10 05_Skonsolid sprawozd finansowe ATM za Q1 2010_do publikacji

Transkrypt

GRUPA KAPITAŁOWA ATM S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
ZA I KWARTAŁ 2010 ROKU
Skonsolidowany raport kwartalny na 31.03.2010 roku
DANE PODSTAWOWE SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ................................3
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
ATM S.A. ZA I KWARTAŁ 2010 ROKU ..................................................................................................4
1.
2.
3.
4.
5.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW....................................................... 4
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – AKTYWA ............................................. 5
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – PASYWA............................................. 6
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ............................................... 7
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH ..................................................... 9
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ....................................................................................................................................10
1. INFORMACJE PODSTAWOWE ........................................................................................................... 10
2. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZASADY
(POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI ......................................................................................................... 10
3. SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ......................................................................................................... 11
4. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE .................................................................................. 11
5. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI .............................................................................................................. 11
6. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU KWARTAŁU ..................................................... 12
7. ZMIANA W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ ....................................................................... 12
8. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH.................................................. 13
POZOSTAŁE INFORMACJE (WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW
W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ
EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) .................................................................................14
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA ATM S.A. (WYMAGANA ROZPORZĄDZENIEM
MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH I OKRESOWYCH
PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) ...............................21
1.
2.
3.
4.
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ................................................................................. 21
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ....................................................................................... 23
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM............................................................................. 25
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH ................................................................................ 26
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2010 R. ..............27
1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY W PODZIALE GEOGRAFICZNYM .............................................................. 27
2. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH.................................................. 27
POZOSTAŁE INFORMACJE (WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW
W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ
EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) .................................................................................28
2
DANE PODSTAWOWE SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU
KWARTALNEGO
Niniejszy skonsolidowany raport kwartalny obejmuje informacje przygotowane zgodnie z § 86 ust. 2
i § 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku i obejmuje skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej ATM S.A. sporządzone według Międzynarodowych
Standardów Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską.
Data przekazania raportu: 12 maja 2010 r.
Dane podstawowe Emitenta:
Pełna nazwa Emitenta: ATM S.A.
Skrócona nazwa Emitenta: ATM
Sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie: informatyka
Kod pocztowy: 04-186
Miejscowość: Warszawa
Ulica: Grochowska
Numer: 21a
Telefon: (22) 51 56 660
Fax: (22) 51 56 600
e-mail: [email protected]
www: www.atm.com.pl
NIP: 113-00-59-989
Regon: 012677986
3
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ATM S.A.
ZA I KWARTAŁ 2010 ROKU
1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Za okres
01/01- 31/03/2010
Za okres
01/01- 31/03/2009
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaŜy
Koszty własne sprzedaŜy zmienne
Koszty własne sprzedaŜy stałe
69 133
43 920
7 005
64 784
40 063
6 392
Zysk (strata) brutto na sprzedaŜy
18 208
18 330
Pozostałe przychody operacyjne
Koszty sprzedaŜy
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty restrukturyzacji
451
94
14 018
79
-
796
524
14 396
200
4 468
4 006
936
355
Przychody finansowe
Koszty finansowe
301
1 675
325
5 398
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
4 029
(712)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Udział w wyniku finansowym jednostek wycenianych metodą praw
własności
Podatek dochodowy
802
(553)
3 227
(159)
-
-
Zysk (strata) netto
3 227
(159)
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Grupy
3 231
355
(4)
(514)
Z działalności kontynuowanej:
Zwykły
Rozwodniony
0,09
0,09
0,00
0,00
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej:
Zwykły
Rozwodniony
0,09
0,09
0,00
0,00
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom mniejszości
Zysk (strata) na jedną akcję *)
4
2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – AKTYWA
Koniec okresu
31/03/2010
Aktywa trwałe
Wartość firmy
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych konsolidowanych
metodą praw własności
Pozostałe aktywa finansowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
NaleŜności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
naleŜności
NaleŜności z tytułu podatku dochodowego
Inne aktywa obrotowe
Inne naleŜności finansowe
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia
Aktywa razem
18 579
Koniec okresu
31/12/2009
18 580
33 028
33 480
162 146
147 237
67 544
66 608
80
80
380
1037
5 446
5 174
287 203
272 196
18 006
6 337
75
124
56 832
67 681
481
539
7 203
13 881
7 519
5 961
90 116
94 523
-
-
377 318
366 719
5
3. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – PASYWA
Koniec okresu
31/03/2010
Koniec okresu
31/12/2009
Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji powyŜej ich wartości nominalnej
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Udziały (akcje) własne
Kapitały rezerwowe
Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających i róŜnice kursowe
z konsolidacji
Zyski zatrzymane
34 724
34 723
159 030
159 030
72
72
(23)
(8)
30 608
30 608
26 203
23 392
Razem kapitał własny przypadający akcjonariuszom Grupy
250 613
247 817
Udziały nie sprawujące kontroli
Razem kapitały własne
8 214
8 218
258 827
256 035
2 438
2 620
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe poŜyczki i kredyty
Rezerwa na podatek odroczony
Rezerwy na zobowiązania
Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
Pozostałe zobowiązania finansowe
