SWD SF 2012 - Stowarzyszenie Willa Decjusza

Transkrypt

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2012
Zarządu Stowarzyszenia Willa Decjusza
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
STOWARZYSZENIA WILLA DECJUSZA ZA ROK 2012
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. Przedmiotem podstawowej działalności Jednostki w roku obrotowym była:
a) działalność statutowa Stowarzyszenia (opis zrealizowanych projektów w sprawozdaniu
merytorycznym) – działalność nieodpłatna pożytku publicznego
b) działalność gospodarcza w zakresie określonym Statutem Stowarzyszenia, z przeważającym
rodzajem - wynajem nieruchomości
c) w roku 2012 nie prowadzono odpłatnej działalności pożytku publicznego
2. Jednostka zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieście w Krakowie, XI
Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000059074 oraz wpisana do
Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000059074. Numer NIP 676-11-13-643, REGON
351032608.
3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy 2012 tj. od 1 stycznia 2012 do 31
grudnia 2012 roku.
4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji
działalności.
5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w
roku obrotowym zgodnie z Dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości, ustaloną i wprowadzoną
do stosowania Uchwałą Zarządu z dniem 1 stycznia 2006 roku.
Dokumentacja ta obejmuje:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych,
zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego,
zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych,
system ochrony danych,
własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat, w
sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8,
Ustawy o rachunkowości,
zakładowe zasady, metody i wzory opracowane w oparciu o art. 10 ust. 1 ustawy o
rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku ( Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn.
zm.) i wprowadzone do stosowania na okres wieloletni.
6. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego, aktywa i pasywa wyceniono następującymi
metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości:
a) Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne - według cen nabycia lub kosztów
wytworzenia, lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych
o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Do
wysokości 3 500,00 złotych środki trwałe wpisane zostały jako jednorazowa amortyzacja.
b) Środki trwałe w budowie – w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku
z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
2
c) Udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczane do aktywów trwałych –
według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
d) Inwestycje krótkoterminowe – według ceny nabycia.
e) Rzeczowe składniki aktywów obrotowych – według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie
wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy.
f) Należności i udzielone pożyczki – w kwocie wymagalnej zapłaty, z zachowaniem ostrożności.
g) Zobowiązania – w kwocie wymagalnej zapłaty.
h) Rezerwy – w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.
Kraków, 6 lutego 2013 r.
(miejsce i data sporządzenia)
Grzegorz Chmurzyński …...…………………………..
( imię i nazwisko i podpis osoby sporządzającej)
DYREKTOR STOWARZYSZENIA WILLA DECJUSZA
Dr Danuta Glondys …………………………………..
ZARZĄD STOWARZYSZENIA WILLA DECJUSZA
Prof. Aleksander Koj …………………………………….
Doc. Krzysztof Görlich …………..………………………
