Sprawozdanie z wykonania budżetu

Sprawozdanie
z wykonania budżetu gminy Piątnica
za 2004 rok
I. Ogólna charakterystyka budżetu
Budżet gminy Piątnica na rok 2004 został uchwalony Uchwałą Rady Gminy dnia 25
stycznia 2004 roku. Plan budżetu po stronie dochodów wynosił 18 673 527 zł, natomiast po stronie
wydatków 19 118 190 zł. Deficyt budżetowy w wysokości 444 663 zł planowany był do pokrycia
zaciągnięciem kredytu długoterminowego.
W 2004 roku Uchwałami Rady Gminy dokonano następujących zmian w uchwalonym
planie budżetu:
Uchwałą Rady Gminy z dnia 25 kwietnia 2004 roku dokonano korekty budżetu gminy w części dotyczącej
inwestycji określonych w załącznikach inwestycyjnych do uchwały budżetowej z dnia 25 stycznia 2004
roku, z równoczesną zmianą w planie budżetu gminy zarówno po stronie wydatków jak i dochodów
budżetowych.
Zmiany wynikają z przeprowadzonych postępowań o udzielenie zamówienia publicznego na roboty
inwestycyjne i dostosowania wielkości środków finansowych do wyników przetargów oraz nie pozyskania
z zewnątrz środków finansowych przyjętych w planie budżetu. Dotyczy to zadania „ przebudowa drogi
Kownaty Dobrzyjałowo, ”budowa kanalizacji sanitarnej w Piątnicy (etap III zadanie I)” oraz „budowy
gminnej hali sportowej w Piątnicy”. Odnośnie budowy kanalizacji sanitarnej w Piątnicy realizowanej w
ramach programu PHARE (I etap) zmiany spowodowane są wahaniami kursu Euro w stosunku do złotego.
W dziale „infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi” zmniejszono o kwotę 588 533 zł zaplanowaną
bezzwrotną pomoc finansową ze środków U E i budżetu państwa oraz zaplanowana kwotę 201 445 zł jako
własne środki budżetowe przeznaczone na budowę kanalizacji sanitarnej w Piątnicy Poduchownej ul.
Wesoła część), Nowoprojektowana, Ogrodowa ( część), Nowa, Forteczna (część),Pólnocna,33 Pułku
Piechoty, Polna, Zielona, Łąkowa, Stawiskowska (cześć). Łącznie wartość nakładów inwestycyjnych
zmniejszona została o kwotę 789 978 zł. Zwiększono o kwotę 475 982 zł dotację na realizację zadań
dotyczących budowy kanalizacji sanitarnej w Piątnicy.
Ponadto w dziale „transport i łączność” zmniejszono o kwotę ogółem 26 677 zł zaplanowane środki
finansowe na przebudowę drogi gminnej wraz z ułożeniem nawierzchni asfaltowej Dobrzyjałowo Kownaty: w tym 7811 zł dotację bezzwrotną z funduszy celowych (U E i budżet państwa) oraz własne
środki finansowe o kwotę 18 866 zł.
Zmniejszono o kwotę 137 500 zł zaplanowane środki finansowe na przebudowę drogi gminnej wraz z
ułożeniem nawierzchni asfaltowej przez wieś Elżbiecin: w tym zaplanowane środki finansowe z
bezzwrotnej pomocy z funduszy U E i budżetu państwa 84 000 zł i własne środki budżetowe o kwotę
53 500 zł, gdyż nie pozyskano środków finansowych z pomocy bezzwrotnej.
Zmniejszono zaplanowaną do realizacji z własnych środków finansowych inwestycję dotyczącą
„przebudowy drogi gminnej we wsi Drożęcin Stary” o kwotę 124 683 zł.
Zmiana dotycząca przesunięcia środków finansowych wynika z faktu, iż gmina nie ma możliwości
uzyskania praw do gruntu niezbędnego dla realizacji inwestycji od jednego z właścicieli posesji tej
miejscowości.
Z uwagi na brak środków finansowych zmniejszono o kwotę 20 000 zł zaplanowane wydatki na
przygotowanie dokumentacji technicznej na budowę oświetlenia ulicznego przy ulicy Jedwabieńskiej w
Piątnicy. Realizacja inwestycji przesunięta została na rok 2005.
Zmniejszono o kwotę 150 000 zł zaplanowane środki inwestycyjne na budowę „gminnej hali sportowej ”w
Piątnicy, ponieważ otrzymaliśmy dofinansowanie z Urzędu Marszałkowskiego w Białymstoku
w wysokości 200 000 zł. W planie budżetu przyjęto pomoc finansową w wysokości 500 000 zł.
2
Zwiększono zaplanowane wydatki o kwotę 5000 zł na inwestycję dotycząca „ przebudowy drogi gminnej
przez wieś Krzewo” z przeznaczeniem na przygotowanie dokumentacji technicznej,celem pozyskania z
zewnątrz środków finansowych.
Zwiększono wydatki na inwestycje drogowe o kwotę 25 425 zł z przeznaczeniem na przygotowanie
dokumentacji technicznej inwestycji przewidzianej do realizacji w 2005 roku, przygotowującej zadanie do
pozyskania bezzwrotnej pomocy finansowej.
Zwiększono wydatki o kwotę 50 000 zł na rozpoczęcie prac związanych z przygotowaniem dokumentacji
technicznej na „budowę kanalizacji sanitarnej we wsiach Piątnica Włościańska i Kalinowo”
Zwiększono wydatki na opłacenie kosztów „budowy kanalizacji z przyłączami w Piątnicy ulic: Sadowa,
Forteczna, część Ogrodowej i Wesołej 300 761 zł.
Zwiększono wydatki na „budowę kanalizacji sanitarnej wraz z podłączeniami w Piątnicy Poduchownej na
kwotę 350 443 zł.
Zwiększono o kwotę 12 847 zł wydatki na opłacenie kosztów „przebudowy wodociągu wiejskiego
w Piątnicy” 12 847 zł, z uwagi na wykonanie dodatkowych przyłączy.
Ponadto w ramach przeniesień dokonano zmniejszenia wydatków w rozdziale:
„Ochotnicze straże pożarne” o kwotę 50 000 zł przewidzianych na wynagrodzenia i pochodne
wynagrodzeń z uwagi na likwidację etatów konserwatorów sprzętu w Ochotniczych Strażach Pożarnych:
Górki, Dobrzyjałowo Wyrzyki i Krzewo o kwotę 12 039 zł oraz wydatki rzeczowe
37 961 zł, a przeznaczono na dofinansowanie zakupu samochodu specjalistycznego, poprzez udzielenie
pomocy finansowej Urzędowi Miasta w Łomży.Zgodnie z porozumieniem pomoc finansowa Urzędu
Gminy wyniesie 100 000 zł, z czego wplata pierwszej raty ma nastąpić do30 kwietnia br. a następna do
31.03.2005 roku
Zgodnie z przyjętą uchwałą w sprawie przystąpienia Gminy do Łomżyńskiego Funduszu Poręczeń
Kredytowych zwiększono o kwotę 13 500 zł wydatki na opłacenie w ramach zawartej umowy kosztów
udziału Gminy Piątnica w spółce.
Zarządzeniem Wójta z dnia 29 marca 2004 roku wprowadzono do budżetu gminy po stronie dochodów
zmiany wynikające z przekazanych przez Ministra Finansów ostatecznych kwot subwencji ogólnej. Z
informacji z wynika, iż została zmniejszona subwencja oświatowa o kwotę 9 294 zł. W związku z tym
dokonano zmniejszenia wydatków w dziale „oświata i wychowanie” przewidzianych na odprawy
emerytalne pracownika Zespołu Obsługi Szkół o kwotę 9 294 zł.
W dziale „ gospodarka komunalna i ochrona środowiska” zwiększono plan dochodów z tytułu otrzymanej
dotacji celowej w wysokości 113 793 zł przeznaczonej na spłatę zobowiązań powstałych w 2003 roku z
tytułu finansowania oświetlenia dróg, dla których gmina nie jest zarządcą.
Uchwałą Rady Gminy z dnia 18 czerwca 2004 roku zwiększono dochody budżetowe ogółem o
kwotę 36 387 zł w związku z otrzymaną subwencją ogólną rekompensującą utracone dochody z tytułu
ulg i zwolnień ustawowych wynikających z ustawy o podatku rolnym i leśnym oraz o podatkach i
opłatach lokalnych. O kwotę 36 387 zł zwiększono wydatki budżetowe w działach:
W dziale 700 rozdział „Gospodarka gruntami i nieruchomościami” o 13 627 zł zwiększono wydatki z
przeznaczeniem na opłacenie kosztów opłat notarialnych, wycen, opłat geodezyjnych związanych z
obrotem nieruchomościami
W dziale 750 rozdział „Rady Gmin „ zwiększono wydatki o kwotę 22 760 zł na pokrycie skutków
podwyższonych Uchwałą Rady Gminy w dniu 25 kwietnia 2004 roku wysokości otrzymywanych diet
radnych i członków komisji.