Zobowiązania krótkoterminowe
PoŜyczki i kredyty bankowe
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi
klasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia
Pasywa razem
8
7
2 489
2 489
30 031
15 746
34 966
20 862
12 748
7 698
278
308
125
321
60 437
69 893
9 938
11 602
83 525
89 822
- -
377 318
-
366 719
6
4. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
NadwyŜka ze
sprzedazy
akcji powyŜej
ich wartości
nominalnej
Akcje własne
34 397
157 252
(1 984)
21 320
24 712
235 697
-
-
-
-
354
-
354
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34 397
157 252
(1 984)
Kapitał
podstawowy
Stan na 1 stycznia 2009 roku
Zwiększenia:
PodwyŜszenie kapitału
Wynik bieŜącego okresu
Objecie akcji w ramach programu opcji
Wycena opcji menadŜerskich
Zmiana struktury grupy kapitałowej
Podział zysku
Zmniejszenia:
Zakup akcji własnych w ramach programu
opcji
Korekta wyniku lat ubiegłych
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitał
zapasowy
Przeznaczenie na wypłatę dywidendy
Finansowanie programu motywacyjnego
Stan na 31 marca 2009 roku
-
-
Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
Kapitał
rezerwowy
21 320
Razem kapitał
własny
przypadajacy
akcjonaruszom
Grupy
Zyski
zatrzymane
Udziały nie
sprawujace
kontroli
Razem kapitał
własny
6 070
241 767
-
354
-
-
-
-
-
-
-
-
514
514
-
-
-
-
-
-
-
25 066
236 051
5 556
241 607
7
Zwiększenia:
PodwyŜszenie kapitału
Zmiana struktury grupy kapitałowej
Podział zysku
Zmniejszenia:
Zakup akcji własnych w ramach programu
opcji
Zakup udziałow po dniu objecia kntroli
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitał
zapasowy
Przeznaczenie na wypłatę dywidendy
Finansowanie programu motywacyjnego
34 723
159 030
(8)
30 608
72
23 392
247 817
8 218
256 035
-
-
-
-
-
3 227
-
3 227
-
(4)
-
3 223
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
416
-
416
-
-
416
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15
-
-
-
15
-
15
34 723
159 030
(23)
30 608
72
26 203
250613
8 214
258 827
8
5. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
Działalność operacyjna
Korekty o pozycje:
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek
wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja
RóŜnice kursowe
Odsetki otrzymane
Odsetki zapłacone
Dywidendy otrzymane
(Zyski) straty z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań i rezerw
Zmiana stanu innych aktywów
Podatek dochodowy zapłacony
Pozostałe
Działalność inwestycyjna
Wydatki na zakup rzeczowych aktywów trwałych
Wydatki na zakup aktywów finansowych
Przychody ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
Spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
Udzielone poŜyczki długoterminowe
Przychody ze sprzedaŜy aktywów finansowych
Odsetki uzyskane
Dywidendy otrzymane
RóŜnice kursowe
Pozostałe
Za okres
01/01- 31/03/2010
Za okres
01/01- 31/03/2009
4 029
6 810
(712)
5 889
936
355
4 609
404
-8
463
0
(6)
(11 691)
6 589
840
7 026
(406)
(1 945)
10 839
4 550
560
(82)
622
(126)
951
42 991
(37 276)
(2 781)
(1 124)
(2 750)
5 177
(16 252)
(22)
(15 319)
6 965
1 800
225
1
(131)
(9 083)
(13 651)
5 002
(799)
(15)
(3 831)
15
(479)
7 480
(494)
(0)
(1 153)
-
2
(93)
(197)
247
96
5 556
Zmiana stanu środków pienięŜnych
1 559
(2 918)
Środki pienięŜne na początek okresu
Środki pienięŜne na koniec okresu
5 961
7 519
3 982
1 064
Działalność finansowa
Wpływy netto z emisji akcji i innych dopłat do kapitału
Otrzymane dotacje
Wpływy z kredytów i poŜyczek
Spłata kredytów i poŜyczek
Nabycie akcji własnych
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Dywidendy wypłacone
Odsetki otrzymane
Odsetki zapłacone
Inne wypłaty z zysku
RóŜnice kursowe
Pozostałe
(620)
9
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. INFORMACJE PODSTAWOWE
ATM S.A. jako podmiot dominujący grupy kapitałowej ATM S.A. prowadzi przedsiębiorstwo w formie
spółki akcyjnej. Spółka rozpoczęła działalność w 1993 roku, jako ATM Sp. z o.o. W dniu 10 lipca
1997 roku ATM Sp. z o.o. została przekształcona w spółkę akcyjną zgodnie z aktem notarialnym
sporządzonym w Kancelarii Notarialnej w Raszynie w dniu 16 maja 1997 roku (Rep. Nr 3243/97).
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ul. Grochowskiej 21a. Organem rejestrowym Spółki jest
Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego. Spółka jest zarejestrowana pod numerem KRS 0000034947.
ATM S.A. jest podmiotem notowanym na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.
Działalność podstawowa Grupy według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie
mieści się w sektorze „Informatyka”.
2. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ORAZ ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres I kwartału zakończonego 31 marca 2010 roku
zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa w formie skróconej.
Zgodnie z MSR 1 (znowelizowany) Prezentacja sprawozdań finansowych §17 Zarząd Emitenta zdecydował, Ŝe stosowanie uregulowania standardu MSR 21 Skutki zmian kursów wymiany walut obcych
w odniesieniu do wyceny zobowiązań powstałych z tytułu zawartych umów leasingowych w walutach
obcych będzie mylące i sprawozdanie finansowe nie spełni swojego celu określonego w ZałoŜeniach
koncepcyjnych. W związku z powyŜszym Spółka odstępuje od pełnego zastosowania tego wymogu
i wprowadza omówioną niŜej jego modyfikację.
Zgodnie z MSR 21 §28 róŜnice kursowe z aktualizacji wyceny zobowiązań leasingowych w wyniku
zmiany kursów walut powinny być ujęte w wyniku finansowym bieŜącego okresu sprawozdawczego.
W związku z nietypowym, skokowym, a takŜe w ocenie analityków przejściowym i mającym podłoŜe
spekulacyjne wzrostem kursów walut w stosunku do złotego w okresie IX 2008 – II 2009 r., spowodowałoby to znaczące obniŜenie zysku spółki w tym okresie, nie mające związku z rzeczywistym
obrazem działalności gospodarczej spółki. Tylko niewielka część róŜnic kursowych od zobowiązań
leasingowych powstałych w tamtym okresie obciąŜała faktycznie działalność Spółki w okresie wahań
kursów, natomiast większość z nich jest i będzie realizowana w dobrze określonych okresach
bieŜących i przyszłych, w których przypada faktyczny termin płatności rat leasingowych. Koszt ten jest
wtedy faktycznie realizowany (obciąŜa spółkę), o ile w międzyczasie kursy walut w stosunku do złotego
nie wrócą do poziomu równowagi.
Dlatego teŜ Spółka na mocy MSR 1 §17 zastosowała w bieŜącym sprawozdaniu finansowym (oraz
konsekwentnie we wszystkich sprawozdaniach począwszy od sprawozdania sporządzonego po
czwartym kwartale 2008 r.) częściowe odstępstwo od MSR 21 polegające na tym, Ŝe róŜnice kursowe
od walutowych zobowiązań leasingowych zostały zaliczone w koszty finansowe spółki danego okresu
sprawozdawczego jedynie w tej części, w której dotyczyły faktycznie zapłaconych rat. Pozostała
wartość róŜnic kursowych jest odnoszona w rozliczenie międzyokresowe kosztów, które są odnoszone
w koszty finansowe w poszczególnych okresach kwartalnych, w których spłacane są raty leasingowe.
Rozliczenia międzyokresowe kosztów są przy tym modyfikowane o róŜnice kursowe od zobowiązań
leasingowych (zarówno dodatnie, jak i ujemne) powstające w następnych okresach. Odstępstwo od
MSR 21 będzie stosowane przez Spółkę do czasu ustabilizowania się kursów walutowych na poziomie
odpowiadającym realnej wartości nabywczej złotego.
10
Zarząd uznaje, Ŝe sprawozdanie finansowe (z zastosowanym odstępstwem od MSR 21 na mocy MSR 1
§17) rzetelnie przedstawia sytuację finansową Spółki, finansowe wyniki działalności i przepływy środków pienięŜnych.
Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok ubiegły.
3. SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI
Przychody ze sprzedaŜy usług telekomunikacyjnych, z racji na abonamentowy charakter umów, są
stabilne, powtarzalne i nie podlegają w zauwaŜalny sposób cyklom koniunkturalnym. Przychody te nie
charakteryzują się sezonowością, a raczej stabilnym wzrostem z kwartału na kwartał.