Zbigniew Jamka ………………..…………………
Prof. Emil Orzechowski ……………….…………………
Janusz Plata ………………..…………………
3
BILANS STOWARZYSZENIA WILLA DECJUSZA na dzień 31 grudnia 2012 roku
AKTYWA
Stan aktywów na:
1
2
Wyszczególnienie aktywów
31.12.2012
31.12.2011
4
5
6
3
A.
AKTYWA TRWAŁE
14 871,21
19 990,88
Wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
1
Koszty zakończonych prac rozwojowych
0,00
0,00
2
Wartość firmy
0,00
0,00
3
Inne wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
4
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
Rzeczowe aktywa trwałe
14 707,12
19 826,79
Środki trwałe
14 707,12
19 826,79
0,00
0,00
b) budynki, lokale, obiekty inżynierii lądowej
5 937,10
6 306,89
c) urządzenia techniczne i maszyny
8 770,02
13 519,90
d) środki transportu
0,00
0,00
e) inwentarz żywy
0,00
0,00
f) inne środki trwałe
0,00
0,00
2
Środki trwałe w budowie
0,00
0,00
3
Zaliczki na środki trwałe w budowie
0,00
0,00
164,09
164,09
0,00
0,00
164,09
164,09
Inwestycje długoterminowe
0,00
0,00
1
Nieruchomości
0,00
0,00
2
Wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
3
Długoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
a) w jednostkach kontrolowanych
0,00
0,00
udziały lub akcje
0,00
0,00
inne papiery wartościowe
0,00
0,00
pożyczki udzielone
0,00
0,00
inne długoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
b) w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
udziały i akcje
0,00
0,00
0,00
0,00
pożyczki udzielone
0,00
0,00
inne długoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
Inne inwestycje długoterminowe
0,00
0,00
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
0,00
0,00
1
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
2
Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe
0,00
0,00
I
II
1
a) grunty
III
Należności długoterminowe
1
Należności od jednostek kontrolowanych
2
Należności od pozostałych jednostek
IV
4
V
4
B
Aktywa obrotowe
I
Zapasy
138 986,76
132,00
300,00
1
Materiały
0,00
0,00
2
Półprodukty i produkty w toku
0,00
0,00
3
Produkty gotowe
0,00
0,00
4
Towary
0,00
0,00
5
Zaliczki na poczet dostaw
132,00
300,00
140 044,85
128 465,40
Należności od jednostek kontrolowanych
0,00
0,00
a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty
0,00
0,00
do 12 miesięcy
0,00
0,00
powyżej 12 miesięcy
0,00
0,00
Należności od pozostałych jednostek
140 044,85
128 465,40
a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty
140 044,85
127 029,41
do 12 miesięcy
140 044,85
127 029,41
powyżej 12 miesięcy
0,00
0,00
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubez. społ., zdr. i innych świadczeń
0,00
1 435,99
c) inne należności
0,00
0,00
d) należności dochodzone na drodze sądowej
0,00
0,00
Inwestycje krótkoterminowe
26 587,80
6 770,36
Krótkoterminowe aktywa finansowe
26 587,80
6 770,36
a) w jednostkach kontrolowanych
0,00
0,00
udziały lub akcje
0,00
0,00
0,00
0,00
pożyczki udzielone
0,00
0,00
inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
b) w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
udziały i akcje
0,00
0,00
0,00
0,00
pożyczki udzielone
0,00
0,00
inna krótkoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
26 587,80
6 770,36
4 271,68
216,89
22 316,12
6 553,47
środki pieniężne na walutowych rachunkach bankowych
0,00
0,00
inne środki pieniężne
0,00
0,00
Inne inwestycje krótkoterminowe
0,00
0,00
3 725,33
3 451,00
185 361,19
158 977,64
II
Należności krótkoterminowe
1
2
III
1
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
środki pieniężne w kasie
środki pieniężne na rachunkach bankowych
2
IV