Uchwałą Rady Gminy z dnia 24 września 2004 roku zwiększono plan dochodów ogółem o kwotę
155 523 zł w tym : wpłaty mieszkańców na budowę kanalizacji sanitarnej w Piątnicy 100 000 zł,
dofinansowanie budowy kanalizacji sanitarnej w Piątnicy ze środków SAPARD 48 608 zł,
dofinansowanie pozyskane z Wojewódzkiego Związku Wodociągów Kanalizacji 5 000 zł oraz
wpływy z rozliczeń z lat ubiegłych uzyskane z dowożenia uczniów 1915 zł.
Zmniejszono zaplanowane wydatki o kwotę ogółem 153 452 zł w tym:
3
W rozdziale „ urzędy gmin” zmniejszono zaplanowane wydatki o kwotę 70 000 zł przeznaczone na
budowę budynku biurowego urzędu gminy, ponieważ realizację inwestycji przesunięto na rok 2005.
W rozdziale „ośrodki pomocy społecznej” zmniejszono o kwotę 17 720 zł wydatki na
wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń pracownika ośrodka w związku ze zmianą stanowiska
pracy.
W rozdziale „ oczyszczanie miast i wsi „ zmniejszono o kwotę 20 000 zł zaplanowane wydatki na
wywóz i porządkowanie wysypisk.
W rozdziale ,,oświetlenie ulic ,placów i dróg,, zmniejszono o kwotę 45 732 zł wydatki na opłacenie
kosztów oświetlenia ulic, ponieważ zaplanowane na ten cel wydatki nie będą wykorzystane.
Zwiększono wydatki budżetowe ogółem o kwotę 308 975 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie
następujących zadań:
- dofinansowanie budowy drogi powiatowej Cydzyn Stary Rządkowo 259 942 zł , z tego pokrycie
skutków zmiany stawek podatkowych podatku VAT oraz korekty zmian dokonanych zarządzeniem
Wójta w dniu 26 lipca 2004 roku,
- pokrycie kosztów podwyżki wynagrodzeń oraz pochodnych wynagrodzeń konserwatorów sprzętu
p .pożarowego 9 033 zł oraz kosztów zużycia energii elektrycznej i zakupu materiałów pędnych
ochotniczych straży pożarnych 40 000 zł.
Po dokonanej analizie wykonania budżetu gminy po stronie dochodów stwierdzono, że niektóre
dochody będą zrealizowane ponad ustalony plan ,a inne nie będą wykonane. W związku z tym
Uchwałą Rady Gminy z dnia 30 grudnia 2004 roku zwiększono plan dochodów ogółem o kwotę
223 533 zł w tym : wpłaty mieszkańców na budowę kanalizacji sanitarnej 155 000 zł oraz
przekazane do budżetu środki pochodzące z rezerwy ogólnej na kwotę 68 533 zł przekazane przez
Ministra Finansów na uzupełnienie dochodów gmin w związku z niższymi wpływami dochodów z
podatku dochodowego od osób fizycznych , wyższym przewidywanym wykonaniem wydatków na
dodatki mieszkaniowe oraz poniesieniem przez gminę w I półroczu 2004 roku wydatków na
oświetlenie ulic wyższych do średnich wydatków na ten cel ( w przeliczeniu na mieszkańca kraju) w
tym samym okresie sprawozdawczym.
Zmniejszono dochody budżetowe o kwotę ogółem 60 722 zł : w tym z rozliczenia z lat ubiegłych
9 250 zł, wpływy podatku od środków transportowych 30 000 zł odsetki od nieterminowych wpłat
podatków i opłat lokalnych o kwotę 6 472 zł oraz wpływy z opłaty skarbowej 15 000 zł. Dokonano
także korekty po stronie dochodów i wydatków o kwotę 1 499 071 zł. Korekta dotyczy kanalizacji
sanitarnej realizowanej wspólnie z Miastem Łomża w ramach programu „system wodno kanalizacyjny miasta Łomży i przyległych gmin „ wsółfinansowany ze środków U E w ramach
programu PHARE. Zgodnie z przyjętymi zasadami finansowania gmina przekazuje należny udział,
natomiast kwoty dofinansowania pozostają w budżecie miasta.
Zmniejszono zaplanowane wydatki o kwotę ogółem 4 451 zł z działu „edukacyjna opieka
wychowawcza” na zakup środków żywności dla świetlicy szkolnej, ponieważ zaplanowane są
powyżej istniejących potrzeb.
Dokonano, także korekty zaplanowanych wydatków na realizację zawartej umowy na
współfinansowanie opracowania dokumentacji projektowej na przebudowę drogi wojewódzkiej
Piątnica Jedwabne 70 000 zł.
Zwiększono wydatki budżetowe ogółem o kwotę 167 262 zł z przeznaczeniem na pokrycie skutków
finansowych awansu zawodowego nauczycieli szkół podstawowych i gimnazjum łącznie z
pochodnymi `w wysokości 132 065 zł oraz częściowe pokrycie remontu elewacji Szkoły
Podstawowej w Piątnicy na kwotę 35 197 zł
Zarządzeniami Wójta wprowadzone zostały następujące zmiany:
Zarządzeniem Wójta z dnia 10 marca 2004 roku zmniejszono rezerwę budżetową o kwotę
34 946 zł i przeznaczono na wynagrodzenia osobowe oraz pochodne wynagrodzeń na zatrudnienie
dwóch pracowników.
4
Zarządzeniem Wójta z dnia 29 marca 2004 roku zmniejszono o kwotę 9294 zł dochody z
tytułu subwencji ogólnej na zadania oświatowe. Zwiększono plan dochodów ogółem o kwotę
113 794zł zł z tytułu przyznanej gminie dotacji celowej na spłatę zobowiązań powstałych w 2003
roku z tytułu finansowania oświetlenia dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą.
Zarządzeniem Wójta z dnia 8 czerwca 2004 roku dokonano zmian w planie budżetu
gminy wynikających ze zwiększenia lub zmniejszenia dotacji celowych przyznanych z budżetu
wojewody na realizację następujących zadań:
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 30 marca 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych
gminom ustawami w dziale „Pomoc społeczna” o kwotę 3 580 zł z przeznaczeniem na organizację w
gminie stanowisk pracy oraz zakup oprogramowania w związku z realizacją zadań wynikających z
ustawy o świadczeniach rodzinnych.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 14 kwietnia 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami w dziale „Pomoc społeczna” o kwotę 62 847 zł na wypłaty zasiłków z pomocy społecznej.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 16 kwietnia 2004 roku zwiększona została dotacja celowa o
kwotę 9 282 zł w dziale „Pomoc społeczna” z przeznaczeniem na przygotowanie organizacyjne
gminy do realizacji zadań wynikających z ustawy o świadczeniach rodzinnych tj. utworzenie
nowych stanowisk pracy, zakup sprzętu komputerowego i oprogramowania.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 19 maja 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami w dziale „Pomoc społeczna” o kwotę 715 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie
wdrożenia systemów komputerowych do obsługi świadczeń rodzinnych.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 19 maja 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami w dziale „ Pomoc społeczna ” o kwotę 19 075 zł z przeznaczeniem na wypłaty ojcu lub
matce dziecka, opiekunowi prawnemu albo faktycznemu dodatku do zasiłku rodzinnego z tytułu
podjęcia nauki w szkole poza miejscem zamieszkania.
Decyzją Wojewody Podlaskiego dnia 7 maja 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami w dziale „Pomoc społeczna” o kwotę 902 699 zł z przeznaczeniem na realizację
świadczeń rodzinnych przez gminę. Powyższą decyzją dokonano zmniejszenia o kwotę 136 967 zł
dotacji celowej na wypłatę zasiłków dla podopiecznych kwotę 64 027 zł oraz kwotę 72 940 zł
przewidzianą na wypłaty zasiłków rodzinnych, pielęgnacyjnych wychowawczych.
Decyzją Dyrektora Krajowego Biura Wyborczego w Łomży z dnia 26 kwietnia 2004 roku
zwiększona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej
oraz innych zadań zleconych gminie ustawami w dziale „Urzędy naczelnych organowe władzy
państwowej kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa kwotę 5 644 zł przeznaczeniem na zadania
związane z przygotowaniem i przeprowadzeniem wyborów do Parlamentu Europejskiego.