Natomiast prowadzona przez Grupę działalność w segmencie integracji systemów teleinformatycznych charakteryzuje się silną, historycznie powtarzalną sezonowością sprzedaŜy. W tym segmencie
w pierwszych trzech kwartalach roku występują z reguły mniejsze przychody ze sprzedaŜy, natomiast
w ostatnim kwartale roku zwyczajowo Grupa osiąga istotnie wyŜsze przychody ze sprzedaŜy i wypracowuje większość zysku rocznego. Zarząd Emitenta dąŜy do ustabilizowania i zwiększenia przewidywalności przychodów kwartalnych z tego segmentu działalności, głównie poprzez zwiększanie udziału
w przychodach z umów o charakterze stałym i powtarzalnym. Czynnik sezonowy w przychodach ze
sprzedaŜy usług integracji systemowej będzie przypuszczalnie w 2010 r. słabszy niŜ w latach poprzednich, ze względu na stabilizujący charakter przychodów z kontraktów długoterminowych, które będą
realizowane przez wszystkie kwartały roku.
Działalność w segmencie płatności mobilnych nie charakteryzuje się sezonowością. Jest to obszar
aktywności komercyjnej Grupy, realizowany głównie przez mPay S.A. i charakteryzuje się stale rosnącymi przychodami (aczkolwiek obecnie jeszcze ciągle o nieznaczącej wartości w skali Grupy). Tempo
wzrostu przychodów w kolejnych kwartałach roku będzie zaleŜało od tempa wzrostu popularności
płatności mobilnych w Polsce oraz zwiększania zasięgu i rozpoznawalności na rynku usługi mPay.
4. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE
Polityka dywidendy, ogłoszona przez Zarząd Emitenta w raporcie bieŜącym nr 25/2006 z 8.06.2006 r.,
uzaleŜniała wysokość dywidendy od notowań akcji w ostatnim miesiącu roku, po zastosowaniu
wskaźnika EURIBOR powiększonego o 0,5%. W raporcie bieŜącym nr 06/2010 z 14.04.2010 r. Zarząd
poinformował, Ŝe zgodnie z tą zasadą dywidenda wynikająca z podziału zysku za 2009 rok przypadająca akcjonariuszom powinna wynieść 16 groszy na jedną akcję, czyli łącznie 5 814 935 zł. PoniewaŜ
jednak Spółka przewiduje realizację waŜnych projektów inwestycyjnych, a koszt pozyskania kapitału
jest ciągle bardzo wysoki, takŜe w tym roku, podobnie jak w przypadku dywidendy za rok 2008, Zarząd
zaproponował przeznaczenie zysku za rok 2009 w całości na kapitał rezerwowy Spółki i taką decyzję
zarekomendował Walnemu Zgromadzeniu.
5. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI
Pierwszym segmentem odgrywającym coraz większą rolę i systematycznie zwiększającym swój udział
w przychodach i zyskach Grupy jest działalność w obszarze telekomunikacji, do której zaliczana jest
działalność ATM S.A. oraz spółki Linx Telecommunications B.V. (wyniki operacyjne Linxtelecom nie są
konsolidowane). Drugim segmentem odpowiedzialnym za istotną cześć przychodów jest integracja
systemów teleinformatycznych, do którego wliczana jest działalność prowadzona przez: ATM Systemy
Informatyczne Sp. z o.o., ATM Software Sp. z o.o., KLK S.A., Impulsy Sp. z o.o., Sputnik Software Sp. z o.o. i inONE S.A.
Trzecim wyróŜnionym segmentem działalności jest świadczenie usług płatności mobilnych (płatności
z wykorzystaniem telefonu komórkowego), do których zaliczana jest działalność spółek zaleŜnych
mPay S.A. i mPay International Sp. z o.o.
Podstawowe parametry finansowe wyróŜnionych segmentów operacyjnych przedstawia poniŜsze
zestawienie:
11
Telekomunikacja
Integracja
systemów
teleinformatycznych
Płatności mobilne
Za okres 01/01- 31/12/2010
209 327
58 191
8 992
23 003
44 222
567
MarŜa ze sprzedaŜy*
12 514
11 161
284
3 496
1 168
-291
Aktywa trwałe
Za okres 01/01- 31/03/2009
181 004
41 581
10 599
Aktywa trwałe
21 482
42 068
78
MarŜa ze sprzedaŜy*
11 829
11 841
21
4 628
335
-1 138
*) przychody ze sprzedaŜy minus koszty bezpośrednie sprzedaŜy zmienne
Przychody ze sprzedaŜy w podziale geograficznym przedstawiają się następująco:
Za okres
01/0131/03/2010
Kraj
Eksport
Razem przychody ze sprzedaŜy
68 128
Za okres
01/0131/03/2009
64 211
1 005
573
69 133
64 784
6. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU KWARTAŁU
Nie wystąpiły istotne zdarzenia po zakończeniu kwartału.
7. ZMIANA W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ
Dnia 30.03.2010 r. ATM S.A. nabyła 10 800 akcji spółki KLK S.A. W wyniku tej operacji ATM S.A. posiada obecnie 91,3% kapitału, co daje 91,3% głosów na Walnym Zgromadzeniu.
W dniu 28.01.2010 r. podwyŜszono kapitał zakładowy mPay S.A. o kwotę 500 000 zł. Nowe akcje zostały w całości objęte przez ATM S.A.
12
8. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH
Stan na
31/03/2010
Stan na
31/12/2009
46 848
23 455
46 848
23 455
- udzielone gwarancje poręczenia
32 360
6 464
- zabezpieczenie hipoteczne
11 545
11 545
2 943
5 443
Pozycje pozabilansowe
1. NaleŜności warunkowe
1.1 od pozostałych jednostek
2. Zobowiązania warunkowe
2.1 na rzecz pozostałych jednostek w tym:
- zabezpieczenie zastawem
Od zakończenia roku obrotowego 2009 nastąpiły następujące zmiany zobowiązań warunkowych:
a) zwiększeniu uległy udzielone gwarancje i poręczenia o kwotę 25 896 tys. zł, która wynika z:
• wygaśnięcia terminu gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych (przetargowych i dobrego
wykonania) na kwotę 507 tys. zł;
• ustanowienia zabezpieczeń przetargów oraz zawartych kontraktów w postaci gwarancji
bankowych i ubezpieczeniowych – na kwotę 26 403 tys. zł;
b) zabezpieczenia zastawem uległy zmniejszeniu na kwotę 2 500 tys. zł,
c) zabezpieczenia hipoteczne nie uległy zmianie.