170 489,98
Rozliczenia międzyokresowe kosztów
Suma bilansowa
5
PASYWA
Stan pasywów na:
1
2
Wyszczególnienie pasywów
31.12.2012
31.12.2011
4
5
6
3
A
Fundusz własny
-55 175,51
-37 906,45
I
Fundusz statutowy
0,00
0,00
II
Fundusz zasobowy
0,00
0,00
III
Fundusz z aktualizacji wyceny
0,00
0,00
IV
Fundusz rezerwowy
0,00
0,00
V
Zysk/Strata (nadwyżka /niedobór ) lat ubiegłych
-37 906,45
9 513,24
VI
Zysk/Strata (nadwyżka /niedobór ) netto za rok obrotowy
-17 269,06
-47 419,69
VII
Odpisy z zysku w ciągu roku (wielkość ujemna)
0,00
0,00
240 536,70
196 884,09
Rezerwy na zobowiązania
0,00
0,00
1
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
2
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne
0,00
0,00
a) długoterminowe
0,00
0,00
b) krótkoterminowe
0,00
0,00
Pozostałe rezerwy
0,00
0,00
a)długoterminowe
0,00
0,00
b)krótkoterminowe
0,00
0,00
73 641,40
73 641,40
0,00
0,00
73 641,40
73 641,40
a) kredyty i pożyczki
0,00
0,00
b) zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
c)inne zobowiązania finansowe
0,00
0,00
73 641,40
73 641,40
166 895,30
123 242,69
Zobowiązania wobec jednostek kontrolowanych
0,00
0,00
a) zobowiązania z tytułu dostaw i usług w okresie wykonalności
0,00
0,00
do 12-tu miesięcy
0,00
0,00
powyżej 12-tu miesięcy
0,00
0,00
b) inne zobowiązania
0,00
0,00
Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek
166 895,30
123 242,69
a) kredyty i pożyczki
100 000,00
0,00
b) zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
c) inne zobowiązania finansowe
0,00
0,00
d) zobowiązania z tytułu dostaw i usług w okresie wymagalności
13 260,05
36 382,71
do 12-tu miesięcy
13 260,05
36 382,71
0,00
0,00
400,00
0,00
0,00
0,00
B
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I
3
II
Zobowiązania długoterminowe
1
Zobowiązania wobec jednostek kontrolowanych
2
Zobowiązania wobec pozostałych jednostek
d) inne (pozostałe)
III
Zobowiązania krótkoterminowe
1
2
powyżej 12-tu miesięcy
e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw
f) zobowiązania wekslowe
6
g) zob. z tytułu podatków, ceł ubezpieczeń i innych świadczeń
53 235,25
86 859,98
h) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń
0,00
0,00
i) inne zobowiązania
0,00
0,00
Fundusze specjalne
0,00
0,00
a) Z.F.Ś.S.
0,00
0,00
b) pozostałe fundusze specjalne
0,00
0,00
Rozliczenia międzyokresowe
0,00
0,00
1
Ujemna wartość firmy
0,00
0,00
2
Inne rozliczenia międzyokresowe
0,00
0,00
a) długoterminowe
0,00
0,00
b) krótkoterminowe
0,00
0,00
185 361,19
158 977,64
3
IV
Suma bilansowa
Janusz Plata ………………..…………………
7
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT STOWARZYSZENIA WILLA DECJUSZA
na dzień 31 grudnia 2012 roku
Kwoty za rok:
1
Wyszczególnienie
2012
2011
3
4
5
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
1 064 207,10
1 191 661,61
I
Przychody netto ze sprzedaży produktów
1 064 207,10
1 191 661,61
II
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
0,00
0,00
Koszty działalności operacyjnej
999 199,51
720 569,86
I
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
999 199,51
720 569,86
II
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
0,00
0,00
65 007,59
471 091,75
0,00
0,00
183 822,97
136 166,84
-118 815,38
334 924,91
1 794 025,84
2 200 736,50
2
A
B
C
Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)
D
Koszty sprzedaży
E
Koszty ogólnego zarządu
F
Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)
G
Pozostałe przychody operacyjne
I
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
0,00
0,00
II
Dotacje
0,00
0,00
III Inne pozostałe przychody operacyjne