Zmniejszono rezerwę ogólną o kwotę 6 000 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie remontu Szkoły
Podstawowej w Kisielnicy 4 500 zł oraz Zespołu Szkolno Przedszkolnego w Piątnicy 1 500 zł.
Decyzją Wojewody Podlaskiego dnia 19 maja 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale „Oświata i wychowanie „o kwotę 2 769 zł z
przeznaczeniem na sfinansowanie wyprawki szkolnej przyznawanej jako zasiłek losowy w formie
5
rzeczowej obejmującej podręczniki szkolne o wartości do 100 zł dla uczniów podejmujących naukę
w klasach pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym 2004/2005.
Decyzją Dyrektora Krajowego Biura Wyborczego w Łomży z dnia 3 czerwca 2004 roku zwiększona
została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych
zadań zleconych gminie ustawami w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej
kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” kwotę 11 620 zł z przeznaczeniem na wypłatę diet dla
członków obwodowych komisji wyborczych związanych z przeprowadzeniem wyborów do
Parlamentu Europejskiego.
Decyzją Wojewody Podlaskiego dnia 31 maja 2004 r zwiększona została dotacja celowa na
realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami w dziale „Pomoc społeczna” o kwotę 683 zł z przeznaczeniem na wypłatę zasiłków
rodzinnych i pielęgnacyjnych.
Decyzją Wojewody Podlaskiego dnia 16 czerwca 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale „Gospodarka komunalna i ochrona środowiska”
o kwotę 36749 zł z przeznaczeniem na spłatę zobowiązań powstałych w 2003 roku z tytułu
finansowania oświetlenia dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą.
Zarządzeniem Wójta Podlaskiego dnia 30 czerwca 2004 roku dokonano zmian wynikających z
decyzji Wojewody Podlaskiego.
Decyzją dnia 18 czerwca 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację własnych
zadań bieżących gmin w dziale „Oświata i wychowanie” o kwotę 519 zł z przeznaczeniem na
sfinansowanie wyprawki szkolnej przyznawanej jako zasiłek losowy w formie rzeczowej
obejmującej podręczniki szkolne o wartości do 100 zł dla uczniów podejmujących naukę w klasach
pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym 2004/2005.
Decyzją Wojewody Podlaskiego dnia 25 czerwca 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale „Oświata i wychowanie” o kwotę 150 zł z
przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty – prac komisji
kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych w sesji zimowej powołanych do przeprowadzenia
postępowania kwalifikacyjnego związanego z awansem zawodowym nauczycieli.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 25 czerwca 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale ”Pomoc społeczna” kwotę 15 546 zł z
przeznaczeniem na dożywianie uczniów w szkołach.
Zarządzeniem Wójta z dnia 26 lipca 2004 roku dokonano zmian wynikających ze zmian
przepisów podatkowych podatku od towarów i usług VAT, które weszły w życie w maju br. na
roboty drogowe .
Zwiększono wydatki budżetowe o kwotę 162 942 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów
realizacji inwestycji drogowej p.n.„Rozbudowa drogi gminnej Kownaty – Dobrzyjałowo”
dofinansowywanych ze środków pomocowych Unii Europejskiej – program SAPARD. Wartość
robót określona została w umowie z wykonawcą przed wejściem zmian w przepisach o podatku
VAT przy obowiązującej stawce podatku 7 %.
O kwotę 162 942 zł zmniejsza się wydatki przewidziane w budżecie gminy na dofinansowanie
zadania w zakresie modernizacji drogi powiatowej Cydzyn Stary – Jeziorko realizowanej przez
powiat na podstawie porozumienia.
Zarządzeniem Wójta z dnia 1 września 2004 roku dokonano zmian w budżecie gminy w związku ze
zmianami wynikającymi ze zwiększenia lub zmniejszenia dotacji celowych przyznanych z budżetu
wojewody na następujące zadania:
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 13 lipca 2004 roku dokonano korekty decyzji Wojewody
Podlaskiego z dnia 14 kwietnia 2004 roku w wyniku czego zwiększona została dotacja celowa na
6
realizację własnych zadań bieżących gmin w dziale „Pomoc społeczna „ o kwotę 62 847 zł na
dofinansowanie wypłat zasiłków okresowych z pomocy społecznej, a zmniejszona na realizację
zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 30 lipca 2004 roku wprowadzono zmiany w dotacjach
celowych przyznanych decyzjami Wojewody w dziale „Pomoc Społeczna” , a zatem zmniejszono
dotację celową na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań
zleconych gminie ustawami o kwotę 84 000 zł, a zwiększono na realizacje własnych zadań
bieżących gmin.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 6 sierpnia 2004 roku wprowadzono zmiany w dotacjach
celowych w dziale „Pomoc społeczna” o kwotę 93 762 zł, a mianowicie zmniejszono dotację
celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych
gminie ustawami ,a zwiększono na realizację własnych zadań bieżących gmin. Powyższe zmiany
dokonano w związku z postanowieniami ustawy o pomocy społecznej, w tym na zapewnienie
środków na wynagrodzenia pracowników.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 25 sierpnia 2004 roku zmniejszona została dotacja celowa na
realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami w dziale „Pomoc społeczna” o kwotę 420 000 zł przeznaczonych na sfinansowanie
wypłat świadczeń rodzinnych i obsługi świadczeń rodzinnych, ponieważ potrzeby wydatków są
niższe niż zakładano pierwotnie.
Ponadto dokonano zmian w dziale „Oświata i wychowanie” na kwotę ogółem 17 800 zł. Zmiany
wynikają głównie ze zmniejszenia zaplanowanych środków na wynagrodzenia w związku z
likwidacją stanowiska pracy w Zespole Szkolno Przedszkolnym w Piątnicy oraz rozliczenia
dodatkowego wynagrodzenia rocznego i przeznaczenia na zakup wyposażenia sali komputerowej
3 800 zł, remonty szkół 10 175 zł, opłaty za korzystanie ze środowiska 1 825 zł, opłacenie
wynagrodzenia animatora sportu w gimnazjum 1 000 zł oraz energia elektryczna w Zespole Obsługi
Szkół 1 000 zł.
Zarządzeniem Wójta z dnia 30 września 2004 roku dokonano zmian wynikających z decyzji
Wojewody Podlaskiego i zmian wynikających z upoważnienia rady gminy.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 24 września 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami w dziale „Oświata i wychowanie „o kwotę 18 360 zł z przeznaczeniem na
dofinansowanie kosztów związanych z dowożeniem dzieci sześcioletnich do przedszkoli i oddziałów
przedszkolnych w szkołach podstawowych w okresie wrzesień - grudzień.
Decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 15 września 2004 roku zwiększona została dotacja celowa na
realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami w dziale „Pomoc społeczna” o kwotę 1 213 zł w związku z większą niż planowano liczbą
osób objętych specjalistycznymi usługami opiekuńczymi.
W ramach przeniesień w rozdziałach dokonano następujących zmian:
W dziale „Oświata i wychowanie” dokonano zmian w klasyfikacji paragrafów; przeniesiono
wydatki na zakup książek z paragrafu 4240 do paragrafu 3240.
Dokonano zmian w dziale „Opieka społeczna” w związku z przesunięciem z dniem 1 sierpnia 2004
roku pracownika Ośrodka Pomocy Społecznej do realizacji zadań finansowanych z rozdziału usługi
specjalistyczne na kwotę 9 317 zł obejmującą wydatki na wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń.
7
W rozdziale „Świadczenia rodzinne” dokonano zmian wynikających z wyższymi niż zaplanowano
wydatkami na składki ubezpieczenia społecznego i zdrowotnego oraz usług materialnych o kwotę
ogółem 8 159 zł.
Zarządzeniem Wójta z dnia 30 listopada 2004 roku dokonano zmian wprowadzonych decyzjami
wojewody podlaskiego 4,7 i 10 listopada 2004 roku. Dokonano zwiększenia planu dotacji
celowych na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań
zleconych gminie ustawami w dziale „Pomoc społeczna” na kwotę ogółem 124 302 zł z
przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych wynikających z ustawy o świadczeniach
rodzinnych, w tym: obsługa świadczeń rodzinnych 2 486 zł i zasiłki rodzinne 121 816 zł.
W dziale „Oświata i wychowanie” decyzją Wojewody Podlaskiego z dnia 4 listopada 2004 roku
dokonano zwiększenia dotacji celowej na realizację własnych zadań bieżących gminy o kwotę
750 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty – prac komisji
kwalifikacyjnych egzaminacyjnych w sesji letniej powołanych do przeprowadzenia postępowania
kwalifikacyjnego związanego z awansem zawodowym nauczycieli.