13
POZOSTAŁE INFORMACJE
(WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH
I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH)
WYBRANE DANE FINANSOWE
31/03/2010 31/03/2009
w tys. PLN
Przychody ze sprzedaŜy ogółem
31/03/2010
31/03/2009
w tys. EUR
69 133
64 784
17 428
4 468
4 006
1 126
871
Zysk przed opodatkowaniem
4 029
(712)
1 016
(155)
Zysk netto akcjonariuszy jednostki dominującej
3 231
355
815
77
10 839
5 177
2 732
1 126
Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
(197)
5 556
(50)
1 208
(9 083)
(13 651)
(2 290)
(2 968)
1 559
(2 918)
393
(634)
31/03/2010 31/12/2009
31/03/2010
Środki pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pienięŜnych
Aktywa trwałe
287 203
Aktywa obrotowe
Aktywa razem
74 362
66 257
90 116
94 523
23 333
23 008
366 719
97 695
89 265
34 966
20 862
9 053
5 078
83 525
89 822
21 626
21 864
258 827
256 035
67 016
62 323
34 724
34 723
8 991
8 452
Kapitał zakładowy*
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej
31/12/2009
272 196
377 319
Kapitał własny
14 085
250 613
247 817
64 889
60 323
36 343 344
36 343 344
36 343 344
36 343 344
Wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
6,90
6,82
1,79
1,66
Rozwodniona wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
6,90
6,82
1,79
1,66
Liczba akcji
*) kapitał akcyjny został przeszacowany zgodnie z MSR 29
PowyŜsze dane finansowe za pierwszy kwartał roku 2010 i 2009 zostały przeliczone na EUR według
następujących zasad:
•
poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań zostały przeliczone przy uŜyciu kursu średniego
ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 marca 2010 roku wynoszącego
3,8622 PLN/EUR oraz na dzień 31 grudnia 2009 roku wynoszącego 4,1082 PLN/EUR
•
poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych zostały
przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych
przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień kaŜdego miesiąca okresu obrotowego od
1 stycznia do 31 marca 2010 roku wynoszącego 3,9669 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do
31 marca 2009 roku wynoszącego 4,5994 PLN/EUR.
14
OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY
RAPORT
Wypracowane przez Grupę wyniki finansowe w I kwartale 2010 roku naleŜy uznać za bardzo dobre,
zwłaszcza mając na uwadze, Ŝe wyniki te zostały uzyskane w pierwszym kwartale roku, który ze
względu na specyfikę rynku zwykle naleŜy do kwartałów charakteryzujących się niŜszymi przychodami
w stosunku do pozostałej części roku. W szczególności są to wyniki lepsze od osiągniętych w analogicznym okresie roku ubiegłego, który takŜe był odbierany jako wyjątkowo pomyślny dla Spółki.
Grupa w omawianym okresie osiągnęła 69,13 mln zł skonsolidowanych przychodów i 4,47 mln zł zysku
operacyjnego. W porównaniu do analogicznego okresu 2009 roku zanotowała wzrost przychodów
o 7% i zysku operacyjnego o 12%. Szczególnie dobrym osiągnięciem jest wypracowanie w pierwszych
trzech miesiącach 2010 roku ponad 3,22 mln zł zysku netto, zwłaszcza Ŝe w analogicznym okresie
2009 roku Grupa zanotowała 0,16 mln zł straty. Tak dobry początek roku daje dobrą perspektywę
w skali całego roku, gdyŜ dane historyczne wskazują, Ŝe pierwszy kwartał roku charakteryzował się
zwykle zyskiem netto w okolicach zera.
Zdaniem Zarządu jest to widoczny efekt realizowanej strategii stabilizacji przychodów i zysków Spółki
w oparciu o rosnący udział kontraktów o charakterze stałym, pochodzących głównie z obszaru telekomunikacji – efekt tej stabilizacji był widoczny juŜ w 2009 r. W ciągu 2009 r. udało się zrealizować
kolejny element strategii, zakładający zdobywanie stabilizujących długoterminowych kontraktów z zakresu
integracji systemowej.
Telekomunikacja i usługi dodane
W pierwszym kwartale 2010 roku Grupa osiągnęła ponad 23 mln zł przychodów ze sprzedaŜy usług
telekomunikacyjnych (wzrost o 7%) oraz wypracowała 12,5 mln zł marŜy ze sprzedaŜy (wzrost o 5,8%).
Zysk na działalności operacyjnej z usług telekomunikacyjnych w ujęciu sektorowym wykazuje spadek
w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Przy czym warto zauwaŜyć, Ŝe zwiększenie
kosztów z działalności telekomunikacyjnej w 2010 roku w stosunku do 2009 roku jest efektem zmian
organizacyjnych i przyjętej metody alokacji kosztów stałych, gdyŜ w porównywalnym okresie 2009 roku
działalność integracyjna i telekomunikacyjna były prowadzone w ramach jednej firmy. Dopiero od
II kwartału 2009 r. zasadnicza część działalności integracyjnej została wyłączona do spółki ATM SI.
Biorąc pod uwagę systematyczny wzrost przychodów z działalności telekomunikacyjnej (utrzymujący
się od ponad 11 kwartałów) wraz z jednoczesnym utrzymaniem rentowności na poziomie marŜy ze
sprzedaŜy na wysokim poziomie, Zarząd Emitenta ocenia osiągnięte w pierwszym kwartale 2010 roku
wyniki z działalności telekomunikacyjnej jako zadowalające.
Do szczególnych osiągnięć Emitenta w pierwszym kwartale 2010 roku naleŜy zaliczyć komercyjne
uruchomienie nowego obiektu kolokacyjnego Telehouse.Poland, w którym w lutym br. zakończył z powodzeniem instalację swoich urządzeń pierwszy klient – agencja reklamowa Artegence.
Szczególnym osiągnieciem w zakresie rozwoju i popularyzacji nowego obiektu kolokacyjnego Emitenta
są podpisywane umowy z innymi operatorami telekomunikacyjnymi, dotyczące wykorzystania zasobów Telehouse.Poland. Operatorzy telkomunikacyjni decydują się na wykorzystywanie nowego obiektu
na potrzeby własne, ale takŜe pod kątem zaoferowania w nim swoim klientom usług telekomunikacyjnych i kolokacyjnych. Dzięki otwarciu dla wszystkich operatorów (moŜliwość wprowadzenia kabli
światłowodowych i innych łączy, instalacji sprzętu i udostępnienia w pełni wyposaŜonej powierzchni
technicznej) Telehouse.Poland zapewnia unikatową na rynku neutralność telekomunikacyjną, co dla
klientów oznacza większy wybór dostawców usług, a Emitentowi umoŜliwia stworzenie jednego
z bardziej istotnych w Warszawie punktów skupiających wszystkich wiodących polskich i międzynarodowych operatorów telekomunikacyjnych.