1 794 025,84
2 200 736,50
a
Przychody z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego
1 603 943,15
2 106 077,29
b
Przychody z działalności odpłatnej pożytku publicznego
0,00
0,00
c
Inne
190 082,69
94 659,21
1 672 680,26
2 582 319,16
H
Pozostałe koszty operacyjne
I
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
0,00
0,00
II
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0,00
0,00
III Inne pozostałe koszty operacyjne
1 672 680,26
2 582 319,16
a
Koszty działalności nieodpłatnej pożytku publicznego
1 666 632,06
2 221 597,11
b
Koszty działalności odpłatnej pożytku publicznego
0,00
0,00
c
Inne
6 048,20
360 722,05
I
Zysk/Strata na działalności operacyjnej
2 530,20
-46 657,75
J
Przychody finansowe
69,80
63,73
0,00
0,00
69,80
0,00
III Zysk ze zbycia inwestycji
0,00
0,00
IV Aktualizacja wartości inwestycji
0,00
0,00
V
0,00
63,73
19 869,06
825,67
9 000,98
0,00
I
Dywidendy i udziały w zyskach
II
Odsetki
K
Inne
Koszty finansowe
I
Odsetki
II
Strata ze zbycia inwestycji
0,00
0,00
III Aktualizacja wartości inwestycji
0,00
0,00
10 868,08
825,67
-17 269,06
-47 419,69
IV Inne
L
Zysk/Strata z działalności łącznie
M
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
0,00
0,00
Zyski nadzwyczajne
0,00
0,00
I
8
II
Straty nadzwyczajne
0,00
0,00
-17 269,06
-47 419,69
N
Zysk/Strata brutto
O
Podatek dochodowy
0,00
0,00
P
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0,00
0,00
R
Zysk/Strata netto
-17 269,06
-47 419,69
Janusz Plata ………………..…………………
9
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2012 ROK
STOWARZYSZENIA WILLA DECJUSZA
I. BILANS
1) Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i
prawnych oraz długoterminowych aktywów finansowych (inwestycji):
W roku 2012 dokonano inwentaryzacji środków trwałych jednostki. W jej wyniku stwierdzono zgodność
stanu istniejącego ze stanem wynikającym z ksiąg rachunkowych.
W roku 2012 nie nabyto środków trwałych.
W roku 2012 nie zlikwidowano żadnych środków trwałych.
Na dzień 1 stycznia 2012 wartość środków trwałych wynosiła 19 826,79 zł.
Wartość umorzenia środków trwałych w 2012 roku wynosi 5 119,67 zł.
Na dzień 31 grudnia 2012 wartość środków trwałych wynosi 14 707,12 zł.
Środki trwałe umarzane są metodą liniową, począwszy od miesiąca następnego następującego po
miesiącu oddania do użytkowania.
Środki trwałe o wartości nie przekraczającej 3 500 zł umarzane są jednorazowo i księgowane jako
zużycie materiałów.
2) Koszty praw użytkowania Willi:
a) w roku poprzednim: 31 296,06 zł
b) w roku obrotowym: 21 192,13 zł
W roku 2012 jednostce nie umorzono opłaty z tytułu praw użytkowania. Jednak w dniu 20 lipca 2012
zmianie uległy stawki opłaty z tytułu użytkowania, dzięki czemu Stowarzyszenie poniesie z tego tytułu
obciążenie niższe o około 17 000 zł rocznie.
3) wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych,
używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów
leasingu,
Środki trwałe, używane na podstawie innych umów:
Obrazy
Właściciel: Muzeum Okręgowe w Nowym Sączu, ul. Lwowska 3, 33-300 Nowy Sącz
Wartość: 24 500,00 zł
Meble zabytkowe - zestaw
Właściciel: Muzeum Narodowe w Krakowie, al. 3 maja 1, 30-062 Kraków
Fortepian Blutner Lepizing
Właściciel: Polskie Wydawnictwo Muzyczne S.A. w Krakowie
Szafa barokowa dwudrzwiowa z gzymsem i szufladami, świecznik 12-to ramienny kopia XX w.
Właściciel: Stowarzyszenie Historyków Sztuki – Oddział Krakowski
Wartość: nieokreślona
10
Kserokopiarka Konica Minolta bizhub C252
Właściciel: Kserkop Sp. z o.o.
Meble zabytkowe - szafa bretońska z dekoracją rzeźbioną