Starostwo Powiatowe w Łomży przekazało dotacje celową na finansowanie szkolnego schroniska
młodzieżowego przy Szkole Podstawowej w Drozdowie w wysokości 1152 zł, przeznaczając na
zakup materiałów i energii elektrycznej.
Zarządzeniem Wójta z dnia 21 grudnia 2004 roku dokonane zmiany na kwotę 49 281 zł
wprowadzono na wniosek Zespołu Obsługi Szkół dotyczą wydatków w działach:
W dziale „Oświata i wychowanie” dokonano zmian na kwotę ogółem 46 898 zł ,
z czego w rozdziale „szkoły podstawowe” w związku wydatkach oszczędnościami w wydatkach na
energię elektryczną, koszty podróży służbowych oraz w wydatkach nie zaliczonych do wynagrodzeń
na kwotę 14 305 zł ,zwiększono wydatki na kwotę 31 066 zł przeznaczając na sfinansowanie
remontu Zespołu Szkolno-Przedszkolnego 9 367 zł szkolenie informatyczne 5 377 oraz opłacenie
składek ZUS 16 322 zł.W rozdziale „przedszkola przy szkołach ” zmniejszono wydatki na kwotę
16 255 zł z czego w ramach rozdziału dokonano zwiększenia wydatków na opłacenie kosztów
pochodnych wynagrodzeń (ZUS i F P ) na kwotę 3 624 zł.
W rozdziale „gimnazja” zmniejszono wydatki na kwotę 7 081 zł dotyczące kosztów energii
elektrycznej i podróży służbowych, a zwiększono kwotę 8 287 zł wydatki z przeznaczeniem na
zakup wyposażenia i pomocy naukowych oraz naprawę kopiarki i napisu.
W rozdziale „ dowożenie uczniów do szkół” zmniejszono kwotę 2 185 zł dotyczącą wydatków na
zakup paliwa do autobusu szkolnego, a zwiększono o kwotę 3 236 zł wydatki na zakup biletów dla
uczniów dojeżdżających do szkół. W rozdziale „pozostała działalność” dokonano zmniejszenia
wydatków na kwotę 6 387 zł. W rozdziale „zespół obsługi szkół” dokonano zmian w wydatkach
rzeczowych na kwotę ogółem 685 zł.
W dziale „Edukacyjna opieka wychowawcza” dokonano zmian w na kwotę 2 383 zł w rozdziale
„świetlice szkolne”; zmniejszono wydatki za zakup żywności i wydatki nie zaliczone do
wynagrodzeń z jednoczesnym zwiększeniem o kwotę 2 383 zł wydatków na wynagrodzenia i
pochodne wynagrodzeń.
Zarządzeniem Wójta z dnia 30 grudnia 2004 roku wprowadzono zmiany w związku z tym, że
niektóre zaplanowane wydatki nie zostaną zrealizowane, a w innych wystąpią braki Zmian
dokonano miedzy podziałkami klasyfikacji budżetowej na kwotę ogółem 117 399 zł w
następujących działach:
W dziale „rolnictwo” zmniejszono o kwotę 1 380 zł wydatki na utylizację padłych zwierząt, a
zwiększono na opłacenie składki na rzecz izb rolniczych 330 zł i zakup materiałów 1 050 zł.
8
W dziale „ administracja publiczna” dokonano zmian między podziałkami klasyfikacji budżetowej
w rozdziale „urzędy gmin” o kwotę 76 634 zł.
W dziale „bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” dokonano zmian w rozdziale
„ochotnicze straże pożarne” na kwotę 19 831 zł.
W dziale „ochrona zdrowia” dokonano zmian w rozdziale „ przeciwdziałanie alkoholizmowi” na
kwotę 4 417 zł.
W dziale „pomoc społeczna” dokonano zmian na kwotę 11 601 zł w rozdziałach „świadczenia
rodzinne oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego” na
kwotę 759 zł, w rozdziale „zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie społeczne” na
kwotę 2 779 zł, w rozdziale „ośrodki pomocy społecznej” na kwotę 4 963 zł, w rozdziale „Usługi
opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze” na kwotę 100 zł oraz w rozdziale „pozostała
działalność „ na kwotę 3000 zł.
W dziale „gospodarka komunalna i ochrona środowiska” dokonano zmian w rozdziale
„oczyszczanie miast i wsi „na kwotę 3 536 zł w ramach wydatków bieżących na energię elektryczną
i zakup materiałów. Budżet gminy za 2004 rok po wprowadzeniu powyższych zmian wynosi po
stronie dochodów 17 790 003 zł, zaś po stronie wydatków 18 234 666 zł. Od budżetu uchwalonego
plan jest niższy o kwotę 883 524 zł, zarówno po stronie dochodów jak i wydatków budżetowych.
Źródłem sfinansowania deficytu budżetowego w wysokości 444 663 zł był planowany do
zaciągnięcia kredyt długoterminowy.
Dochody budżetowe
Dochody budżetowe za 2004 rok na plan 17 790 003 zł zrealizowano na łączną kwotę
15 914 891 zł, co stanowi 89,4 %. Realizację dochodów w poszczególnych działach klasyfikacji
budżetowej przedstawia załącznik Nr 1.
Dochody budżetowe w działach przedstawiają się następująco:
Dział
Nazwa działu
010
020
600
700
750
751
Rolnictwo i łowiectwo
Leśnictwo
Transport
Gospodarka mieszkaniowa
Administracja publiczna
756
Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od
innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej
758
801
852
854
900
926
Urzędy naczelnych organów władzy państwowej
kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa
Różne rozliczenia
Oświata i wychowanie
Opieka społeczna
Edukacyjna opieka wychowawcza
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Kultura fizyczna i sport
Ogółem
Wykonanie
Plan po
%
za
zmianach na
2004 rok
2004 rok
1 968 645
873 282 44,3
2 110
1 678 79,5
578 836
578 836 100,0
222 145
159 718 71,9
108 743
108 743 100,0
18 871
3 854 157
9 382 363
154 463
1 097 975
36 152
165 543
200 000
17 790 003
18 871 100,0
3 474 763
9 380 278
137 132
978 829
37 974
164 787
15 914 891
90,2
100,0
88,8
89,1
105,0
99,5
89,4
9
a / rolnictwo
Zrealizowane dochody ogółem na kwotę 873 282 zł stanowią: uzyskane wpływy
mieszkańców na pokrycie kosztów inwestycyjnych budowy sieci wodociągowej i kanalizacyjnej w
wysokości 428 913zł, dotacja celowa z funduszu ochrony środowiska i gospodarki wodnej 90 000 zł
oraz wpływ w wysokości 5 000 zł na modernizacje sieci wodociągowej z Wodociągów Wiejskich w
Łomży. Planowane do pozyskania środki na dofinansowanie własnych inwestycji gminy ze środków
pomocowych z funduszy Unii Europejskiej w ramach programu SAPARD na kwotę 1 062 180 zł na
budowę sieci kanalizacyjnej z przyłączami (III etap, zadanie I) stosownie do zawartych umów
powinny być przekazane do budżetu gminy po zrealizowaniu inwestycji przez Agencję
Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa oraz po złożeniu wniosku o płatność. Środków tych
gmina nie otrzymała w 2004 roku pomimo w terminie złożonego wniosku. W roku 2004
otrzymaliśmy pomoc finansowa za zrealizowaną inwestycję ze środków programu SAPARD
dotycząca kanalizacji sanitarnej z roku 2003 na kwotę 349 369 zł. Gmina Piątnica realizuje zadanie
w zakresie PN:” System wodnokanalizacyjny miasta Łomży i przyległych gmin „ i przekazuje
własne środki finansowe w oparciu o ustalony w umowie wskaźnik. Natomiast w planie budżetu
gminy zaplanowano środki finansowe ze środków Unii Europejskiej w ramach programu PHARE na
finansowanie zadania, które zgodnie z procedurami finansowania pozostają w budżecie miasta.
b / leśnictwo
W planie budżetu gminy zaplanowane zostały dochody z dzierżawy obwodów łowieckich w
wysokości 2 110 zł. W 2004 roku do budżetu gminy wpłynęły dochody z powyższego tytułu na
kwotę 1 678 zł.
c/ transport
W powyższym dziale zaplanowane zostały dochody pomocy finansowej, które pozyskano ze
środków Unii Europejskiej i funduszy krajowych - Program SAPARD na kwotę 578 836 zł, a
przeznaczone na dofinansowanie inwestycji dotyczącej rozbudowy drogi gminnej drogi gminnej
Kownaty - Dobrzyjałowo. Zgodnie z umową zawartą pomiędzy Agencją Restrukturyzacji i
Modernizacji Rolnictwa w dniu 25 maja 2004 roku środki finansowe zostały przekazane do budżetu
gminy.
d / gospodarka mieszkaniowa
W powyższym dziale dochody ogółem na plan 222 145 zł zrealizowane zostały na łączną
kwotę 159 718 zł, co stanowi 71,9 %, w tym:
- wpływy za zarząd i użytkowanie wieczyste 12 653 zł,
- dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 15 095 zł.
Wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych na plan 186 145 zł wykonano na
kwotę 131 970 zł w tym: z tytułu sprzedaży nieruchomości w Drożęcinie Starym 7 014 zł,
Kalinowie 4 600 zł, trzech działek w Piątnicy Poduchownej 14 400 zł, działki w Żelechach 3000 zł,
działki w Piątnicy Włościańskiej 90 400 zł oraz wykup nieruchomości w Kisielnicy 12 556zł.
10
e / administracja publiczna
Plan dochodów powyższego działu w wysokości 108 743 zł zrealizowany został na kwotę
108 743 zł.
Realizacja dochodów w poszczególnych rozdziałach przedstawia się następująco:
Nazwa rozdziału
Urzędy wojewódzkie
Urzędy gmin
Ogółem
Plan po zmianach
za
2004 rok
102 000
6 743
Wykonanie
za
2004 rok
102 000
6 743
108 743
108 743
%
100,0
100,0
100,0
Dochody rozdziału „Urzędy wojewódzkie” na plan 102 000 zł stanowi dotacja celowa na
realizację zadań bieżących zleconych gminie, przekazana przez Podlaski Urząd Wojewódzki na
pokrycie kosztów utrzymania stanowisk pracy w urzędzie, w ramach zawartej umowy.
Dochody rozdziału „Urzędy gmin” w wysokości 6 743 zł dotyczą wpływów prowizji, zwrotu
wydatków z lat ubiegłych.
f / urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz
sądownictwa
Dochody planowane na kwotę 18 871 zł zrealizowano na kwotę 18 871 zł.
Uzyskane wpływy powyższego działu stanowi dotacja celowa na zadania zlecone w
wysokości 1607 zł przekazana przez Delegaturę Krajowego Biura Wyborczego w Łomży na
prowadzenie stałego rejestru wyborców w gminie.
Decyzją Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Łomży przekazana została w
wysokości 17 264 zł dotacja celowa na realizację zadań bieżących zleconych gminie na pokrycie
poniesionych kosztów przygotowania i przeprowadzenia wyborów do Parlamentu Europejskiego.
g / dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających
osobowości prawnej
Dochody powyższego działu na plan ogółem 3 854 157 zł zrealizowano na kwotę ogółem
3 474 698 zł, co stanowi 90,1 %. Realizację poszczególnych podatków i opłat przedstawia poniższa
tabela:
11
Plan po
zmianach za
2004 rok
Rozdziały podatków i opłat
Wpływy z podatku dochodowego od osób
fizycznych (zasady ogólne, karta podatkowa,
zryczałtowany podatek)
Wpływy z podatku rolnego, leśnego, od czynności
cywilno-prawnych podatku od spadków i darowizn
oraz podatków i opłat lokalnych
Wpływy z innych opłat stanowiących dochody
jednostek samorządu terytorialnego
(Opłata skarbowa, za wydane zezwolenia)
Wpływy z różnych rozliczeń
Udziały gmin w podatkach stanowiących dochody
budżetu państwa
Ogółem
Wykonani
e za 2004
rok
%
50 900
47 817
93,9
2 490 180
2 168 776
87,1
135 000
120 131
89,0
8 400
9 335
111,1
1 169 677
1 128 684
96,5
3 854 157
3 474 763
90,1
Wpływy z podatku od osób fizycznych z tytułu karty podatkowej i zryczałtowanego podatku
pobierane są przez urzędy skarbowe. Według informacji niższa realizacja zaplanowanych dochodów
wynika ze zmniejszenia liczby podatników oraz wzrostem zaległości w stosunku do roku ubiegłego.
Realizacja dochodów z tytułu udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych dotyczy
comiesięcznych rozrachunków z budżetem państwa.
Wpływy z podatku rolnego, leśnego, od czynności cywilno-prawnych podatku od spadków i
darowizn oraz podatków i opłat lokalnych przedstawiają się następująco:
Nazwa podatku
Podatek od
nieruchomości
Podatek rolny
Podatek leśny
Podatek od środków
transportowych
Podatek od spadków i
darowizn
Podatek od posiadania
psów
Wpływy z opłaty
administracyjnej za
czynności urzędowe
Podatek od czynności
cywilno prawnych
Odsetki
Ogółem
Plan na 2004 rok
Wykonanie 2004 rok
%
1 525 982
583 058
1 386 677
512 213
90,9
87,8
58 162
118 050
57 212
104 787
98,4
88,8
85 000
14 717
17,3
200
120
60,0
8 200
9 605
117,1
88 000
23 528
2 490 180
64 617
18 828
2 168 776
73,4
80,0
87,1
12
Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego zrealizowanych
na kwotę 120 131 zł dotyczą wpływów za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych
69 922 zł, wpływy z opłaty skarbowej 50 205 zł oraz odsetki od nieterminowych wpłat 4 zł
Wpływy z różnych rozliczeń na kwotę 9 355 zł dotyczą wpływów uzyskanych z opłaty
eksploatacyjnej.
Skutki podjętych przez Radę Gminy w 2004 roku decyzji w sprawie obniżenia stawek
podatkowych podatków i opłat lokalnych wynoszą 348 882 zł, natomiast skutki udzielonych przez
gminę ulg, odroczeń, umorzeń, zwolnień, zaniechania poboru (bez ulg i zwolnień ustawowych)
wyniosły 184 941 zł.
Z tytułu zobowiązań podatkowych zabezpieczonych hipoteką zostało 154 248 zł.
h / różne rozliczenia
W 2004 roku Ministerstwo Finansów przekazało subwencję ogólną łącznej w wysokości
9 382 363 zł, w tym:
- część oświatowa subwencji ogólnej 6 076 842 zł,
- część rekompensująca subwencji ogólnej rekompensująca utracone dochody oraz skutki
ustawowych ulg i zwolnień w podatkach i opłatach lokalnych wynikających z ustawy o
podatku rolnym oraz z ustawy o podatku leśnym oraz o podatkach i opłatach lokalnych
36 387 zł,
- subwencja ogólna na kwotę 68 553 zł przekazana na uzupełnienie dochodów z podatku
dochodowego od osób fizycznych, wyższą wypłatą dodatków mieszkaniowych w roku 2004 w
stosunku do roku 2003 oraz poniesieniem przez gminę w I półroczu 2004 wydatków na
oświetlenie ulic (w przeliczeniu na mieszkańca gminy wyższych od średnich wydatków na ten
cel ( w przeliczeniu na mieszkańca w kraju).
- część podstawowa subwencji ogólnej 3 200 601 zł,
W wyniku rozliczeń finansowych podatków Urząd Skarbowy pobrał kwotę 2 105 zł. Łącznie plan
powyższego działu w wysokości 9 382 363 zł zrealizowano na kwotę 9 380 278 zł, co stanowi
około 100 %.
i / oświata i wychowanie
Dochody działu „Oświata i wychowanie” na plan 154 463 zł zrealizowane zostały na kwotę
137 132 zł, co stanowi 88,8 % w tym:
- wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych oraz odsetki zrealizowane zostały na
kwotę 32 824 zł,
- wpływy z usług odpłatności rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu 79 611 zł,
- wpływy z odpłatności za wynajem autobusu szkolnego 2 155 zł,
- dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących gmin w wysokości 900 zł na
sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty – prac komisji kwalifikacyjnych i
egzaminacyjnych w sesji zimowej powołanej do przeprowadzenia postępowania
kwalifikacyjnego związanego z awansem zawodowym nauczycieli.
- dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu
administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 3282 zł z
przeznaczeniem na sfinansowanie wyprawki szkolnej przyznawanej jako zasiłek losowy w
formie rzeczowej obejmującej podręczniki szkolne o wartości do kwoty 100 zł dla uczniów
podejmujących naukę w klasach pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym
2004/2005.