W pierwszym kwartale roku zostało uruchomone nowe łącze międzynarodowe do Londynu. W ten
sposób ATMAN (marka, pod którą ATM świadczy swoje usługi operatorskie) jest obecnie jedynym
polskim operatorem obecnym we wszystkich trzech największych węzłach międzyoperatorskich
w Europie (AMS-IX, DE-CIX, Linx). Udział w węzłach międzyoperatorskich to nie tylko obniŜenie
bieŜących kosztów, ale równieŜ mierzalne podniesienie jakości usług i skrócenie dystansu do światowego Internetu o kolejnych kilka milisekund. Nowe łącze międzynarodowe do Londynu (węzeł Linx —
London Internet Exchange), to takŜe zwiększenie maksymalnej przepustowości łączy do węzłów
międzyoperatorskich z 20 Gb/s do 30 Gb/s oraz zapewnienie redundancji dla pozostałych węzłów.
15
Integracja systemów teleinformatycznych
W pierwszym kwartale 2010 roku Grupa osiągnęła w segmencie integracji 44,22 mln zł skonsolidowanych przychodów (w analogicznym okresie 2009 roku 42,06 mln zł), wypracowując w tym czasie
11,16 mln zł marŜy ze sprzedaŜy (w analogicznym okresie 2009 roku 11,84 mln zł). W ujęciu sektorowym działalność integracyjna zanotowala takŜe znaczny wzrost zysku operacyjnego, ale precyzyjne
porównywanie tych wyników w zakresie alokacji kosztów stałych jest utrudnione ze względu na inną
sytuację organizacyjną w 2009 i 2010 roku, co zostało omówione wcześniej.
NajwaŜniejszym osiągnięciem pierwszego kwartału roku jest podpisanie i rozpoczęcie realizacji kontraktu
na budowę, wdroŜenie i późniejsze utrzymanie Ogólnopolskiej Sieci Teleinformatycznej na potrzeby
obsługi numeru alarmowego 112 (OST 112). Wartość zawartych na dzień publikacji umów w ramach
tego kontraktu przekracza 367 mln zł brutto, a następne będą zawierane na dalszych etapach realizacji
projektu (do wartości maksymalnej 490 mln zł brutto). Jest to największy kontrakt w historii działalności
Emitenta, który istotnie wpłynie na pozycję rynkową i przychody w najbliŜszych okresach. Spółką z grupy
kapitałowej Emitenta, która będzie odpowiedzialna za realizację części integracyjnej tego kontraktu
jest ATM Systemy Informatyczne Sp. z o.o.
Poza rozpoczęciem realizacji projektu OST 112, w pierwszym kwartale 2010 roku ATM SI rozwijała
sprzedaŜ swoich usług integracyjnych na swoim tradycyjnym rynku operatorów telekomunikacyjnych,
w szczególności na rzecz operatorów telewizji kablowych, głównie w zakresie rozbudowy infrastruktury do świadczenia usług internetowych. Realizowane projekty obejmowały wdroŜenia urządzeń dla
sieci IP oraz aplikacji wspomagających rozliczanie i utrzymanie usług internetowych dla abonentów.
Obroty w pierwszym kwartale 2010 roku tylko w tym w zakresie wyniosły ponad 7 mln zł. Grono klientów
ATM SI obejmuje liderów rynku CATV w Polsce, takich jak: UPC Polska Sp. z o.o., Multimedia Polska SA,
ASTER Sp. z o.o., Toya S.A., oraz innych operatorów działających na lokalnych rynkach.
Wśród istotnych kontraktów zawartych przez ATM SI w pierwszym kwartale 2010 roku naleŜy takŜe
wymienić dostawę i wdroŜenie routerów Cisco ASR1002-F dla Telewizji Polsat oraz kontynuację
współpracy z operatorami telefonii mobilnej, takimi jak PTK Centertel czy PTC. Poziom współpracy
z kluczowymi klientami z sektora telekomunikacyjnego powrócił w pierwszym kwartale br. do poŜądanego stanu, co jest szczególnie istotne w świetle gorszej końcówki 2009 roku dla ATM SI w tym właśnie
segmencie rynku.
NaleŜąca od 2007 roku do grupy kapitałowej Emitenta spółka Sputnik Software, specjalizująca się
w dostawie rozwiązań informatycznych dla sektora administracji publicznej, moŜe zaliczyć pierwszy
kwartał 2010 do udanych – jest to kolejny udany kwartał z rzędu. Dokonana w minionym roku przez tę
spółkę integracja produktów informatycznych do zarządzania jednostkami sektora publicznego
(w ramach platformy „Nowoczesny Urząd”) pozwoliła spółce Sputnik Software na zawarcie kontraktów,
które w istotny sposób wpłyną na wzrost przychodów tej spółki w perspektywie bieŜącego roku. Wartość podpisanych w ostatnim czasie umów wynosi ponad 6 mln złotych. Zawarte kontrakty związane
są z projektami dofinansowanymi ze środków Unii Europejskiej i pozwalają tej spółce na partycypację
w funduszach UE, przyznawanych jednostkom sektora publicznego w ramach budŜetu wspólnotowego
na lata 2007–2013.
Słabe wyniki zanotowała w pierwszym kwartale roku spółka KLK. Ponownie, podobnie jak na początku
roku 2009, spółka ta zanotowała w pierwszym kwartale roku mniejsze przychody ze sprzedaŜy i w efekcie zanotowała prawie 789 tys. zł straty netto. JednakŜe w ocenie Zarządu jest to sytuacja przejściowa
i perspektywy na następne kwartały bieŜącego roku są dobre.
Płatności mobilne
Grupa w tym segmencie aktywna jest poprzez działalność spółki mPay, która upowszechnia system
płatności za pomocą telefonów komórkowych, będąc pionierem tego typu rozwiązań w Polsce. W obszarze płatności mobilnych Grupa osiągnęła w pierwszym kwartale 2010 roku 567 tys. zł przychodów
ze sprzedaŜy i zanotowała niecałe 300 tys. zł straty na działalności operacyjnej (oraz w podobnej
wysokości stratę netto). Znaczne ograniczenie strat spółki mPay jest efektem zdecydowanego ograniczenia kosztów stałych spółki zrealizowanego w końcu 2009 roku. W porównaniu do pierwszego
kwartału 2009 roku udało się obniŜyć koszty stałe o połowę do poziomu 575 tys. zł, przy jednoczesnym
wzroście przychodów z 78 tys. zł do 567 tys. zł. Tylko przez pierwsze trzy miesiące 2010 mPay wypracował ponad 70% całorocznych przychodów z 2009 r.
16
Ze względu na dokonane zmiany w zakresie ograniczenia kosztów stałych i rosnące przychody, działalność spółki mPay nie będzie w 2010 roku istotnie obciąŜała wyników skonsolidowanych grupy
kapitałowej ATM. Jednocześnie ze względu na rosnące zainteresowanie rynku płatnościami mobilnymi
rośnie szansa znacznego upowszechnienia się systemu mPay, co jest warunkiem powodzenia takŜe
w zakresie wyniku finansowego.
OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYM ZNACZNY WPŁYW NA
OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
W okresie, którego dotyczy niniejsze sprawozdanie nie zanotowano czynników i zdarzeń o nietypowym
charakterze.
