Informacja dodatkowa za III kwartał 2010 w
Transkrypt
Informacja dodatkowa za III kwartał 2010 w
KRAKCHEMIA S.A. ul. Płk Dąbka 10 30-832 Kraków tel.: (+48) 012 652 20 00 fax.: (+48) 012 652 20 01 www.krakchemia.pl e-mail: [email protected] KRAKCHEMIA S.A. RAPORT ZA III KWARTAŁ 2010 ROKU Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego - Kraków, 10 listopada 2010 rok – ___________ ________________________________________________________ KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w Krakowie, ul. Płk Dąbka 10, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000217348. NIP 945-19-23-562. Kapitał zakładowy: 10 000 000 - opłacony w całości. Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. SPIS TREŚCI Str. 1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego 4 2. Podstawowe dane o Spółce. 5 3. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. 6 4. Wskazanie skutków zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. 8 Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji KRAKCHEMIA S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami. 8 Zestawienie stanu posiadania akcji KRAKCHEMIA S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami. 8 Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 8 Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane. 9 Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego ( również przeliczone na EUR). 9 Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym. 10 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 10 Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału. 10 13. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie. 11 14. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w III kwartale 2010 roku wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 11 Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta. 12 Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 13 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 15. 16. -2- Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. 17. 18. 19. 20. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki. 13 Informacje o postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 13 Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. 13 Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki. 14 -3- Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. 1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego. Zwyczajne Walne Zgromadzenie KRAKCHEMIA S.A. podjęło decyzję o sporządzeniu sprawozdań finansowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości począwszy od sprawozdań za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2005 roku. W związku z powyższym począwszy od sprawozdań finansowych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2005 roku KRAKCHEMIA S.A. sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR) na podstawie Rozporządzenia nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 roku w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości. Zakres ujawnionych danych oraz porównywalnych danych finansowych w kwartalnej informacji finansowej (skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe) jest zgodny z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Na całość raportu kwartalnego Spółki składają się: 1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. 2. Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe sporządza się zgodnie ze standardami ujętymi w MSR 34 oraz w oparciu o regulacje ujęte w rozdziale 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim i odpowiednio zawiera: sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie z całkowitych dochodów, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych, wybrane istotne noty objaśniające do kwartalnego sprawozdania finansowego, W związku z tym, że złoty polski jest podstawową walutą, w której denominowane są transakcje (operacje gospodarcze) Spółki, kwartalne skrócone sprawozdania finansowe jest przedstawiane w polskich złotych. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego zostały opisane w notach objaśniających do tych sprawozdań. Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego są częścią raportu kwartalnego sporządzoną w oparciu o § 87 powołanego powyżej Rozporządzenia Ministra Finansów. -4- Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. 