P-06/DWM/2004 w wysokości 118.000 zł.
- na dofinansowanie projektu celowego „Źródła promieniotwórcze jodu-125 tzw. ziarna jodowe do brachyterapii
nowotworowej”
Nr 03186/C.T11-6/2002 w wysokości 580.000 zł
- na dofinansowanie projektu celowego „Opracowanie metody wytwarzania
i uruchomienie produkcji I-123-alfa-metylo-tyrozyny (IMT-123I) do diagnostyki nowotworów mózgu”
Nr 03256/C.P05-6/2002 w wysokości 441.180 zł
- na dofinansowanie projektu celowego „Ren-188 i jego związki jako radiofarmaceutyki do terapii izotopowej”
Nr 03417/C.T09-6/2003 w wysokości 546.190 zł
- na dofinansowanie projektu celowego „Opracowanie technologii i uruchomienie produkcji beznośnikowego
177Lu dla potrzeb medycznych ”
Nr 03422/C.T09-6/2003 w wysokości 348.540 zł
- na dofinansowanie projektu celowego „Nowy zestaw diagnostyczny
IgG-HYNIC znakowany technetem 99mTc do obrazowania stanów zapalnych w tkankach miękkich i układzie
kostno-stawowym”
Nr 03535/C.T09-6/2004 w wysokości 253.600 zł
4. Kontrolę przeprowadził zespół w składzie:
- ekspert finansowy,
- mgr Krzysztof Partyka –gł. specjalista w Ministerstwie Nauki i Informatyzacji.
5. Informacji i wyjaśnień udzielali:
- kierownik Zakładu Badawczego,
- z-ca dyr. ds. badawczo-rozwojowych,
- główna księgowa,
- kierownik Działu Planowania,
- kierownik Działu Ekonomiczno-Administracyjnego.
6. Kontrola została przeprowadzona w siedzibie Ośrodka w oparciu o dokumentację źródłową:
- dowody księgowe,
- dowody bankowe,
- dodatkowe zestawienia i rozliczenia,
- przeprowadzone przetargi.
7. Załącznikami do raportu są:
- sprawozdanie eksperta finansowego,
- opinia Departamentu Ekonomicznego,
- opinia Departamentu Bazy Badawczej,
- pismo OBRI POLATOM D/ZB/95/2005.
8. Ustalenia z kontroli:
8.1. w opinii eksperta finansowego
- Ośrodek zamknął rok 2004 zyskiem netto w wysokości 3.106.468,33 zł;
- realizacja prac naukowo-badawczych (działalność statutowa, projekty SPUB
i celowe) nie wykazały nieprawidłowości w gospodarowaniu środkami otrzymanymi na ten cel w 2004 r. z
Ministerstwa Nauki i Informatyzacji,
- powołanie POLATOM Spółka z o.o. miało miejsce z dniem 24 sierpnia 2004 r., a zgoda Ministerstwa Skarbu
Państwa na wniesienie do POLATOM Spółka z o.o. prawa własności aktywów trwałych wydana została w dniu 25
Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego
marca 2005 r.; zwrócić należy uwagę na fakt, że dnia 16 grudnia 2004 r. przekazano na konto Spółki udziały w
kwocie 50.000 zł, następne udziały o wartości 1.200.000 zł przekazane zostały w marcu 2005 r.,
- rozrachunki między OBRI POLATOM a Spółką z o.o. POLATOM jakie maja miejsce w 2005 r. są znaczące;
ustalenie wzajemnych rozliczeń z tytułu poniesionej umowy współpracy, umowy najmu, usług dystrybucyjnych,
objęcia udziałów w Spółce wymagają pogłębionej kontroli w tym zakresie,
- przekazany Spółce aport to środki pieniężne i zapasy magazynowe, zaś zgoda Ministra Skarbu Państwa
dotyczyła wniesienia do Spółki aktywów trwałych – co stanowi zasadniczą różnicę w ujęciu ekonomicznym.
8.2. w opinii Departamentu Ekonomicznego kontrola powołania POLATOM Spółka z o.o. i rozrachunków między
OBRI POLATOM i Spółką należy do obowiązków organu nadzorującego.
8.3. w opinii OBRI POLATOM
- przekazane w dniach 07.03.2005 r. i 11.03.2005 r. środki pieniężne przez OBRI POLATOM do POLATOM Sp. z
o.o. w łącznej kwocie 1.200.000 zł oraz zapasy magazynowe i produkcja w toku o wartości 1.364.000 zł stanowią
zwiększenie udziałów OBRI POLATOM w POLATOM Sp. z o.o.; środki na ten cel nie pochodziły z pomocy
publicznej,
- praktyczna działalność POLATOM Sp. z o.o. rozpoczęła się z dniem 04.01.2005 r. na bazie udostępnionych
bezumownie przez OBRI POLATOM hal produkcyjnych i parku maszynowego; w momencie uzyskania zgody
Ministra Skarbu Państwa, na zawarcie umowy najmu, faktury za wynajem tych pomieszczeń zostały wystawiane
zgodnie z zawartą wcześniej
i zaaprobowaną przez Ministerstwo Gospodarki i Pracy umową,
- kwota w wysokości 700.000 zł przekazana przez OBRI POLATOM na konto POLATOM Sp. z o.o. w dniu
24.02.2005 r. nigdy nie była zaksięgowana na koncie 036 „udziały”, ponieważ dotyczyła faktury za usługi
wystawioną przez Spółkę, a pozostała część została zwrócona na rachunek OBRI.
9. Wnioskuję o wystosowanie do Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Izotopów POLATOM Otwock-Świerk pisma
kwitującego kontrolę.
Raport został zaakceptowany przez Ministra Nauki i Informatyzacji w dniu 13 lipca 2005 r.
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)