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK
PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Na dzień publikacji raportu w skład grupy kapitałowej ATM S.A. wchodziły następujące podmioty:
Nazwa podmiotu
ATM Systemy
Informatyczne Sp. z o.o.
(dawniej CI ATM Sp. z o.o.)
ATM Software
Sp. z o.o. (dawniej CBR
ATM-Lab Sp. z o.o.)
KLK S.A.
inONE S.A.
Impulsy Sp. z o.o.
Sputnik Software
Sp. z o.o.
Udział w
kapitale
podstawowym
Udział
w ogólnej
liczbie
głosów
Spółka zaleŜna
100%
100%
Spółka zaleŜna
100%
100%
Spółka zaleŜna
91%
91%
Spółka zaleŜna
60%
60%
Spółka zaleŜna
78%
78%
Spółka zaleŜna
60%
60%
Zakres
Przedmiot działalności
podporządkowania
Integracja systemów
teleinformatycznych
Integracja systemowa,
oprogramowanie z
zakresu multimediów
Integracja systemów
teleinformatycznych
optymalizacja procesów
IT
oprogramowanie dla
słuŜby zdrowia
oprogramowanie dla
administracji
mPay International
Sp. z o.o. (dawniej ATM
Mobile Sp. z o.o.)
Płatności mobilne,
zarządzanie własnością
intelektualną
Spółka zaleŜna
60%
60%
mPay S.A.
Płatności mobilne
Spółka zaleŜna
58%
55%
Linx Telecommunications
B.V.
Usługi
telekomunikacyjne
SprzedaŜ utworów
muzycznych przy
pomocy telefonu
komórkowego
Portal społecznościowy
Web 2.0
Spółka
stowarzyszona
21%
21%
Spółka zaleŜna
100%
100%
Spółka zaleŜna
60%
60%
rec-order Sp. z o.o.*
iloggo Sp. z o.o.*
*) spółki w likwidacji
Na dzień publikacji raportu konsolidacji podlegały wszystkie wyŜej wymienione spółki.
17
Schemat grupy kapitałowej ATM S.A. przedstawia poniŜszy rysunek:
STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOśLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH
PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE
KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH
Spółka nie przekazywała do wiadomości publicznej prognoz na rok 2010.
WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ
PODMIOTY ZALEśNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY
POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE
ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU
W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN
W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD
PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
Zestawienie danych o akcjonariuszach posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby akcji na walnym
zgromadzeniu Emitenta zawiera poniŜsza tabela:
Akcjonariusz
Tadeusz Czichon
Polsat OFE
ING OFE
Roman Szwed
Amplico TFI (d. AIG TFI)*
Piotr Puteczny**
Liczba akcji
% udział
w głosach
5 956 887
3 603 624
3 470 517
3 387 993
1 871 376
1 817 500
16,39%
9,92%
9,55%
9,32%
5,15%
5,00%
PowyŜsze dane uwzględniają stan posiadania akcji osób fizycznych na dzień niniejszego dokumentu.
18
Dane dotyczące POLSAT OFE oraz ING OFE odnoszą się do liczby akcji posiadanych przez tych
akcjonariuszy w dniu 31 grudnia 2009 roku na podstawie „Rocznej struktury aktywów”.
*) liczba akcji według zawiadomienia od AMPLICO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (dawniej AIG TFI S.A.) na dzień 7.01.2010 wynosi 1 245 123, co stanowi 3,426% kapitału akcyjnego. Zmiana
w liczbie akcji powstała w wyniku zakończenia wykonywania działalności zarządzania portfelami na
rzecz Amplico Life S.A. Przed ww. zmianą, tj. na dzień 31 grudnia 2009 r. AMPLICO TFI S.A. w ramach
zarządzanych Funduszy oraz przekazanych w zarządzanie portfeli było w posiadaniu 1 871 376 akcji
z 36 343 344 ogólnej liczby akcji Spółki, co stanowiło 5,149% ogólnej liczny głosów na walnym zgromadzeniu Spółki i 5,149% kapitału akcyjnego Spółki. Pełne informacje w tym zakresie Emitent przekazał
w raportach bieŜących nr 2/2010 i 3/2010
**) wraz z Ŝoną
ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH
(OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA, ZGODNIE Z POSIADANYMI
PRZEZ EMITENTA INFORMACJAMI, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU
KWARTALNEGO
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego przedstawia poniŜsza tabela:
Imię i nazwisko
Funkcja
Liczba akcji według Liczba akcji według
poprzedniego
aktualnego raportu
raportu
kwartalnego
Zmiana w liczbie
akcji i liczbie
głosów
Tadeusz Czichon
Wiceprezes
Zarządu
5 956 887
5 956 887
0
Roman Szwed
Prezes Zarządu
3 387 993
3 387 993
0
Maciej KrzyŜanowski
Wiceprezes
Zarządu
55 408
55 408
0
Dariusz Kiełkowski
Prokurent
800 800
800 800
0
Anna Bugajska
Prokurent
52 870
52 870
0
Tomasz Tuchołka
Członek Rady
Nadzorczej
925
925
0
NABYCIE AKCJI WŁASNYCH
Zgodnie z uchwałą z dnia 5 czerwca 2008 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników wyraziło
zgodę na nabycie przez Emitenta akcji własnych, które zostaną zaoferowane do nabycia pracownikom
spółek grupy kapitałowej ATM S.A. zgodnie z Regulaminem Programu Motywacyjnego (zgodnie z raportem bieŜącym nr 22/2008 z dnia 5.06.2008 r.).
W dniach 9 oraz 19 kwietnia 2010 roku dokonano odkupienia akcji własnych w wyniku realizacji prawa
ATM S.A. do odkupu akcji Spółki w przypadku ustania zatrudnienia osoby uprawnionej. Średnia jednostkowa cena nabycia akcji wyniosła 0,95 zł. Łączna wartość nominalna nabytych akcji wyniosła 14 934 zł.
Nabyty pakiet stanowi 0,043% kapitału zakładowego i daje 15 720 głosów (0,043%) na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
19
WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA
POSTĘPOWANIA ARBITRAśOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ
Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej nie toczą się Ŝadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki
od niego zaleŜnej, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ JEDNEJ
LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEśELI POJEDYŃCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ
ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIś RYNKOWE
W okresie objętym niniejszym raportem nie zostały zawarte przez Emitenta ani przez jednostkę od
niego zaleŜną transakcje z podmiotami powiązanymi, zarówno pojedynczo, ani teŜ łącznie, które byłyby
istotne i zawarte na warunkach innych niŜ rynkowe.
INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ
PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POśYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI, JEśELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ
ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 %
KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA
W okresie objętym raportem nie były udzielane przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zaleŜną
poręczenia kredytu lub poŜyczki i nie była udzielona gwarancja Ŝadnemu podmiotowi o łącznej wartości
przekraczającej 10% kapitałów własnych Emitenta.
INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI
KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ
INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOśLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ
EMITENTA
Spółka posiada stabilną sytuację kadrową, majątkową i finansową. Nie są znane Ŝadne przesłanki,
mogące negatywnie wpłynąć na moŜliwość realizacji zobowiązań przez Emitenta.
WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE
PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU
W zakresie świadczenia usług telekomunikacyjnych Spółka ma nadal olbrzymi potencjał powiększania
przychodów i generowania zysków głównie ze względu na dobrze prowadzoną politykę inwestycyjną.
Zapotrzebowanie na transmisję szerokopasmową, kolokację i centra danych rośnie pomimo oznak
kryzysu, co daje pewność stabilnego wzrostu tego segmentu działalności. Dlatego teŜ Zarząd Emitenta zdecydował się na kontynuowanie inwestycji poprzez udostępnienie nowego centrum danych
Telehouse.Poland oraz realizację projektu budowy CI ATM, co powinno przynieść wymierny skutek we
wzroście przychodów i zysków w następnych okresach obrachunkowych.
Usługi integracyjne naraŜone są w większym stopniu na zjawiska koniunkturalne i dlatego trudniej
przewidywać zachowanie tego segmentu wobec ryzyka dekoniunktury w zakresie inwestycji IT. Tym
bardziej cennym jest posiadanie zamówień obejmujących okres kilku następnych lat. W roku 2010
dzięki wygranym przetargom, z których największym jest OST 112, działalność integracyjna w Grupie
moŜe pochwalić się zwiększeniem portfela pewnych zamówień w stosunku do stanu z początku
zeszłego roku o 80 mln zł. Jest to unikatowa w historii Grupy sytuacja, która będzie miała korzystny
wpływ na wyniki najbliŜszych kwartałów, a takŜe najbliŜszych lat.
20
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA ATM S.A.
(WYMAGANA ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH
1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Za okres
01/01- 31/03/2010
Za okres
01/01- 31/03/2009
30 677
49 645
16 601
30 591
3 165
3 618
10 912
15 436
110
110
-
-
7 262
8 789
45
95
Działalność kontynuowana
Koszty sprzedaŜy
Koszty restrukturyzacji
Udział w wyniku finansowym jednostek
wycenianych metodą praw własności
Przychody finansowe
-
-
3 715
6 663
-
-
173
329
Koszty finansowe
1 375
4 797
2 513
2 194
145
(204)
2 368
2 398
-
-
2 368
2 398
Zwykły
0,07
0,07
Rozwodniony
0,07
0,07
Zwykły
0,07
0,07
Rozwodniony
0,07
0,07
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności
kontynuowanej
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto
Z działalności kontynuowanej:
Z działalności kontynuowanej
i zaniechanej:
21
*) dane jednostkowe ATM S.A. zostały skorygowane poprzez pomniejszenie przychodów oraz kosztów
sprzedaŜy zmiennych o kwotę 26 861 tys. zł, wynikającą z refakturowania działalności integracyjnej
pomiędzy ATM S.A. i ATM SI Sp. z o.o. Dane jednostkowe bieŜącego okresu dla ATM S.A. nie są
obecnie porównywalne do danych z okresu poprzedniego ze względu na brak ujęcia w nich
działalności integracyjnej, która w I kwartale roku 2009 r. zawierała się w przychodach ATM S.A. Dane
porównywalne przedstawiono poniŜej.
Sprawozdanie z całkowitych dochodów – dane porównywalne do
pierwszego kwartału 2009 roku
PoniŜsza tabela przedstawia wyniki skonsolidowane ATM S.A. oraz ATM SI Sp. z o.o., pozwalające
na porównanie tych wyników z odpowiednim okresem roku poprzedniego.
ATM S.A.
(wg sprawozdania
z całkowitych
dochodów)
31.03.2010
Skonsolidowane
sprawozdanie
z całkowitych
dochodów**
31.03.2010
ATM Systemy
Informatyczne
Sp. z o.o.*
31.03.2010
ATM S.A.
(wg sprawozdania
z całkowitych
dochodów)
31.03.2009
30 677
26 484
54 976
49 645
16 601
20 536
34 952
30 591
3 165
1 442
4 607
3 618
10 912
4 506
15 418
15 436
110
168
279
110
7 262
3 132
10 394
8 789
45
0
45
95
3 715
1 543
5 258
6 663
173
105
278
329
Zysk (strata) na działalności
operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Działalność finansowa netto
Podatek dochodowy
1 375
109
1 485
4 797
(1 203)
(4)
(1 207)
(4 468)
2 513
1 539
4 051
2 194
145
562
707
(204)
Zysk (strata) netto z działalności
kontynuowanej
2 368
977
3 344
2 398
Zysk (strata) netto
2 368
977
3 344
2 398
Pozostałe dochody całkowite netto
Dochody całkowite razem
-
-
-
-
2 368
977
3 344
2 398
*) na podstawie sprawozdania finansowego ATM Systemy Informatyczne za pierwszy kwartał 2010 roku
**) dokonano konsolidacji sprawozdań z całkowitych dochodów ATM S.A. z ATM Systemy Informatyczne Sp. z o.o.,
z wyłączeniem transakcji wzajemnych
22
2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Koniec okresu
31/03/2010
Koniec okresu
31/12/2009
Aktywa trwałe
Wartość firmy
Wartości niematerialne
15 621
16 424
147 674
133 860
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych konsolidowanych
metodą praw własności
63 487
63 487
Pozostałe aktywa finansowe
43 333
42 418
Rzeczowe aktywa trwałe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe aktywa trwałe
4 594
4 594
274 709
260 783
Aktywa obrotowe
Zapasy
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
NaleŜności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe naleŜności
NaleŜności z tytułu podatku dochodowego
Inne aktywa obrotowe
914
1 531
2 623
2 817
52 605
45 804
308
308
3 781
5 092
Inne nalezności finansowe
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia
Aktywa razem
4 879
2 381
65 111
57 933
-
-
339 820
318 716
23
Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji powyŜej ich wartości
nominalnej
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Udziały (akcje) własne
Kapitały rezerwowe
Koniec okresu
31/03/2010
Koniec okresu
31/12/2009
34 723
34 723
159 030
159 030
-23,286
29 583
-8
29 584
24 251
247 564
21 883
245 212
2 019
1 874
378
378
28 103
30 500
14 287
16 539
7 779
3 136
45 342
43 357
8 635
61 756
10 472
56 965
-
-
339 820
318 716
Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających i róŜnice
kursowe z konsolidacji
Zyski zatrzymane
Razem kapitał własny
Długoterminowe poŜyczki i kredyty
Rezerwa na podatek odroczony
Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz
pozostałe zobowiązania
PoŜyczki i kredyty bankowe