Właściciel: Gmina Miejska Kraków
Wartość: nieokreślona
Meble zabytkowe - kanapa i dwa fotele empirowe z dekoracją snycerską złoconą i intarsjami
Właściciel: Gmina Miejska Kraków
Wartość: 828,00 zł
4) Wartość podatku odprowadzanego do budżetu Gminy z tytułu podatku od nieruchomości:
a) w roku poprzednim:
b) w roku obrotowym:
24 248,00 zł
26 820,00 zł
W roku 2012 jednostce umorzono opłaty z tytułu podatku od nieruchomości w wysokości 8 080 zł.
5) dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej
subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych,
Ze względu na charakter jednostki informacje o tej pozycji w sprawozdaniu nie występują.
6) stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy
kapitałów (funduszy) zapasowych i rezerwowych, o ile jednostka nie sporządza zestawienia
zmian w kapitale (funduszu) własnym,
W roku obrotowym w tej pozycji nie zaszły zmiany.
7) propozycja co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy,
Strata za rok obrotowy w wysokości 17 269,06 złotych będzie pokryta z wpływów z działalności
gospodarczej w 2013 roku.
8) dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego,
zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym,
W roku obrotowym w tej pozycji nie zaszły zmiany.
9) dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku
obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego,
W roku obrotowym nie dokonano odpisów aktualizujących wartość należności.
10) podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia
bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty:
a) do 1 roku,
b) powyżej 1 roku do 3 lat,
c) powyżej 3 lat do 5 lat,
d) powyżej 5 lat,
Zobowiązania długoterminowe – 73 641,40 zł – okres spłaty powyżej 3 lat poniżej 5 lat
Kaucje od najemców – kwota 73 641,40 zł
w tym:
Edison S.A.
7 067,00 zł
ARS MODI
30 574,40 zł
Firma Ziyada
36 000,00 zł
11
11) wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych,
L.p.
Rozliczenia międzyokresowe
1 RMK – Ubezpieczenie majątkowe
RAZEM
Stan na koniec
Zwiększenia
roku
w ciągu roku
poprzednie-go
obrotowego
BO
3 451,00
3 451,00
Zmniejszenia
w ciągu roku
obrotowego
Stan na
koniec roku
obrotowego
BZ
10 901,67
10 901,00
3 725,33
3 725,33
11 176,00
11 176,00
12) wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki (ze wskazaniem jego
rodzaju),
W roku obrotowym ta pozycja nie występowała w jednostce.
13) zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i
poręczenia, także wekslowe; odrębnie należy wykazać informacje dotyczące gwarancji i
poręczeń wobec jednostek powiązanych;
II. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
1) struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze
sprzedaży produktów, towarów i materiałów,
Jednostka 100% przychodów osiąga na terytorium kraju.
Działalność gospodarcza
1 064 207,10 zł
40%
Działalność statutowa
1 603 943,15 zł
60%
2) wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe,
3) wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów,
4) informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym
lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym,
5) rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym
od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto.
Wynik księgowy: - 17 269,06 (strata)
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów: 4 165,89
Wynik podatkowy - 13 103,17 (strata)
6) w przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie
kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach
rodzajowych:
12