13
-
dotacja celowa na realizację własnych zadań bieżących gmin w wysokości 18 360 zł
przewidziana na pokrycie koszów związanych z dowożeniem dzieci sześcioletnich do
przedszkoli i oddziałów przedszkolnych w szkołach podstawowych w okresie wrzesień
grudzień.
j / opieka społeczna
Na pomoc społeczną w gminie zostały przekazane następujące kwoty dotacji celowych z
budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań
zleconych ustawami i zadań własnych:
Nazwa rozdziału
Plan po
zmianach
za 2004 rok
Wykonanie
za
2004 rok
%
Świadczenia rodzinne
639 653
Składka na ubezpieczenie zdrowotne za osoby
pobierające niektóre świadczenia z pomocy
społecznej
Zasiłki i pomoc w naturze
Zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne, wychowawcze
Ośrodki pomocy społecznej
Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi
opiekuńcze
Pozostała działalność
Ogółem
9 000
265 820
3 743
150 000
14 213
639 552 100,0
3 573
39,7
153 863 57,9
3 743 100,0
150 000 100,0
100,0
14 213
15 546
13 885
89,3
1 097 975
978 829
89,1
Decyzją Wojewody Podlaskiego wydatków dnia 15 października 2004 roku zablokowane zostały w
dziale „pomoc społeczna „ dotacje celowe zaplanowane w budżecie gminy na 2004 rok w kwocie
ogółem 98 696 zł, stąd też wynika niski wskaźnik realizacji dochodów.
k/ edukacyjna opieka wychowawcza
Zaplanowane wpływy powyższego działu na kwotę 36 152 zł zrealizowane zostały na kwotę
37 974 zł, co stanowi 105 %, w tym:
- wpływy odpłatności za żywienie w świetlicy szkolnej 36 822 zł .
- dofinansowanie z budżetu powiatu na organizacje szkolnego schroniska młodzieżowego przy
Szkole Podstawowej w Drozdowie 1 152 zł.
l / gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Dochody na plan 165 543 zł zrealizowane zostały na kwotę 164 787 zł, co stanowi 99,5 %, w
tym:
-
wpływy z usług za wywóz nieczystości na wysypisko śmieci 14 244 zł,
dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa w wysokości 150 543 zł przeznaczona na spłatę
zobowiązań powstałych w 2003 roku z tytułu finansowania kosztów zużycia energii
elektrycznej oraz konserwacji oświetlenia dróg dla których gmina nie jest zarządcą.
14
ł/ kultura fizyczna i sport
Po stronie dochodów zaplanowane zostało 200 000 zł na dofinansowanie realizacji inwestycji
„budowa gminnej hali sportowej” ze środków Ministerstwa Edukacji Nauki i Sportu, a
przewidzianych w budżecie Urzędu Marszałkowskiego w ramach „ Wieloletniego Programu
Rozwoju Bazy Sportowej Województwa Podlaskiego na lata 2000 – 2005”w zakresie inwestycji
kontynuowanych i rozpoczynanych w 2004 roku.
Uzyskanie dofinansowania zgodnie z zawartą umową z bankiem nastąpi po sfinansowaniu części
kosztów realizowanej inwestycji. O momentu zawarcia umowy z bankiem finansującym zadanie
wykonawca nie złożył dokumentów umożliwiających uzyskanie dofinansowania.
III. Wydatki budżetowe
Wydatki budżetowe w 2004 roku na plan 18 234 666 zł zrealizowane zostały na łączną kwotę
16 582 309 zł, co stanowi 90,9 %. Realizację wydatków w poszczególnych podziałkach klasyfikacji
budżetowej przedstawia załącznik Nr 2.
Wydatki budżetowe w działach przedstawiają się następująco:
Dział
010
600
700
710
750
751
754
756
758
801
851
852
854
900
921
926
Nazwa działu
Rolnictwo i łowiectwo
Transport i łączność
Gospodarka mieszkaniowa
Działalność usługowa
Administracja publiczna
Urzędy naczelnych organów władzy
państwowej, kontroli i ochrony prawa
Bezpieczeństwo publiczne i ochrona
przeciwpożarowa
Dochody od osób prawnych, od osób
fizycznych i od inny6ch jednostek
nieposiadajacych osobowości prawnej
oraz wydatki związane z ich poborem
Różne rozliczenia
Oświata i wychowanie
Ochrona zdrowia
Pomoc społeczna
Edukacyjna opieka wychowawcza
Gospodarka komunalna i ochrona
środowiska
Kultura i ochrona dziedzictwa
narodowego
Kultura fizyczna i sport
Ogółem
Plan po
Wykonanie za
zmianach
2004 rok
2004 roku
3 325 425
2 470 512
2 086 507
2 085 210
25 627
25 562
13 500
13 500
1 601 088
1 556 224
18 871
%
74,3
99,9
99,7
100,0
97,2
100,0
18 871
267 808
95,6
69 000
59 923
86,8
7 054
7 666 129
70 000
1 234 255
157 495
7 656 549
69 627
1 115 011
157 495
99,9
99,5
90,3
100,0
519 607
454 892
87,5
300 000
860 000
300 000
331 125
100,0
38,5
18 234 666
16 582 309
90,9
280 108
15
a / rolnictwo i łowiectwo
Wydatki powyższego działu na plan 3 325 425 zł zrealizowane zostały w wysokości
2 470 512 zł, co stanowi 74,3 %.
Najwyższą pozycję wydatków powyższego działu stanowią wydatki inwestycyjne, które w roku
2004 wyniosły 2 449 846 zł i dotyczą następujących zadań:
- „Kanalizacja gminy II etap” dokończenie realizowanej inwestycji w Piątnicy: ulice Sadowa,
Forteczna oraz część Ogrodowej i Wesołej objęte dofinansowaniem ze środków UE w ramach
programu SAPARD 332 091 zł. W wyniku realizacji inwestycji wybudowana została sieć o
długości 1196 mb oraz oddano do użytku mieszkańców 58 sztuk przykanalików o długości 692,5
mb.
- kanalizacja sanitarna w Piatnicy I etap – realizowane w ramach zadania p.n.: „System wodnokanalizacyjny Miasta Łomży i przyległych gmin” 593 031 zł z czego kwotę 560 000 zł
przekazano zgodnie z zawartą umową dla Urzędu Miasta na opłacenie udziału w kosztach
wspólnego zadania inwestycyjnego.
- przebudowa sieci wodociągowej w Piątnicy wykonanie robót dodatkowych polegających na
wymianie rur i przyłączy z azbestowo betonowych na rury PE na kwotę 12 847 zł;
- opracowanie dokumentacji technicznej wodociągowo – kanalizacyjnej wsi Kalinowo i Piątnica
Włościańska przewidzianej w wieloletnim planie inwestycyjnym do realizacji w latach
przyszłych 39 150 zł;
- „budowa kanalizacji sanitarnej w Piątnicy Poduchownej”ulice: Wesoła (część)
Nowoprojektowana, Ogrodowa (część),Nowa, Forteczna część),Północna,
33 Pułku Piechoty,
Polna, Zielona, Łąkowa, Stawiskowska (część) i pozostała część Piątnicy Poduchownej o
wartości nakładów 1 459 189 zł realizowana jest przy udziale pomocy finansowej Unii
Europejskiej w ramach środków SAPARD. Realizowana inwestycja została zakończona w
efekcie czego wybudowano sieć kanalizacyjna o długości 3 024 m, pompownie 2 szt. oraz
wykonano 139 sztuk przykanalików o długości 1924,50 m.
- w ramach wydatków inwestycyjnych dokonano zakupu i montażu zestawu prądotwórczego
hydroforni w Dobrzyjałowie na kwotę 13 538 zł.
Kwotę 10 330 zł przekazano składkę na rzecz Izby Rolniczej w Białymstoku tytułem odpisu
ustawowego w wysokości 2 % wpływów podatku rolnego.
Koszty zakupu materiałów, utylizacji oraz dowozu padliny w roku 2004 wyniosły 10 336 zł.
b / transport i łączność
Wydatki na transport i łączność zaplanowane w budżecie na kwotę 2 086 507 zł, zrealizowano na
kwotę ogółem 2 085 210 zł, co stanowi 99,9 %. Zrealizowane wydatki dotyczą wydatków bieżących
w zakresie utrzymania dróg gminnych 33 717 zł oraz inwestycyjnych na kwotę 2 051 493 zł, w tym:
- współfinansowanie opracowania dokumentacji projektowej na przebudowę drogi wojewódzkiej
Piątnica Jedwabne 70 000 zł stosownie do zawartej umowy z Zarządem Województwa Podlaskiego,
- współfinansowanie na podstawie zawartego porozumienia ze Starostwem Powiatowym w Łomży
inwestycji dotyczącej przebudowy drogi Stary Cydzyn – Rządkowo na kwotę 572 000 zł,
- przebudowa drogi gminnej Dobrzyjałowo – Kownaty 1 338 125 zł o długości 3 409 m oraz
wartości kosztorysowej 1 173 323 zł przy udziale środków pomocowych Unii Europejskiej w
ramach programu SAPARD.