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi
klasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia
Pasywa razem
24
3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
NadwyŜka ze
sprzedazy akcji
powyŜej ich
wartości
nominalnej
Kapitał
podstawowy
Kapitał
rezerwowy
Akcje własne
Zyski
zatrzymane
Kapitał własny
34 397
157 252
(1 984)
20 831
23 047
233 543
-
-
-
-
-
-
2 398
-
2 398
-
-
-
-
-
-
-
34 397
157 252
(1 984)
20 831
25 445
34 723
159 030
(8)
29 584
21 883
235 941
235 941
245 212
Zwiększenia:
Emisja akcji
Podział zysku
SprzedaŜ akcji własnych w ramach Programu Motywacyjnego
-
-
-
-
2 368
-
2 368
-
Zmniejszenia:
Koszty emisji akcji
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitały własne
Korekta wyniku z lat ubiegłych
Wypłata dywidendy
Sfinansowanie Programu Motywacyjnego
Zakup akcji własnych
-
-
15
-
-
15
34 723
159 030
(23)
29 584
24 251
247 564
Zwiększenia:
Emisja akcji
Objęcie akcji w ramach programu opcji
Wycena programu motywacyjnego
Podział zysku
Zmniejszenia:
Koszty emisji akcji
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitały własne
Wypłata dywidendy
25
4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
Działalność operacyjna
Korekty o pozycje:
Amortyzacja
RóŜnice kursowe
Odsetki otrzymane
Odsetki zapłacone
Dywidendy otrzymane
(Zyski) straty z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań i rezerw
Zmiana stanu innych aktywów
Podatek dochodowy zapłacony
Pozostałe
Działalność inwestycyjna
Wydatki na zakup rzeczowych aktywów trwałych
Wydatki na zakup aktywów finansowych
Przychody ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
Spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
Udzielone poŜyczki długoterminowe
Przychody ze sprzedaŜy aktywów finansowych
Odsetki uzyskane
Dywidendy otrzymane
RóŜnice kursowe
Pozostałe
Za okres
01/01- 31/03/2010
Za okres
01/01- 31/03/2009
2 513
2 195
7 273
3 599
411
965
3 693
560
-45
369
0
-120
532
0
1
617
(5 911)
7 707
624
(99)
9 786
(12)
220
16 826
(18 765)
(59)
(249)
(1 660)
3 160
(14 357)
(915)
(13 140)
(1 128)
6 940
225
(36)
2 702
1
(131)
(8 106)
(11 734)
4 643
7 574
Działalność finansowa
Wpływy netto z emisji akcji i innych dopłat do kapitału
Otrzymane dotacje
Wpływy z kredytów i poŜyczek
Spłata kredytów i poŜyczek
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Dywidendy wypłacone
Odsetki otrzymane
Odsetki zapłacone
Inne wypłaty z zysku
RóŜnice kursowe
Pozostałe
-15
(3 457)
(911)
5
(369)
24
(532)
2
8
818
247
95
6 497
Zmiana stanu środków pienięŜnych
2 497
(2 076)
Środki pienięŜne na początek okresu
Środki pienięŜne na koniec okresu
2 381
4 879
2 223
148
26
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU
KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2010 R.
1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY W PODZIALE GEOGRAFICZNYM
Przychody ze sprzedaŜy w podziale geograficznym przedstawiają się następująco:
Za okres
01/01- 31/03/2010
Kraj
Eksport
Razem przychody ze sprzedaŜy
Za okres
01/01- 31/03/2009
30 019
49 072
658
573
30 677
49 645
2. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH
Pozycje pozabilansowe
Stan na
31/03/2010
Stan na
31/12/2009
1. NaleŜności warunkowe
1.1 od pozostałych jednostek
2. Zobowiązania warunkowe
2.1 na rzecz pozostałych jednostek w tym:
- udzielone gwarancje poręczenia
31 222
5 645
31 222
5 645
31 222
5 645
- zabezpieczenie hipoteczne
0
- zabezpieczenie zastawem
0
Od czasu zakończenia roku obrotowego 2009 nastąpiły następujące zmiany zobowiązań warunkowych:
a) zwiększeniu uległy udzielone gwarancje i poręczenia o kwotę 25 577 tys. zł, która wynika z:
•
wygaśnięcia terminu gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych (przetargowych i dobrego wykonania) na kwotę 411 tys. zł;
•
ustanowienia zabezpieczeń przetargów oraz zawartych kontraktów w postaci gwarancji
bankowych i ubezpieczeniowych – na kwotę 25 988 tys. zł;
b) zabezpieczenia hipoteczne i zabezpieczenia zastawem nie uległy zmianie.
27
POZOSTAŁE INFORMACJE
(WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEśĄCYCH
WYBRANE DANE FINANSOWE
31/03/2010 31/03/2009 31/03/2010 31/03/2009
w tys. EUR
w tys. PLN
Przychody ze sprzedaŜy ogółem
30 677
49 645
7 733
10 794
3 715
6 663
937
1 449
Zysk przed opodatkowaniem
2 513
2 194
633
477
Zysk netto
2 368
2 398
597
521
Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Środki pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pienięŜnych
9 786
3 160
2 467
687
(8 106)
(11 734)
(2 044)
(2 551)
818
6 497
206
1 413
2 497
(2 076)
630
(451)
31/03/2010 31/12/2009 31/03/2010 31/12/2009
Aktywa trwałe
274 709
260 783
71 128
63 395
65 111
57 933
16 858
14 102
339 820
318 716
87 986
77 580
30 500
16 539
7 897
4 026
61 756
56 966
15 990
13 866
247 564
245 212
64 099
59 688
34 723
34 723
8 991
8 452
36 343 344
36 343 344
36 343 344
36 343 344
Wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
6,81
6,75
1,76
1,63
Rozwodniona wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
6,81
6,75
1,76
1,63
Aktywa obrotowe
Aktywa razem
Kapitał własny
Kapitał zakładowy*
Liczba akcji
*) Kapitał akcyjny został przeszacowany zgodnie z MSR 29.
PowyŜsze dane finansowe za pierwszy kwartał roku 2010 i 2009 zostały przeliczone na EUR według
następujących zasad:
•
poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań zostały przeliczone przy uŜyciu kursu średniego
ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 marca 2010 roku wynoszącego
3,8622 PLN/EUR oraz na dzień 31 grudnia 2009 roku wynoszącego 4,1082 PLN/EUR
•
poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych zostały
przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych
przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień kaŜdego miesiąca okresu obrotowego od
1 stycznia do 31 marca 2010 roku wynoszącego 3,9669 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do
31 marca 2009 roku wynoszącego 4,5994 PLN/EUR.
28

10 05_Skonsolid sprawozd finansowe ATM za Q1 2010_do publikacji

Transkrypt

Podobne dokumenty

Szanowni Państwo! Z przyjemnością publikujemy

R List Prezesa do akcjonariuszy

2009 List prezesa

Paweł Pisarczyk Prezes Zarządu ATM Software sp. z o.o.

Grant wewnętrzny S100/2006 „OCENA EKSPRESJI BIAŁKA ATM W

Skale temperatury