Wyszczególnienie kosztów rodzajowych z działalności statutowej i gospodarczej
Wyszczególnienie
Razem koszty:
z tego:
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów
c) zużycie energii
d) usługi obce
e) podatki i opłaty
f) wynagrodzenia, w tym umowy zlecenie i o dzieło
g) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
h) podróże służbowe
i) pozostałe koszty rodzajowe
j) koszty niestanowiące kosztów
uzyskania przychodów (do opodatkowania)
2011
3 397 823,52
2012
2 717 481,98
38 275,79
51 070,46
180 080,79
1 402 140,11
66 106,27
1 451 512,28
111 677,95
79 448,69
4 759,93
5 119,67
38 935,04
186 438,55
860 072,78
61 145,62
1 341 580,53
117 584,77
95 765,59
6 673,54
12 751,25
4 165,89
7) koszt wytworzenia środków trwałych w budowie; w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice
kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania,
8) poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa
trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska,
9) informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe,
10) podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych;
II. a RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Dla pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, wyrażonych w walutach obcych - kursy przyjęte do
ich wyceny;
Do wyceny pozycji wyrażonych w walutach obcych zastosowano średni kurs NBP z dnia 31 grudnia
2012 roku.
III. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Jednostka nie sporządza rachunku przepływów pieniężnych.
IV. INFORMACJE O SPRAWACH OSOBOWYCH
Informacje o:
1) charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w
zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
jednostki,
13
2) istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż
rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się jednostki powiązane oraz inne.
3) przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe,
a) przeciętne zatrudnienie w roku poprzednim (2011) - 17 osób zatrudnionych w przeliczeniu 15,25
etatu.
b) przeciętne zatrudnienie w roku obrotowym (2012) - 17 osób zatrudnionych w przeliczeniu 15,45
etatu.
4) wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom
wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek
handlowych (dla każdej grupy osobno) za rok obrotowy,
5) pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład
organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy
osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty,
6) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za:
a) obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego,
b) inne usługi poświadczające,
c) usługi doradztwa podatkowego,
d) pozostałe usługi;
V. ISTOTNE ZDARZENIA DOTYCZĄCE ROKU OBROTOWEGO I LAT UBIEGŁYCH W
SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Po dniu bilansowym nie nastąpiły znaczące zdarzenia nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym
za rok 2012.
VI. INFORMACJE O SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYCH
W roku obrotowym nie sporządzano skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
VII. INFORMACJE O POŁĄCZENIU
W roku obrotowym nie doszło do połączenia z inną jednostką.
VIII. ZAGROŻENIA DLA FUNKCJONOWANIA JEDNOSTKI
Funkcjonowanie jednostki w roku 2013 nie jest zagrożone.
14
IX. INNE
W przypadku gdy inne informacje niż wymienione powyżej mogłyby w istotny sposób wpłynąć na
ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki, należy ujawnić te informacje.
Zarządowi nieznane są inne przesłanki niż wymienione powyżej, które mogłyby w istotny sposób
wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki.
Janusz Plata ………………..…………………
15
Załącznik nr 1 do sprawozdania
finansowego
Struktura przychodów i kosztów w roku 2012
Struktura zrealizowanych przychodów działalności statutowej i gospodarczej wg. jej rodzajów i
źródeł, w tym wymaganych statutem:
Przychody za rok
2011
Wyszczególnienie
2012
%
w
strukturze kwota
Kwota
%
w
strukturze
I. Działalność statutowa razem:
2 200 736,50 zł
64,87%
1 751 689,06 zł
61,28%
1. Przychody działalności statutowej
2 106 077,29 zł
62,08%
1 608 277,05 zł
56,27%
z działalności odpłatnej:
- zł
0,00%
- zł
0,00%
a) projekty
- zł
0,00%
- zł
0,00%
b) fundusze stypendialne
- zł
0,00%
- zł
0,00%
c) składki członkowskie
- zł
0,00%
- zł
0,00%
d) pozostałe
- zł
0,00%
- zł
0,00%
z działalności nieodpłatnej:
2 106 077,29 zł
62,08%
1 608 277,05 zł
56,27%
a) projekty
1 403 561,59 zł
41,37%
1 283 619,88 zł
44,91%
699 657,00 zł
20,63%
320 323,27 zł
11,21%
- zł
0,00%
1 920,00 zł
0,07%
2 858,70 zł
0,08%
2 413,90 zł
0,08%
b) fundusze stypendialne
c) składki członkowskie
d) pozostałe
16
2. Pozostałe przychody związane z
działalnością statutową
94 659,21 zł
2,79%
143 412,01 zł
5,01%
5 000,00 zł
0,15%
16 366,10 zł
0,57%
- zł
0,00%
- zł
0,00%
c) dotacje, subwencje
71 030,82 zł
2,09%
37 500,00 zł
1,31%
d) pozostałe
18 628,39 zł
0,55%
89 545,91 zł
3,13%
3. Przychody finansowe związane z
- zł
0,00%
- zł
0,00%
4. Zyski nadzwyczajne związane z
- zł
0,00%
- zł
0,00%
II. Działalność gospodarcza razem
1 191 725,34 zł
35,13%
1 106 613,68 zł
38,71%
1. Podstawowa działalność gospodarcza
1 191 661,61 zł
35,13%
1 064 207,10 zł
37,23%
a) czynsze
538 275,85 zł
15,87%
b) wynajem sal
235 717,51 zł
6,95%
c) wynajem pokoi gościnnych
48 133,14 zł
1,42%
d) zwroty od najemców
97 737,92 zł
2,88%
199 889,59 zł
5,89%
f) śluby cywilne
53 007,60 zł
1,56%
g) pozostałe
18 900,00 zł
0,56%
14 789,89 zł
0,52%
2. Pozostałe przychody związane z
działalnością gospodarczą
- zł
0,00%
42 336,78 zł
1,48%
3. Przychody finansowe związane z
63,73 zł
0,00%
69,80 zł
0,00%
- zł
0,00%
- zł
0,00%
3 392 461,84 zł
100,00%
2 858 302,74 zł
100,00%
a) darowizny
b) sponsoring
e) reklama
4. Zyski nadzwyczajne związane z
RAZEM
518 855,97 zł
172 647,13 zł
39 009,49 zł
117 671,18 zł
139 147,02 zł
62 086,42 zł
18,15%
6,04%
1,36%
4,12%
4,87%
2,17%
17
Struktura kosztów działalności statutowej i gospodarczej według jej rodzajów określonych
statutem oraz rodzajów kosztów:
Koszty za rok:
2011
Wyszczególnienie
2012
%
w
strukturze kwota
Kwota
%
w
strukturze
I. Działalność statutowa razem
2 541 137,12 zł
73,87%
1 666 632,06 zł
57,96%
1. Koszty podstawowej działalności
statutowej
2 541 137,12 zł
73,87%
1 666 632,06 zł
57,96%
- zł
0,00%
- zł
0,00%
2 541 137,12 zł
73,87%
1 666 632,06 zł
57,96%
2. Pozostałe koszty związane z
- zł
0,00%
- zł
0,00%
3. Koszty finansowe związane z
- zł
0,00%
- zł
0,00%
4. Straty nadzwyczajne związane z
- zł
0,00%
- zł
0,00%
II. Działalność gospodarcza razem
898 744,41 zł
26,13%
1 208 939,74 zł
42,04%
1. Podstawowa działalność gospodarcza
856 736,70 zł
24,91%
1 183 022,48 zł
41,14%
a) Koszty bezpośrednie wykonania
sprzedanych usług
720 569,86 zł
20,95%
999 199,51 zł
34,75%
b) Koszty zarządu
136 166,84 zł
3,96%
183 822,97 zł
6,39%
41 182,04 zł
1,20%
6 048,20 zł
0,21%
825,67 zł
0,02%
19 869,06 zł
0,69%
- zł
0,00%
- zł
0,00%
3 439 881,53 zł
100,00%
2 875 571,80 zł
100,00%
a) działalności odpłatnej
b) działalności nieodpłatnej
2. Pozostałe koszty związane z
3. Koszty finansowe związane z
4. Straty nadzwyczajne związane z