16
- dokumentacja projektowo- techniczna pod budowę i modernizacje przyszłych inwestycji
drogowych ujętych w wieloletnim planie inwestycyjnym 71 368 zł.
c/ gospodarka mieszkaniowa
Zaplanowane w budżecie gminy wydatki w wysokości 25 627 zł w rozdziale „Gospodarka gruntami
i nieruchomościami” zrealizowano na kwotę ogółem 25 562 zł, co stanowi 99,7 %.Zrealizowane
wydatki dotyczą kosztów wykonania operatów szacunkowych, ogłoszeń o przetargach, urządzeń
ksiąg wieczystych, opracowań geodezyjnych.
d/ działalność usługowa
Zgodnie z przyjętą uchwałą w dniu 25 kwietnia 2004 roku w sprawie przystąpienia Gminy do
Łomżyńskiego Funduszu Poręczeń Kredytowych zwiększono o kwotę 13 500 zł plan wydatków na
opłacenie kosztów udziału gminy. Zgodnie z zawarta umową zaplanowana kwota przekazana została
do spółki.
e/ administracja publiczna
Wydatki powyższego działu na plan 1 601 088 zł zrealizowane zostały na kwotę ogółem
1 556 224 zł, co stanowi 97,2 %. Realizacja wydatków w 2004 roku w poszczególnych rozdziałach
przedstawia się następująco:
Nazwa rozdziału
Urzędy wojewódzkie
Rady gmin
Urzędy gmin
Ogółem
Plan po zmianach
za 2004 rok
194 867
68 280
1 337 941
1 601 088
Wykonanie
2004 roku
194 867
65 308
1 296 049
1 556 224
%
100,0
95,6
96,9
97,2
Wydatki rozdziału „Urzędy wojewódzkie” zrealizowane na kwotę 194 867 zł dotyczą
wydatków na wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń pracowników finansowanych na mocy umów
w ramach zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
ustawami.
Na wydatki realizowane w ramach rozdziału „Rady gmin” składają się wypłacone diety dla
Przewodniczącego Rady Gminy oraz radnych i członków komisji, szkolenie radnych, a także zakup
materiałów na kwotę ogółem 65 308 zł.
Wydatki rozdziału „Urzędy gmin” zrealizowane na kwotę 1 296 049 zł przeznaczone zostały
na następujące zadania:
- wynagrodzenia pracowników wraz z pochodnymi wynagrodzeń – 1 050 268 zł;
- zakup materiałów biurowych, środków czystości, opału, prenumerata dzienników i czasopism,
zakup sprzętu – 60 000 zł;
- zakup energii elektrycznej i dostawa wody – 30 139 zł;
- konserwacja i naprawa sprzętu – 2 746 zł;
17
-
opłaty pocztowe, telefoniczne abonamenty za monitorowanie i dostęp do Internetu, wywóz
nieczystości , szkolenia pracowników, koszty projektów decyzji o warunkach zabudowy i
zagospodarowania terenu – 129 634 zł;
podróże służbowe krajowe pracowników – 7 280 zł;
odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 15 982 zł;
e/ urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz
sądownictwa
Zaplanowane wydatki rozdziału „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i
ochrony prawa” na kwotę 1 607 zł dotyczą kosztów, opłat i obsługi prowadzenia stałego rejestru
wyborców w gminie zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem.
Przydzieloną przez Delegaturę Krajowego Biura Wyborczego dotację celową na wydatki
związane z przygotowaniem i przeprowadzeniem wyborów do Parlamentu Europejskiego wysokości
17 264 zł, wykorzystano w całości. Przekazane do realizacji zadania środki przeznaczono na wypłatę
zryczałtowanych diet członków komisji 11 620 zł oraz na zakup materiałów kosztów oraz obsługę
komisji 5 644 zł.
f / bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa
W ramach zawartych porozumień pomiędzy zaplanowana w wysokości 2 000 zł dotacja na
zakup paliwa dla Posterunku Policji w Piątnicy została zrealizowana na kwotę 1 996 zł.
W ramach drugiego porozumienia zawartego z Urzędem Miasta Łomży przydzielona dotacja
z budżetu gminy w wysokości 50 000 zł została przekazana została zgodnie przeznaczeniem na
wydatki związane z dofinansowaniem zakupu samochodu specjalistycznego dla Komendy Miejskiej
Państwowej Straży Pożarnej w Łomży.
Na ochronę przeciwpożarową na plan 228 108 zł zrealizowano wydatki na kwotę 215 812 zł,
co stanowi 94,6 %, w tym:
- wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń konserwatorów sprzętu 89 220 zł;
- zakup materiałów pędnych, części zamiennych, sprzętu przeciw pożarowego umundurowania
materiałów do remontów, wyposażenia – 52 979 zł;
- zakup energii elektrycznej i dostawa wody – 49 702 zł;
- naprawa sprzętu, konserwacje, badania techniczne pojazdów, badania profilaktyczne
pracowników – 18 627 zł;
- ubezpieczenia samochodów oraz członków OSP - 5284 zł;
f/ pobór podatków, opłat i niepodatkowych należności budżetowych
Wydatki w zakresie poboru podatków, opłat i niepodatkowych należności budżetowych plan
w wysokości 69 000 zł zrealizowano na łączna kwotę 59 923 zł
w tym:
- prowizja sołtysów za inkaso podatków – 34 821 zł;
- zakup druków, formularzy podatkowych – 3 593zł;
- opłaty pocztowe – 21 509 zł.
g/ różne rozliczenia
W budżecie gminy pozostała niewykorzystana rezerwa celowa na nieprzewidziane wydatki w
wysokości 7 054 zł.
18
h / oświata i wychowanie
Plan wydatków w dziale „Oświata i wychowanie” w wysokości 7 666 129 zł został
zrealizowany na łączną kwotę 7 656 549 zł, co stanowi około 99,9 %.
Wydatki powyższego działu realizowane są bezpośrednio przez Zespół Obsługi Szkół w
Piątnicy.
W poszczególnych rozdziałach realizacja wydatków jest następująca:
Nazwa rozdziału
Wynagrodzenia
pochodne
wynagrodzeń
wydatki osobowe
Fundusz
Świadczeń
Socjalnych
Wydatki
rzeczowe
Wydatki
inwestycyjne
Ogółem
Szkoły podstawowe
Przedszkola
Gimnazja
3 734 295
606 477
1 615 066
160 576
25 868
69 416
505 224
97 905
137 031
255 907
4 400 095
730 250
1 821 513
255 907
313 001
5 000
18 083
336 084
34 687
34 687
58 000
20 013
78 013
318 860
1 068 850
7 656 549
Dowożenie uczniów
do szkół
Zespoły ekonomiczno
administracyjne
Dokształcanie
zawodowe nauczycieli
Pozostała działalność
Ogółem
6 268 839
Struktura poniesionych wydatków na oświatę i wychowanie w 2004 roku przedstawia się
następująco:
Wyszczególnienie wydatków
Wynagrodzenia, pochodne wynagrodzeń
Fundusz świadczeń socjalnych
Wydatki rzeczowe
Ogółem
Wykonanie
za
2004 rok
6 268 839
318 860
1 068 850
81,9
4,1
14,0
7 656 549
100,0
%
h / ochrona zdrowia
Z powyższego działu finansowane są zadania z zakresu profilaktyki i przeciwdziałania
alkoholizmowi. Wydatki na plan 70 000 zł zrealizowane zostały na kwotę 69 627zł, co stanowi 99,5
% w tym:
- dotacja z budżetu gminy dla Towarzystwa Przyjaciół Dzieci na prowadzenie Środowiskowego
Ogniska Wychowawczego działającego przy Gminnym Ośrodku Kultury w Piątnicy - 12 000 zł;
- wynagrodzenia gminnej komisji rozwiązywania problemów alkoholowych 5 421 zł;
- zakup materiałów o tematyce profilaktycznej 295 zł,
19
-
organizacja ferii zimowych oraz wigilii dla dzieci z rodzin patologicznych, dofinansowanie
szachowych zajęć pozalekcyjnych z młodzieżą w ramach profilaktyki uzależnień ,realizacja
zajęć profilaktycznych z młodzieżą gimnazjalną i szkół podstawowych dotyczącą realizacji
programów profilaktycznych oraz programu „zapobieganie paleniu papierosów, piciu alkoholu i
używaniu środków odurzających, zakup ogólnopolskiego programu kampanii społecznej
„Zachowaj trzeźwy umysł ”,organizacja zajęć SKS w szkołach oraz dowóz dzieci na zajęcia
sportowe ,wyjazdy na zgrupowania młodzieży ,szkolenia pracowników 51 911 zł.
j / opieka społeczna
Gmina realizuje zadania z zakresu pomocy społecznej jako zadania własne i jako zadania
zlecone przekazane do realizacji przez Podlaski Urząd Wojewódzki.