2. Podstawowe dane o Spółce. KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w Krakowie ul. Płk. Dąbka 10 powstała w wyniku przekształcenia spółki KrakChemia-Hurt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną na podstawie uchwały o przekształceniu podjętej w dniu 02 września 2004 roku przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników KrakChemia-Hurt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego - Rejestru Przedsiębiorców w dniu 01 października 2004 roku pod nr 0000217348 pod nazwą KrakChemia – Hurt S.A. Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 05 listopada 2004 roku zmieniono firmę Spółki na KRAKCHEMIA S.A. W dniu 16 listopada 2004 roku dokonano wpisu do KRS zmiany firmy Spółki. Spółka kontynuuje działalność gospodarczą spółki zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieścia pod nr RH/B 9660 w dniu 24 sierpnia 2000 roku, na podstawie aktu notarialnego sporządzonego 18 lipca 2000 roku - Rep. A nr 5393/2000. Dnia 19 września 2001 roku KrakChemia-Hurt Sp. z o.o. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr 0000045313 i wykreślona z KRS w dniu 30 września 2004 roku z tytułu przekształcenia w spółkę akcyjną. W dniu 8 października 2007 r. uchwałą Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie nastąpiło wprowadzenie akcji zwykłych na okaziciela serii A i serii B, do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Firma spółki : Siedziba : Adres : tel. fax. KRAKCHEMIA Spółka Akcyjna Kraków 30-832 Kraków, ul. Płk. Dąbka 10 +48(12) 652 20 00 +48(12) 652 20 01 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): Akcjonariusze: Kapitał zakładowy w całości opłacony: Audytor w 2010 roku: Dominujący segment działalności spółki: 357220430 945-192-35-62 0000217348 50% akcji spółki posiada ALMA MARKET S.A. 10 000 000,00 PLN Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o. handel hurtowy Władze Spółki Rada Nadzorcza: Przewodniczący Rady Nadzorczej Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Sekretarz Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej - Jerzy Mazgaj - Barbara Mazgaj - Ilona Malik - Grzegorz Pilch - Mariusz Wojdon - Łukasz Magiera Zarząd Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu - Andrzej Zdebski - Włodzimierz Oprzędek Prokurenci: Główny Księgowy Dyrektor Handlowy - Dorota Widz-Szwarc - Barbara Waga KRAKCHEMIA S.A. należy do grupy kapitałowej ALMA MARKET S.A. i jest jej spółką zależną. -5- Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. 3. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Struktura Grupy Kapitałowej ALMA MARKET S.A. Spółka dominująca: Firma spółki : Siedziba : Adres : ALMA MARKET S.A. Kraków 30-964 Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Kapitał zakładowy w całości opłacony: 350511695 676-001-67-31 0000019474 5 428 990,00 PLN Dominujący segment działalności spółki: handel detaliczny Spółki zależne: 1) Firma spółki: Siedziba : Adres : KRAKCHEMIA S.A. Kraków 30-832 Kraków, ul. Płk. Dąbka 10 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): Akcjonariusze: Kapitał zakładowy w całości opłacony: Audytor : 357220430 945-192-35-62 0000217348 50% akcji spółki posiada ALMA MARKET S.A. i jest głównym akcjonariuszem, akcjonariusze mniejszościowi to: Piecka Sławomir, który posiada 15% akcji, OFE PZU Złota Jesień, który posiada 9,5% akcji i pozostali akcjonariusze mniejszościowi (posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów),którzy posiadają 25,5% akcji 10 000 tys. PLN Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki : handel hurtowy artykułami chemicznymi. 2) Firma spółki : Siedziba : Adres : ALMA Development Sp. z o.o. Kraków 30-964 Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) : Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Udziałowcy : Kapitał zakładowy w całości opłacony : Audytor : 120144246 945-204-65-48 0000246915 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA. 8 000 tys. PLN Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki: działalność wspomagająca spółki z grupy i inne podmioty gospodarcze w zakresie obsługi nieruchomości i ich wynajmu, a także realizacji projektów developerskich. -6- Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. 