RAZEM:
18
Załącznik nr 2 do sprawozdania finansowego
STRUKTURA ROZRACHUNKÓW NA DZIEŃ 31.XII.2012 r.:
ROZRACHUNKI Z ODBIORCAMI – KONTO 201
LP
Nazwa
Rozrachunki z odbiorcami
ARS MODI
Sprzedaż detaliczna na rzecz osób fizycznych
Polska Telefonia Cyfrowa Sp.z o.o.
FUNDACJA WSPÓŁPRACY POLSKONIEMIECKIEJ
Fundacja Rozwoju Systemu Edukacji
KONSULENT Leszek Miklas
Orlen Oil Sp. z o.o.
Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SA
Radio Taxi 919 Sp. z o.o.
ZDANIA Sp. z o.o.
Firma "Ziyada"
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Saldo Wn
140 044,85
52 597,97
9 898,08
43 000,00
16 093,61
307,50
6 150,00
2 650,00
250,00
897,90
8 199,79
Saldo Ma
400,00
Uwagi
bieżąca należność
400,00 Zaliczka na wynajem
rozliczenie projektu
rozliczenie projektu
ROZRACHUNKI Z DOSTAWCAMI – KONTO 202
LP
Nazwa
Rozrachunki z dostawcami
Eden Springs Sp.zoo
Jacek Rotter
Polska Telefonia Cyfrowa Sp.z o.o.
PZU - UBEZPIECZENIE MAJĄTKU
1
2
3
4
Saldo Wn
132,00
132,00
Saldo Ma
13 260,05
Uwagi
zaliczka na wodę
10 165,95 bieżące zobowiązanie
302,10 bieżące zobowiązanie
2 792,00 bieżące zobowiązanie
ROZRACHUNKI PUBLICZNOPRAWNE- KONTA 223 I 224:
LP
1
2
3
4
5
6
7
Nazwa
Rozrachunki publicznoprawne
Rozliczenie podatku VAT – bieżące
Rozliczenie podatku VAT - przyszłe
Ubezpieczenie Społeczne
Ubezpieczenie zdrowotne
FGŚP i FP
Urząd Skarbowy -PIT 4
Urząd Skarbowy -PIT 8A
Saldo Wn
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Saldo Ma
53 235,25
23 752,00
208,34
15 388,20
4 257,45
1 277,26
1 508,00
6 844,00
Uwagi
zapłacono w styczniu
rozliczono w lutym
19
Załącznik nr 3 do sprawozdania finansowego
LP
1
2
3
Nazwa projektu
Stypendia twórcze
Letnia Szkoła Wyszehradzka
Nagroda im. Sergio Vieira de
Mello i konferencja
4
Międzynarodowa Letnia
Akademia Sztuki
5
Szlak Renesansu w
Małopolsce
6
Piłka w Grze
7
Czasopismo RADAR
8
Ogrody Twórczości
9
10
Edukacja dla Integracji
Młodzież w działaniu
11
Historie z Fantazją
12
SAGA
Źródła finansowania
Fundacja Współpracy
Polsko-Niemieckiej
Międzynarodowy
Fundusz Wyszehradzki
Urząd Miasta Krakowa w
ramach Forum Dialogu
Kultur
Międzynarodowy
Fundusz Wyszehradzki
Ministerstwo Spraw
Zagranicznych
Urząd Marszałkowski
Województwa
Małopolskiego
Kultur
Kultur
Ministerstwo Spraw
Zagranicznych
Województwa
Małopolskiego
Ministerstwo Kultury i
Dziedzictwa Narodowego
Województwa
Małopolskiego
Polsko-Niemieckiej
Polsko-Niemieckiej
Władza Wdrażająca
Młodzież w działaniu
Województwa
Małopolskiego
Województwa
Małopolskiego
Kwota
otrzymana
Kwota
wydatkowana
165 000,00
165 000,00
115 012,56
115 012,56
100 000,00
100 000,00
100 658,93
100 658,93
90 000,00
90 000,00
25 000,00
25 000,00
30 000,00
30 000,00
30 000,00
30 000,00
60 000,00
60 000,00
20 000,00
20 000,00
40 000,00
40 000,00
20 000,00
20 000,00
73 000,00
73 000,00
50 000,00
50 000,00
79 800,00
79 800,00
70 000,00
70 000,00
50 000,00
50 000,00
29 990,59
90 135,96
29 990,59
90 135,96
13 000,00
13 000,00
40 000,00
40 000,00
20

SWD SF 2012 - Stowarzyszenie Willa Decjusza

Transkrypt

Podobne dokumenty

plik do pobrania

Niemiecki podatek obrotowy (Umsatzsteuer)

bilans - Stowarzyszenie Wspierania Rozwoju Gospodarczego Ziemi

UPROSZCZONY BILANS

Bilans sporządzony na dzień .................................... roku ...................

Ecoweek. Konferencja pt. „Spotkanie w Zielonej Dzielnicy” (Reunion

Arkusz konsolidacyjny bilansów jednostek sfery budżetowej

Location: Restauracja przy Willi Decjusza Categories

Suma aktywów Suma pasywów 6 591,67 9 684,41 6 591,67 9 684,41

Bilans dla jednostek małych - wersja II