Wydatki powyższego działu, którego plan na rok 2004 wynosi 1 234 255 zł, zrealizowano na
kwotę 1 115 011 zł, co stanowi 90,3 %.
Decyzją Wojewody Podlaskiego wydatków dnia 15 października 2004 roku zablokowane
zostały dotacje celowe zaplanowane w budżecie gminy na 2004 rok w kwocie ogółem 98 696 zł,
wydatków tego na:
- realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych
gminom ustawami w związku z nadwyżką środków powstałą w wyniku zmniejszenia się liczby
osób pobierających świadczenia obligatoryjne z pomocy społecznej – w związku z wprowadzeniem
od dnia 1 maja 2004 roku ustawy o świadczeniach rodzinnych 2450 zł oraz nadwyżką środków
wynikających ze zmniejszonej liczby osób uprawnionych do pobierania zasiłków stałych z pomocy
społecznej 4 200 zł - realizację własnych zadań bieżących gmin, w tym nadwyżką środków na
wypłatę zasiłków okresowych w związku ze zmianą od 1 maja 2004 roku zasad finansowania
zasiłków okresowych 90 500 zł oraz na dożywianie uczniów wynikającym z niedoboru własnych
środków na dofinansowanie w/w zadania w wysokości 50 % – 1 546 zł.
Realizacja wydatków na pomoc społeczną z podziałem na rodzaje wydatków i źródła
finansowania przedstawia poniższa tabela:
Nazwa rozdziału
Świadczenia społeczne
Składka na ubezpieczenie
zdrowotne
Zasiłki i pomoc w naturze
oraz składki na ubezpieczenie
Dodatki mieszkaniowe
Zasiłki rodzinne,
pielęgnacyjne
i wychowawcze
Ośrodki pomocy społecznej
Usługi opiekuńcze i
specjalistyczne usługi
Wykonanie
w tym
ogółem
Budżet wojewody
za 2004 rok
639 552
639 552
3 573
3 573
166 471
153 863
37 046
Budżet gminy
100,0
12 608
37 046
3 743
3 743
222 529
150 000
14 213
14 213
72 529
20
opiekuńcze
Pozostała działalność
Ogółem
27 884
13 884
14 000
1 115 011
978 828
136 183
W związku z wejściem w życie ustawy o świadczeniach rodzinnych decyzjami Wojewody
Podlaskiego zwiększony został plan budżetu gminy na kwotę ogółem 639 653 zł przeznaczony na
przygotowanie organizacyjne gminy tj. utworzenie stanowisk pracy, zakup sprzętu komputerowego i
oprogramowania oraz wdrażanie systemów oraz kwoty zabezpieczone na wypłaty świadczeń
rodzinnych.Za okres realizacji ustawy od maj do końca 2004 roku br. wydatki wyniosły 639 552 zł;
z czego na zakup sprzętu komputerowego i oprogramowania wykorzystano 6 386 zł, obsługę
świadczeń 25 778 zł oraz wypłatę świadczeń 607 388 zł.
W ramach wypłacanych świadczeń z pomocy społecznej odprowadzana jest składka
zdrowotna. W roku 2004 przekazano tytułem naliczonej składki za niektóre osoby pobierające
świadczenia z pomocy społecznej kwotę 3 743 zł.
Zrealizowane wydatki rozdziału „Zasiłki i pomoc w naturze” na kwotę 166 471 zł
przeznaczono na finansowanie następujących zadań:
- wypłata zasiłków dla świadczeniobiorców – 165 655 zł;
- składka na ubezpieczenie społeczne od udzielonych świadczeń - 816 zł.
Dodatki mieszkaniowe wypłacone wnioskodawcom wyniosły ogółem 37 046 zł.
Wypłaty zasiłków rodzinnych i pielęgnacyjnych osób uprawnionych wyniosły 3 743 zł.
Wydatki dotyczące utrzymania ośrodka pomocy społecznej zrealizowane zostały na łączną kwotę
222 529 zł w tym:
- wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń – 204 052 zł;
- fundusz świadczeń socjalnych - 4 080 zł;
- wydatki rzeczowe dotyczące bieżącego funkcjonowania ośrodka 14 397 zł.
Z rozdziału „Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze” sfinansowano usługi dla
podopiecznych na kwotę 14 213 zł.
Z rozdziału „Pozostała działalność” realizowano zadania z zakresu dożywiania dzieci w
szkołach na kwotę 27 884 zł.
k / edukacyjna opieka wychowawcza
-
W powyższym dziale zaplanowane są wydatki związane z funkcjonowaniem świetlicy szkolnej.
Zrealizowane wydatki działu na kwotę 157 495 zł przeznaczono na prowadzenie świetlicy
szkolnej 156 343 zł: w tym wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń 117 798 zł, odpis na
zakładowy fundusz świadczeń socjalnych – 4 574 zł, środki żywności – 33 471 zł, zakup
materiałów 500 zł oraz na prowadzenie szkolnego schroniska młodzieżowego przy Szkole
Podstawowej w Drozdowie
l / gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Wydatki powyższego działu zaplanowane na kwotę 519 607 zł zrealizowane zostały w
wysokości 454 892 zł, co stanowi 87,5 % w tym:
- Zrealizowane wydatki rozdziału „ oczyszczanie miast i wsi” na kwotę 73 434 zł dotyczą
finansowania następujących zadań:
- wynagrodzenia i pochodne wynagrodzeń pracownika wysypiska śmieci – 15 837 zł;
21
-
zakup materiałów do remontu budynków komunalnych, przystanków, akcji sprzątanie świata
prowadzonej przez szkoły – 3 171 zł;
- energia elektryczna, wywóz nieczystości z budynków komunalnych, porządkowanie wysypisk
śmieci, koszty opracowań decyzji o szczególnych warunkach zabudowy, oplata za składowanie
odpadów – 54 426 zł.
Wydatki dotyczące rozdziału „Oświetlenia ulic, placów i dróg” na plan 408 311 zł zrealizowane na
łączną kwotą 381 458 zł, co stanowi 93,4% przeznaczono na finansowanie kosztów zużycia energii
elektrycznej oraz konserwacji oświetlenia ulic.
ł / kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
Od 1 stycznia 2001 roku placówki kultury z terenu gminy prowadzą samodzielnie
gospodarkę finansową jako instytucje kultury. Zgodnie z uchwałą budżetową na rok 2004 w planie
wydatków budżetu gminy została zaplanowana dotacja podmiotowa z budżetu dla instytucji kultury
w wysokości 300 000 zł, którą przekazano w pierwszym półroczu br. w następujących
wysokościach:
W rozdziale „Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby” planowaną dotację podmiotową na
finansowanie działalności kulturalnej w wysokości 165 000 zł przekazano na bieżącą działalność.
W rozdziale „Biblioteki” planowaną kwotę dotacji podmiotowej w wysokości 135 000 zł
przekazano na finansowanie działalności statutowej.
m/ kultura fizyczna i sport
Na kulturę fizyczną i sport przeznaczono 860 000 zł, a wykorzystano 331 125 zł
przeznaczając na sfinansowanie następujących zadań:
- dotacja dla Gminnego Klubu Sportowego „Forty Piątnica” 10 000 zł;
W powyższym dziale zaplanowana jest do realizacji inwestycja:” budowa gminnej hali
sportowej”, której planowane nakłady do poniesienia w 2004 roku wynosiły 850 000 zł.
W roku 2004 zrealizowane wydatki inwestycyjne wyniosły 321 125 zł, co stanowi 37,8 %.
Przyczyną opóźnienia realizacji inwestycji był duży napływ wód gruntowych do wykopów, co
zmusiło wykonawcę do wykonania dodatkowej instalacji drenażowej. Opóźnienia wynikające z
powyższego powodu według otrzymanej informacji od wykonawcy nadrobione zostanę do końca
kwietnia 2005 roku.
Jednak istnieje zagrożenie terminowego zrealizowania inwestycji w związku z zajęciami
wierzytelności i prawa w stosunku do wykonawcy inwestycji jako dłużnikowi przez
Komorników Sądowych przy Sadzie Rejonowym w Grajewie i Białymstoku.