3) Firma spółki: Siedziba: Adres: Krakowski Kredens Sp. z o.o. Kraków 30-964 Kraków, ul. Pilotów 6 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Udziałowcy: Kapitał zakładowy w całości opłacony: Audytor : 140732281 527-252-37-89 0000265402 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA. 2 000 tys. PLN Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki: handel detaliczny i hurtowy artykułami spożywczymi marki własnej. 4) Firma spółki: Siedziba: Adres: Paradise Group Sp. z o.o. Kraków 30-251 Kraków, ul. Jodłowa 33 Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP): Krajowy Rejestr Sadowy (KRS): Udziałowcy: Kapitał zakładowy w całości opłacony: Audytor : 357129510 676-21-41-050 0000050776 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA. 5 000 tys. PLN Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o. Dominujący segment działalności spółki: sprzedaż detaliczna i dystrybucja artykułów luksusowych. 5) Firma spółki: Siedziba: Adres: AM1 Sp. z o.o. Kraków 30-964 Kraków, ul. Pilotów 6 6) Firma spółki : Siedziba: Adres: AM2 Sp. z o.o. Kraków 30-964 Kraków, ul. Pilotów 6 7) Firma spółki: Siedziba: Adres: KRAKÓW 1 – AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa Kraków 30-964 Kraków, ul. Pilotów 6 8) Firma spółki: Siedziba: Adres: TARNÓW – AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa Kraków 30-964 Kraków, ul. Pilotów 6 9) Firma spółki: Siedziba : Adres : Nowy Targ- AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa Kraków 30-964 Kraków, ul. Pilotów 6 Spółki grupy kapitałowej ALMA MARKET S.A. podlegają konsolidacji. -7- Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. 4. Wskazanie skutków zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. W prezentowanym okresie nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki, które miałyby wpływ na jej działalność. 5. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji KRAKCHEMIA S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami. Liczba posiadanych akcji i głosów na WZA Akcjonariusze Stan na 27.08.2010 r. Zmiana w % Struktura posiadanych akcji w % * Stan na 10.11.2010 r ALMA MARKET S.A. 5 000 000 ─ 5 000 000 50,00% Sław omir Piecka 1 500 000 ─ 1 500 000 15,00% 950 000 ─ 950 000 9,50% 2 550 000 ─ 2 550 000 25,50% 10 000 000 ─ 10 000 000 100,00% OFE PZU Złota Jesień Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów Ogólna liczba akcji spółki i głosów z nim i zw iązanych * Procentowy udział w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 6. Zestawienie stanu posiadania akcji KRAKCHEMIA S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami. Akcjonariusze - osoby zarządzające i nadzorujące Liczba posiadanych akcji i głosów na WZA Stan na 27.08.2010 r. Zmiana w % 11 300 ─ Struktura posiadanych akcji w % * Stan na 10.11.2010 r Osoby zarządzające Andrzej Zdebski * 11 300 0,11% Procentowy udział w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 7. Informacja dotycząca wartościowych. emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów Z dniem 8 października 2007 roku decyzją Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. nastąpiło wprowadzenie w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym następujących akcji zwykłych na okaziciela spółki KRAKCHEMIA S.A., o wartości nominalnej 1 PLN (jeden złoty) każda: a) 5 000 000 (pięć milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii A, -8- Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. b) 5 000 000 (pięć milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii B. oznaczonych przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych kodem „PLKRKCH00019”. Zgodnie z decyzją Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., notowania akcji zwykłych na okaziciela serii A i B spółki KRAKCHEMIA S.A. oznaczonych powyższym kodem, odbywają w systemie notowań ciągłych pod nazwą skróconą „KRAKCHEM” i oznaczeniem „KCH”. W dniu 3 marca 2009 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę nr 7/03/2009 upoważniającą zarząd Spółki do nabywania akcji własnych Spółki w okresie od 4 marca 2009 roku do 30 czerwca 2010 roku - zgodnie z art. 362 § 1 pkt 5 Kodeksu spółek handlowych, tj. w celu ich umorzenia. W okresie tym Spółka nie nabyła akcji własnych. Poza wyżej wymienionymi na dzień sporządzenia niniejszej informacji, Spółka nie wyemitowała i nie posiada wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych, które podlegałyby wykupowi lub spłacie. 8. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcje, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane. 17 maja 2010 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy KRAKCHEMIA S.A., przeznaczyło cały zysk netto za rok obrotowy 2009 w kwocie 2.170.083,11 PLN na kapitał zapasowy Spółki. 9. Wybrane dane finansowe, zawierające finansowego ( również przeliczone na EUR). podstawowe pozycje skróconego w tys. PLN Okres od 1 stycznia do 30 września WYBRANE DANE FINANSOWE 2010 sprawozdania w tys. EUR Okres od 1 stycznia do 30 września 2009 2010 2009 279 303 191 885 69 779 43 617 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 1 Przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej 2 Zysk operacyjny z działalności kontynuowanej 4 216 3 466 1 053 788 3 Zysk przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej 3 586 2 907 896 661 4 Zysk netto z działalności kontynuowanej 2 847 2 304 711 524 -2 510 1 182 -627 269 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 5 Przepływy pieniężne netto z dz. Operacyjnej 6 Przepływy pieniężne netto z dz. Inwestycyjnej -362 131 -90 30 7 Przepływy pieniężne netto z dz. Finansowej -1 182 -880 -295 -200 8 Zmiana netto stanu środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym w okresie -4 054 433 -1 013 98 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 0,28 0,23 0,07 0,05 9 Średnia ważona liczba akcji w danym okresie (w sztukach) 10 Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję ( w PLN / w EUR) Pozycje od 1 do 8 (sprawozdania z całkowitych dochodów oraz przepływów pieniężnych) obliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca, który za 9 miesięcy 2010 roku wyniósł: 1 EUR=4,0027 PLN, a za 9 miesięcy 2009 roku wyniósł: 1 EUR=4,3993 PLN. Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję = zysk netto z działalności kontynuowanej w okresie / średnia ważona liczba akcji w danym okresie. -9- Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. w tys. PLN WYBRANE DANE FINANSOWE Stan na 2010-09-30 w tys. EUR Stan na 2009-12-31 Stan na 2009-09-30 Stan na 2010-09-30 Stan na 2009-12-31 Stan na 2009-09-30 140 443 1 591 85 196 53 656 105 894 1 200 53 779 50 915 106 526 15 525 39 952 51 049 35 225 399 21 368 13 458 25 776 292 13 091 12 394 25 228 3 677 9 461 12 089 10 000 10 000 10 000 2 508 2 434 2 368 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 5,37 5,09 5,10 1,35 1,24 1,21 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 11 12 13 14 Aktywa razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny 15 Kapitał zakładowy Średnia ważona liczba akcji w 16 danym okresie (w sztukach) Wartość księgowa na 1 akcję 17 (w PLN / w EUR) Pozycje od 11 do 15 (sprawozdania z sytuacji finansowej) obliczono wg kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na 30.09.2010 roku, który wynosił: 1 EUR=3,987 PLN, na 31.12.2009 który wynosił: 1 EUR=4,1082 PLN oraz na 30.09.2009 roku który wynosił: 1 EUR=4,2226 PLN. Wartość księgowa na 1 akcję = kapitał własny / średnia ważona liczba akcji w danym okresie. 10. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym. Zysk netto w okresie od 1 stycznia do 30 września 2010 roku został zrealizowany na poziomie 2 847 tys. zł. Spółka nie publikowała prognoz na 2010 rok. 11. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Do nietypowych i trudnych do zaprognozowania czynników mających wpływ na wynik finansowy Spółki należą wahania cen granulatów tworzyw sztucznych na światowych rynkach surowców tworzyw sztucznych oraz wynikająca z tego faktu polityka cenowa prowadzona na rynku polskim przez producentów surowców tworzyw sztucznych. Fluktuacje cenowe bezpośrednio wpływają na realizowane przychody z tytułu sprzedaży towarów oraz na realizowaną przez Spółkę marżę wartościowo. Następnym istotnym czynnikiem jest podaż granulatów tworzyw sztucznych zależna od zdolności produkcyjnych głównych producentów surowców tworzyw sztucznych i ich polityki rynkowej. Progresywna dynamika rozwoju sprzedaży folii opakowaniowych zwiększająca ich udział w sprzedaży i generowanej marży w wynikach finansowych firmy, zwiększa uzależnienie Spółki od rynkowych odziaływań popytowo-podażowych oraz fluktuacji cenowych w tej grupie produktów. Należy jednak mieć na uwadze ścisłe powiązanie produkcji folii opakowaniowej z rynkiem granulatów tworzyw sztucznych stanowiących podstawowy surowiec do ich produkcji. Czynniki te są niezależne od podejmowanych przez Spółkę działań rynkowych i nieprzewidywalne w perspektywicznej ocenie. 12. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału. W III kwartale 2010 roku Spółka odnotowała dobre wyniki ze sprzedaży granulatów tworzyw sztucznych i folii opakowaniowych. W II kwartale 2010 roku zakończył się okres przestojów na instalacjach polskich i europejskich producentów poliolefinowych granulatów tworzyw sztucznych. Miało to wpływ na zwiększenie w III kwartale dynamiki rynku dystrybucyjnego granulatów tworzyw sztucznych poprzez zwiększenie podaży. W efekcie dobra dynamika sprzedaży powinna się utrzymać w IV kwartale 2010 roku. - 10 - Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. III kwartał 2010 roku zamknął się również dobrą dynamiką sprzedaży folii opakowaniowych. Uruchomienie cięcia wzdłużnego folii na nowej maszynie wpłynęło na zwiększenie wolumenu sprzedaży. W IV kwartale 2010 roku Spółka będzie nadal kontynuowała działania związane z pozyskaniem nowych dostawców folii opakowaniowych z rynków zagranicznych oraz wprowadzeniem do swojego obrotu nowych gatunków tych produktów. W tym okresie przewiduje się dalsze utrzymanie dobrej dynamiki wzrostu sprzedaży folii opakowaniowej. Prowadzone będą również działania mające na celu rozwinięcie własnej sieci dystrybucyjnej folii na terenie Polski oraz pozyskiwanie nowych odbiorców. Należy jednak brać pod uwagę mogące wystąpić w IV kwartale fluktuacje cenowe na rynku granulatów tworzyw sztucznych i ich wpływ na politykę zakupową prowadzoną przez przetwórców tworzyw sztucznych. Zachowania te bezpośrednio przekładają się na wynik finansowy Spółki poprzez wielkość sprzedaży i zapasy. Ścisłe powiązanie rynku dystrybucyjnego folii opakowaniowej z sytuacją cenowo podażową na rynku granulatów tworzyw sztucznych może również wpływać na wynik finansowy generowany z tytułu sprzedaży folii opakowaniowych. 13. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie. Wolumen sprzedaży surowców tworzyw sztucznych charakteryzuje się niewielkimi rynkowymi fluktuacjami w ciągu roku kalendarzowego. Ewentualna okresowa zmienność sprzedaży wynika głównie ze zmiany cen granulatów oraz warunków rynkowych podaży i popytu, i nie ma cech sezonowej powtarzalności. Należy zauważyć, że wielkość sprzedaży i poziom cen na rynku granulatów sztucznych ma istotny wpływ na realizowane przez Spółkę przychody z tytułu sprzedaży towarów. Sprzedaż folii opakowaniowych charakteryzuje się niewielkimi fluktuacjami wynikającymi z sezonowości przypadającymi na okres wiosenno-letni. Ocenę sezonowości sprzedaży folii utrudnia fakt wpływu na wartość sprzedaży cen granulatów tworzyw sztucznych stanowiących surowiec do ich produkcji. Ocena cykliczności w aspekcie polskiego rynku przetwórczego i konsumpcyjnego tworzyw sztucznych jest utrudniona ze względu na naturalny wzrost tego rynku wynikający ze znacznie niższego zużycia tworzyw sztucznych w Polsce w porównaniu do krajów Europy Zachodniej. Sprzedaż pozostałych artykułów chemicznych, w tym wyrobów gotowych z tworzyw sztucznych oraz opakowań, nie posiada wyraźnych cech sezonowości, jednakże w okresie zimowym występuje zauważalny spadek sprzedaży tych produktów. 14. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w III kwartale 2010 roku wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. - w dniu 15 lipca 2010 roku Rada nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o wyborze Kancelarii Biegłych Rewidentów „Konto” Sp. z o.o., jako podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych, z którym później została zawarta umowa o dokonanie przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2010 roku oraz do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2010. Kancelaria Biegłych Rewidentów „Konto” Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, ul. Syrokomli 17, jest wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 327. KRAKCHEMIA S.A. w przeszłości korzystała z usług Kancelarii Biegłych Rewidentów "Konto" Sp. z o.o. w zakresie badania sprawozdań finansowych Spółki za lata 2000-2003, sprawozdania finansowego za okres od 1.01.2004r. - 31.10.2004 r., sprawozdania finansowego jednostkowego i skonsolidowanego Spółki za rok 2007, przeglądu półrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2008, przeglądu sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2009 roku oraz badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2008 i 2009. - w dniu 30 sierpnia 2010 roku został podpisany aneks do umowy kredytowej z dnia 2 marca 2004 roku zawartej z BRE Bank Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie (Bank), przedłużający spłatę kredytu w wysokości 5 000 tys. zł, do dnia 29 listopada 2010 roku. Zabezpieczenie kredytu nie uległo zmianie. Zmianie uległ okres spłaty kredytu i marża Banku. Kredyt jest oprocentowany na poziomie zmiennej stopy WIBOR O/N, powiększonej o marżę Banku. Przeznaczenie kredytu – bieżące finansowanie działalności Spółki. Wartość ustanowionych zabezpieczeń kredytu przekracza równowartość kwoty jeden milion euro. - w dniu 01.09.2010 r. została wystawiona na rzecz Spółki przez Towarzystwo Ubezpieczeń Euler Hermes S.A. z siedzibą w Warszawie polisa ubezpieczenia ryzyka kredytu kupieckiego z opcją windykacji należności. Polisa obowiązuje w okresie od 01.09.2010 r. do 31.08.2011 r. i jest kontynuacją dotychczasowej współpracy. Przedmiotem umowy jest ubezpieczenie należności Spółki z tytułu obrotu handlowego. Zmianie uległa stawka - 11 - Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. składki ubezpieczeniowej liczonej jako procent od przewidywanego obrotu w okresie ubezpieczeniowym oraz szczegółowe warunki ubezpieczenia dotyczące m.in. progu obowiązku zgłoszenia do ubezpieczenia, granicy kontroli Klienta przez Spółkę, okres braku płatności do stwierdzenia faktycznej niewypłacalności. - w dniu 13.10.2010 r. został podpisany aneks do umowy kredytowej zawartej dnia 18.12.2007 r. z Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna, Regionalny Oddział Korporacyjny w Krakowie. Przedmiotem aneksu jest udzielenie kredytu w formie limitu kredytu wielocelowego w wysokości 45.000 tys. PLN, obejmującego: kredyt w rachunku bieżącym w kwocie 23.000 tys. PLN, kredyt obrotowy odnawialny w kwocie 2.000 tys. PLN na finansowanie płatności z tytułu otwartych akredytyw dokumentowych wynikających z wykonywanej działalności, udzielenie gwarancji bankowych do wysokości 22.000 tys. PLN, otwarcie akredytyw dokumentowych do wysokości 2.000 tys. zł. Oprocentowanie limitu ustalane jest w stosunku rocznym, według stopy procentowej równej wysokości stawki referencyjnej, powiększonej o marżę banku. Stawkę referencyjną stanowi WIBOR 1M. Zabezpieczenie umowy stanowią: hipoteka kaucyjna do kwoty 4.398 tys. PLN, zastaw rejestrowy na środkach obrotowych (zapasy) do wysokości 20.000 tys. PLN wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia, przelew wierzytelności obecnych i przyszłych wynikających ze współpracy handlowej z wybranymi kontrahentami w kwocie nie niższej niż 10.000 tys. PLN kwartalnie, blokada środków pieniężnych na rachunku lokaty terminowej, w wysokości 3.000 tys. PLN, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego KRAKCHEMIA S.A. prowadzonego w BRE BANK S.A. Oddział w Krakowie, klauzula potrącenia z rachunków bieżących Kredytobiorcy prowadzonych przez PKO BP SA Oddział 6 w Krakowie. - w dniu 21.10.2010 r. bank Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, Regionalny Oddział Korporacyjny w Krakowie, działając na zlecenie Spółki, udzielił nowej nieodwołalnej i bezwarunkowej gwarancji dokonania płatności do kwoty: 22.000 tys. PLN (słownie: dwadzieścia dwa miliony złotych), na rzecz Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. z siedzibą w Płocku (Beneficjenta Gwarancji), z tytułu zobowiązań handlowych wynikających z Umowy o nie wyłącznej dystrybucji z dnia 20.01.2010r. zawartej pomiędzy Basell Sales & Marketing Company B.V., Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. i KRAKCHEMIA S.A. Gwarancja jest kontynuacją poprzednio udzielonej. Zabezpieczenie gwarancji jest zgodne z powyższym aneksem do umowy kredytowej zawartej z Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna, Regionalny Oddział Korporacyjny w Krakowie. Gwarancja jest ważna od dnia 18.12.2010r. do dnia 17.12.2011 r. Niniejsza gwarancja jest przenoszalna tj. prawa Beneficjenta z tytułu niniejszej gwarancji mogą być przenoszone po uzyskaniu uprzedniej zgody Banku. 15. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta. Spółka prowadzi ekspansyjną politykę rozwoju własnej krajowej sieci dystrybucyjnej prowadząc sprzedaż do około 2000 odbiorców, w związku z czym Spółka kładzie istotny nacisk na wnikliwy monitoring spływu należności i ich windykację. Rozbudowana sieć własnych kanałów dystrybucyjnych jest w szczególności nadzorowana pod kątem oceny efektywności i dynamiki sprzedaży. Spółka dokonuje zakupu towarów w imporcie jak i w transakcjach nabyć wewnątrzunijnych z przeznaczeniem do bieżącego obrotu handlowego. Transakcje te są wyeksponowane na ryzyko kursów walutowych. Dla zobowiązań w walutach obcych, wynikających z tytułu zakupu w transakcjach importowych i nabyć wewnątrzunijnych, towarów przeznaczonych do bieżącego obrotu handlowego Spółka prowadzi politykę zakupu waluty poprzez transakcje forward z dostawą waluty, z przeznaczeniem na zapłatę za ten towar. Łącznie w trzech bankach w III kwartale 2010 roku Spółka zawarła transakcje forward na łączną kwotę 19 904 tys. PLN. Na koniec okresów sprawozdawczych zgodnie z obowiązującymi przepisami Spółka wycenia otwarte transakcje forward. Na dzień 30 września 2010 roku Spółka posiadała łącznie w dwóch bankach otwarte transakcje forward na kwotę 10 000 tys. PLN. W wyniku dokonanej wyceny wartości godziwej otwartych transakcji forward na dzień 30 września 2010 roku Spółka wykazała stratę w wysokości 43 tys. PLN. Zamknięcie transakcji forward i rozliczenie straty lub zysku wynikającego z wyceny wartości godziwej transakcji odbywa się po ustalonym kursie zakupu waluty z równoczesną zapłatą za zakupiony towar. Spółka nie przeznacza środków walutowych pozyskanych w transakcjach forward do dalszej odsprzedaży, przez co nie realizuje wyniku z tytułu rynkowych różnic kursowych waluty. Transakcje forward oraz wynik wynikający z wyceny wartości godziwej tych transakcji ujęto w nocie nr 14.3 sprawozdania finansowego. - 12 - Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku. 16. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. W III kwartale 2010 roku KRAKCHEMIA S.A. nie zawierała jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, które pojedynczo i łącznie byłyby istotne oraz nie byłyby transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami powiązanymi, a ich charakter i warunki nie wynikały z bieżącej działalności operacyjnej Spółki. Transakcje z podmiotami powiązanymi ujęto w nocie nr 18 sprawozdania finansowego. 17. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki. W prezentowanym okresie KRAKCHEMIA S.A. nie udzielała poręczeń kredytu lub pożyczki, ani też nie udzielała gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowiłaby równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A. Zgodnie z informacjami podanymi w pkt. 14 niniejszego dokumentu, w dniu 21 października 2010 roku na zlecenie Spółki nastąpiła kolejna prolongata gwarancji dokonania płatności do kwoty: 22.000.000,00 PLN (słownie: dwadzieścia dwa miliony złotych), na rzecz Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. (BOPS) z siedzibą w Płocku (Beneficjenta Gwarancji), z tytułu zobowiązań handlowych wynikających z kolejnych umów o niewyłącznej dystrybucji zawartej pomiędzy Basell Sales & Marketing Company B.V., Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. i KRAKCHEMIA S.A. Z tytułu powyższych zobowiązań handlowych Spółka wystawiła w dniu 21 stycznia 2008 roku i złożyła do dyspozycji BOPS, weksel własny inblanco, w celu zabezpieczenia wszelkich roszczeń BOPS względem KRAKCHEMIA S.A. z tytułu sprzedaży dokonywanej przez BOPS na rzecz KRAKCHEMIA S.A. KRAKCHEMIA S.A. upoważniła BOPS do uzupełnienia weksla w każdym czasie na sumę wekslową odpowiadającą sumie zadłużenia wobec BOPS wynikającej ze sprzedaży dokonywanej przez BOPS na rzecz KRAKCHEMIA S.A. Suma ta przekracza 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A. 18. Informacje o postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. a) Wobec KRAKCHEMIA S.A. nie toczy się postępowanie dotyczące zobowiązań albo wierzytelności, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A. b) Wobec KRAKCHEMIA S.A. nie toczą się dwa lub więcej postępowania dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowiłaby odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A. 19. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. Na dzień sporządzenia niniejszej informacji w prezentowanym okresie III kwartału 2010 roku nie zaszły zmiany zobowiązań warunkowych w stosunku do stanu na koniec 2009 roku. Informacje dotyczące zobowiązań warunkowych ujęto w nocie nr 19 sprawozdania finansowego. - 13 -